Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng theo thành phần kinh tế được chia làm 2 thành phần gồm cá nhân – hộ sản xuất và doanh nghiệp. Để xem xét qui mô tín dụng cũng như chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế nào tốt hơn.
- Dư nợ trên tổng nguồn vốn: chỉ tiêu này đối với hoạt động tín dụng cá nhân – hộ sản xuất luôn cao hơn đối với tín dụng doanh nghiệp nhưng có sự suy giảm liên tục qua từng năm. Chỉ tiêu này năm 2013 giảm xuống mức 56,43%, riêng 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tiêu này là 42,57%. Do khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là cá nhân – hộ sản xuất thực hiện sản xuất nông nghiệp trên địa bàn nên phần lớn nguồn vốn của Ngân hàng được sử dụng để cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng này. Chỉ tiêu này đối với doanh nghiệp thấp hơn và duy trì ở mức gần 40%, tính đến 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tiêu này đạt 21,14%. Các doanh nghiệp trên địa bàn huyện được thành lập ngày càng nhiều, nhu cầu vốn cũng liên tục tăng lên. Với chính sách phát triển kinh tế huyện thì Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho người dân. Các doanh nghiệp liên tiếp hình thành nhằm đáp ứng nhu cầu của người dân, chủ yếu là kinh doanh thức ăn thủy sản, vật tư nông nghiệp, xây dựng, vận tải. Mặc dù số lượng còn ít nhưng lượng vốn cấp tín dụng khá cao.
- Dư nợ trên tổng dư nợ: Dư nợ đối với cá nhân – hộ sản xuất chiếm tỷ trọng cao hơn đối với doanh nghiệp nên chỉ tiêu cũng cao hơn.
Chỉ tiêu này đối với cá nhân – hộ sản xuất có xu hướng giảm, năm 2011 là 61,47% nhưng đến năm 2013 chỉ còn 56,48%, riêng 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tiêu này đạt 43,12%. Các khoản tín dụng đối với cá nhân – hộ sản xuất thường là hợp đồng tín dụng ngắn hạn nhằm phục vụ nhu cầu tái sản xuất.
Bảng 4.13 Đánh giá hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 tại Ngân hàng. Chỉ tiêu ĐVT Năm 2011 2012 2013 6 tháng đầu năm 2014 Cá nhân, Hộ sản xuất
1. Dư nợ trên tổng nguồn vốn % 60,23 56,99 56,43 42,57
2. Dư nợ trên tổng dư nợ % 61,47 57,47 56,48 43,12
3. Hệ số thu nợ % 99,37 94,42 93,02 126,28
4. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,24 1,28 1,25 1,04
5. Nợ xấu trên dư nợ % 0,77 0,88 1,26 1,57
Doanh nghiệp
1. Dư nợ trên tổng nguồn vốn % 37,59 36,54 37,72 21,14
2. Dư nợ trên tổng dư nợ % 38,36 36,85 37,75 21,42
3. Hệ số thu nợ % 86,20 72,18 83,05 47,95
4. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,72 0,68 0,76 0,50
5. Nợ xấu trên dư nợ % 0,56 0,71 0,89 1,13
Trong khi đó, chỉ tiêu này đối với doanh nghiệp có sự thay đổi liên tục nhưng vẫn chưa đạt đến mức 40%. Số lượng doanh nghiệp trên địa bàn còn khá ít nên nhu cầu vốn cung chưa cao. Bên cạnh đó, công tác cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp phải được kiểm soát chặt chẽ vì số vốn được các doanh nghiệp xin cấp tín dụng lớn hơn rất nhiều so với cá nhân – hộ sản suất.
- Hệ số thu nợ: mặc dù qui mô tín dụng đối với doanh nghiệp thấp hơn nhiều so với cá nhân – hộ sản xuất nhưng chỉ tiêu hệ số thu nợ lại sự tăng mạnh hơn cá nhân – hộ sản xuất. Chỉ tiêu này đối với cá nhân – hộ sản xuất liên tục giảm xuống từ mức 99,37% vào năm 2011 xuống 93,02% vào năm 2013. Mặc dù, hệ số thu nợ đối với nhóm khách hàng này giảm nhưng vẫn duy trì ở mức rất cao. Do mục đích sử dụng vốn của nhóm khách hàng này là sản xuất nông nghiệp với chu kỳ sản xuất trong một năm nên Ngân hàng dễ thu hồi nợ. Ngược lại, chỉ tiêu này đối với doanh nghiệp lại liên tục tăng lên và đạt 83,05% vào năm 2013. Với môi trường kinh doanh ít cạnh tranh đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trên địa bàn hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn. Bên cạnh đó cũng cho thấy sự cố gắng của cán bộ ngân hàng trong công tác thu hồi nợ cũng như thẩm định, kiểm tra – kiểm soát khi cấp tín dụng cho khách hàng.
- Vòng quay vốn tín dụng: chỉ tiêu này đối với cá nhân – hộ sản xuất luôn duy trì trên 1 vòng/năm. Chỉ tiêu này năm 2013 đạt 1,25 vòng, tức là với mỗi khoản tín dụng được cấp cho cá nhân – hộ sản xuất thì sau 292 ngày Ngân hàng sẽ thu hồi được vốn. Đối với doanh nghiệp, chỉ tiêu này cũng khá cao khi đạt mức trên dưới 0,7 vòng. Các khoản tín dụng được cấp cho doanh nghiệp sẽ được thu hồi lại vốn trong khoảng 480 ngày. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng chủ yếu tập trung vào đối tượng khách hàng là cá nhân – hộ sản xuất với lượng vốn được cấp cho mỗi hợp đồng tín dụng là rất thấp, người dân dễ dàng trả nợ sau một chu kỳ kinh doanh. Ngược lại, các khoản tín dụng được cấp cho doanh nghiệp thường có số vồn lớn lên đến cả tỷ đồng và chu kỳ kinh doanh đối với đối tượng khách hàng này cũng kéo dài hơn nên vòng quay vốn tín dụng cũng chậm hơn.
- Nợ xấu trên tổng dư nợ: nhìn chung, nợ xấu đối với cá nhân – hộ sản xuất cũng như doanh nghiệp đều tăng lên qua từng năm. Chỉ tiêu này đối với cá nhân – hộ sản xuất năm 2011 là 0,77% và tăng lên đến năm 2013 là 1,26%. Chỉ tiêu này liên tục tăng lên đã cho thấy chất lượng tín dụng đối với cá nhân – hộ sản xuất ngày càng xấu đi. Mặc dù dư nợ liên tục tăng lên nhưng nợ xấu cũng theo đó mà tăng lên qua từng năm. Công tác thu nợ luôn đạt trên 90% nhưng với tâm lí của người dân thì nợ xấu vẫn liên tục tăng lên. Chỉ tiêu này
đối với doanh nghiệp cũng tăng lên. Chỉ tiêu này năm 2011 là 0,56% nhưng đến năm 2013 thì chỉ tiêu này tăng lên mức 0,89%. Cũng giống như cá nhân – hộ sản xuất, chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp cũng đang dần xấu đi. Mặc dù số lượng khách hàng doanh nghiệp chưa đến 100 ít hơn nhiều so với số lượng khách hàng cá nhân – hộ sản xuất là 10.950 khách hàng. Nhưng nợ xấu của doanh nghiệp lại gần bằng 50% nợ xấu của cá nhân – hộ sản xuất.