Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố thái bình

luận văn, tiến sĩ, thạc sĩ, báo cáo, khóa luận, đề tài

B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯ NG ð I H C NÔNG NGHI P HÀ N I - LƯƠNG PHI HÙNG GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÀNH PH THÁI BÌNH LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Chuyên ngành : Qu n tr kinh doanh Mã s : 60.34.05 Ngư i hư ng d n khoa h c : PGS.TS KIM TH DUNG HÀ N I - 2010 L I CAM ðOAN Tơi xin cam đoan ñ tài nghiên c u khoa h c c a riêng tơi Các s li u u tra, k t qu nghiên c u ñ tài trung th c chưa h đư c cơng b M i s giúp ñ cho vi c th c hi n ñ tài ñã ñư c c m ơn thơng tin trích d n đ u ñư c ch rõ ngu n g c Tác gi lu n văn Lương Phi Hùng Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p i L I C M ƠN Qua trình h c t p hoàn thành lu n văn th c sĩ chuyên ngành Qu n tr kinh doanh v i s c g ng n l c c a b n thân, Tơi nh n đư c s giúp ñ nhi t thành c a nhi u cá nhân t p th Trư c h t, tơi xin đư c bày t lịng bi t ơn sâu s c v s giúp ñ , ch d n t n tình c a Th y, Cô khoa Qu n tr kinh doanh, Vi n ñào t o Sau ð i h c - Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i, ñ c bi t s quan tâm, hư ng d n t n tình c a PGS.TS Kim Th Dung – Trư ng B mơn Tài chính, ngư i ñã tr c ti p hư ng d n giúp đ tơi su t q trình h c t p, nghiên c u hoàn thành lu n văn Tơi xin bày t lịng bi t ơn Ban lãnh ñ o ñ ng nghi p Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thơn Chi nhánh Thành ph Thái Bình, t o ñi u ki n giúp ñ vi c thu th p s li u nh ng thông tin c n thi t cho vi c nghiên c u lu n văn Xin trân tr ng c m ơn! Tác gi lu n văn Lương Phi Hùng Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p ii M CL C L i cam ñoan i L i c m ơn ii M cl c iii Danh m c ch vi t t t v Danh m c b ng vi Danh m c bi u ñ vii M ð U 1.1 Tính c p thi t c a đ tài 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.3 Ph m vi nghiên c u 2 T NG QUAN NGHIÊN C U 2.1 Cơ s lý lu n 2.2 Cơ s th c ti n 29 ð C ðI M ð A BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 40 3.1 ð c ñi m b n v NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình 40 3.2 Phương pháp nghiên c u 48 K T QU NGHIÊN C U VÀ TH O LU N 53 4.1 Th c tr ng ho t ñ ng tín d ng t i chi nhánh NHNo&PTNT thành ph Thái Bình 53 4.1.1 Tình hình huy đ ng v n 53 4.1.2 Tình hình dư n cho vay c a chi nhánh 57 4.1.3 Dư n cho vay c a chi nhánh ñư c phân lo i theo nhóm 60 4.2 Th c tr ng r i ro tín d ng t i chi nhánh NHNo&PTNT thành ph Thái Bình 4.2.1 61 Th c tr ng n h n t i chi nhánh 61 Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p iii 4.2.2 Th c tr ng lãi su t tín d ng qua năm t i chi nhánh 72 4.2.3 Các nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng t i chi nhánh 74 4.3 Th c tr ng phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph 77 4.3.1 Nh ng bi n pháp ñã th c hi n 77 4.3.2 K t qu đ t đư c phịng ng a h n ch RRTD t i chi nhánh 81 4.3.3 Nh ng h n ch phòng ng a h n ch RRTD t i chi nhánh 84 4.4 ð xu t gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình 86 K T LU N VÀ KI N NGH 94 5.1 K t lu n 94 5.2 Ki n ngh 95 5.2.1 V i Chính ph 95 5.2.2 V i NHNo&PTNT Vi t Nam 95 TÀI LI U THAM KH O Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p iv 96 DANH M C CÁC CH VI T T T Agribank: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn ADB: Ngân hàng Phát tri n châu Á CIC: Trung tâm thơng tin tín d ng CBTD: Cán b tín d ng DN: Doanh nghi p DNNN: Doanh nghi p Nhà nư c NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nư c NHTM: Ngân hàng thương m i NHNo: Ngân hàng Nông nghi p NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn NQH: N h n NXB: Nhà xu t b n RRTD: R i ro tín d ng SX: S n xu t SXKD: S n xu t kinh doanh TD: Tín d ng TCTD: T ch c tín d ng WB: Ngân hàng th gi i Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p v DANH M C B NG STT Tên b ng Trang 2.1 T ng tài s n c a m t s NHTM Vi t Nam 2.2 35 Quy mô m t s ch tiêu ho t đ ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 35 3.1 Tình hình lao đ ng t i chi nhánh 43 3.2A K t qu kinh doanh t i chi nhánh 45 3.2B Bi n ñ ng k t qu kinh doanh t i chi nhánh 46 4.1A Ngu n v n huy ñ ng t i chi nhánh 54 4.1B Bi n ñ ng ngu n v n huy ñ ng t i chi nhánh 55 4.2A Tình hình dư n cho vay t i chi nhánh 57 4.2B Bi n ñ ng dư n cho vay t i chi nhánh 58 4.3A Tình hình dư n theo nhóm 60 4.3B Bi n đ ng nhóm n t i chi nhánh 61 4.4A S lư ng c u n h n theo th i h n cho vay 63 4.4B Bi n ñ ng n h n theo th i h n cho vay 63 4.5A N h n theo thành ph n kinh t t i chi nhánh 65 4.5B Bi n ñ ng n h n theo thành ph n kinh t 65 4.6A N h n phân theo th i gian h n 68 4.6B Bi n ñ ng n h n phân theo th i gian h n 68 4.7A N h n theo ngành kinh t 70 4.7B Bi n ñ ng n h n phân theo th i gian h n 71 4.8 Lãi su t ti n g i t i th i ñi m cu i năm c a chi nhánh 72 4.9 B ng lãi su t cho vay t i th i ñi m cu i năm c a chi nhánh 73 4.10 M t s ch tiêu ph n ánh hi u qu h n ch r i ro tín dung c a chi nhánh Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p vi 81 DANH M C BI U ð STT Tên bi u ñ Trang 3.1 Cơ c u lao ñ ng phân theo trình đ 44 3.2 So sánh t ng thu nh p, t ng chi phí qua năm 48 4.1 Cơ c u huy ñ ng v n qua năm 56 4.2 Cơ c u n h n theo th i h n cho vay 64 4.3 Cơ c u n h n theo thành ph n kinh t 66 Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p vii M ð U 1.1 Tính c p thi t c a ñ tài Trong xu th h i nh p kinh t qu c t hi n nay, th trư ng tài ngày sơi đ ng bi n đ i khó lư ng, s c nh tranh gi a ngân hàng nư c ngân hàng nư c tr nên quy t li t Môi trư ng kinh t c nh tranh ñã t o tri n v ng ñi u ki n thu n l i cho doanh nghi p nói chung ngân hàng nói riêng Nhưng đ ng th i ch th trư ng v i ñ y r y nh ng r i ro ñã ñ t doanh nghi p ñ ng trư c nh ng th thách b i s c nh tranh ñ t n t i phát tri n Nh ng năm qua, ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i đ a bàn Thái Bình khơng ng ng ñ i m i c v ch t lư ng, góp ph n vào s nghi p đ i m i h th ng ngân hàng nói riêng s nghi p ñ i m i c a ñ t nư c nói chung, nhiên th c t ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i đ a bàn Thái Bình b c l nhi u y u kém, chưa ñáp ng ñư c yêu c u c a n n kinh t , hi u qu kinh doanh chưa cao, r i ro ti m n r i ro l n, l c qu n tr kinh doanh nhi u h n ch ð i v i m t ngân hàng mà ho t ñ ng ch y u lĩnh v c nông nghi p, v n đ phịng ng a h n ch r i ro ñ ng th i ñưa nh ng bi n pháp kh c ph c k p th i, tránh nh ng t n th t thi t h i cho ho t ñ ng kinh doanh bao gi m t v n ñ ñư c quan tâm hàng đ u b i có liên quan tác ñ ng tr c ti p ñ n s s ng c a ngân hàng Ho t đ ng tín d ng có vai trị đ c bi t quan tr ng chi n lư c kinh doanh, ñ ng th i ho t ñ ng mang l i r i ro cao nh t c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh thành ph Thái Bình M c dù nh ng năm g n ñây, v n ñ phòng ng a h n ch r i ro tín d ng nh n ñư c s quan tâm c a Ban Giám ñ c, đ i ngũ cán b làm cơng tác tín d ng, th c t , công tác v n cịn nhi u thi u sót, y u kém, ñ t Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p u c u: n u khơng nghiên c u, tìm cách kh c ph c s có nh hư ng x u ñ n ho t ñ ng k t qu kinh doanh c a chi nhánh V y gi i pháp c n th c hi n đ phịng ng a h n ch r i ro tín d ng cho Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn Thành ph Thái Bình câu h i đ t c n có l i gi i đáp ð góp ph n tr l i câu h i th c ti n này, chúng tơi ti n hành nghiên c u đ tài “Gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh thành ph Thái Bình” 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.2.1 M c tiêu t ng quát Trên s nghiên c u r i ro tín d ng gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng th c hi n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nơng thơn Thái Bình, đ xu t gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng cho NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình th i gian t i 1.2.2 M c tiêu c th - H th ng hoá s lý lu n th c ti n v r i ro tín d ng ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i - Phân tích, đánh giá th c tr ng r i ro tín d ng vi c th c hi n bi n pháp phòng ng a r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình th i gian qua - ð xu t m t s gi i pháp ch y u nh m tăng cư ng phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình th i gian t i 1.3 Ph m vi nghiên c u 1.3.1 Ph m vi v n i dung ð tài t p trung nghiên c u nh ng n i dung ch y u sau: - Nghiên c u th c tr ng r i ro tín d ng NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình nh ng nguyên nhân Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nơng nghi p ch đ sách c a Nhà nư c đ a phương Xét chung, t ng lư ng ti n chi nhánh NHNo&PTNT thành ph s d ng ñ x lý r i ro tín d ng nh ng năm qua hàng ch c t đ ng, tình hình tài c a ngân hàng khơng b nh hư ng n ng n , hàng năm ngân hàng v n có lãi * Trình đ c a cán b tín d ng đư c nâng cao Chi nhánh ln tr ng nâng cao trình đ c a cán b tín d ng, hàng năm ngân hàng ln c ngư i ñi d l p t p hu n chuyên ñ th m ñ nh NHNo&PTNT Vi t Nam t ch c Sau d l p t p hu n, ngân hàng ti p t c t ch c l p h c nghi p v cho tồn cán b làm cơng tác th m đ nh tín d ng t i chi nhánh ti n hành ki m tra sát h ch ñ ñánh giá ch t lư ng cán b K t qu nh n th c c a cán b tín d ng v b n ch t, h u qu nguyên nhân c a r i ro tín d ng ñ t giác th c hi n nh ng gi i pháp d báo, phòng ng a x lý r i ro tín d ng đ n T Ban giám ñ c ngân hàng ñ n cán b tín d ng đ u nh n th c rõ ràng r ng, phòng ng a x lý t t r i ro tín d ng u ki n ñ ngân hàng ho t ñ ng hi u qu Nh nh n th c ñúng ñ n ñó, chi nhánh NHNo&PTNT thành ph ñã m nh d n tri n khai m nh m công tác huy ñ ng v n cho vay (huy ñ ng v n nhi u m c cho vay ñ a bàn), v a ch ñ ng phòng ng a h n ch r i ro tín d ng m c th p m c chung NHNo&PTNT Vi t Nam quy ñ nh (chi nhánh NHNo&PTNT thành ph th c hi n h n ch r i ro tín d ng m c 3% so v i m c 5% NHNo&PTNT Vi t Nam quy ñ nh) 4.3.3 Nh ng h n ch phòng ng a h n ch RRTD t i chi nhánh Bên c nh nh ng k t qu đ t đư c, cơng tác phịng ng a h n ch r i tín d ng t i chi nhánh t n t i m t s h n ch sau: * Công tác th m ñ nh d án chưa ñáp ng yêu c u cơng tác phịng ng a h n ch r i ro tín d ng Hi n t i, cơng tác th m đ nh m i ch d a s li u khách hàng báo cáo, hi u qu kinh t c a d án chưa ñư c ngân hàng th m ñ nh l i theo cách Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nơng nghi p 84 tính tốn c a ngân hàng, ñ c l p v i khách hàng nên k t lu n ñưa v kh tr n c a d án chưa xác, d báo r i ro tín d ng d a k t qu th m đ nh d án có đ tin c y chưa cao Vi c th m ñ nh y u t liên quan chưa ñư c xem xét k lư ng, nh t y u t v th trư ng, công ngh c u ngu n v n ñ u tư cho d án * Cơng tác th m đ nh khách hàng cịn nhi u h n ch Chi nhánh chưa th c hi n ho t ñ ng ñi u tra khách hàng m t cách ñ c l p S li u ñ th m ñ nh khách hàng b n thân khách hàng cung c p, nhi u báo cáo chưa qua ki m tốn, nên đ tin c y th p ð i v i khách hàng trú ngồi đ a bàn Thái Bình th m ñ nh khách hàng c a ngân hàng y u kém, th m chí ngân hàng khơng ki m sốt đư c dịng ti n c a khách hàng Cơng tác th m đ nh khách hàng chưa ñi vào phân tích ch t lư ng qu n tr doanh nghi p c a khách hàng, chưa ñánh giá ñư c ph m ch t c a ban lãnh đ o doanh nghi p nên có trư ng h p b khách hàng l a ñ o * Thu th p thông tin v khách hàng ñ t ñư c chưa cao Hi n t i, ngân hàng v n d a ch y u vào thơng tin th ng t ngân hàng Nhà nư c Trung tâm phòng ng a r i ro c a NHNo&PTNT Vi t Nam, ngu n tin r t khơng đ y đ sơ lư c Chi nhánh có t ch c t thu th p thơng tin riêng ho t đ ng mang l i k t qu h n ch thơng tin thu lư m đư c chưa h th ng, chưa qua ñư c th m ñ nh, xác minh, chưa ph n ánh ñúng th c tr ng c a doanh nghi p, chưa ñư c s p x p khoa h c ð c bi t, ñ i v i doanh nghi p c a t nh ngồi thơng tin mà chi nhánh thu th p đư c r t d n ñ n k t qu Cho ñ n ngân hàng chưa ñ m b o ñư c yêu c u xác ñ nh kh r i ro tín d ng trư c cho vay Th m chí, đơi quy t đ nh cho vay mà ngân hàng chưa n m ch c thông tin v khách hàng Có trư ng h p khách hàng vay c a chi nhánh ñ tr n cho ngân hàng khác mà cán b c p tín d ng không bi t Chi nhánh c p t nh chưa có kh d báo r i ro tín d ng cho Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 85 chi nhánh ph thu c * Cơng tác đánh giá đo lư ng r i ro th c hi n chưa c th M c dù chi nhánh NHNo&PTNT thành ph ñã ti n hành ch m ñi m x p h ng khách hàng, vi c ch m ñi m x p h ng theo quy ñ nh c a NHNo&PTNT Vi t Nam, chưa ph n ánh h t nh ng bi n ñ ng ñ c bi t thay ñ i theo ch khác c a Nhà nư c, c a ñ a phương Ngồi ra, có s bi n đ ng v t ch c doanh nghi p vay v n, nh t ñ i v i doanh nghi p Nhà nư c c ph n hoá, ngân hàng chưa k p th i ñi u ch nh b ng x p h ng Cơng tác đánh giá ño lư ng r i ro tín d ng chưa linh ho t, chưa bám sát th c t ñã làm cho chi nhánh không linh ho t khâu cho vay d n đ n quy mơ cho vay chưa tương x ng v i l c huy ñ ng Vi c x p lo i h gia ñình chưa ñư c th c hi n nên ngân hàng chưa có đư c chi n lư c l a ch n cho vay h gia đình hi u qu * N h n v n m c cao T ng n h n năm 2007 8.023 tri u ñ ng, năm 2008 7.785 tri u ñ ng, năm 2009 5.084 tri u ñ ng Tuy t ng n h n có gi m t l gi m v i m c ñ th p hi n t i ch tiêu v n cao, t l t ng n h n t ng dư n có xu hư ng gi m m t d u hi n t t, ngân hàng v n c n ph i ý h n ch ñi u ch nh ch tiêu m c ñ an tồn 4.4 ð xu t gi i pháp phịng ng a h n ch r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình M c dù t l n h n c a NHNo&PTNT chi nhánh ñư c coi th p so v i nhi u ngân hàng thương m i khác đ a bàn cơng tác phịng ng a h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng v n t n t i nhi u b t c p, khơng có đ đ m b o r ng v i cách th c ho t đ ng tín d ng hi n r i ro tín d ng c a ngân hàng s không tăng lên tương lai Qua phân tích th c tr ng cơng tác phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh, chúng tơi xin ñưa m t s gi i pháp sau: Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 86 Nâng cao ch t lư ng cơng tác th m đ nh đánh giá khách hàng Ngân hàng c n quan tâm n a n i dung c a th m ñ nh, cách xác ñ nh vi c th m ñ nh d án ñ u tư, phương án s n xu t kinh doanh m t khâu quan tr ng nh t trư c quy t ñ nh cho vay Cán b th m ñ nh c n ki m tra tư cách pháp nhân ngư i vay, m c đ tín nhi m q trình giao d ch v i ngân hàng; n u khách hàng h nơng dân c n đư c s b o lãnh c a t ch c tr - xã h i; xem xét s khoa h c c a vi c l p d án ñ u tư, th i gian l p ñ n xin vay v n, ñ i chi u v i quy ñ nh c a Nhà nư c; d ki n l c s n xu t, kinh doanh, m t hàng, d ch v , giá thành, th trư ng cung ng v t tư hàng hóa, tiêu th s n ph m, d ki n thu nh p, lãi th i gian hoàn v n c a d án… ð i v i báo cáo tài chính, m t c quan tr ng đ xem xét tình hình ho t đ ng, kinh doanh, l c tài c a khách hàng vay v n ph i có xác nh n c a ki m toán nhà nư c ho c t ch c ki m tốn đ c l p Vì th c tr ng hi n nay, báo cáo tài c a nhi u doanh nghi p, ñ c bi t doanh nghi p tư nhân g i cho ngân hàng thư ng mang tính ch t đ i phó theo chu n m c k toán c a B Tài chính, thi u nhi u thơng tin quan tr ng ph c v cho vi c th m ñ nh ho c ch tiêu thi u tin c y… Vì th đ tránh báo cáo tài thi u tin c y ngân hàng c n yêu c u khách hàng ph i có xác nh n c a cơng ty ki m tốn, qua giúp cho ch t lư ng c a vi c th m đ nh tình hình l c tài c a doanh nghi p đư c xác Trong q trình đánh giá khách hàng, ngân hàng nên quan tâm ñ n kh x y r i ro c a d án xin vay Ngân hàng c n có nh ng phương pháp nh ng công c d báo r i ro d án Phân tích r i ro d án có nhi u phương pháp v i m c ñ ph c t p ý nghĩa th c t khác Ph bi n ñơn gi n nh t phân tích đ nh y phân tích tình hu ng Phương pháp phân tích đ nh y đư c xây d ng quan ñi m: “Hi u qu c a d án ph thu c r t nhi u vào y u t ñư c d báo l p Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 87 d án ðã d báo có th b sai l ch nh t nh ng bi n ñ ng x y tương lai xa Vì v y cơng tác th m đ nh d án c a ngân hàng c n ph i ñánh giá ñư c s n ñ nh c a ch tiêu hi u qu c a d án nhân t ñ u vào, ñ u c a d án có s bi n đ ng, nói khác ñi c n phân tích ñ nh y c a d án theo nhân t bi n ñ ng đó” Trong phân tích đ nh y ngư i ta d ki n m t s tình hu ng thay ñ i, nh ng r i ro tương lai làm cho giá nguyên v t li u tăng, giá thuê nhân công tăng, s n lư ng gi m, doanh thu gi m… R i t tính ch tiêu NPV, IRR… N u ch tiêu sau tính l i v n đ t u c u d án đư c coi n ñ nh ñư c ch p thu n Ngư c l i d án b coi khơng n đ nh (đ nh y c m cao) bu c ph i xem xét ñi u ch nh, tính tốn l i Phân tích tình hu ng k thu t phân tích r i ro k t h p c hai nhân t tính đ n xác xu t x y c a bi n r i ro s tác ñ ng c a bi n đ i v i d án Trong s phân tích địi h i ph i xem xét c m t t p h p nh ng tình hu ng tài t t, x u t so sánh v i trư ng h p s T c tính tốn l i NPV ho c IRR ñi u ki n t t x u sau so sánh v i giá tr làm chu n (giá tr s ) Cho vay có th ch p Chi nhánh NHNo&PTNT thành ph Thái Bình nên linh ho t v n ñ ñ m b o ti n vay M c dù m c đích c a đ m b o ti n vay nh m nâng cao trách nhi m th c hi n cam k t c a ngư i vay, phòng ng a r i ro phương án tr n d ki n c a ngư i vay không th c hi n ñư c ho c x y r i ro không lư ng trư c, ngân hàng không nên l m d ng hình th c đ gi m b t khó khăn cho ngư i vay Theo Quy t ñ nh s 1300/Qð-HðQTTDHo ngày 3/12/2007 c a NHNo&PTNT Vi t Nam v ban hành quy ñ nh th c hi n bi n pháp b o ñ m ti n vay h th ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thơn Vi t Nam, ngân hàng có quy n l a ch n, quy t ñ nh vi c cho vay có b o đ m b ng tài s n hay cho vay khơng có b o Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 88 ñ m theo quy ñ nh ch u trách nhi m v quy t ñ nh c a Chính th , c n phân bi t trư ng h p c n b o đ m khơng c n b o đ m theo quan ñi m qu n lý r i ro tín d ng d a vào kh tr n C th là: - Trư ng h p khách hàng có đ u ki n đư c vay khơng có b o đ m b ng tài s n trư ng h p d án ñư c th m ñ nh có hi u qu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có ti m l c tài tương lai đ tr n Trong trư ng h p này, ngân hàng có th quy t đ nh cho vay c n lưu ý m t s ñi m sau: + Ph i xác ñ nh ñư c nh ng tài s n có kh b o đ m ñ trư ng h p khách hàng không th c hi n ñúng cam k t h p ñ ng tín d ng, ngân hàng s bu c h th c hi n bi n pháp b o đ m + Có gi i pháp đ thu n trư c h n n u khách hàng không th c hi n ñư c bi n pháp b o ñ m tài s n trư ng h p - Trư ng h p vay v n có b o đ m b ng tài s n: N u ti n vay ñư c b o ñ m b ng tài s n hình thành t v n vay, ngân hàng c n có nh ng gi i pháp ñ qu n lý sau: + Xác ñ nh rõ quy n s h u ho c quy n s d ng tài s n hình thành t v n vay c a ngư i vay + Ki m tra, giám sát ti n đ hình thành tài s n b o ñ m ti n vay m c đích vay v n giám sát trình s d ng tài s n đ có bi n pháp x lý thích h p c n thi t N u ti n vay ñư c b o ñ m b ng tài s n c a khách hàng ho c c a bên th ba, ngân hàng c n ý ñi m sau: + Ki m tra rõ tính h p pháp c a tài s n ñ m b o thu c quy n s h u c a ngư i vay ho c c a bên b o lãnh + ð i v i tài s n khó tiêu th th trư ng, tài s n d hao mịn, m t giá khơng nh n làm tài s n th ch p, c m c + ð i v i tài s n khơng b t bu c có gi y t ch ng minh quy n s Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 89 h u vàng b c, đá q ph i dùng bi n pháp c m c + ð i v i tài s n mà pháp lu t qui ñ nh ph i mua b o hi m khách hàng ph i xu t trình h p ñ ng mua b o hi m th i h n ñ m b o ti n vay Ngân hàng nên tho thu n v i khách hàng v vi c chuy n tên ngư i ñư c hư ng h p ñ ng b o hi m ngân hàng trư ng h p có r i ro x y + Thu th p thơng tin v tài s n đ m b o tránh trư ng h p khách hàng gi m o gi y t , l p nhi u h sơ vay v n nhi u ngân hàng khác + Th c hi n nghiêm túc, có hi u qu vi c ñánh giá tài s n b o ñ m, tránh tình tr ng ñ nh giá cao giá tr tài s n th ch p, c m c n cho g p ph i r i ro, vi c phát m i tài s n khơng đ bù đ p s v n cho vay Nâng cao công tác ki m tra, ki m sốt ho t đ ng tín d ng ð tăng cư ng qu n lý r i ro tín d ng t i chi nhánh ngân hàng c n ph i thư ng xuyên xem xét kho n vay, ki m tra l i ñi u ki n cho vay, đánh giá tình tr ng kinh doanh c a khách hàng, kh tài c a khách hàng, s thay đ i h n m c tín d ng c a khách hàng nh m ki m sốt r i ro tín d ng Cơng tác ki m tra, ki m toán n i b c n có s làm rõ trách nhi m c a b ph n ki m tra, ki m toán n i b ngân hàng ñ i v i d án vay v n Ngồi đ nâng cao ch t lư ng ki m tra, giám sát tín d ng n i b ngân hàng nên tách b ph n ki m tra giám sát tín d ng đ c l p kh i phòng ki m tra ki m toán n i tr thành m t ph n quan tr ng nh t c a b ph n qu n tr r i ro chuyên bi t ñã ñ xu t xây d ng Trong trình ki m tra, giám sát, cán b ki m tra tín d ng đ c l p c n quan tâm n a ñ n d u hi u c nh báo r i ro ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng sau ñánh giá phân lo i c a cán b phân tích khơng xác v m c đ r i ro c a khách hàng; vi c c p tín d ng d a nh ng cam k t không ch c ch n thi u tính đ m b o c a khách hàng; t c đ tăng trư ng tín d ng q nhanh, vư t kh l c ki m soát ngu n v n c a ngân hàng; so n th o Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 90 ñi u ki n ràng bu c h p đ ng tín d ng m p m , khơng rõ ràng, khơng đ nh rõ l ch hồn tr đ i v i t ng kho n vay, c ý th a hi p nguyên t c tín d ng v i khách hàng m c dù bi t có ti m n r i ro; h sơ tín d ng khơng đ y đ , thi u s tn th hay tn th khơng đ y ñ quy ñ nh hi n hành v quy trình tín d ng, phê t tín d ng ð i v i công tác giám sát vi c s d ng v n vay: Ngân hàng c n ph i t ch c theo dõi ch t ch ti n đ hồn thành t ng h n m c d án đ u tư, q trình nh p v t tư, hàng hóa thơng qua báo cáo ñ nh kỳ khách hàng cung c p… N u phát hi n khách hàng s d ng v n vay sai m c đích cán b giám sát có th ki n ngh thu h i n trư c h n ho c chuy n n h n Ngồi cán b tín d ng ph i ln quan tâm đ n vi c nh n di n r i ro tín d ng thơng qua d u hi u c nh báo, ñây m t công vi c quan tr ng quy t ñ nh ñ n hi u qu kinh doanh c a ngân hàng Như v y ki m tra, giám sát tín d ng đư c th c hi n trư c, sau cho vay ñ xác ñ nh xem khách hàng có kh tr n khơng, có th c hi n theo h p đ ng tín d ng khơng, s đ ñánh giá ch t lư ng kho n vay, trích l p d phòng x lý r i ro tín d ng Duy trì m i quan h lâu dài v i khách M i quan h gi a ngân hàng khách hàng vay v n quan h m t thi t chi u Ngân hàng h tr v v n s n xu t kinh doanh cho khách hàng ngư c l i, khách hàng vay v n ñem l i ngu n thu ch y u cho ngân hàng B i sách đ i v i khách hàng vay v n tr ng tâm chi n lư c kinh doanh c a b t kỳ ngân hàng thương m i ð i v i chi nhánh NHNo&PTNT thành ph Thái Bình thi t l p đư c quan h lâu dài v i khách hàng s ñem l i r t nhi u l i ích: - Bi t ñư c nhu c u vay th c t chu kỳ s n xu t kinh doanh c a h đ có hình th c tài tr thích h p đáp ng nhu c u v n - Gi m chi phí đ u tra v khách hàng trư c quy t ñ nh cho Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nơng nghi p 91 vay, thơng tin c a khách hàng ñã ñư c lưu tr t i ngân hàng - B o ñ m an tồn v n vay ch t lư ng tín d ng vay nh ng khách hàng có quan h lâu dài thư ng kinh doanh có hi u qu ý th c tr n ngân hàng t t T t o ngu n thu n ñ nh, v ng ch c cho ngân hàng Tùy t ng ñ i tư ng h vay v n, ngân hàng có nh ng sách thích h p ð i v i khách hàng vay v n l n đ u, nhân viên ngân hàng ph i xóa b tâm lý e ng i ban đ u thơng qua s ch ñ ng giúp ñ h quy t ñ nh vư ng m c v th t c cho vay, cách th c gi i ngân, thu lãi n g c; ti n hành gi i ngân nhanh chóng sau xét t cho vay đ t o n tư ng ban ñ u t t ñ p v hình nh ngân hàng ð i v i khách hàng quen t trư c có tín nhi m, ngân hàng có th ưu đãi v lãi su t cho vay, gi m b t ñi u ki n cho vay v n… M t khác trình kinh doanh n u khách hàng g p khó khăn chưa tr đư c n , ngân hàng tháo g t o ñi u ki n giúp ñ h ñ h ti p t c trình s n xu t kinh doanh Cán b ngân hàng nên thăm h i, t ng quà ñúng d p ý nghĩa, ngày l , t t, cư i h i, ma chay ñ i v i khách hàng vay l n có tín nhi m cao ñ th t ch t m i quan h Qu n lý h n m c tín d ng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p thành ph Thái Bình ph i qu n lý ch t ch h n m c tín d ng, b o ñ m m c dư n không vư t h n m c tín d ng ký k t Trong trình vay v n, tr n , n u vi c s n xu t kinh doanh có thay đ i khách hàng có nhu c u ñi u ch nh h n m c, khách hàng ph i làm gi y ñ ngh xác ñ nh l i h n m c tín d ng; chi nhánh xem xét, n u th y h p lý khách hàng th a thu n u ch nh h n m c tín d ng b sung h p đ ng tín d ng Ký k t h n m c tín d ng m i; trư c 10 ngày h n m c tín d ng cũ h t hi u l c khách hàng g i cho chi nhánh phương án s n xu t kinh doanh kỳ ti p theo Căn c vào nhu c u vay c n c a khách hàng, chi nhánh th m ñ nh Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 92 ñ xác ñ nh h n m c tín d ng th i h n c a h n m c tín d ng m i Th c hi n bi n pháp phân tán r i ro qua vi c mua b o hi m ti n vay Trong ñi u ki n phát tri n c a lo i hình b o hi m hi n nay, chi nhánh NHNo&PTNT thành ph nên th c hi n vi c mua b o hi m ti n vay ñ phân tán b t r i ro tín d ng, đ ng th i đ ng viên khuy n khích ngư i nơng dân tham gia mua b o hi m ñ i tư ng ñ u tư s n xu t kinh doanh c a mình, nh t nh ng ñ i tư ng có v n vay ngân hàng Ph i h p ch t ch v i quy n, H i đồn th t i đ a phương đ n m ch c thơng tin khách hàng, ñ bi n pháp v cho vay thu n đ n Thơng tin khách hàng có ý nghĩa h t s c ñ c bi t ñ i v i công tác th m ñ nh ban đ u tồn b q trình cho vay u c u v thơng tin c n ph i trung th c xác, có v y quy t ñ nh cho vay ñưa c a ngân hàng m i ñúng ñ n Vi c thu th p thông tin thu c v cán b tín d ng, Ban Lãnh đ o ph i ñ t v n ñ , xây d ng n n móng v ch sách đ s ph i h p gi a ngân hàng v i quy n c p đư c ch t ch Trên n n móng đó, cán b tín d ng ngân hàng s ti p c n thu nh n thơng tin xác v khách hàng thơng qua quy n h i đồn th c p xã UBND, M t tr n t ch c đồn th : H i nơng dân, H i ph n , H i c u chi n binh Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 93 K T LU N VÀ KI N NGH 5.1 K t lu n Trong ñi u ki n n n kinh t th trư ng di n bi n ph c t p hi n nay, ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng g n li n v i nh ng r i ro ð nâng cao l c c nh tranh, ch t lư ng ho t đ ng tín d ng hi u qu kinh doanh nh m hư ng t i mô hình m t ngân hàng hi n đ i, v ng m nh địi h i ngân hàng ph i tr ng hồn thi n cơng tác phịng ng a h n ch r i ro nói chung r i ro tín d ng nói riêng R i ro tín d ng di n bi n ph c t p nhi u nguyên nhân x y t t y u, gây h u qu cho ngân hàng nói chung cho NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình nói riêng, song có nhi u nh ng gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng Qua nghiên c u phân tích, đánh giá th c tr ng tín d ng, th c tr ng r i ro tín d ng vi c th c hi n bi n pháp phịng ng a r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình t năm 2007 ñ n 2009, rút nh ng ñi m c n ý sau: N h n t l n h n bi n ñ ng khơng n đ nh, N t nhóm đ n nhóm nhóm n x u chi m t tr ng v n l n t ng dư n M c dù N h n t l n h n n m ngư ng cho phép khơng có đ m b o n đ nh th i gian t i Chi nhánh ñã áp d ng m t s bi n pháp đ phịng ng a h n ch r i r i ro tín d ng như: Th c hi n th m ñ nh khách hàng, th c hi n quy trình cho vay qu n lý tín d ng, t ch c ki m sốt r i ro tín d ng, thành l p t thu h i n , trích l p d phịng r i ro đ y đ x lý r i ro theo quy trình V i nh ng bi n pháp ñã th c hi n, k t qu đ t đư c cơng tác phòng ng a h n ch r i ro tín d ng đư c th hi n qua tình hình tài c a ngân hàng khơng b nh hư ng x u n h n, k t qu ho t ñ ng ngân hàng v n có lãi, ph n l n khách hàng vay th c hi n theo ñúng quy Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 94 trình vay, trình đ c a cán b tín d ng đư c nâng cao Tuy nhiên v n m t s nh ng h n ch cơng tác phịng ng a h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh như: Cơng tác th m đ nh d án chưa đáp ng u c u cơng tác phịng ng a h n ch r i ro tín d ng; Cơng tác th m đ nh khách hàng nhi u h n ch ; Vi c thu th p thơng tin v khách hàng đ t đư c chưa cao; Cơng tác đánh giá đo lư ng r i ro th c hi n chưa c th ; N h n v n m c cao ð kh c ph c nh ng h n ch nêu trên, cơng tác phịng ng a h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh c n th c hi n t t nh ng gi i pháp sau: Nâng cao n a cơng tác th m đ nh, đánh giá khách hàng; Cho vay có th ch p; Nâng cao cơng tác ki m tra, ki m sốt ho t đ ng tín d ng; Duy trì m i quan h lâu dài v i khách; Qu n lý h n m c tín d ng; Th c hi n bi n pháp phân tán r i ro qua vi c mua b o hi m ti n vay; Ph i h p ch t ch v i quy n, H i đồn th t i đ a phương đ n m ch c thơng tin khách hàng, đ bi n pháp v cho vay thu n ñúng ñ n 5.2 Ki n ngh 5.2.1 V i Chính ph - ð u tư nghiên c u gi ng tr ng, v t nuôi cho su t cao, hi u qu kinh t ñưa vào s n xu t Th c hi n t t công tác d báo th i ti t, thiên tai d ch b nh, có nh ng phịng ng a h n ch bù ñ p t n th t k p th i - C i cách h th ng thu theo hư ng đơn gi n, tìm m i bi n pháp ñ ngăn ch n s tăng giá 5.2.2 V i NHNo&PTNT Vi t Nam - Hi n đ i hóa cơng ngh ngân hàng nh m qu n lý r i ro tín d ng Tăng cư ng hi u qu ho t ñ ng c a Trung tâm Thơng tin Tín d ng - C n có ch đ o hư ng d n c th vi c chuy n dư n x u c a NHNo Vi t Nam thành v n góp trư ng h p t ch c, h gia đình, cá nhân th c hi n c ph n hố Trư ng ð i h c Nơng nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 95 TÀI LI U THAM KH O H Di u (2001), Giáo trình Tín d ng Ngân hàng, H c vi n Ngân hàng, Nxb Th ng kê, Hà N i Tr n ðình ð nh (2006), Nh ng Qui đ nh c a Pháp lu t v Ho t ñ ng Tín d ng, Nxb Tư pháp, Hà N i Nguy n H u ðương (2005), Thơng tin Tín d ng Qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Thương m i Vi t Nam, T p chí Ngân hàng Vũ Văn Hóa; ðinh Xn H ng (2005), Giáo trình Lý thuy t ti n t , H c vi n tài chính, Nxb Tài Phan Th Thu Hà (2007), Ngân hàng Thương m i, ð i h c Kinh t Qu c dân, Nxb ð i h c Kinh t Qu c dân Nguy n Th Mùi (2005), Nghi p v Ngân hàng Thương m i, H c vi n tài chính, Nxb Tài Nguy n Minh Ki u (2007), Nghi p v ngân hàng hi n ñ i, ð i h c kinh t Thành ph HCM, Nxb Th ng kê Nguy n Minh Ki u (2006), Tín d ng th m đ nh tín d ng ngân hàng, ð i h c kinh t Thành ph HCM, Nxb Tài Nguy n ð i Lai (2005), Kinh nghi m v x lý r i ro ho t ñ ng ngân hàng c a m t s nư c khu v c, T p chí ngân hàng, S chun đ , trang 41-45 10 Lu t NHNN, (ñã ñư c s a ñ i, b sung năm 2003) (2005), Nxb Chính tr qu c gia, Hà N i 11 Lu n văn c a khóa trư c 12 T p chí NHNo&PTNT Vi t Nam, (2006), ð u tư Phát tri n kinh t H , Nxb Lao ñ ng, Hà N i 13 NHNo&PTNT Vi t Nam, (2002), C m nang Tín d ng, Lưu hành n i b Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 96 14 NHNo&PTNT t nh Thái Bình, chi nhánh thành ph , Báo cáo ho t ñ ng kinh doanh năm 2007, 2008, 2009 15 Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nơng thơn Vi t Nam (2004), S tay tín d ng 16 Lê Văn Tư (2005), Qu n tr Ngân hàng Thương m i, Nxb Tài chính, Hà N i 17 Nguy n Văn Ti n (2009), Giáo trình Tài - Ti n t ngân hàng, H c vi n Ngân hàng, Nxb Th ng kê 18 Nguy n Văn Ti n (2009), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, H c vi n Ngân hàng, Nxb Th ng kê 19 Nguy n Văn Ti n (2009), Giáo trình ngân hàng thương m i, H c vi n Ngân hàng, Nxb Th ng kê 20 Tài li u Tín d ng Ngân hàng, (năm 2008), Lưu hành n i b , H c vi n Ngân hàng, Hà n i 21 T ñi n Bách khoa Vi t Nam, (2003), t p 3, Nxb T ñi n bách khoa, Hà N i 22 Website: http://www.agribank.com.vn/ 23 Website: http://vi.wikipedia.org/ Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ nông nghi p 97 ... thành ph Thái Bình 3.1.1 Khái quát v NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái Bình 3.1.1.1 Quá trình hình thành phát tri n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh thành ph Thái Bình, đư... i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng th c hi n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nơng thơn Thái Bình, đ xu t gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng cho NHNo&PTNT chi nhánh thành ph Thái. .. NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nư c NHTM: Ngân hàng thương m i NHNo: Ngân hàng Nông nghi p NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn NQH: N h n NXB: Nhà xu t b n RRTD: R i ro tín