Để có đƣợc thu nhập thì MHB - PGD Bình Minh cũng phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định cho các hoạt động của ngân hàng.
Qua bảng 3.1 ta thấy chi phí của MHB - PGD Bình Minh cũng tăng lên cùng với sự tăng lên của thu nhập, đều có cũng hợp lý, cụ thể nhƣ sau:
Chi phí lãi: Đây là chi phí hoạt động chính của ngân hàng, chiếm tỉ trọng lớn trên 65% trong tổng chi phí. Nhìn chung chi phí có xu hƣớng tăng qua các năm. Năm 2012 chi phí từ lãi tăng 1.341 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 19,46% so với năm 2011. Năm 2013 chi phí này tăng khá cao, với tốc độ tăng trƣởng 32,86% so với năm 2012. Đối với sáu tháng đầu năm thìsáu tháng đầu năm 2014 chi phí vẫn cao hơn và tăng 89 triệu đồng với tỷ lệ tăng 2,67% so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân làm cho chi phí trong giai đoạn này tăng cao là do nhu cầu tín dụng tăng cao nên ngân hàng phải huy động nhiều vốn, trả lãi nhiều hơn. Ngoài ra một lý do khác làm cho chi phí tăng lên là do sự gia tăng của chi phí vốn vì ngân hàng sử dụng nhiều vốn điều chuyển mà chi phí của vốn điều chuyển cao hơn so với vốn huy động tại chổ, thêm vào đó là sự cạnh
19
tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên cùng địa bàn buộc MHB - PGD Bình Minh phải huy động vốn với các chƣơng trình khuyến mãi, chăm sóc khách hàng để thu hút khách hàng nên đã làm cho chi phí tăng.
Bên cạnh chi phí hoạt động cho hoạt động tín dụng thì MHB - PGD Bình Minh còn chi trả cho những khoản chi khác nhằm duy trì sự tồn tại và hoạt động liên tục của ngân hàng, những khoản chi đó bao gồm: Chi cho nhân viên, chi cho quản lý và dự phòng…, tất cả các khoản chi đó đƣợc gọi là chi phí ngoài lãi. Năm 2012 chi phí này tăng lên khá cao tăng 1.228 triệu đồng tƣơng ứng tăng 42,52% so với năm 2011. Nguyên nhân là do hệ thống ngân hàng Việt Nam đứng trƣớc tình trạng rủi ro tín dụng cao, do ảnh hƣởng từ khó khăn chung của nền kinh tế làm cho nhiều DN, cá nhân gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh dẫn đến việc chậm trả, mất khả năng trả nợ. Vì vậy MHB - PGD Bình Minh đã tăng trích lập dự phòng cho vay chặt chẽ để đảm bảo an toàn, điều này khiến các khoản chi ngoài lãi tăng mạnh. Tuy nhiên, năm 2013 chi phí này đã giảm xuống 2.143 triệu đồng tƣơng ứng giảm 52,07% so với năm 2012. Chi phí ngoài lãi sáu tháng đầu năm 2013 đạt 1.794 triệu đồng, trong khi sáu tháng đầu năm 2014 đạt 1.809 triệu đồng, có phần tăng nhẹ nhƣng không đáng kể, chỉ tăng 0,83% so với cùng kỳ năm 2013. Đây là dấu hiệu khả quan cho ngân hàng. Điều này cho thấy MHB - PGD Bình Minh đã chú trọng đến việc quản trị chi phí để tăng lợi nhuận cho ngân hàng.