1.3.1Ngân hàng Northern Rock của Anh năm 2007
Northern Rock Building Soiety thành lập vào ngày 08/07/1965, là một ngân hàng chuyên cấp tín dụng để xây nhà ở nước Anh. Trải qua quá trình kinh doanh với thế mạnh cho vay, cho thuê nhà, Northern Rock trở thành một trong 10 ngân hàng cho vay thế chấp lớn nhất nước Anh sau khi tiếp quản thành công Tổ chức tín dụng North of England. Năm 2006, lợi nhuận của Ngân hàng này đạt 1,18 tỷ bảng Anh và là ngân hàng cho vay tín chấp lớn thứ 5 tại Anh. Lúc bấy giờ, Northern Rock được xem là biểu tượng của thành công, niềm tự hào của Anh Quốc.
Việc kinh doanh của Northern Rock hầu như chỉ tập trung vào thị trường lợi thế, đó là cung cấp các dịch vụ liên quan đến cho vay thế chấp nhà đất, mua bán cho thuê, các khoản vay tín chấp và dịch vụ tiết kiệm. Tuy nhiên việc thu hút tiền gửi tiết kiệm của Northern Rock lại khá thấp trong khi nhu cầu vay tiền tại ngân hàng lại lớn hơn nhiều so với các khoản tiền gửi. Bên cạnh đó không có một quy định nào về mức tiền gửi dự trữ trong ngân hàng cần có để phục vụ hoạt động cho vay của ngân hàng đó nên số tiền mà Northern Rock cho vay đã vượt quá xa so với các khoản tiền gửi.
Việc cho vay của Northern Rock mở rộng hơn thông qua quá trình “chứng khoán hóa” hay “trái phiếu hóa”, đó là việc bán các khoản cho vay thế chấp cho các nhà đầu tư dài hạn và đổi lại tiền để tiếp tục cho vay. Northern Rock thường bù đắp khoảng thời gian giữa những hợp đồng chứng khoán hóa bằng cách vay ngắn hạn từ các ngân hàng khác. Chiến lược huy động vốn của ngân hàng là 25% lấy từ khoản tiền gửi tiết kiệm, 25% từ thị trường liên ngân hàng và 50% từ chứng khoán hóa, mô hình này đã giúp Northern Rock đạt được mức tăng trưởng hằng năm là 20%.
Tuy nhiên lãi suất liên ngân hàng tăng cao làm cho làm cho việc huy động vốn của ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn. Tình hình nghiêm trọng hơn khi ngân hàng tuyên bố điều chỉnh hạ thấp dự đoán lợi nhuận năm 2007 từ 17% xuống 15% làm cho thị trường phản ứng tiêu cực. Ngân hàng BNP Paribas’s của Pháp tạm dừng các quỹ
đầu tư do cuộc khủng hoảng cho vay thế chấp thứ cấp tại Mỹ đã gây ra cú sốc cho hệ thống tài chính toàn cầu, gây đóng băng các thị trường tiền tệ.
Thêm vào đó, việc trao đổi thông tin bí mật của Northern Rock với Ngân hàng Trung ương Anh và các tổ chức tài chính khác để được trợ giúp các vấn đề đang gặp phải đã bị rò rỉ ra giới truyền thông. Báo chí dồn dập đưa ra tin tức về nguy cơ vỡ nợ đã khiến cho cổ phiếu ngân hàng giảm giá mạnh, hàng ngàn người gửi tiết kiệm và nhà đầu tư đã kéo đến ngân hàng rút tiền. Cảnh tượng hàng dài người xếp hàng chờ rút tiền được giới tuyền thông đăng tải khắp nơi khiến cho nổ lực cứu ngân hàng càng khó khăn hơn. Các ngân hàng lớn ở Anh và Châu Âu đều từ chối hỗ trợ Northern Rock. Chính phủ Anh sau những nổ lực đàm phán với các tổ chức tài chính khác để giải cứu Northern Rock thất bại đã buộc phải quốc hữu hóa ngân hàng này vào năm 2008.
Sự phá sản của ngân hàng Northern Rock đã để lại những bài học quý báu cho các tổ chức tài chính khác. Đó là phải có các biện pháp, kế hoạch để ứng phó với những tác động của rủi ro thị trường; phải có sự liên kết chặt chẽ với các cơ quan chức năng và các tổ chức tài chính khác để nhận được sự hỗ trợ khi cần thiết; ngoài ra vấn đề truyền thông cũng hết sưc được coi trọng trong các sự kiện mang nhạy cảm này.
1.3.2Rủi ro thanh khoản từ tin đồn Ngân hàng Á Châu
Tin đồn “ Tổng giám đốc của Ngân hàng ACB Phạm Văn Thiệt bỏ trốn” vào năm 2003 đã gây nên một cú sốc lớn cho dư luận người dân Thành phố Hồ Chí Minh, đặc biệt là tâm lý hoang mang, hốt hoảng của những người gửi tiền ở ACB. Sự việc xảy ra khi ngân hàng vẫn đang trong giai đoạn kinh doanh hiệu quả
Sau đây là những diễn biến chính của sự việc:
- Đầu tháng 10/2003, bắt đầu xuất hiện những tin đồn về Tổng giám đốc ACB bỏ trốn, tin đồn bắt đầu lan rộng vào ngày 12/10 và 13/10.
- Vào ngày 14/10, hàng ngàn khách hàng kéo đến Hội sở chính của Ngân hàng Á Châu và một số chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh rút tiền. Tâm lý đám đông đã làm cho tình trạng căng thẳng lên đến đỉnh điểm. Người dân chờ xếp hàng để rút tiền tràn xuống cả đường, gây ùn tắc giao thông.
- Lúc này, Tổng Giám đốc Phạm Văn Thiệt và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã cùng xuất hiện để bác bỏ tin đồn và có cuộc họp cam kết đáp ứng mọi nhu cầu rút tiền của khách hàng. NHNN đã cho ACB vay 500 tỷ đồng vào tối 14/10 và 1.500 tỷ đồng vào sáng 15/10. Các ngân hàng khác cũng hỗ trợ cho ACB vay VNĐ và USD.
- Đến ngày 15/10 vẫn còn nhiều người đến rút tiền nhưng số lượng ít hơn, đến cuối ngày thì tình hình dịu xuống, có nhiều khách hàng đã mang tiền gửi lại ACB. Trong 2 ngày 14 và 15/10, ACB đã chi trả cho khách hàng tổng cộng khoảng 1.200 tỷ đồng.
- Ngày 16/10, tin đồn đã được dẹp bỏ, hoạt động của ACB đã trở lại bình thường. Như vậy, nguyên nhân đặt ACB trước những rủi ro thanh khoản xuất phát từ tin đồn thất thiệt, những thông tin sai lệch nhưng với sức lan truyền mạnh mẽ đã gây nên những rủi ro, tổn thất khôn lường. Khi đó, sự phối hợp của các nhà quản trị ngân hàng và các cơ quan quản lý nhà nước cùng với bộ phận truyền thông để đưa ra nhưng thông tin xác thực, kịp thời sẽ góp phần hạn chế những tổn thất do tin đồn mang lại.
1.3.3Bài học kinh nghiệm từ việc nghiên cứu rủi ro thanh khoản của các ngân hàng hàng
Sự phá sản của ngân hàng Northern Rock và rủi ro thanh khoản từ tin đồn Ngân hàng Á Châu đã để lại những bài học quý báu cho các tổ chức tài chính khác.
Một là, ngân hàng phải có các biện pháp, kế hoạch để ứng phó với những tác động của rủi ro thị trường và phải nhận định là bất kỳ loại rủi ro nào trong hoạt động của ngân hàng đều có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản, đặc biệt trong trường hợp này là rủi ro tín dụng.
Hai là, ngân hàng phải có sự liên kết chặt chẽ với các cơ quan chức năng và các tổ chức tài chính khác để nhận được sự hỗ trợ khi cần thiết. Ngoài ra vấn đề truyền thông cũng hết sức được coi trọng trong các sự kiện mang tính nhạy cảm này. Một mối quan hệ tốt với giới truyền thông sẽ giúp ngân hàng kiểm soát thông tin nhạy cảm cũng như hạn chế sự thổi phồng của phương tiện đại chúng.
Ba là, NHNN cần có những hỗ trợ kịp thời khi một ngân hàng gặp phải rủi ro thanh khoản như là đứng ra bảo lãnh, hỗ trợ vay vốn…Động thái này làm ổn định niềm tin của công chúng, hạn chế những rủi ro của một ngân hàng và nguy cơ lan sang cho cả hệ thống.
Kết luận chương 1
Chương 1 trình bày một số khái niệm và các phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động ngân hàng. Tùy vào đặc điểm, quy mô, chiến lược kinh doanh, biến động của môi trường kinh tế vĩ mô mà mỗi ngân hàng lựa chọn cho mình một phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản hiệu quả. Để nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động kinh doanh cũng như nâng cao năng lực cạnh tranh thì các ngân hàng thương mại Việt Nam cần có các chiến lược quản trị thanh khoản gắn liền với chiến lược kinh doanh. Đặc biệt, với chính sách thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát cộng với những khó khăn chung của nền kinh tế trong thời gian qua đã làm cho tính thanh khoản của các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Đông Á nói riêng gặp nhiều khó khăn. Việc nghiên cứu các lý thuyết về quản trị rủi ro thanh khoản nêu trên sẽ làm nền tảng cho việc nghiên cứu thực trạng hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Đông Á ở Chương 2; để từ đó các giải pháp về quản trị rủi ro thanh khoản sẽ được đưa ra ở Chương 3, với mong muốn nhỏ là góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Đông Á cũng như các ngân hàng khác.
Chương 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á
2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á
- Tên tổ chức: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á
- Trụ sở chính: 130 Phan Đăng Lưu, Phường 3, Quận Phú Nhuận, Tp Hồ Chí Minh.
- Website: www.dongabank.com.vn
- Ngân hàng được thành lập và hoạt động theo giấy phép số 009/NH-GP của Ngân hàng
- Nhà nước Việt Nam cấp ngày 27 tháng 03 năm 1992 và theo quyết định số 135/QĐ-UB của Ủy ban Nhân dân thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 16 tháng 04 năm 1995. Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 99 năm.
- Vốn điều lệ đến ngày 31/12/2012 là 5.000 tỷ đồng - Ngành nghề kinh doanh
o Hoạt động trung gian tiền tệ: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của tổ chức, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá trị; hùn vốn theo liên doanh theo pháp luật quy định; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng. Kinh doanh ngoại tệ , vàng, bạc và thanh toán quốc tế. Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ khác khi đựợc NHNN cho phép. Thực hiện nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ nội địa, thẻ quốc tế. Nhận tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ. Mua bán các loại ngoại tệ với đồng Việt Nam. Huy động và chi trả kiều hối. Vay vốn bằng ngoại tệ và các tiếp nhận vốn ủy thác bằng ngoại tệ từ các tổ chức và cá nhân nước ngoài. Cho vay ngắn hạn, trung hạn bằng ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế Việt Nam. Thanh toán bằng
ngoại tệ trên phạm thi lãnh thổ Việt Nam theo quy định về quản lý ngoại hối. Kinh doanh trái phiếu, nghiệp vụ thị trường mở.
o Đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp; đại lý thanh toán trái phiếu doanh nghiệp và đấu thầu phát hành trái phiếu của doanh nghiệp. Đại lý bảo hiểm, dịch vụ cho thuê kho bãi, dịch vụ giao nhận hàng hóa.
Trong suốt 21 năm hoạt động, Ngân hàng Đông Á đã bám sát tầm nhìn, mục tiêu, chiến lược hướng đến lĩnh vực bán lẻ, đã tạo dựng được vị thế và tầm cao mới trên thị trường tài chính. Trong chiến lược đổi mới và phát triển giai đoạn 2012-2015 và tầm nhìn 2020, Ngân hàng Đông Á tin rằng, với nổ lực cải tiến và đổi mới mọi mặt nhằm gia tăng sự hài lòng của khách hàng từ trong tư duy đến sản phẩm dịch vụ, Ngân hàng Đông Á sẽ sớm trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam đồng thời trở thành Tập đoàn tài chính quốc tế được khách hàng yêu mến, tín nhiệm và giới thiệu.
Năm 2012, NHNN tiếp tục điều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ và thận trọng, phân nhóm ngân hàng và giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng theo bốn mức, kiểm soát tổng phương tiện thanh toán ở mức thấp, ưu tiên ổn định kinh tế vĩ mô và bảo đảm an sinh xã hội. Nhờ đó hoạt động của thị trường tài chính tiền tệ được từng bước ổn định. Tổng phương tiện thanh toán tăng 22,4% nhưng dư nợ chỉ tăng 8,91%, là mức thấp nhất trong 20 năm trở lại đây. Lãi suất huy động và cho vay liên tục giảm nhưng mức độ cạnh tranh về lãi suất huy động vẫn rất caodo thanh khoản của một số ngân hàng nhỏ mất ổn định, tổng tài sản của khối ngân hàng thương mại giảm 4,54% so với năm 2011.
Nợ xấu được công bố của toàn hệ thống được công bố cuối năm 2012 lên mức 7,8% tổng dư nợ, ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận ngân hàng sụt giảm gần 50% so với năm 2011, đa số các ngân hàng đều có lợi nhuận giảm và không hoàn thành kế hoạch trong năm 2012. Vấn đề sở hữu chéo ngày càng gây ra nhiều bất cập. Trong năm 2012, NHNN tiếp tục thực hiện tái cơ cấu hệ thống ngân hàng bằng việc hợp nhất, sáp nhập các ngân hàng hoạt động yếu kém, nhằm đảm bảo tính an toàn và minh bạch của toàn hệ thống.
Kinh tế năm 2013 được dự báo sẽ tiếp tục còn nhiều khó khăn, do đó trong môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh và biến đổi, việc quản trị rủi ro và bảo toàn vốn được xác định là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng thương mại. Vì vậy, cùng với những chiến lược phát triển kinh doanh, DongABank đã xây dựng và tiếp tục hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro trong nội bộ ngân hàng với mục tiêu phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời các rủi ro, ứng phó với các sự cố khi xảy ra rủi ro thanh khoản, đảm bảo sự an toàn cũng như lợi nhuận cho ngân hàng. Chính sách quản trị thanh khoản của DongABank được trình bày chi tiết ở phần sau của Luận văn này.
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Đông Á 2.2.1Bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản của DongA Bank 2.2.1Bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản của DongA Bank 2.2.1Bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản của DongA Bank
- Hội đồng quản trị: có quyền hạn và nhiệm vụ trong việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro của toàn Ngân hàng trong từng giai đoạn.
- Ban tổng Giám đốc: có trách nhiệm triển khai và tổ chức thực hiện các chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản do Hội đồng quản trị phê duyệt; ban hành quy trình, văn bản hướng dẫn và có ý kiến chỉ đạo thực hiện nhằm đảm bảo an toàn của hệ thống ngân hàng. Cụ thể Phòng Quản lý nguồn vốn là nơi trực tiếp thi hành nhiệm vụ này thông qua các nghiệp vụ huy động và sử dụng vốn, kinh doanh vốn trên thị trường liên ngân hàng, điều chuyển vốn nội bộ…
- Phòng Quản trị rủi ro: tham mưu cho Tổng Giám đốc về các vấn đề liên quan đến rủi ro thanh khoản trong toàn hệ thống Ngân hàng Đông Á;xây dựng khung quản trị rủi ro thanh khoản; nghiên cứu, thiết kế các công cụ, mô hình lượng hóa để dự báo rủi ro thanh khoản; cảnh báo khi thanh toán có nguy cơ không đảm bảo tỷ lệ an toàn theo quy định của NHNN.
- Hội đồng quản lý Tài sản nợ- Tài sản có (ALCO): do Ban Tổng Giám đốc thành lập, chịu trách nhiệm tổ chức quản lý và theo dõi các hoạt động liên quan đến nguồn vốn, thanh khoản, bảng tổng kết tài sản và các loại rủi ro liên quan đến hoạt động của Ngân hàng
2.2.2Các nguyên tắc chung về quản trị rủi ro thanh khoản tại DongA Bank
- Chính sách thanh khoản tại Ngân hàng Đông Á là điều tiết thanh khoản với điều kiện tiên quyết là bất cứ lúc nào cũng đảm bảo khả năng thanh toán cho toàn ngân hàng và tìm các nguồn vốn của ngân hàng với chi phí thấp nhất và mức độ rủi ro thanh khoản ở mức chấp nhận được, đảm bảo tuân thủ những quy định của Ngân hàng Nhà nước và các chuẩn mực quốc tế về quản trị thanh khoản.