Nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng Công thương Ba Đình đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Ngân hàng Công thương Ba Đình đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Lời Mở đầu Trong điều kiện Việt Nam đẩy mạnh cải cách kinh tế, hội nhập kinh tế quốc tế cạnh tranh ngày diễn gay gắt đòi hỏi ngân hàng thương mại nhà nước phải đổi mạnh mẽ theo nguyên tắc kinh doanh thương mại thị trường, phát huy tốt vai trò chủ đạo chủ lực kinh tế thị trường Nhận thức điều đó, năm qua, Ngân hàng Cơng Thương Ba Đình khơng ngừng tự đổi mới, mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh mình, ln ln chuẩn bị cho tư sẵn sàng đón nhận xu phát triển tiến khoa học công nghệ ngân hàng đa tiện ích dịch vụ ngân hàng đại Do vậy, dịch vụ bảo lãnh nhiều năm qua Ngân hàng Cơng Thương Ba Đình quan tâm phát triển Tuy nhiên, thời gian thực tập chi nhánh, em nhận thấy doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh thu hoạt động kinh doanh ngân hàng, dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng tập trung chủ yếu vào loại hình doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ ngày phát triển mạnh mẽ chưa trọng Điều cho thấy dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại chưa thực phát triển tương xứng với tiềm ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày đa dạng kinh tế thời mở cửa hội nhập Chính lí em lựa chọn đề tài “N âng cao chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Doanh nghiệp vừa nhỏ ” để làm chuyên đề thực tập Chuyên đề bao gồm nội dung sau: Chương Chất lượng bảo lãnh ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ Chương : Thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng Công thương Ba Đình doanh nghiệp vừa nhỏ Chương Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 1: Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Kể từ năm 1986 tới doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình phổ biến kinh tế đất nước Doanh nghiệp vừa nhỏ phận quan trọng thiếu tạo việc làm cho hàng triệu lao động, góp phần thúc kinh tế đồng thời đóng góp đáng kể vào ngân sách nhà nước… Theo nghị định 90/2001 NĐ – CP điều 3, điều “ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không vượt 10tỷ đồng số lao động trung bình năm khơng q 300 người ” Xác định tầm quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế đất nước theo xu hội nhập kinh tế quốc tế, năm trở lại đây, Chính phủ có nhiều sách, giải pháp lớn nhằm phát huy đến mức cao hiệu hoạt động, sức cạnh tranh tiềm loại hình kinh tế Có thể thấy rõ, hệ thống pháp luật, môi trường kinh doanh dần cải thiện ngày có chuyển động tích cực Các doanh nghiệp vừa nhỏ ngày hưởng nhiều sách ưu đãi bình đẳng hơn, tình trạng phân biệt, đối xử so với DNNN giảm nhiều Đặc biệt, số yếu tố quan trọng, có tính chất sống cịn với tồn phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ việc tiếp cận với nguồn vốn, công nghệ, đất đai, lao động, thông tin thị trường mở thơng thống nhiều so với năm trước 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Trong trình đổi kinh tế Việt Nam, DN V&N góp phần giữ gìn phát triển làng nghề truyền thống Việt Nam, tạo nhiều việc làm cho hàng triệu lao động Chiếm 97% tổng số doanh nghiệp có nước, DN V&N hoạt động mơi trường kinh tế chưa hồn tồn thuận lợi tầm vĩ mơ vi mơ Trong gặp nhiều khó khăn cơng nghệ sản xuất kinh doanh, mơ hình quản lý, tiến độ, kỹ đội ngũ lãnh đạo tay nghề người lao động, phương thức tiếp thị sản phẩm, đặc biệt hạn chế tiếp cận thông tin dịch vụ tài chính, vốn đầu tư Những ưu điểm doanh nghiệp vừa nhỏ  Trong vấn đề quản lý tổ chức sản xuất DN V&N có quy mô nhỏ, số lượng lao động không nhiều, máy quản lý gọn nhẹ, khả chuyển đổi mặt hàng nhanh phù hợp với nhu cầu thị trường Các DN V&N thường thành lập nơi có sẵn nguồn nguyên vật liệu nhân lực có mối liên hệ trực tiếp với thị trường giảm thiểu chi phí cho doanh nghiệp  Trong vấn đề vốn DN V&N cần vốn để vào hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời khả thu hồi vốn nhanh Cần vốn, chi phí quản lý thấp, quy mơ vừa nhỏ nên DN V&N hướng vào lĩnh vực phục vụ trực tiếp đời sống xã hội  Với quy mơ nhỏ, vốn đầu tư ít, thiết bị sản xuất không nhiều nên DN V&N dễ dàng thâm nhập vào ngóc ngách thị trường Đồng thời tạo thành vệ tinh cho doanh nghiệp lớn, sản xuất linh kiện thiết bị gia công cung cấp cho doanh nghiệp lớn Tạo cân đối loại hình doanh nghiệp, vùng miền lãnh thổ quốc gia  DN V&N dễ thích ứng với nhu cầu thị trường, dễ dàng thay đổi thiết bị công nghệ mà không tốn nhiều chi phí doanh nghiệp lớn Trong thời điểm kinh tế khủng hoảng đòi hỏi doanh nghiệp phải động linh hoạt tạo hiệu hoạt động sản xuất Đặc biệt DN V&N cịn kết hợp công nghệ đại với công nghệ truyền thống, phát triển làng nghề tạo việc làm cho nhiều lao động kể vùng nông thôn Những hạn chế doanh nghiệp vừa nhỏ  Trong thời đại cơng nghiệp hố đại hoá, khoa học kỹ thuật nhân tố tiên quyết định tới thành bại doanh nghiệp Tuy công nghệ thiết bị sản xuất DN V&N Việt Nam lạc hậu, lực ứng dụng công nghệ sản xuất DN V&N cịn yếu Do sản phẩm làm có giá trị khơng cao khó cạnh tranh với sản phẩm loại nước khác Hạn chế doanh nghiệp thiếu vốn để đầu tư thay công nghệ lạc hậu  DN V&N gặp nhiều khó khăn vấn đề huy động vốn, nguồn vốn DN V&N thường lấy từ thân chủ doanh nghiệp, vay bạn bè, người thân DN V&N có hội tiếp cận với nguồn vốn từ ngân hàng tổ chức tài Tổ chức diễn đàn Việt Nam phối hợp với Đại học kinh tế quốc dân nghiên cứu cho thấy 20,8% doanh nghiệp hỏi cho biết họ gặp khó khăn vay vốn ngân hàng 42,9% doanh nghiệp âu lo việc tiếp cận vốn vay  Thị trường DN V&N nhỏ hẹp, doanh nghiệp cung cấp sản phẩm cho địa bàn gần với doanh nghiệp điều quy mô doanh nghiệp nhỏ, khả tiếp thị hạn chế Sức cạnh tranh yếu vấn đề xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ yếu quyền sở hữu công nghiệp chưa thực nghiêm túc, doanh nghiệp lớn độc quyền Đồng thời chiến lược kinh doanh cịn mang tính thời vụ doanh nghiệp chưa thể đưa chiến lược lâu dài hạn chế nguồn nhân lực  Trình độ quản lý khả thu hút lao động giỏi hạn chế Điều dễ lý giải DN V&N khó trả lương cao điền kiện làm việc tốt cho người lao động Phần lớn DN V&N quản lý theo kinh nghiệm đào tạo lại lao động tuyển dụng nên ảnh hưởng tới hoạt động cảu doanh nghiệp kinh tế Trong giai đoạn kinh tế hội nhập, cạnh tranh khốc liệt nhà quản lý lao động có chun mơn quan trọng 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế DN V&N có vai trị đặc biệt quan trọng q trình phát triển kinh tế nước có kinh tế phát triển nói chung nước phát triển nói riêng Việt Nam Chính phủ nước có sách cụ thể nhằm tạo mơi trường thơng thống để phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Với Việt Nam, Chính phủ có văn pháp quy loại hình doanh nghiệp Phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam khu vực tư nhân Loại hình doanh nghiệp đóng góp tới 42% vào GDP (trong mức đóng góp khu vực doanh nghiệp nhà nước 39%) tạo nhiều việc làm, làm động kinh tế…  DN V&N giữ vai trò quan trọng kinh tế, DN V&N thường chiếm tỷ trọng lớn, chí áp đảo tổng số doanh nghiệp nước ta Vì đóng góp đáng kể vào tổng sản lượng tạo nhiều việc làm  DN V&N giữ vai trò ổn định kinh tế, phần lớn kinh tế DN V&N nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Vì thế, DN V&N ví giảm sốc cho kinh tế  DN V&N làm cho kinh tế động điều DN V&N có quy mơ nhỏ nên dễ điều chỉnh, nhanh chóng thích ứng với thay đổi thị trường biến động kinh tế  DN V&N tạo nên ngành công nghiệp dịch vụ phụ trợ quan trọng DN V&N thường chun mơn hóa vào sản xuất vài chi tiết dùng để lắp ráp thành sản phẩm hồn chỉnh  DN V&N cịn trụ cột kinh tế địa phương, doanh nghiệp lớn thường đặt sở trung tâm kinh tế đất nước, DN V&N lại có mặt khắp địa phương người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương 1.2 Tổng quan bảo lãnh Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm đặc điểm bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng thương mại Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại ngày đa dạng loại hình phát triển mạnh mẽ đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng đồng thời thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Theo Điều chương Quy chế bảo lãnh ngân hàng, ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam : “ Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (Bên bảo lãnh) với bên có quyền (Bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh” Bên bảo lãnh : tổ chức tín dụng, bao gồm ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng đầu tư phát triển, loại hình ngân hàng khác, tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập hoạt động theo luật tổ chức tín dụng Trong trường hợp đặc biệt ngân hàng nhà nước tham gia bảo lãnh phủ định Bên bảo lãnh : doanh nghiệp thành lập hoạt động theo pháp luật hành Việt Nam Bên nhận bảo lãnh : tổ chức cá nhân ngồi nước có quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh tổ chức tín dụng Bảo lãnh hình thức ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp uy tín để từ doanh nghiệp tiếp cận nguồn tài trợ, thực phương án sản xuất kinh doanh…Nhưng bên bảo lãnh không thực thực không hợp đồng bên bảo lãnh phải xuất tiền bồi thường, chi trả cho bên nhận bảo lãnh đồng thời ghi nợ bên bảo lãnh 1.2.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng thương mại  Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập, mục đích bảo lãnh bồi hồn khoản tài cho bên nhận bảo lãnh vi phạm hợp đồng bên bảo lãnh việc toán bảo lãnh vào điều khoản quy định hợp đồng bảo lãnh vào hợp đồng kinh tế bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh  Bảo lãnh ngân hàng có mối quan hệ nhiều bên, bên bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh bên bảo lãnh ràng buộc lẫn thông qua hợp đồng bảo lãnh Hợp đồng quy định rõ điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh, giá trị tài sản bảo đảm…Đồng thời thông qua hợp đồng bảo lãnh quy định rõ trách nhiệm bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh  Bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng, ngân hàng xuất tiền bảo lãnh Khi bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng với bên nhận bảo lãnh ngân hàng thực việc trả thay cho bên bảo lãnh khoản hạch toán chuyển vào tài khoản nợ xấu ngân hàng 1.2.2 Chức bảo lãnh  Bảo lãnh ngân hàng công cụ bảo đảm cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng yêu cầu bảo lãnh với mục đích nhận khoản bồi hồn tài xảy bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng Với đảm bảo chắn tạo tin tưởng bên nên việc ký kết hợp đồng dễ dàng thuận tiện Bảo lãnh thường dùng dự thầu, thi công, bảo hành sản phẩm…nên khơng mang tính tốn  Bảo lãnh ngân hàng công cụ tài trợ, hợp đồng kinh tế phía đối tác ln cần đảm bảo chắn bên thực hợp đồng phải thực nghĩa vụ vi phạm phải bồi thường, khơng muốn xuất quỹ để đặt cọc cho bên đối tác bên thực hợp đồng phải nhờ tổ chức tín dụng bảo lãnh cho Khi bảo lãnh người bảo lãnh xuất tiền đặt cọc mà thu hồi vốn nhanh, kéo dài thời gian tốn…Do khơng trực tiếp cho vay vốn bảo lãnh giúp khách hàng hưởng thuận lợi giống trường hợp cho vay  Bảo lãnh công cụ đôn đốc thực hợp đồng Khi hợp đồng bảo lãnh thực thi bên phải tuân theo quy định hợp đồng, đồng thời bảo lãnh tạo nên mối quan hệ ràng buộc chặt chẽ lợi ích bên liên quan Trong vai trò người bảo lãnh, ngân hàng trả khoản bồi thường cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng ngân hàng tích cực đơn đốc người bảo lãnh thực nghĩa vụ mình, tạo thêm áp lực hoàn thành hợp đồng với bên bảo lãnh  Bảo lãnh công cụ để đánh giá Khi nhận đề nghị bảo lãnh ngân hàng phải đánh giá tình hình hoạt động, lực tài khách hàng Đồng thời đánh giá khả thực hợp đồng ký bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh, hiệu hợp đồng… Khi khách hàng đảm bảo đủ điều kiện ngân hàng đặt hợp đồng ký kết 1.2.3 Vai trò bảo lãnh 1.2.3.1 Vai trò bảo lãnh kinh tế  Bảo lãnh tạo tin tưởng cho bên nên việc ký kết hợp đồng trở lên dễ dàng, nhanh chóng đồng thời thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư phát triển…Từ việc luân chuyển vốn kinh tế thuận lợi, nâng cao hiệu sử dụng vốn  Bảo lãnh tạo mối quan hệ ràng buộc bên, đem lại lợi ích đồng thời san sẻ rủi ro cho bên liên quan qua kinh tế phát triển ổn định  Thơng qua sách điều kiện bảo lãnh, phí bảo lãnh,… phủ điều chỉnh hoạt động doanh nghiệp góp phần định hướng phát triển kinh tế Đặc biệt lĩnh vực ngoại thương bảo lãnh khẳng định vai trị giao dịch quốc tế thường yêu cầu có bảo lãnh bên thứ ba 1.2.3.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng  Trong giai đoạn đất nước thời kỳ hội nhập khối lượng toán xuất nhập qua ngân hàng tăng lên, giá trị khoản bảo lãnh ngày lớn uy tín ngân hàng nâng cao qua ngân hàng mở rộng thị trường nước  Dịch vụ bảo lãnh đem lại nguồn thu cho ngân hàng phí bảo lãnh thấp, việc ký quỹ bên bảo lãnh tạo thêm nguồn tiền toán cho ngân hàng Đồng thời đời bảo lãnh góp phần hoàn thiện sản phẩm dịch vụ ngân hàng  Trên sở hợp đồng bảo lãnh, ngân hàng tạo mối quan hệ với doanh nghiệp, từ việc xem xét đánh giá qua tìm kiếm khách hàng tiềm năng, tạo dựng mối quan hệ khách hàng lâu bền nâng cao vị 1.2.3.3 Vai trị bảo lãnh doanh nghiệp  Với người nhận bảo lãnh : Bảo lãnh hạn chế rủi ro, ngăn ngừa thiệt hại đối tác vi phạm hợp đồng  Với người bảo lãnh : Bảo lãnh hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn, hợp đồng kinh tế với điều kiện thuận lợi cách dễ dàng Đối với doanh nghiệp hình thành gặp khó khăn vốn, uy tín thị trường bảo lãnh ngân hàng điều thiếu Ngày ngân hàng thiết lập nhiều loại hình bảo lãnh đa dạng phục vụ cho doanh nghiệp lĩnh vực thành phần kinh tế Sự tăng trưởng quy mơ loại hình cho thấy bảo lãnh tìm vị trí đặc biệt sản phẩm dịch vụ cảu ngân hàng 1.2.4 Phân loại Bảo lãnh 1.2.4.1 Theo mục đích bảo lãnh  Bảo lãnh dự thầu cam kết ngân hàng chủ thầu trả tiền thay bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy chế dự thầu Giá trị bảo lãnh dự thầu tính theo tỷ lệ % thơng báo đấu thầu thường chiếm khoảng từ 1% - 5% Như bảo lãnh dự thầu thực chất hình thức thay cho việc ký quỹ người dự thầu Khi người dự thầu khơng trúng thầu bảo lãnh dự thầu hết hiệu lực, người dự thầu trúng thầu ký kết xong hợp đồng với chủ thầu bảo lãnh dự thầu hết hiệu lực chuyển sang bảo lãnh khác  Bảo lãnh thực hợp đồng cam kết ngân hàng người nhận bảo lãnh viẹc thực hợp đồng bên bảo lãnh Nếu ...Chương 1: Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Kể từ năm 1986 tới doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình... cao, ngân hàng không đủ tiềm lực tài để đứng phát hành bảo lãnh Khi ngân hàng mời số ngân hàng khác tham gia bảo lãnh, ngân hàng ngân hàng tham gia bảo lãnh đứng làm ngân hàng bảo lãnh Ngân hàng. .. hành bảo lãnh đối ứng) đề nghị ngân hàng khác có địa điểm với bên nhận bảo lãnh phát hành bảo lãnh (3) Ngân hàng đề nghị phát hành bảo lãnh phát hành bảo lãnh cho bên bảo lãnh (4) Ngân hàng bảo lãnh