... cung cấp dịch vụ cho khách hàng hoạt động tự doanh Lãi (lỗ) từ hoạt động cung cấp dịch vụ cho khách hàng hoạt động tự doanh ([24]= [01]-[11]) Các khoản thu nhập khác cung cấp dịch vụ cho khách ... vụ cho khách hàng hoạt động tự doanh Chi phí khác cung cấp dịch vụ cho khách hàng hoạt động tự doanh Lãi (lỗ) khác cung cấp dịch vụ cho khách hàng hoạt động tự doanh ([27]=[25]-[26]) Tổng lợi ... 26 27 28 ., ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên chức vụ) Ghi chú: Số liệu tiêu mã số 28 Phụ lục ghi vào tiêu mã số A1 Tờ...
... ĐỘNG CỦACÔNGTY Điều 85: Các quy định trách nhiệm nghĩa vụcôngtyquảnlýquỹCôngtyquảnlýquỹ thực nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán sau đây: a) Quảnlýquỹđầutư chứng khoán, côngtyđầutư ... đồng quảnlýđầutưCôngtyquảnlýquỹ chịu trách nhiệm đền bù tổn thất gây cho Quỹ, Côngtyđầutư chứng khoán nhà đầutư vào Quỹ, vào Côngtyđầutư chứng khoán, nhà đầutư ủy thác nhân viên Công ... Hợp đồng quảnlýđầutư Trong trường hợp Điều lệ Quỹ, Điều lệ Côngtyđầutư chứng khoán, Hợp đồng quảnlýđầutư có quy định mức thưởng cho Côngtyquảnlýquỹ sở kết đầu tư, Côngty phép hưởng...
... việc bảo quản, lưu ký tài sản quỹđầutư chứng khoán giám sát côngtyquảnlýquỹ nhằm bảo vệ lợi ích người đầutưCôngtyquảnlýquỹ thực việc quảnlýquỹ việc đầutư theo danh mục đầutư nêu ... tyquảnlýquỹ Thực chất việc hoạt động côngtyquảnlýquỹ thực chức quảnlý vốn tài sản thông qua việc đầutư theo danh mục đầutư hiệu làm gia tăng giá trị quỹđầutưQuảnlýquỹđầu tư: bao ... dạng công ty, phát hành cổ phần Côngtyđầutư sử dụng nhà tư vấn đầu tư, hay người quảnlýđầutư để định loại chứng khoán đưa vào danh mục đầutưquỹ Người quảnlýquỹ toàn quyền quảnlý danh...
... SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNGTYQUẢNLÝQUỸĐẦUTƯ 1.1 Khái niệm côngtyquảnlýquỹđầutư Theo khái niệm côngtyquảnlýquỹđầutư (Fund Management) thị trường chứng khoán Mỹ, côngtyquảnlýquỹ ... khoán, côngtyđầutư chứng khoán Côngty thực việc huy động vốn, lập quảnlýquỹđầutư chứng khoán, côngtyđầutư chứng khoán 1.4.2 Quảnlý danh mục đầutư - Chiến lược đầutưCôngtyquảnlýquỹ ... danh mục đầutưquỹ Người quảnlýquỹ đuợc toàn quyền quảnlý danh mục đầu tư, mua bán chứng khóan phù hợp với mục tiêu đầutưquỹCôngtyquảnlýquỹ cấu trúc hai dạng: quảnlýquỹđầutưquỹ dạng...
... nhà đầutư nước • Côngtyquảnlýquỹ nước • Côngtyquảnlýquỹ liên doanh • Côngtyquảnlýquỹ 100% vốn nước chi nhánh côngtyquảnlýquỹ nước Căn vào đối tư ng quảnlý • Côngtyquảnlýquỹ ... lýquỹđầutư dạng đóng • Côngtyquảnlýquỹđầutư dạng mở III .Công tyquảnlýquỹđầutư chứng khoán Vai trò côngtyquảnlýquỹđầutư chứng khoán 3.1 Vai trò côngtyquảnlýquỹđầutư chứng ... quảnlýquỹđầutư chứng khoán Các loại hình côngtyquảnlýquỹđầutư chứng khoán Căn vào tính pháp lý • Côngtyquảnlýquỹ dạng côngty cổ phần • Côngtyquảnlýquỹ dạng côngty trách nhiệm...
... động đầu tư, thu nhập Quỹ giá trò tài sản ròng đơn vò Quỹ Những thông tin Quỹ PRUBF1 Thông tin tổng quát Tên quỹQuỹĐầutư Cân Prudential Loại quỹ Là loại Quỹ đóng; Thời gian hoạt động Quỹ năm ... mục đầutư cân bao gồm công cụ nợ cổ phiếu Cơ cấu đầutư • 30-100% Giá trò Tài sản Ròng Quỹđầutư vào công cụ nợ trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính quyền Đòa phương, trái phiếu Côngty tiền ... động, giá trò tài sản ròng/đơn vò Quỹ xác đònh công bố hàng tuần Phí QuảnlýQuỹ 2% Giá trò Tài sản Ròng Quỹ/ mỗi năm Phí tính toán hàng tháng cho CôngtyQuảnlýQuỹ Thưởng Hoạt động 20% phần chênh...
... vướng mắc phát sinh kiến nghị a) Khung pháp lý b) Điều hành quảnlý Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước c) Các vấn khác phát sinh (Tổng) Giám đốc Côngtyquảnlýquỹ (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) ... Tổng phí Nhà đầutư nước Cá nhân Tổ chức Nhà đầutư nước Cá nhân Tổ chức Các hoạt động kinh doanh khác STT Nội dung Số lượng (1) (2) Các hợp đồng hiệu lực (nêu chi tiết loai hình dịch vụ) … … Các ... tin liên quan nhân Côngty Cơ cấu tổ chức STT Nội dung Số nhân viên tuyển tháng/quý/năm Số nhân viên việc tháng/quý/năm Số nhân viên có chứng hành nghề Tổng số nhân viên Côngty (số nhân viên người...
... nhập, hợp nhất, chuyển đổi Côngtyquảnlýquỹ Đề nghị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận cho Côngty chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, chuyển đổi Côngtyquảnlýquỹ sau: Lý đề nghị chia, tách, ... chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, chuyển đổi Côngtyquảnlý quỹ: Chúng cam kết sau Côngty chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, chuyển đổi Côngtyquảnlý quỹ, hoàn tất thủ tục liên quan thực hoạt ... Đối tư ng thực thủ tục hành chính: Tổ chức - Cơ quan thực thủ tục hành chính: + Cơ quan có thẩm quyền định: UBCKNN + Cơ quan trực tiếp thực TTHC: Ban QuảnlýcôngtyquảnlýquỹQuỹđầutư chứng...
... Cty quảnlý để đầutư vào Quỹ/ Cty ĐT đầutư vào Quỹ/ Cty ĐT ĐC khác Cty quảnlý Ko dùng TS Quỹ/ Cty ĐT ĐC để đầutư vào Quỹ/ Cty ĐT khác Cty quảnlý Ko dùng TS Công ty/ TS ủy thác Cty quảnlý để đầu ... mục tiêu đầu tư, mức độ rủi ro, hạn chế đầutư yêu cầu đầutư NĐT ủy thác Chiến lược đầutư Hợp đồng quảnlýđầutư Phân bổ TS Hợp đồng quảnlýđầutư Thực đầutư cho Hợp đồng quảnlýđầutư Chiến ... trước Cty qlq (BCTC năm kiểm toán) Đối với Cty qlq lập: VKD > 50% tổng chi phí dự kiến năm Nghiệp vụ kinh doanh Quảnlýquỹđầutư CK Quảnlý Cty đầutư CK Quảnlý DMĐT CK Quảnlý Quỹ/ Cty ĐTCK...
... Nghiệp vụ kinh doanh côngtyquảnlýquỹ Mục Quảnlýquỹđầutư chứng khoán, côngtyđầutư chứng khoán Điều 25 Quảnlýquỹđầutư chứng khoán, Côngtyđầutư chứng khoán Côngtyquảnlýquỹ thực ... cung cấp dịch vụquảnlý danh mục đầutư cho nhà đầutư Điều 27 Hợp đồng quảnlýđầutưCôngtyquảnlýquỹ nhận ủy thác quảnlý danh mục đầutư cho nhà đầutư sở Hợp đồng quảnlýđầutư Ngoài nội ... đồng quảnlýđầutưCôngtyquảnlýquỹ chịu trách nhiệm đền bù tổn thất gây cho Quỹ, Côngtyđầutư chứng khoán nhà đầutư vào Quỹ, vào Côngtyđầutư chứng khoán, nhà đầutư ủy thác nhân viên Công...
... đánh giá hoạt động quảnlýquỹcôngtyquảnlýquỹ cho nhà đầutư theo yêu cầu 12 Đảm bảo thông tin côngtyquảnlýquỹ người đại diện côngtyquảnlýquỹcông bố đầy đủ, trung thực, xác, không ... dụng vị côngtyquảnlýquỹ hoạt động quảnlýquỹ để thu lợi trực tiếp gián tiếp cho côngty người có liên quan làm tổn hại đến lợi ích nhà đầutư Thực việc định giá công tác kế toán cho Quỹ cách ... bạch (và phụ lục kèm theo) cho nhà đầutư theo yêu cầu Không đầutư vào chứng khoán, tài sản mà côngtyquảnlýquỹ người có liên quan đến côngtyquảnlýquỹ có lợi ích có liên quan đến lợi...
... khoán quỹ Danh sách quỹ bao gồm thông tin quy mô vốn huy động, quy mô vốn dự kiến đầutư Việt Nam, lĩnh vực dự kiến đầu tư, ngân hàng lưu ký Việt Nam, côngty chứng khoán côngtyquảnlýquỹ cung ... động đầutư Việt Nam quỹđầutưquản lý, tài liệu bổ sung bao gồm: > Bản hợp lệ Giấy đăng ký lập quỹ tài liệu tư ng đương quanquảnlý có thẩm quyền nước nơi tổ chức huy động vốn thành lập quỹ ... dịch vụquảnlý tài sản cho số lượng hạn chế nhà đầutư đáp ứng số điều kiện theo quy định pháp luật nước quảnlý Quyết định số 124/2008/QĐ- quỹđầutư lập nước có ý định, mục tiêu đầutư Việt...
... việc bảo quản, lưu ký tài sản quỹđầutư chứng khoán giám sát côngtyquảnlýquỹ nhằm bảo vệ lợi ích người đầutư c Côngtyquảnlýquỹ thực việc quảnlýquỹ việc đầutư theo danh mục đầutư nêu ... đầutư theo danh mục đầutư hiệu làm gia tăng giá trị quỹđầutư a Quảnlýquỹđầutư (Asset management) - Huy động quảnlý vốn tài sản - Tập trung đầutư theo danh mục đầutư - Quảnlýđầutư ... Quỹđầutư chứng khoán dạng quỹcông chúng quỹ thành viên, dạng đóng Chức hoạt động sản phẩm côngtyquảnlýquỹ Thực chất hoạt động côngtyquảnlýquỹ thực chức quảnlý vốn tài sản...
... QUAN VỀ CÔNGTYQUỸ 1.1 CÔNGTYQUẢNLÝQUỸ 1.1.1.Khái niệm côngtyquảnlýquỹCôngtyquảnlýquỹcôngty chuyên trách thực việc quảnlýquỹđầutư Các quỹđầutư tổ chức dạng công ty, phát ... có nhiệmvụquảnlý toàn hoạt động quỹ, lựa chọn côngtyquảnlýquỹ giám sát hoạt động đầutưcôngtyquảnlýquỹ có quyền thay đổi côngtyquảnlýquỹ Trong mô hình này, côngtyquảnlýquỹ ... bảo vệ lợi ích người đầutư - Côngtyquảnlýquỹ thực việc quảnlýquỹ việc đầutư theo danh mục đầutư nêu cáo bạch quỹ 1.2.QUỸ ĐẦUTƯ 1.2.1.Khái niệm quỹđầutưQuỹđầutư định chế tài trung...
... s.Hot ng ch yu ca cụng ty l: Qun lý qu u t chng khoỏn v cụng ty u t chng khoỏn: Cụng ty qun lý qu cng lc cú th khai sinh v qun lý nhiu qu c lp nhau, Cụng ty qun lý qu ng qun lý qu, phỏt hnh chng ... CHNH DOANH NGHIP TRONG HOT NG U T CA CễNG TY QUN Lí QU 1.1 Hot ng u t ca cụng ty qun lý qu 1.1.1 Khỏi quỏt v cụng ty qun lý qu Cụng ty qun lý qu l cụng ty c t chc v hot ng nh mt doanh nghip, cú ... 10 CA CễNG TY QUN Lí QU 10 1.1 Hot ng u t ca cụng ty qun lý qu 10 1.1.1 Khỏi quỏt v cụng ty qun lý qu 10 1.1.2 Hot ng u t ca cụng ty qun lý qu ...
... o Vy 2.1.3 Qu đ u tư, cơngty qu n lý qu : Các đ nh ch tài có tham gia vào q trình đ u tư, có th đ u tư gián ti p ho c đ u tư tr c ti p qu đ u tư, cơngty qu n lý qu cơngty ch ng khốn, ngân ... ngư i góp v n b Cơngty qu n lý qu : Cơngty qu n lý qu m t cơngty đ u tư chun nghi p đư c qu đ u tư y thác nh m t o kh sinh l i cao nh t cho qu đ u tư, t c cho nhà đ u tư t kho n ti n đóng ... thương m i, cơngty b o hi m a Qu đ u tư: Qu đ u tư đư c coi m t phương ti n đ u tư t p th , m t t p h p ti n c a nhà đ u tư đư c y thác cho nhà qu n lý đ u tư chun nghi p ti n hành đ u tư đ mang l...
... tại, điều không đồng nghĩa với việc có nghĩa vụ tài côngtyquảnlýquỹ lờ Để hạch toán xác chất tài sản tài chính, đầy đủ nghĩa vụ tài côngtyquảnlýquỹ tuân theo chuẩn mực, chế độ kế toán Việt ... chất tài sản, nghĩa vụ kết kinh doanh côngtyquảnlýquỹ đến đâu, câu hỏi Với đặc trưng hoạt động ngành này, khả trục lợi tài khoản khách hàng hay nghĩa vụ vay mượn côngtyquảnlý gần không tồn ... triển TTCK sau Tuy nhiên, Thông tư 226, yếu tố quan trọng để xem xét, đánh giá tình trạng hoạt động côngtyquảnlýquỹ liệu liên quan đến báo cáo tài côngtyquảnlýquỹ Thực tế, mức độ chân thực...
... Chương Côngtyquản lí quỹđầutư I.1 Khái niệm côngtyquản lí quỹđầutư Theo khái niệm côngtyquảnlýquỹđầutư (Fund Management) thị trường chứng khoán Mỹ, côngtyquảnlýquỹcôngty chuyên ... quảnlýquỹđầutư Các quỹđầutư tổ chức dạng công ty, phát hành cổ phần Côngtyđầutư sử dụng nhà tư vấn đầu tư, hay người quảnlýđầutư đề định loại chứng khoán đưa vào danh mục đầutưquỹ ... quỹ Người quảnlýquỹ đuợc toàn quyền quảnlý danh mục đầu tư, mua bán chứng khóan phù hợp với mục tiêu đầutưquỹCôngtyquảnlýquỹ cấu trúc hai dạng: quảnlýquỹđầutưquỹ dạng đóng quỹ dạng...