các định hướng cải thiện gian lận về báo cáo tài chính
slide RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC
... 16 4.3 Đối với Nhà nước: Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tiếp tục hoàn thiện chính sách, pháp luật Củng cố, phát triển hoàn thiện môi trường pháp luật cho hoạt động TTQT ... phát hành (NH mở L/C- issuing bank) Rủi ro NH phát hành Rủi ro NH thông báo thư tín dụng (advising bank): Rủi ro NH định: Rủi ro NH xác nhận (confirming bank) Rủi ro NH chiết khấu (negotiating ... Mục lục: 1 .Các Rủi ro TTQT 2 .Các phương thức toán quốc tế 3.Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Rủi Ro Thanh Toán...
- 18
- 387
- 0
Đề cương vấn đáp phương thức thanh toán kèm chứng từ 2
... Phương án sản xuất kinh doanh - Báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, giấy tờ khác… (2) Căn giấy đề nghị mở L/C nhà nhập chứng từ có liên quan, ngân hàng trích tài khoản đơn vị nhập để thực ... Riêng L/C nhập vốn vay Chính Phủ, ODA, qui định nêu người nhập cần gửi cho Ngân hàng giấy tờ như: Phê duyệt sử dụng vốn vay Chính phủ, ODA Tài chính; phê duyệt Hợp đồng Tổ chức tài trợ vốn vay Khi ... Một số qui định UCP 600 việc thông báo L/C( Điều 9): c Ngân hàng thông báo sử dụng dịch vụ ngân hàng khác để thông báo thư tín dụng tu chỉnh đến người thụ hưởng Thông qua việc thông báo thư tín...
- 32
- 226
- 0
Đề cương vấn đáp phương thức thanh toán kèm chứng từ thương mại
... Điều 2b: Các chứng từ” chứng từ tài và/hoặc chứng từ thương mại Các chứng từ tài chính bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc loại chứng từ tương tự khác dùng để thu tiền Các chứng từ thương ... ước người xuất thông báo việc mở thư tín dụng chuyển thư tín dụng đến người xuất Khi nhận thông báo này, ngân hàng thông báo thông báo cho người xuất toàn nội dung thông báo việc mở thư tín dụng ... vụ bên - Nội dung điều khoản thường quy định “ trừ tín dụng quy định khác; điểm không ghi rõ L/C hiểu quy định UCP600; Nếu tín dụng cho phép ” Ví dụ: - Về nguyên tắc NH không chấp nhận vận đơn...
- 15
- 426
- 1
phương thức thanh toán ví điện tử của vnmart
... kt ca Vit Nam phỏt trin khụng gian in t v TMT khuụn kh cỏc nc ASEAN b Vit Nam: Cỏc hnh ng v phỏt trin TMT ca Vit Nam cũn quỏ chm: Bài tập nhóm Lớp: QTKD AK8 Đề tài 2: Mô hình toán trực tuyến, ... cung cp sn phm v dch v thỡ toỏn in t cú u im rừ nht l tit kim thi gian v n gin húa toỏn Tuy nhiờn, Bài tập nhóm Lớp: QTKD AK8 Đề tài 2: Mô hình toán trực tuyến, ví điện tử VnMart hỡnh thc toỏn ... phm cú giỏ tr ln o Tit kim thi gian v n gin húa quỏ trỡnh toỏn o Cỏc doanh nghip cú th bỏn cỏc sn phm dch v bt c no khỏch hng cú nhu cu m khụng ph thuc vo thi gian, khong cỏch a lý o Mt th nhng...
- 39
- 919
- 5
Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam
... trở nên giá trị + Thông báo sai biệt, không phù hợp từ chối chứng từ vợt ngày làm việc ngân hàng Ngân hàng thông báo Rủi ro xảy ngân hàng thông báo ngân hàng định thông báo phải L/C giả tu chỉnh ... lực ngân hàng cha xác định đợc tình trạng mã khoá (hay mẫu chữ ký uỷ quyền trờng hợp phát hành L/C th) ngân hàng thông báo định cho ngân hàng mở biết cách chậm trễ Theo quy định UCP 500, th tín ... tiền ghi L/C cho nhà xuất sau thời gian xác định tơng lai nhà xuất xuất trình chứng từ phù hợp Loại L/C gây rủi ro tỷ giá thời gian xác định L/C kéo dài mà thời gian có biến động tỷ giá ngoại tệ...
- 82
- 603
- 0
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại sở giao dịch i - ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam
... trở nên giá trị + Thông báo sai biệt, không phù hợp từ chối chứng từ vợt ngày làm việc ngân hàng Ngân hàng thông báo Rủi ro xảy ngân hàng thông báo ngân hàng định thông báo phải L/C giả tu chỉnh ... lực ngân hàng cha xác định đợc tình trạng mã khoá (hay mẫu chữ ký uỷ quyền trờng hợp phát hành L/C th) ngân hàng thông báo định cho ngân hàng mở biết cách chậm trễ Theo quy định UCP 500, th tín ... tiền ghi L/C cho nhà xuất sau thời gian xác định tơng lai nhà xuất xuất trình chứng từ phù hợp Loại L/C gây rủi ro tỷ giá thời gian xác định L/C kéo dài mà thời gian có biến động tỷ giá ngoại tệ...
- 82
- 514
- 0
Nâng cao chất lượng dịch vụ phương thức thanh toán thư tín dụng chứng từ(L/C) đối với hàng nhập khẩu tại sở giao dịch I –BIDV
... KDQT 48B Chuyên đề tốt nghiệp 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên BIDV năm 2006 Báo cáo thường niên BIDV năm 2007 Báo cáo thường niên BIDV năm 2008 Báo cáo thường niên BIDV năm 2009 Quy ... thực ngẫu hứng (vì không bắt buộc phải báo cáo định kì lên cấp trên) Các nội dung mang tính chất phân tích diễn biến thị trường, dự báo hội kinh doanh, dự báo nguy tiềm ẩn ngân hàng chưa đề cập, ... 1: trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch khách hàng tổ chức doanh nghiệp; thực công tác phòng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định nhà nước BIDV, phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao...
- 45
- 538
- 1
Đề tài "Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam "
... HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 55 I Quan điểm định hướng việc đưa giải lệ quốc pháp 55 Các định hướng chung 55 1.1 Các giải pháp phải phù hợp với thông tế 56 1.2 Tạo điều ... hình thực tế Việt Nam 58 Định hướng hoạt động Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 58 2.1 Định hướng hoạt động chung 58 2.2 Định hướng phát triển hoạt động ... hành thẩm định doanh nghiệp lần đến quan hệ mở L/C chí ngân hàng có tiến hành thẩm định lúc kết thẩm định xác thông tin không đầy đủ, không tin cậy lúc ngân hàng thẩm định tình hình tài khách...
- 87
- 603
- 0
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I TRONG THỜI GIAN QUA
... thông báo thức toán viên phải fax giấy thông báo L/C tới khách hàng, giao cho khách hàng gốc giấy thông báo L/C, gốc L/C giấy báo nợ dành cho khách hàng Nếu thông báo sơ toán viên fax giấy thông báo ... hàng thực theo quy định hợp đồng Phòng quản lý khách hàng có trách nhiệm giải trình hồ sơ khách hàng xuất trình phòng - Đánh giá tư cách pháp nhân khách hàng, thẩm định lực tài chính, tính khả thi ... toán viên phải thông báo cho khách hàng biết; đồng thời điện thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ Trong thời gian định không nhận phản hồi ngân hàng gửi chứng từ làm điện thông báo hết trách nhiệm...
- 56
- 411
- 0
Tài liệu Luận văn tốt nghiệp "Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam" pdf
... hành thẩm định doanh nghiệp lần đến quan hệ mở L/C chí ngân hàng có tiến hành thẩm định lúc kết thẩm định xác thông tin không đầy đủ, không tin cậy lúc ngân hàng thẩm định tình hình tài khách ... trở nên giá trị + Thông báo sai biệt, không phù hợp từ chối chứng từ vượt ngày làm việc ngân hàng Ngân hàng thông báo Rủi ro xảy ngân hàng thông báo ngân hàng định thông báo phải L/C giả tu chỉnh ... quy định UCP 500 Điều đáng ý UCP 500, có quy định cho ngân hàng miễn trách nhiệm chứng từ giả mạo thực tế ngân hàng khó phát chứng từ giả mạo dù quy định lại trở thành khe hở hành vi gian lận, ...
- 88
- 633
- 0
nhận diện rủi ro đối với ngân hàng phát hành l c trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và đề xuất các giải pháp
... Sacombank 408 Báo cáo Thường niên 2011 Vietcombank 401 Báo cáo Thường Niên 2011 ACB 326 Báo cáo Thường niên 2011 Techcombank 307 Báo cáo công tác quản trị ngân hàng Techcombank Eximbank 206 Báo cáo Thường ... hữu tài sản giấy tờ khác liên quan giấy nộp thuế nhà đất, thuế trước bạ,… Tờ trình thẩm định kết thẩm định tài sản đảm bảo Các giấy tờ thể tài sản công chứng trung tâm công chứng ACB Các ... Các hóa đơn đầu vào đầu doanh nghiệp Các hợp đồng hóa đơn ngăn cách với bìa phân trang xếp theo thứ tự thời gian tăng dần để tiện theo dõi tìm kiếm Hồ sơ tài sản đảm bảo bao gồm: Bộ tài...
- 74
- 974
- 1
Luận văn: Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam doc
... tin ghi L/C cho nh xut khu sau mt thi gian xỏc nh tng lai nh xut khu xut trỡnh b chng t phự hp Loi L/C s gõy ri ro t giỏ nu thi gian xỏc nh L/C kộo di m thi gian ú cú s bin ng t giỏ ngoi t Nu t ... v iu kin ca L/C Thụng thng, th tớn dng c bờn nhp khu m trc ngy giao hng mt thi gian nht nh bờn xut khu cú thi gian cn thit chun Lu Phơng Lan - A1CN9 19 Khoá luận tốt nghiệp b hng hoỏ gi i Nu ... nhiu thi gian v chi phớ Bi ngoi giy t m h th ch ng lp cũn cú rt nhiu chng t khỏc ũi Lu Phơng Lan - A1CN9 20 Khoá luận tốt nghiệp hi c lp bi mt bờn th ba Khi ú b chng t c lp s mt nhiu thi gian, nh...
- 88
- 404
- 0
NHẬN DIỆN rủi RO đối với NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH LC TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN tín DỤNG CHỨNG từ và đề XUẤT các GIẢI PHÁP
... hữu tài sản giấy tờ khác liên quan giấy nộp thuế nhà đất, thuế trước bạ,… • Tờ trình thẩm định kết thẩm định tài sản đảm bảo • Các giấy tờ thể tài sản công chứng trung tâm công chứng ACB • Các ... • Các hóa đơn đầu vào đầu doanh nghiệp Các hợp đồng hóa đơn ngăn cách với bìa phân trang xếp theo thứ tự thời gian tăng dần để tiện theo dõi tìm kiếm Hồ sơ tài sản đảm bảo bao gồm: • Bộ tài ... Website Vietinbank BIDV Khoảng 629 Website BIDV Sacombank 408 Báo cáo Thường niên 2011 Vietcombank 401 Báo cáo Thường Niên 2011 ACB 326 Báo cáo Thường niên 2011 Techcombank 307 Eximbank 206 NGÂN HÀNG...
- 87
- 416
- 0
giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với sở giao dịch-ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam
... khách hàng 1.2 Các tiêu đánh giá mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT NHTM 1.2.2.1 Các tiêu định tính a Vấn đề cải cách hành Đối với ngân hàng thương mại, cải cách hành gắn ... hoạch tài chínhnhằm xác định khả toán đến thời điểm toán dự kiến, xác định khoản thiếu hụt cần ngân hàng tài trợ Trên sở phân tích kế hoạch phương án kinh doanh khách hàng, ngân hàng định tài trợ ... mạnh tài trợ XNK ngân hàng 1.4 Nhân tố chủ quan Năng lực tài ngân hàng Năng lực tài nhân tố ảnh hưởng đến khả hoạt động nghiệp vụ tài trợ XNK NHTM Năng lực tài tốt giúp cho ngân hàng viêc tài...
- 73
- 462
- 4
giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ xnk theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với sở giao dịch- ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam
... thẩm định trước đưa định tài trợ Nhằm nâng cao hiệu công tác tài trợ, ngân hàng cần trọng tới công tác thẩm định khách hàng Việc thẩm định khách hàng cần đạt hai yêu cầu: - Xác định nhu cầu tài ... hoạch tài chínhnhằm xác định khả toán đến thời điểm toán dự kiến, xác định khoản thiếu hụt cần ngân hàng tài trợ Trên sở phân tích kế hoạch phương án kinh doanh khách hàng, ngân hàng định tài trợ ... mạnh tài trợ XNK ngân hàng 1.6 Nhân tố chủ quan Năng lực tài ngân hàng Năng lực tài nhân tố ảnh hưởng đến khả hoạt động nghiệp vụ tài trợ XNK NHTM Năng lực tài tốt giúp cho ngân hàng viêc tài...
- 62
- 270
- 0
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội..doc
... số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) theo địa định thời gian định Là phương thức đơn giản, người chuyển tiền người nhận tiền toán trực tiếp với Ngân hàng đóng vai trò trung gian, hưởng ... chức mở tài khoản thực toán - Chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản song biên Nếu người nhập mở tài khoản để ghi tài khoản tài khoản theo dõi, hiệu lực toán - Chỉ có hai bên tham gia toán ... nợ tài khoản cho bên nhập vào sổ theo dõi việc toán khoản nợ thực thông thường theo định kì thỏa thuận b) Đặc điểm: - Không có tham gia ngân hàng với với chức mở tài khoản thực toán - Chỉ mở tài...
- 69
- 1,283
- 6
Đặc điểm, nội dung và trường hợp áp dụng của hai phương thức thanh toán nhờ thu và tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế.DOC
... dụng số tiền định, phạm vi thời gian quy định với điều kiện ngời xuất phải xuất trình đầy đủ chứng từ phù hợp với điều kiện quy định th tín dụng Th tín dụng phơng tiện có ý nghĩa định phơng thức ... thông báo (xác nhận) Ngân hàng thông báo (xác nhận) thông báo nội dung L/C cho bên bán Bên bán giao hàng cho bên mua (nếu chấp nhận L/C) Bên bán lập chứng từ toán xuất trình cho ngân hàng định ... kinh tế quốc dân cách thuận lợi 10 Tài liệu tham khảo Giáo trình Tài trờng ĐH Quản lý Kinh doanh Hà Nội Quản trị kinh doanh thơng mại quốc tế - Trờng Đại học Ngoại Thơng Thời báo kinh tế Việt...
- 10
- 6,171
- 22
Một số vấn đề về phương thức thanh toán tín dụng thư chứng từ”, .DOC
... số tiền định cho ngời khác ( ngời hởng lợi, ngời bán hàng) chấp nhận hối phiếu ngời bán ký phát ngời bán xuất trình cho ngân hàng số chứng từ toán phù hợp với quy định đề th tín dụng Các bên ... bán quy định có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực L/C e Những nội dung chủ yếu hàng hoá nh: Tên hàng, số lợng, giá cả, quy cách phẩm chất, bao bì, đợc ngời nhập yêu cầu ghi vào L/C Các điều ... yêu cầu không, cớc phí trả trớc hay sau, thông báo cho ai, có nhận vận đơn đến chậm không Thờng hợp đồng mua bán quy định phải có chứng từ chứng từ Các vấn đề khác: + Do trình độ hiểu biết kinh...
- 10
- 922
- 2
Tìm thêm: hệ việt nam nhật bản và sức hấp dẫn của tiếng nhật tại việt nam xác định các mục tiêu của chương trình khảo sát các chuẩn giảng dạy tiếng nhật từ góc độ lí thuyết và thực tiễn khảo sát chương trình đào tạo của các đơn vị đào tạo tại nhật bản khảo sát chương trình đào tạo gắn với các giáo trình cụ thể tiến hành xây dựng chương trình đào tạo dành cho đối tượng không chuyên ngữ tại việt nam điều tra đối với đối tượng giảng viên và đối tượng quản lí điều tra với đối tượng sinh viên học tiếng nhật không chuyên ngữ1 khảo sát thực tế giảng dạy tiếng nhật không chuyên ngữ tại việt nam khảo sát các chương trình đào tạo theo những bộ giáo trình tiêu biểu nội dung cụ thể cho từng kĩ năng ở từng cấp độ xác định mức độ đáp ứng về văn hoá và chuyên môn trong ct phát huy những thành tựu công nghệ mới nhất được áp dụng vào công tác dạy và học ngoại ngữ các đặc tính của động cơ điện không đồng bộ đặc tuyến mômen quay m fi p2 đặc tuyến tốc độ rôto n fi p2 sự cần thiết phải đầu tư xây dựng nhà máy thông tin liên lạc và các dịch vụ phần 3 giới thiệu nguyên liệu chỉ tiêu chất lượng 9 tr 25