Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN ĐỨC CHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN ĐỨC CHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGHÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS: LÊ CHI MAI THỪA THIÊN HUẾ - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi, hồn thành sau q trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn PGS.TS Lê Chi Mai Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân sau nghiên cứu Luận văn không chép, không trùng lặp với nghiên cứu khoa học công bố Học viên Nguyễn Đức Chung LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, trước hết, xin gởi lời cảm ơn đến quý thầy giáo cơng tác Học viện Hành Chính Quốc Gia trang bị kiến thức cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới PGS.TS Lê Chi Mai trực tiếp hướng dẫn tận tình giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin gởi lời cảm ơn chân thành đến ban lãnh đạo, cán Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thừa Thiên Huế nhiệt tình giúp đỡ tơi việc cung cấp số liệu, văn tài liệu,… tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành luận văn thạc sĩ Cuối cùng, tơi muốn gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè sát cánh, động viên, giúp đỡ suốt thời gian qua Học viên Nguyễn Đức Chung MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cám ơn Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình, biểu đồ MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG 11 MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Mục đích nhiệm vụ luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tíndụng rủi ro tín dụng tạingânhàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.Rủiro tíndụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1.Kháiniệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2.Phânloạirủirotíndụng 1.1.2.3.Nguyênnhângâyra rủirotíndụng 1.1.2.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 11 1.1.3 Chính sách tín dụng 12 1.1.3.1 Khái niệm 12 1.1.3.2 Sự cần thiết sách tín dụng 13 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2.1 Nguyên tắc chấp nhận rủi ro 16 1.2.2.2 Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép 16 1.2.2.3 Nguyên tắc phù hợp với chiến lược chung khả đáp ứng ngân hàng 16 1.2.2.4 Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro riêng biệt 16 1.2.2.5 Nguyên tắc xây dựng đầy đủ hệ thống để đo lường, kiểm soát rủi ro 17 1.2.2.6 Nguyên tắc hiệu kinh tế 17 1.2.2.7 Nguyên tắc hợp lý thời gian 17 1.2.2.8 Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép mức độ thu nhập 17 1.2.2.9 Nguyên tắc chuyển đẩy loại rủi ro không cho phép 17 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basell II 18 1.2.3.1 Nhận dạng phân loại rủi ro 18 1.2.3.2 Đánh giá rủi ro 18 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro 20 1.2.3.4.Tài trợ rủi ro 20 1.2.4 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 21 1.2.4.1.Mơhìnhđịnhtínhvềđolườngrủiro tíndụng 21 1.2.4.2Cácmơhìnhlượnghóarủiro tín dụng 23 1.2.5 Cácchỉsốđánhgiá quản trịrủirotíndụng 26 1.2.5.1 Hệ số nợ hạn: 26 1.2.5.2.Tỷ lệ nợ xấu: 26 1.2.5.3 Tỷ lệ thu hồi nợ hạn, nợ xấu: 27 1.2.5.4 Nợ xử lý rủi ro thu hồi nợ xử lý rủi ro: 27 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 28 1.3.1.1 Thái Lan 28 1.3.1.2 Mỹ 31 1.3.2 Bàihọckinhnghiệmđốivớingân hàng thươngmạicổ phần Sài Gịn Thương Tín 32 Tóm tắtchương1 35 CHƯƠNG 2: 36 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 36 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 38 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 39 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 41 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 44 2.2 Thực tra ̣ng quản trị rủi ro tiń du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Thừa Thiên H́ 47 2.2.1 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 48 2.2.1.1 Chính sách tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 48 2.2.1.2 Quy trình thẩm định cấp tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Thừa Thiên Huế 50 2.2.1.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 58 2.2.1.5 Các biện pháp xử lý rủi ro 59 2.2.2 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 61 2.2.2.1 Tình hình nợ hạn 61 2.3.1 Những kết đạt 71 2.3.2 Những hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 74 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 75 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 75 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng 77 2.3.3.3 Những nguyên nhân xuất phát từ khách hàng 79 Tóm tắt chương 80 CHƯƠNG 3: 81 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 81 3.1 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 81 3.2Giảipháp tăng cường quản lý,phòng ngừarủiro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 82 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để phòng ngừa rủi ro 82 3.2.1.1 Hoàn thiê ̣n quy trình quản lý rủi ro du ̣ng ta ̣i chi nhánh 82 3.2.1.2 Nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội 87 3.2.1.3 Nâng cao lực đội ngũ nhân sự 88 3.2.1.4 Nâng cao kỹ thu thâ ̣p, xử lý thông tin và xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng 90 3.2.1.5 Thực công tác khảo sát ý kiến khách hàng theo định kỳ 91 3.2.1.6 Tư vấn cho doanh nghiệp xây dựng văn hóa phịng tránh rủi ro 91 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 92 3.2.2.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 92 3.2.2.2 Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh 93 3.2.2.3 Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn doanh nghiệp94 3.2.2.4 Trích lập dự phịng rủi ro hợp lý, qui định 95 3.3Đềxuấtvàkiếnnghị 96 3.3.1 Kiến nghị với quan hữu quan 96 3.3.1.1 Với Chính phủ Bộ ngành 96 3.3.1.2 Với Ngân hàng Nhà nước 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 98 Tóm tắtchương3 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân HĐTD Hội đồng tín dụng HSTD Hồ sơ tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm Sacombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương TÍn ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 3.1.Định hướng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài. .. RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 81 3.1 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương. .. tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 5 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀQUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tíndụng rủi ro tín