2.1.1. Giới thiệu sơ lƣợc về Hội Sở Techcombank
Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam, thƣờng đƣợc biết đến với tên gọi Techcombank, là một trong những NHTM hàng đầu Việt Nam. Kể từ khi thành lập năm 1993, Techcombank đã có tốc độ phát triển rất mạnh mẽ với thành tích kinh doanh xuất sắc và đƣợc nhiều lần ghi nhận là một tổ chức tài chính uy tín với danh hiệu ngân hàng tốt nhất. Cùng với sự hỗ trợ của cổ đông chiến lƣợc HSBC, Techcombank đang có nền tài chính vững chắc và ổn định.
Logo
Tên giao dịch trong nƣớc
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM
Tên giao dịch quốc tế
VIETNAM TECHNOLOGICAL AND COMMERCIAL JOINT-STOCK BANK
Tên viết tắt TECHCOMBANK
Hội sở Tòa nhà Lim Tower, số 9-11 đƣờng Tôn Đức Thắng, phƣờng Bến Nghé, Quận 1, Tp.HCM.
Điện thoại Cá nhân :1800-588-822 Doanh nghiệp: 04-3944-8858
Fax 04-3944-6394
Đƣợc thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua 18 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những ngân hàng thƣơng mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 180.874 tỷ đồng (tính đến hết năm 2013).
Techcombank có cổ đông chiến lƣợc là ngân hàng HSBC với 20% cổ phần. Với mạng lƣới hơn 300 chi nhánh, phòng giao dịch trên 44 tỉnh và thành phố trong cả nƣớc, dự kiến đến cuối năm 2012, Techcombank sẽ tiếp tục mở rộng, nâng tổng số Chi nhánh và Phòng giao dịch lên trên 360 điểm trên toàn quốc. Techcombank còn là ngân hàng đầu tiên và duy nhất đƣợc Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ. Hiện tại, với đội ngũ nhân viên lên tới trên 7.800 ngƣời, Techcombank luôn sẵn sàng đáp ứng mọi yêu cầu về dịch vụ dành cho khách hàng. Techcombank hiện phục vụ trên 2,3 triệu khách hàng cá nhân, trên 66.000 khách hàng doanh nghiệp.
Những thành tựu đạt đƣợc :
Tháng 3/2011 Techcombank nhận giải thƣởng “ Tỷ lệ điện chuẩn” từ ngân hàng Bank of New York và tháng 4/2011 đƣợc xếp hạng trong “ top 500 doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam” từ tổ chức VNR 500. Năm 2012, tổng tài sản đạt mức 179.934 tỷ đồng - cao nhất trong các ngân hàng TMCP và tăng số lƣợng khách hàng lên mức kỷ lục 2,8 triệu. Năm 2013, Techcombank nhận 7 giải thƣởng quốc tế, trong đó nổi bật có giải thƣởng về ngân hàng quản lý tiền tệ và tài trợ thƣơng mại tốt nhất Việt Nam, Ngân hàng tốt nhất Việt Nam và Nhà tuyển dụng tốt nhất của châu Á năm 2013, và Sao Vàng Đất Việt.
(Xem thêm ở phần phụ lục)
2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh Bình Thạnh
Ngày 09/03/2009, NH TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam - PGD Bình Thạnh đƣợc thành lập, tại địa chỉ 124 Đƣờng D2, Phƣờng 25, Quận Bình Thạnh, Tp.HCM. PGD ngày càng lớn mạnh và có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, với đội ngũ cán bộ chuyên viên năng động và chuyên nghiệp, đủ thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. PGD nằm trong khu vực đông dân cƣ, phù hợp với mục tiêu phát triển ngân hàng
đô thị, có tiềm năng phát triển mạnh mẽ và thực tế đã chứng minh đƣợc điều đó với lƣợng khách hàng đông đảo. Khách hàng chủ yếu của PGD là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cá nhân là những ngƣời trẻ, thu nhập khá trở lên, có nhu cầu lớn về gửi tiền, tín dụng thanh toán...PGD đang ngày càng phát triển nhiều dịch vụ để có thể thu hút đƣợc lƣợng khách hàng đông đảo nhất và đáp ứng đƣợc những nhu cầu mới nhất của khách hàng.
2.1.3. Chức năng và lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh Bình Thạnh
- Huy động và nhận tiền gửi ngắn, trung và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân. - Cung cấp tín dụng cho các tổ chức và cá nhân dựa trên tính chất và khả năng
cung ứng nguồn vốn của Ngân hàng.
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng khác đƣợc ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cho phép.
- Thực hiện góp vốn, mua cổ phần, đầu tƣ trái phiếu và kinh doanh ngoại tệ theo quy định của pháp luật.
2.1.4. Cơ cấu tổ chức của Techcombank - PGD Bình Thạnh 2.14.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức 2.14.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức
2.1.4.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
- Ban giám đốc: gồm một giám đốc và một phó giám đốc, có nhiệm vụ giám sát các nhân viên, phòng ban trong quá trình hoạt động kinh doanh, quyết định xem xét mọi hoạt động của đơn vị. Ngoài ra, còn phải chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh của đơn vị mình trƣớc ban Tồng giám đốc và Hội đồng quản trị. - Phòng doanh nghiệp: thực hiện các khoản cho vay với Khách hàng doanh
nghiệp nhƣ: tiếp cận, thẩm định hồ sơ vay, kiểm tra sử dụng các món vay của đơn vị vay, theo dõi thu hồi nợ đối với các món vay đến hạn, cân đối nguồn vốn, tổng hợp thống kê thông tin về rủi ro tín dụng, đề xuất các biện pháp thu hồi vốn trong trƣờng hợp khách hàng gặp khó khăn về trả nợ vay.
- Phòng cá nhân: thực hiện các khoản vay đối với Khách hàng cá nhân nhƣ: thực hiện công tác marketing, tiếp thị khách hàng bán sản phẩm tín dụng và các sản phẩm Ngân hàng khác, tiếp cận thẩm định hồ sơ vay, kiểm tra việc sử dụng các món vay của khách hàng, theo dõi thu hồi nợ đối với các món vay đến hạn, cân đối nguồn vốn,…
- Phòng thanh toán quốc tế: thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại hối, tín dụng ngoại tệ và các nghiệp vụ thanh toán quốc tế khác; kiểm tra về mặt kỹ thuật, thẩm định và đề xuất việc phát hành, tu chỉnh, thông báo và thanh toán L/C và các phƣơng thức thanh toán khác; lập thủ tục và theo dõi việc thanh toán cho ngƣời nƣớc ngoài và nhận thanh toán từ nƣớc ngoài theo yêu cầu của khách hàng; thu thập thông tin về khách hàng và hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bảo lãnh chiết khấu bộ chứng từ; thực hiện giao dịch chuyển tiền ra nƣớc ngoài. - Phòng kế toán và ngân quĩ: thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình
thanh toán tiền mặt, thanh toán chuyển tiền trong hệ thống Ngân hàng Techcombank và chuyển tiền ra ngoài hệ thống, mở tài khoản cho khách hàng, kế toán các khoản phải thu, chi trong ngày nhằm xác định lƣợng vốn huy động. Quản lý thu chi tiền mặt, thực hiện thu đổi ngoại tệ khi khách hàng có nhu cầu giao dịch, đồng thời còn chịu trách nhiệm bảo quản tiền mặt.
2.1.4.3. Cơ cấu tổ chức phòng thanh toán quốc tế
- Trƣởng phòng: Tổ chức và quản lý các hoạt động Kinh Doanh tại khu vực quản lý và phát triển khách hàng Doanh nghiệp.
- Phó phòng: Quản lý các hoạt động về TTQT của chi nhánh. - Chuyên viên khách hàng ( Bộ phận tín dụng Doanh nghiệp):
Chủ động gặp gỡ, tiếp xúc, phát triển quan hệ giao dịch với khách hàng, thu hút khách hàng mới tìm hiểu nhu cầu vay vốn của khách hàng và xây dựng hệ thống, cơ sở dữ liệu khách hàng.
Thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng ( xem xét tài chính, đánh giá tài sản, các báo cáo tài chính,…)
Phối hợp cùng chuyên gia tài sản Phân tích và Hỗ trợ kinh doanh định giá tài sản đảm bảo. Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt khoản vay, tiến hành làm thủ tục thế chấp tài sản đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định, làm hồ sơ giải ngân.
Giải quyết các khiếu nại, thắc mắc của khách hàng trong phạm vi quyền hạn cho phép.
Phân tích tình hình thị trƣờng để mở rộng số lƣợng khách hàng mới. - Chuyên viên khách hàng (bộ phận TTQT):
Tiếp nhận hồ sơ yêu cầu mở L/C của phòng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp, khách hàng.
Mở thƣ tín dụng, chuyển cho kiểm soát viên kiểm soát và cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Kiểm tra chứng từ hàng nhập khẩu, làm thông báo cho khách hàng trình cấp có thẩm quyền duyệt sau đó chuyển cho phòng Doanh nghiệp, các phòng giao dịch.
Làm điện thông báo ra nƣớc ngoài khi bộ chứng từ có sai sót, hủy L/C hay các vấn đề liên quan đến L/C khi có phát sinh. Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, phát điện đi.
Thực hiện mua chuyển tiền quốc tế, ghi sổ chứng từ chuyển tiền và thanh toán L/C. Hạch toán các nghiệp vụ thanh toán quốc tế phát sinh. Lƣu các hồ sơ có liên quan.
2.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh giai đoạn 2011-2013 Thạnh giai đoạn 2011-2013
Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của Techcombank - PGD Bình Thạnh (2011-2013) Đơn vị tính: Triệu đồng, % Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/ 2011 2013/ 2012 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Doanh thu 25.077 28.380 34.728 3.303 13,17 6.348 22,37 Chi phí 9.645 9.460 13.357 (185) (1,92) 3.897 41,19 LNTT 19.290 23.650 26.714 Thuế 3.858 4.730 5.343 LNST 15.432 18.920 21.371 4.360 22,6 3.064 12,96 (Nguồn: Phòng kế toán của Ngân hàng Techcombank)
Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 2011 2012 2013 Doanh thu Chi phí LNST
Qua bảng số liệu tổng quát và biểu đồ về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh, ta có thấy rằng mức tăng trƣởng lợi nhuận của ngân hàng qua các năm tăng dần. Cụ thể là, lợi nhuận sau thuế năm 2012 đã tăng trƣởng vƣợt bậc đạt 23.650 triệu đồng, tăng 22,6% tức là 4.360 triệu đồng so với năm 2011. Và lợi nhuận tiếp tục tăng trƣởng trong năm 2013 đạt mức 26.714 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 12,96% tức là 3.064 triệu đồng so với năm 2012. Nguyên nhân của mức tăng trƣởng lợi nhuận khá đều qua các năm đó là ảnh hƣởng của hai nhân tố doanh thu ngân hàng và chi phí:
- Về doanh thu: Tổng doanh thu năm 2012 đạt mức 28.380 triệu đồng, tăng 13,17% tƣơng ứng tăng 3.303 triệu đồng so với tổng doanh thu năm 2011. Năm 2013, với sự nổ lực và cố gắng hết mình của từng cá nhân, từng chuyên viên và của tập thể NH Techcombank - PGD Bình Thạnh thì tổng doanh thu đã có mức tăng đáng kể đạt 34.728 triệu đồng, tăng 22,37% tƣơng ứng với tăng 6.348 triệu đồng so với tổng doanh thu năm 2012.
- Về chi phí: Năm 2012, tổng chi phí phát sinh là 9.460 triệu đồng, NH có sự giảm nhẹ về chi phí cụ thể là giảm 1,92% tƣơng ứng giảm 185 triệu đồng so với năm 2011. Tuy nhiên, qua năm 2013 tổng chi phí phát sinh của NH đột ngột tăng mạnh lên đến 41,19% tƣơng ứng tăng 3.897 triệu đồng so với năm 2012. Nhìn chung, tổng doanh thu của Ngân hàng có tốc độ tăng trƣởng mạnh qua các năm 2012, 2013. Và doanh thu có mức tăng trƣởng mạnh nhất ở năm 2013. Kết quả này có đƣợc là nhờ những nổ lực trong việc mở rộng mạng lƣới, cải tiến quy trình nghiệp vụ, chuyên nghiệp hóa đội ngũ chuyên viên khách hàng, hoàn thiện và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ bán lẻ. Bên cạnh đó, NH đã rất thành công trong việc nắm bắt nhu cầu và thu hút đƣợc nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cƣ. Còn tổng chi phí phát sinh lại có sự biến động không ổn định, cụ thể là năm 2011 tổng chi phí giảm nhẹ và đột nhiên tăng vọt ở năm 2013, chi phí tăng mạnh sẽ ảnh hƣởng đến lợi nhuận của NH, cụ thể là sẽ làm giảm lợi nhuận, tuy nhiên do tốc độ tăng trƣởng doanh thu năm 2013 khá cao nên đã giúp cho lợi nhuận năm 2013 của NH vẫn tăng, nhƣng tốc trƣởng này vẫn thấp hơn so với tốc độ tăng trƣởng năm 2012.
2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán bằng L/C hàng nhập khẩu tại Ngân hàng Techcombank - PGD Bình Thạnh Techcombank - PGD Bình Thạnh
2.2.1. Quy trình thanh toán L/C hàng nhập khẩu
Chú thích:
(1): tu chỉnh L/C
(2): huỷ L/C.
Sơ đồ 2.2: Quy trình thanh toán L/C hàng nhập khẩu 2.2.1.1. Tiếp nhận yêu cầu
Chuyên viên khách hàng tiếp nhận yêu cầu của khách hàng và hƣớng dẫn khách hàng lập 02 bản chính và chuẩn bị các hồ sơ sau:
Hồ sơ pháp lý:
- Giấy phép thành lập, giấy đăng kí kinh doanh - Quyết định bổ nhiệm đại diện theo pháp luật
- Văn bản ủy quyền của ngƣời đại diện theo pháp luật (nếu ký theo ủy quyền) - Điều lệ doanh nghiệp
Tiếp nhận yêu cầu Kiểm tra, thẩm định, phê duyệt Phát hành L/C Tu chỉnh, hủy bỏ L/C (nếu có) Tiếp nhận, kiển tra BCT Chấp nhận hoặc không chấp nhận BCT thanh toán Giao chứng từ Kết thúc quy trình 1 2
- Bản đăng ký mã số hải quan của doanh nghiệp
- Nghị quyết Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên giao quyền cho ngƣời đại diện trƣớc pháp luật/ ngƣời đƣợc ủy quyền ký các giao dịch về mở L/C, ký quỹ, ký hợp đồng bảo đảm với ngân hàng (nếu điều lệ không quy định).
- CMND/ hộ chiếu của ngƣời đại diện/ ngƣời đƣợc ủy quyền giao dịch.
- Các giấy phép của cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền nếu kinh doanh ngành nghề pháp luật quy định phải cấp phép
Nếu khách hàng đã có giao dịch tại Ngân hàng Techcombank thì chuyên viên khách hàng không cần yêu cầu khách hàng xuất trình hồ sơ pháp lý.
Hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng Trƣờng hợp thanh toán bằng vốn tự có, ký quỹ 100%:
- Hợp đồng nhập khẩu và các giấy tờ tƣơng đƣơng hợp đồng.
- Giấy phép hoặc hạn ngạch đƣợc cấp đối với lô hàng nhập nếu là hàng hóa quản lý bằng hạn ngạch.
- Hợp đồng mua bán ngoại tệ để ký quỹ thanh toán L/C (nếu khách hàng có nhu cầu mua ngoại tệ để ký quỹ).
- Hợp đồng đầu ra hoặc phƣơng án kinh doanh và các tài liệu liên quan đến kế hoạch tiêu thụ hàng hóa theo L/C.
- Văn bản của Ngân hàng Nhà nƣớc xác nhận đã đăng ký vay, trả nợ nƣớc ngoài đối với yêu cầu mở L/C trả chậm trung, dài hạn.
Trƣờng hợp ký quỹ dƣới 100% và trƣờng hợp thanh toán bằng vốn vay - Các giấy tờ yêu cầu tại mục trên
- Hồ sơ tài sản đảm bảo, trừ trƣờng hợp đƣợc cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm thực hiện theo quy định hiện hành của Ngân hàng Techcombank.
2.2.1.2. Kiểm tra, thẩm định và phê duyệt hồ sơ mở L/C
Kiểm tra, thẩm định:
Chuyên viên khách hàng kiểm tra và xác định tính đầy đủ, rõ ràng của yêu cầu phát hành hoặc tu chỉnh thƣ tín dụng, so sánh với hợp đồng ngoại thƣơng để kịp lƣu ý với KH khi có mâu thuẫn. Yêu cầu phát hành và tu chỉnh L/C không đƣợc tẩy xóa,
nếu có thay đổi thì phải có xác thực của ngƣời ký trên yêu cầu của ngƣời phát hành hoặc tu chỉnh L/C và ngƣời ký sẽ chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc xác thực này.
Chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm thẩm định khách hàng có đủ điều kiện để phát hành, tu chỉnh L/C hay không theo các hƣớng dẫn hiện hành về thẩm định khách hàng tại Ngân hàng Techcombank.
- Thẩm định pháp lý: xem xét các giấy tờ trong hồ sơ pháp lý của khách hàng. - Thẩm định rủi ro: thẩm định báo cáo tài chính, khả năng thanh toán của khách
hàng, số tiền ký quỹ, tiền phí, mặt hàng nhập, khả năng tiêu thụ hàng nhập, bên xuất khẩu và các rủi ro có thể xảy ra.
- Thẩm định tín dụng: thẩm định uy tín, ngành nghề kinh doanh truyền thống, kinh nghiệm xuất nhập khẩu...