Ngoài việc mang lại cho NH những khoản thu nhập nhất định các HĐKD của NH cũng phát sinh những khoản chi, việc phân tích chi phí hoạt động từ đó quản lý chặt chẽ các khoản chi này cũng có ý nghĩa quan trọng như việc tăng trưởng thu nhập của NH.
a. Chi phí lãi
Là những khoản chi phí để trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, và chi trả lãi cho giấy tờ có giá. Các khoản chi phí này luôn chiếm tỷ trọng trên 80% trong tổng chi phí của Agribank chi nhánh Long Xuyên.
28
Hình 3.4 Biểu đồ chi phí của Agribank chi nhánh Long Xuyên từ năm 2010 đến 6 tháng đầu 2013
Qua bảng 3.2 ta thấy chi phí đến từ lãi năm 2011 đạt trên 79,1 tỷ đồng, tăng trên 30,8 tỷ đồng so với năm 2010 làm cho tỷ trọng của khoản chi phí này trong tổng chi phí hoạt động của NH tăng gần 6%. Bên cạnh việc thu nhập tăng nhanh năm 2011, việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng nông nghiệp, làm nhu cầu vốn huy động của NH cũng tăng nhanh, cùng với việc cạnh tranh lãi suất huy động giữa các NH trên địa bàn luôn diễn ra gay gắt, dẫn đến việc huy động vốn gặp khó khăn, nên chi nhánh Agribank Long Xuyên phải vay vốn thêm từ Hội sở chính đã làm tăng chi phí lãi cho NH. Tuy nhiên, từ năm 2012 việc tăng trưởng tín dụng gặp hạn chế, NH nên chi phí huy động vốn để cho vay cũng giảm xuống làm cho khoản chi cho lãi của NH có sự giảm nhẹ.
b. Chi phí khác
Tuy tỷ trọng của chi phí khác có giảm trong tổng chi phí nhưng khoản chi này luôn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 chi phí ngoài lãi của NH tăng 7,7%, năm 2012 tăng 2,81% và so với cung kỳ 2012 chi phí ngoài lãi 6 tháng đầu năm 2013 tăng 3,77%. Nguyên nhân của việc chi phí ngoài lãi tăng chủ yếu do:
- Việc chú trọng mở rộng kênh phân phối truyền thống tại chi nhánh và phòng giao dịch Bình Khánh và kênh phân phối tự động với gần 7 máy
80.70 19.30 86.40 13.60 85.88 14.12 86.40 13.60 85.88 14.12 0% 20% 40% 60% 80% 100% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu 2012 6 tháng đầu 2013 Trả lãi Chi phí khác
29
POS/EDC và 2 máy ATM, Mobile banking, Internet Banking,…trong tình hình lạm phát tăng cao, kéo theo chi phí quản lý, chi phí hoạt động, chi phí công vụ,… cũng tăng theo giá cả thị trường. Tuy nhiên bên cạnh chi phí tăng thì hoạt động mở rộng các kênh phân phối cũng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của chi nhánh trên địa bàn.
- Agribank là NH có số lượng cán bộ công tác lớn, cùng với chính sách tăng lương cơ bản cho nhân viên khiến cho chi phí ngoài lãi trong hoạt động của NH tăng lên đáng kể.