3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Hiện nay Agribank chi nhánh Tp Long Xuyên là chi nhánh loại 3 trong hệ thống tổ chức của Agribank Việt Nam, có con dấu riêng, được hạch toán độc lập, tổ chức hoạt động theo điều lệ và quy chế của Agribank Việt Nam.
Tên: NH Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thành phố Long Xuyên.
Địa chỉ: 40-42-44 Hai bà Trưng, Mỹ Long, Long Xuyên. Điện thoại: 076.3846367, Fax: 076.3842549.
Ngày 03/04/1995 Tổng giám đốc Agribank Việt Nam đã ra quyết định thành lập Agribank Việt Nam chi nhánh Trưng Vương (trực thuộc Agribank Việt Nam chi nhánh tỉnh An Giang) với mô hình hoạt động như một phòng giao dịch. Đến năm 2000 đổi tên thành Agribank Việt Nam chi nhánh thành phố Long Xuyên và hoạt động cho đến nay.
Qua nhiều năm hoạt động, NH Agribank Việt Nam chi nhánh thành phố Long Xuyên đã khẳng định vai trò, chức năng, nhiệm vụ của mình trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế thành phố Long Xuyên cũng như tỉnh An Giang và ngày càng khẳng định uy tín, vị thế của mình. Với chức năng “đi vay để cho vay”, Agribank Việt Nam chi nhánh thành phố Long Xuyên đã khai thác có hiệu quả nguồn vốn huy động để có thể phát vay cho người dân trên địa bàn có nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh,…. NH Agribank Việt Nam chi nhánh thành phố Long Xuyên luôn là bạn đồng hành cùng với nhân dân thành phố Long Xuyên luôn ra sức thực hiện chủ trương chính sách của Đảng, nhà nước, của ngành trong việc chuyển đổi cơ cấu nền kinh tế, chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông thôn, với phương châm “NH và nông dân cùng nhau kinh doanh cùng nhau hướng tới tương lai”.
Agribank Việt Nam chi nhánh thành phố Long Xuyên hoạt động theo nguyên tắc “trung thực, kỷ cương, sáng tạo, chất lượng, hiệu quả” nên hơn 10 năm trưởng thành và phát triển NH đã khẳng định được vị thế của mình trong ngành NH trên địa bàn thành phố Long Xuyên, xem KH là “thượng đế”, qua chất lượng phục vụ của đội ngũ cán bộ với phong cách làm việc nhanh gọn, tận tình, chu đáo và chữ “tín” được đặt lên hàng đầu đã quyết định sự thành công của NH.
22
3.2.2 Cơ cấu tổ chức
Nguồn: Phòng Kế toán Agribank Long Xuyên, 2013
Hình 3.2 Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Long Xuyên Chức năng nhiệm vụ của Ban giám đốc:
- Giám đốc NH: là người chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành chung, tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong HĐKD đối với giám đốc NH cấp trên.
- Phó giám đốc phụ trách kinh doanh: quản lý toàn bộ hoạt động phòng kinh doanh.
- Phó giám đốc phụ trách kế toán: điều hành mọi hoạt động nghiệp vụ phát sinh liên quan đến phòng kế toán và ngân quỹ.
Chức năng nhiệm vụ của các phòng:
- Phòng kế hoạch kinh doanh: tìm kiếm KH, hoàn thành thủ tục hồ sơ vay vốn đúng quy định, giải ngân, thu vốn lãi đúng hợp đồng thẩm định dự án. - Phòng kế toán và ngân quỹ: thực hiện nghiệp vụ có liên quan đến quá trình thanh toán và phát triển các dịch vụ như thu chi tiền mặt, dịch vụ thẻ,…. Đồng thời hạch toán theo quy định của NH Agribank Việt Nam.
- Phòng hành chính và nhân sự: quản lý nhân sự, quản lý tài sản, bảo vệ an toàn cho cơ quan và KH đến giao dịch.
3.2.3 Giới thiệu các sản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng của ngân hàng
Tiếp thu những tiến bộ về công nghệ NH hiện đại, Agribank Long Xuyên đã phát triển và cung cấp ra thị trường nhiều sản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng.
P.Giám đốc phụ trách kinh doanh
P.Giám đốc phụ
trách kế toán Phòng giao dịch
Phòng kế hoạch & kinh doanh
Phòng hành chính & nhân sự
Giám đốc
Phòng kế toán & ngân quỹ
23
Những sản phẩm dịch vụ NH vừa mang tính hiện đại, vừa mang nhiều tiện ích thiết thực cho người sử dụng, góp phần không nhỏ vào việc tăng thêm thu nhập cho chi nhánh, các nhóm sản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng bao gồm:
Nhóm sản phẩm thanh toán:
- Sản phẩm gửi nhiều nơi – rút nhiều nơi - Sản phẩm chuyển tiền đi trong nước
- Sản phẩm nhận tiền chuyển đến trong nước - Cung ứng séc trong nước
- Thanh toán séc trong nước - Dịch vụ thu hộ séc trong nước
- Dịch vụ kết nối quản lý TK và thanh toán chứng khoán - Thanh toán hóa đơn
- Cung cấp thông tin TK
Nhóm sản phẩm bảo lãnh, chiết khấu: - Bảo lãnh dự thầu - Bảo lãnh thực hiện hợp đồng - Bảo lãnh thanh toán - Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước - Đồng bảo lãnh - Bảo lãnh khác
- Bao thanh toán trong nước
- Chiết khấu, tái chiết khấu tín phiếu NHNN
- Chiết khấu, tái chiết khấu trái phiếu phát hành theo quy định của chính phủ
- Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá do tổ chức phát hành Nhóm sản phẩm kinh doanh ngoại hối:
- Dịch vụ chi trả Western Union
- Dịch vụ nhận kiều hối qua TK hoặc chứng minh thư - Dịch vụ chuyển tiền đến
24 Nhóm sản phẩm thẻ: - Sản phẩm thẻ ghi nợ nội địa - Sản phẩm thẻ ghi nợ quốc tế - Sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế Visa - Sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế Master Nhóm sản phẩm MobileBanking: - Dịch vụ vấn tin số dư
- Dịch vụ in sao kê 5 giao dịch gần nhất - Dịch vụ tự động thông báo số dư - Dịch vụ Atransfer
- Dịch vụ APAYBILL - Dịch vụ nạp tiền VnTopUp
- Dịch vụ đại lý bán thẻ điện thoại trả trước - Dịch vụ nạp tiền ví điện tử VNMART Nhóm sản phẩm dịch vụ khác
- Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân quỹ: dịch vụ đổi tiền; kiểm định tiền thật, giả; dịch vụ thu chi tiền mặt tại đơn vị; dịch vụ vận chuyển tiền mặt; giữ hộ giấy tờ có giá; Đổi séc du lịch lấy tiền; đổi ngoại tệ lấy séc du lịch; quản lý TK tập trung; chi trả lương vào TK cá nhân theo danh sách; dịch vụ chi hộ; NH phục vụ dự án ODA, ....
- Bảo hiểm bảo an tín dụng - Bảo hiểm cho chủ thẻ quốc tế
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN
Kết quả HĐKD của chi nhánh trong thời gian trên khá khả quan. Chi phí và doanh thu tăng trưởng đều đặn khiến cho lợi nhuận tăng trưởng tốt. Cụ thể tình hình kết quả kinh doanh của chi nhánh như sau:
25
Bảng 3.1: Kết quả HĐKD của Agribank - chi nhánh Long Xuyên từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013
Đvt : Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu 2012 6 tháng đầu 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng 2013/6 tháng 2012 Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt
đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) 1. Doanh thu 72.708 108.089 110.569 57.828 59.707 35.381 48,66 2.480 2,29 1.879 3,25
Thu lãi cho vay 64.856 101.803 103.772 54.465 56.037 36.947 56,97 1.969 1,93 1.572 2,89 Thu ngoài lãi 7.852 6.286 6.797 3.363 3.670 (1.566) (19,94) 511 8,13 307 9,13
2. Chi phí 59.937 91.594 90.677 49.003 48.966 31.657 52,82 (917) (1,00) (37) (0,08)
Trả lãi 48.371 79.137 77.870 42.338 42.050 30.766 63,60 (1.267) (1,60) (288) (0,68) Chi phí khác 11.566 12.457 12.807 6.665 6.916 891 7,70 350 2,81 251 3,77
3. Lợi nhuận 12.771 16.495 19.892 8.825 10.741 3.724 29,16 3.397 20,59 1.916 21,71
26 3.3.1 Phân tích khoản thu nhập
Việc phân tích và đánh giá thu nhập của 1 NH qua các năm, luôn là bước phân tích đầu tiên để đánh giá sự phát triển trong kinh doanh của NH đó trong khoảng thời gian xác định.
Hình 3.3 Biểu đồ thu nhập của Agribank chi nhánh Long Xuyên từ năm 2010 đến 6 tháng đầu 2013
Qua hình 3.3 ta thấy thu nhập của Agribank chi nhánh Long Xuyên chủ yếu là nguồn thu từ lãi suất còn lại là thu nhập khác đến từ các hoạt động ngoài tín dụng như các dịch vụ thanh toán qua thẻ, dịch vụ Weston Union, dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ thu hộ, chi hộ, ….
a. Thu nhập lãi
Nguồn thu nhập từ lãi cho vay của Agribank chi nhánh Long Xuyên có sự tăng trưởng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, tuy nhiên sự tăng trưởng này không đều qua các năm. Cụ thể, nguồn thu từ lãi tăng mạnh, gần 64,9 tỷ đồng năm 2010 lên hơn 101,8 tỷ đồng năm 2011, đạt mức tăng trưởng hơn 55% so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong năm 2010, Agribank Long Xuyên thực hiện đẩy mạnh tín dụng, triển khai hiệu quả Nghị định 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ nông nghiệp nông thôn, tạo tiền đề cho sự tăng trưởng thu nhập từ lãi năm 2011 do đó tỷ trọng của nguồn thu này năm 2011 có sự tăng nhanh từ 89,2% năm 2010 lên 94,18%. Trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, Agribank Long Xuyên đã không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường thu hồi các khoản nợ
6 tháng đầu 2012 6 tháng đầu 2013 89.20 10.80 94.18 5.82 93.85 6.15 94.18 5.82 93.85 6.15 0% 20% 40% 60% 80% 100% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
27
xấu, nợ quá hạn, phân tích và tìm ra các giải pháp cụ thể để thu hồi hợ quá hạn nhưng do chịu ảnh hưởng chung của toàn ngành, tăng trưởng tín dụng tại Agribank Long Xuyên gặp nhiều hạn chế, nguồn thu nhập từ lãi của NH năm 2012 chỉ tăng nhẹ ở mức 1,93% so với năm 2011, tương tự doanh thu từ lãi 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kì năm 2012 chỉ tăng 1.572 triệu đồng tức chỉ tăng gần 3%.
b. Thu nhập ngoài lãi
Thu nhập ngoài lãi của Agribank Long Xuyên từ 2010 đến tháng 6 năm 2013 tăng giảm không đều, giảm mạnh trong năm 2011 và tăng nhẹ vào năm 2012 và nữa đầu năm 2013. “Năm 2010, Agribank Việt Nam chính thức vươn lên là Ngân hàng số 1 Việt Nam trong lĩnh vực phát triển chủ thẻ với trên 6,38 triệu thẻ, bứt phá trong phát triển các sản phẩm dịch vụ tiên tiến, đặc biệt là các sản phẩm thanh toán trong nước” (Agribank, 2010, trang 6). Cùng với sự phát triển chung của hệ thống, nguồn thu nhập ngoài lãi tại chi nhánh Long Xuyên đạt trên 7,8 tỷ đồng chiếm 10,8% trong tổng thu nhập tại NH. Tuy nhiên, do việc triển khai Nghị định 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ nông nghiệp nông thôn vào cuối năm 2010, NH đã tập trung huy động vốn cho nhu cầu tín dụng nông nghiêp, thu nhập từ các hoạt động khác tại NH năm 2011 chỉ đạt gần 6,3 tỷ đồng, giảm gần 20% so với năm 2010. Do đó, tỷ trọng thu nhập ngoài lãi trong tổng thu nhập của NH giảm từ 10,8% năm 2010 còn 5,82% năm 2011.
Từ đầu năm 2012, trước tình hình tăng trưởng tín dụng của toàn ngành gặp nhiều khó khăn, Agribank tăng cường cải thiện chất lượng phục vụ dịch vụ, đẩy mạnh mảng hoạt động này đã góp phần làm thu nhập ngoài lãi tăng trưởng trở lại. Cụ thể thu nhập ngoài lãi năm 2012 đạt sấp sỉ 6,8 tỷ đồng tăng hơn 8% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập ngoài lãi của NH gần 3,7 tỷ đồng, tăng hơn 9% so với cùng kì năm 2012.
3.3.2 Phân tích khoản chi phí
Ngoài việc mang lại cho NH những khoản thu nhập nhất định các HĐKD của NH cũng phát sinh những khoản chi, việc phân tích chi phí hoạt động từ đó quản lý chặt chẽ các khoản chi này cũng có ý nghĩa quan trọng như việc tăng trưởng thu nhập của NH.
a. Chi phí lãi
Là những khoản chi phí để trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, và chi trả lãi cho giấy tờ có giá. Các khoản chi phí này luôn chiếm tỷ trọng trên 80% trong tổng chi phí của Agribank chi nhánh Long Xuyên.
28
Hình 3.4 Biểu đồ chi phí của Agribank chi nhánh Long Xuyên từ năm 2010 đến 6 tháng đầu 2013
Qua bảng 3.2 ta thấy chi phí đến từ lãi năm 2011 đạt trên 79,1 tỷ đồng, tăng trên 30,8 tỷ đồng so với năm 2010 làm cho tỷ trọng của khoản chi phí này trong tổng chi phí hoạt động của NH tăng gần 6%. Bên cạnh việc thu nhập tăng nhanh năm 2011, việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng nông nghiệp, làm nhu cầu vốn huy động của NH cũng tăng nhanh, cùng với việc cạnh tranh lãi suất huy động giữa các NH trên địa bàn luôn diễn ra gay gắt, dẫn đến việc huy động vốn gặp khó khăn, nên chi nhánh Agribank Long Xuyên phải vay vốn thêm từ Hội sở chính đã làm tăng chi phí lãi cho NH. Tuy nhiên, từ năm 2012 việc tăng trưởng tín dụng gặp hạn chế, NH nên chi phí huy động vốn để cho vay cũng giảm xuống làm cho khoản chi cho lãi của NH có sự giảm nhẹ.
b. Chi phí khác
Tuy tỷ trọng của chi phí khác có giảm trong tổng chi phí nhưng khoản chi này luôn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 chi phí ngoài lãi của NH tăng 7,7%, năm 2012 tăng 2,81% và so với cung kỳ 2012 chi phí ngoài lãi 6 tháng đầu năm 2013 tăng 3,77%. Nguyên nhân của việc chi phí ngoài lãi tăng chủ yếu do:
- Việc chú trọng mở rộng kênh phân phối truyền thống tại chi nhánh và phòng giao dịch Bình Khánh và kênh phân phối tự động với gần 7 máy
80.70 19.30 86.40 13.60 85.88 14.12 86.40 13.60 85.88 14.12 0% 20% 40% 60% 80% 100% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu 2012 6 tháng đầu 2013 Trả lãi Chi phí khác
29
POS/EDC và 2 máy ATM, Mobile banking, Internet Banking,…trong tình hình lạm phát tăng cao, kéo theo chi phí quản lý, chi phí hoạt động, chi phí công vụ,… cũng tăng theo giá cả thị trường. Tuy nhiên bên cạnh chi phí tăng thì hoạt động mở rộng các kênh phân phối cũng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của chi nhánh trên địa bàn.
- Agribank là NH có số lượng cán bộ công tác lớn, cùng với chính sách tăng lương cơ bản cho nhân viên khiến cho chi phí ngoài lãi trong hoạt động của NH tăng lên đáng kể.
3.3.3 Phân tích khoản lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của NHTM, là chênh lệch giữa thu nhập và chi phí kinh doanh của NH. Qua phân tích lợi nhuận, các cán bộ kế hoạch kinh doanh cũng như ban lãnh đạo NH có thể đưa ra những nhận xét, đánh giá đúng hơn về kết quả kinh doanh của NH.
Hình 3.5 Biểu đồ lợi nhuận Agribank chi nhánh Long Xuyên từ năm 2010 đến 6-2013
Lợi nhuận của NH trong giai đoạn trên tăng liên tục mức tăng trưởng luôn đạt trên 20%. Đặc biệt trong năm 2011 lợi nhuận của NH đạt tăng trưởng cao nhất, tăng trên 29%/năm so với 2010. Đáng kỳ vọng về mức tăng lợi nhuận trong năm 2013 khi lợi nhuận trong 6 tháng đầu 2013 cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2012, tăng gần 2 tỷ đồng tức gần 22%/năm. Lợi nhuận của NH tăng cho thấy công tác điều hành hoạt động, các cơ chế lãi suất, chính sách của NH đã đạt được những hiệu quả nhất định.
Tóm lại, qua phân tích khoản mục lợi nhuận cho ta thấy, Agribank Long Xuyên đã đạt được kết quả kinh doanh khá khả quan trong tình hình kinh tế
19,892 16,495 12,771 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 2010 2011 2012 8,825 10,741 0 5,000 10,000 15,000 6-2012 6-2013
30
gặp nhiều khó khăn như lạm phát tăng nhanh, tăng trưởng tín dụng thấp, hoạt