Việc nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng bởi vấn đề chất lượng tín dụng có ý nghĩa quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng. Nếu Techcombank gia tăng khối lượng tín dụng mà không quan tâm đến chất lượng tín dụng thì chẳng khác nào cho vay mà không thu hồi nợ. Công tác đánh thẩm định dự án là một bước quan trọng trong hoạt động cho vay của hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động tín dụng KHDNL nói riêng.
Việc thẩm định khi cho vay đòi hỏi cán bộ Techcombank phải tuân thủ các nguyên tắc, nội dung cơ bản của việc phân tích thẩm định khi cho vay:
- Thẩm định tư cách pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng - Thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng - Phân tích tính cách và uy tín của khách hàng
Để thẩm định tốt trước khi cho vay, Techcombank cần:
- Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định:
+ Mục tiêu của thẩm định tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể gây rủi ro cho ngân hàng, đồng thời đánh giá khả năng xử lý rủi ro của ngân hàng, đồng thời dự kiến những biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra tính chính xác của các thông tin do khách hàng cung cấp từ đó nhận định đúng về thái độ khách hàng.
+ Thẩm định dự án trước khi cho vay là giải pháp tốt nhất có thể loại trừ tận gốc rủi ro. Khó khăn lớn nhất trong quá trình thẩm định thường là thiếu thông tin. Do đó ngân hàng cần phải có biện pháp thu thập và lưu trữ thông tin hiệu quả, đồng thời phải có sự kết hợp với các cơ quan ban ngành địa phương để có biện pháp xác lập nguồn gốc và tính xác thực của thông tin thu thập được.
- Thẩm định tính hiệu quả và khả thi của dự án:
+ Khi phân tích các chỉ tiêu tài chính ngân hàng cần phải chú trọng đến việc phân tích độ nhạy cảm của các chỉ tiêu hiệu quả. Chỉ tiêu này không chỉ giúp các nhà thẩm định xác định được giới hạn biến động của các biến số sao cho dự án có lãi và còn xác định trong dự án nhân tố nào ảnh hưởng quan trọng nhất đến chỉ tiêu hiệu quả để kiểm soát chặt chẽ sự biến động của nhân tố đó trong quá trình cho vay. Việc thẩm định một cách kỹ lưỡng sẽ là cơ sở để xác định mức cho vay, thời hạn thu nợ, mức thu nợ từng thời kỳ…hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp.
- Thẩm định khách hàng vay vốn:
+ Cán bộ tín dụng cần phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu về các lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp cần vay vốn để có thể đánh giá tốt về phương diện kỹ thuật, các thông số kỹ thuật máy móc, chất lượng máy móc,… đồng thời phát hiện những rủi ro tiềm ẩn.
+ Yếu tố cần quan tâm ở đây đó là khả năng tài chính của doanh nghiệp, đó là các chỉ tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, hệ số tự tài trợ…được xét trong một khoảng thời gian nhất định. Cần phải xác định được chiều sâu phát triển của doanh nghiệp được thể hiện ở chiến lược phát triển, chính sách điều hành của bộ máy quản lý, đội ngũ kế cận. Nói chung ngân hàng cần phải chú trọng tới độ bền của khả năng quản trị điều hành và tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Đặc biệt là đối với các dự án lớn, cần phải tiến hành thẩm định khách hàng theo các bước sau:
+ Quá trình thẩm định dự án: Phân tích đánh giá về khách hàng, dự án, khoản vay.
+ Giám sát khách hàng vay: Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay một cách chặt chẽ, kịp thời.
+ Thu nợ: Thực hiện theo sát, nắm chắc khách hàng, nguồn thu để thực hiện thu hồi nợ vay đầy đủ, đúng hạn.
Quá trình thẩm định là giai đoạn khởi đầu có tính chất quyết định đối với sự an toàn của khoản vay, mức độ an toàn của khoản vốn vay phụ thuộc nhiều vào việc xem xét hồ sơ vay vốn, đánh giá khách hàng và tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính lành mạnh; đánh giá tính khả thi của dự án cho vay kèm theo xem xét đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay để từ đó đưa ra quyết định cho vay hay không.
Quá trình giám sát người vay sử dụng đồng tiền cho vay như thế nào có tính chất quyết định giúp Ngân hàng có thể định lượng cũng như kịp thời phát hiện các rủi ro có thể xảy ra đối với mình. Việc giám sát có thể thực hiện dưới nhiều hình thức như kiểm tra việc sử dụng vốn vay, xem xét quá trình tiền vay được chuyển đi đâu, trả cho ai, kiểm tra vật tư tài sản đảm bảo nợ vay, kiểm tra tài chính doanh nghiệp dưới nhiều hình thức như kiểm tra báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra về khả năng chi trả thanh toán của doanh nghiệp để từ đó Ngân hàng có những giải pháp kịp thời ứng phó trước khi có rủi ro xảy ra.
Quá trình thu nợ và thanh lý nợ là một khâu rất quan trọng, có tính chất quyết định đến sự tồn tại của Ngân hàng, Ngân hàng có thể thu hồi nợ trước thời
hạn nên thấy khoản nợ có vấn đề, có những khả năng dẫn đến sự tổn thất cho nhà Ngân hàng, hay Ngân hàng phải áp dụng những biện pháp xiết nợ buộc Ngân hàng phải thanh toán nợ đúng hạn.