giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xăng dầu petrolimex – chi nhánh hà nội- kim liên

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Lời mở đầu: 1. Tính cấp thiết của đề tài: Việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO đã mở ra rất nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp Việt Nam. Nhưng đồng nghĩa với nó là áp lực cạnh tranh sẽ ngày càng tăng thêm. Doanh nghiệp Việt Nam sẽ phải đáp ứng theo các yêu cầu của thông lệ quốc tế trong môi trường tự do bình đẳng song với “luật chơi” hà khắc hơn. Nền kinh tế Việt Nam sẽ nhạy cảm hơn với những biến động của nền kinh tế thế giới. Như vậy các doanh nghiệp nói chung và các NHTM nói riêng sẽ phải đứng trước những rủi ro ngày càng lớn hơn, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Trước thực tế đó, việc hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM trở thành một trong những vấn đề trọng tâm của mỗi ngân hàng để đảm bảo sự tăng trưởng và phát triển bền vững. Nhưng trên thực tế, việc hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM chỉ mang tính đồng bộ của hệ thống. Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng bộc lộ những điểm không còn phù hợp với yêu cầu của thực tiễn. Các biện pháp hạn chế rủi ro đang áp dụng hiện nay chỉ mang tính nguyên tắc theo quy định của nhà nước. Công cụ lượng hóa rủi ro tuy đã có nhưng cũng bộc lộ những điểm không còn phù hợp. Hệ thống thông tin chỉ dừng lại ở việc cung cấp các thông tin quá khứ và hiện tại mà chưa có những thông tin dự báo. Đó là nguyên nhân dẫn đến các NHTM Việt Nam chưa thể hoàn toàn chủ động kinh doanh và luôn phải đương đầu với nguy cơ rủi ro cao. Trước thực tế đó, việc hạn chế rủi ro tín dụng trở thành một vấn đề cấp thiết đối với các NHTM. Do vậy em chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex – Chi nhánh Hà Nội- Kim Liên”. 2. Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hóa những lý thuyết cơ bản liên quan đến rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng là gì, các dấu hiệu nhận biết, mô hình đo lường, biện pháp chung được đưa ra để phòng ngừa rủi ro tín dụng. CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 1 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - Nghiên cứu kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng của một số nước. - Nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội- Kim Liên, đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế. Trên cơ sở đó, đưa ra những giải pháp cụ thể phòng ngừa rủi ro tín dụng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đề tài chỉ nghiên cứu rủi ro tín dụng và biện pháp phòng ngừa trên cơ sở chỉ tiêu định lượng. - Phạm vi nghiên cứu: những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội-Kim Liên. 4. Phương pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng biện pháp duy vật biện chứng, suy luận logic, so sánh, thống kê, mô tả đồng thời sử dụng bảng biểu để minh họa. 5. Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được chia là 3 chương: Chương 1: Phương pháp luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội- Kim Liên. Chương 3: Giải pháp, kiến nghị, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Ptrolimex Hà Nội- Kim Liên. CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 2 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Chương I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 KHÁI NIỆM Tín dụng là từ ngữ ám chỉ sự tin tưởng, trong thực tế thuật ngữ này được sử dụng trong nhiều ngữ cảnh khác nhau. Tùy theo góc độ nhìn nhận khác nhau mà “tín dụng” sẽ mang các đặc tính khác nhau. Tuy nhiên trong phạm vi nghiên cứu dưới đây, “tín dụng” sẽ được hiểu như: là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng) với bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định có thỏa thuận trước. Khi đến hạn thanh toán, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay. 1.1.2 ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG Trên thực tế, tín dụng mang 3 đặc trưng cơ bản nhất: Thứ nhất, tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin. Người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng khoản vay đúng mục đích, hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết. Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng có thời hạn. Thời gian cho vay được xác định trước để đảm bảo quá trình luân chuyển vốn của cả bên cho lẫn bên đi vay. Thứ ba, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời dựa vào nguyên tắc vốn và lãi phải được trả. “Lãi” chính là phần bù đắp mà người đi vay phải trả cho người cho vay do chiếm dụng vốn. 1.1.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 3 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Trong nền kinh tế Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng mang những vai trò sau: Trong nền kinh tế, có một bộ phận có vốn nhàn rỗi đến từ người dân và các doanh nghiệp, vốn này nằm dưới dạng các khoản chi trả chưa đến hạn trả của doanh nghiệp, tiền để dành của người dân… Và ngược lại là nhu cầu vốn để đầu tư, tái sản xuất của các chủ thể kinh tế khác. Tín dụng ngân hàng là một cầu nối giúp các nguồn cung và cầu về vốn gặp nhau. Các nguồn vốn được tập trung với số lượng lớn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp cần vốn tốn ít thời gian, của cải để tìm nguồn vốn cần thiết. Mặt khác, doanh nghiệp một khi muốn vay vốn phải đảm bảo khả năng hoàn trả vốn và lãi. Chính vì vậy mà thông qua hệ thống ngân hàng, vốn sẽ được di chuyển từ tay người thừa đến tay người thiếu với hiệu quả cao nhất. Quá trình này sẽ giúp mở rộng kinh doanh và tăng tốc độ chu chuyển vốn cho toàn xã hội. Ngân hàng là chủ thể quan trọng tham gia quá trình tạo tiền của nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán. Thông qua một loạt các chính sách như: dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất chiết khấu, công cụ thị trường mở… NHNN có thể tác động đến quy mô mở rộng vốn của các NHTM qua đó kiểm soát được lượng tiền cung ứng trong lưu thông. Với quá trình hội nhập, các doanh nghiệp cần một lượng vốn lớn để cạnh tranh với các đối thủ trong và ngoài nước. Họ cần đầu tư cho công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm thiểu chi phí, chiếm thị trường… và ngân hàng là một trong các nguồn cung cấp các nguồn vốn đó hiệu quả nhất. Và trong thời đại ngày nay, tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế giữa trong nước với nước ngoài, cũng là cầu nối kinh tế giữa các quốc gia. 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.2.1 KHÁI NIỆM Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN (Điều 2, chương 1) ta đưa ra định nghĩa về rủi ro tín dụng như sau: “rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 4 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. 1.2.2 CÁC HÌNH THỨC RỦI RO TÍN DỤNG Ta có có thể chia rủi ro tín dụng thành: rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn. Rủi ro đọng vốn: rủi ro này do khách hàng không hoàn trả nợ đúng hạn làm ảnh hưởng tới kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng. Thông thường ngân hàng đều lập trước kế hoạch sử dụng vốn, và nguồn vốn này là nguồn thu nợ và lãi từ phía khách hàng. Nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn, các kế hoạch này bị đình trệ, ảnh hưởng đến uy tín, gia tăng chi phí cơ hội cho ngân hàng. Rủi ro mất vốn: khi khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ khoản tín dụng. Rủi ro này xảy ra là giảm sức mạnh tài chính của ngân hàng: giảm quy mô nếu gốc vay không được trả và giảm khả năng sinh lời nếu lãi vay không thanh toán. 1.2.3 HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.3.1 Đối với ngân hàng Là đối tượng trực tiếp gánh chịu hậu quả từ RRTD, thiệt hại đầu tiên và đáng kể nhất đó là tổn thất về tài chính. Khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ phải thanh lý tài sản thế chấp và nếu tài sản thế chấp không đủ, ngân hàng sẽ phải trích từ quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp. RRTD xảy ra, uy tín của ngân hàng sẽ bị tác động. Khách hàng tương lai sẽ nghi ngờ khả năng kiểm soát, đánh giá, phòng ngừa rủi ro của ngân hàng. 1.2.3.2 Đối với người đi vay Không thực hiện được nghĩa vụ thanh toán nợ theo hợp đồng, người đi vay sẽ phải chịu sự giám sát của ngân hàng. Uy tín tín dụng của người đi vay sẽ bị giảm làm ảnh hưởng tới khả năng đi vay sau này tại ngân hàng hiện tại hoặc tại ngân hàng khác. Uy tín tín dụng giảm còn làm giảm uy tín trong kinh doanh, trong việc thực hiện hợp đồng với bạn hàng. 1.2.3.3 Đối với nền kinh tế CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 5 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Với vai trò là kênh dẫn vốn cho nền kinh tế, RRTD xảy ra ở ngân hàng làm cho kênh dẫn vốn hoạt động không hiệu quả. Người đi vay không thanh toán, vốn cho vay của ngân hàng bị ứ đọng khiến cơ hội mở rộng đầu tư nền kinh tế giảm sút. 1.2.4 DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng được sắp xếp theo các nhóm sau: Nhóm 1: Các dấu hiệu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng Trong quá trình hạch toán tài khoản của khách hàng, các dấu hiệu này được thể hiện rõ ràng như: khó khăn trong việc thanh toán lương, giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, thường xuyên yêu cầu hỗ trợ nguồn vốn lưu động, gia tăng các khoản nợ thương mại hoặc không có khả năng thanh toán nợ đến hạn. Trong hoạt động cho vay thì mức độ cho vay thường xuyên gia tăng, chậm thanh toán các khoản nợ gốc và lãi, thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho đáo hạn, yêu cầu các khoản vay vượt nhu cầu dự kiến. Nhóm 2: Các dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý của khách hàng Được thể hiện qua việc chuyển đổi cơ cấu hệ thống quản trị, sự bất đồng về mục đích, phương pháp quản trị. Đặc biệt nảy sinh những chi phí quản lý bất hợp lý như: mua sắm thiết bị văn phòng hiện đại không cần thiết, phương tiện giao thông đắt tiền. Nhóm 3: Các dấu hiệu về kỹ thuật thương mại Đó là những khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế, sản phẩm có tính thời vụ cao, có biểu hiện cắt giảm chi phí. Những thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất khách hàng lớn, xuất hiện nhiều đối thủ cạnh tranh. Hoặc có thể ảnh hưởng rõ rệt từ những thay đổi của chính sách nhà nước mà đặc biệt là chính sách thuế. Nhóm 4: Các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính Biểu hiện là khách hàng chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo tài chính, khả năng tiền mặt giảm, tăng doanh số bán nhưng giảm lãi hoặc không có lãi, những thay đổi về tỷ lệ lãi gộp và lãi ròng trên doanh số bán, CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 6 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG lập kế hoạch trả nợ mà nguồn vốn không đủ. Ngoài ra khách hàng cố tình làm đẹp bảng cân đối bằng cách tạo ra những sản phẩm vô hình, không hạch toán đúng tài sản cố định, phân bố nợ không thích hợp… Bên cạnh đó còn có các dấu hiệu phi tài chính khác như sự suy giảm uy tín, xuống cấp của các sơ sở kinh doanh, nơi lưu trữ hàng hóa bị hư hỏng, lạc hậu. 1.2.5 NGUYÊN NHÂN GÂY RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan • Nguyên nhân bất khả kháng Chủ yếu bao gồm các nguyên nhân xuất phát từ tự nhiên như hỏa hoạn, bão lụt, thiên tai khác. Các nguyên nhân này không thể xác định trước và thường gây hậu quả lớn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, hộ sản xuất. • Nguyên nhân từ môi trường chính trị, xã hội và pháp luật Môi trường chính trị ổn định là tiền đề cho sự phát triển của nền kinh tế. Một quốc gia có nền chính trị kém ổn định, bạo động, khủng bố xảy ra thì công việc hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh tế rất bất ổn và khó khăn. Việc sử dụng vốn đạt hiệu quả không cao, làm ăn thua lỗ nên khó có thể trả nợ cho ngân hàng. • Nguyên nhân từ phía nền kinh tế Chính sách tiền tệ: khi NHTW thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng thì sẽ có nhiều khách hàng có cơ hội vay tiền hơn, dư nợ của ngân hàng tăng và tất nhiên RRTD của ngân hàng sẽ tăng. Chu kì kinh tế: sự hưng thịnh hay suy thoái của nền kinh tế cũng có tác động lớn đến RRTD của ngân hàng. Khi nền kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp và người dân đều thực hiện tốt công việc kinh doanh của mình, họ đều có khả năng thanh toán khoản vay cho ngân hàng. Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, làm ăn kém, thua lỗ tăng khiến người đi vay khó có thể trả tiền cho ngân hàng. RRTD của ngân hàng lúc này tăng. CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 7 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Sự biến động của tỷ giá hối đoái: đối với các khách hàng vay tiền bằng ngoại tệ để phục vụ việc kinh doanh của mình, sự thay đổi về tỷ giá nội tệ/ngoại tệ khiến cho các khoản vay của họ trở nên đắt đỏ hơn hoặc rẻ đi khi tỷ giá lên hoặc xuống. Ở một mức độ nào đó, tỷ giá thay đổi thái quá sẽ làm người đi vay không có đủ tiền để thanh toán tiền vay cho ngân hàng. Lạm phát và thiểu phát: lạm phát có tác động lớn tới chu kì kinh doanh của doanh nghiệp. Lạm phát làm tăng các chi phí đầu vào khiến cho cá nhân và doanh nghiệp khó khăn về tài chính, làm cho cầu tín dụng tăng. Thiểu phát cũng gây bất lợi cho công việc kinh doanh, chỉ số giá tăng thấp so với mức lãi suất cho vay làm doanh nghiệp cầm chừng vay vốn phát triền sản xuất, làm cho tăng trưởng tín dụng chậm, hoạt động ngân hàng cũng chững lại, mức luân chuyển hàng hóa giảm, thu ngân sách từ đầu tư giảm nên nền kinh tế trì trệ. Các doanh nghiệp không có cơ hội để hoạt động sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận, trong khi đó vẫn phải duy trì chi các chi phí cố định và cuối cùng không trả được nợ. • Môi trường công nghệ Với các công nghệ hiện đại sẽ giúp doanh nghiệp dễ dàng thực hiện việc sản xuất kinh doanh hơn, lợi nhuận thu nhiều hơn. Ngược lại các doanh nghiệp có công nghệ kém sẽ chịu thiệt thòi trong cạnh tranh, đôi khi sản xuất đạt năng suất không cao, kinh doanh trì trệ không thu hồi được vốn, làm mất khả năng thanh toán với ngân hàng. Với các ngân hàng, việc áp dụng công nghệ vào hoạt động là điều không thể thiếu. Không đuổi kịp công nghệ của thế giới làm các ngân hàng thụ động hơn trong việc giám sát và quản lý các RRTD luôn thay đổi trong nền kinh tế đang phát triển ngày nay. 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng • Khách hàng là cá nhân Biến cố bất thường xảy ra đối với khách hàng cá nhân như mất việc, gặp tai nạn, ốm đau khiến cho họ không có khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng. CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 8 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Ngoài ra còn có các nguyên nhân về đạo đức. Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, sai phương án kinh doanh nên khi tới hạn không trả được ngân hàng. Có nhiều trường hợp thực tế, khách hàng vay tiền để sản xuất kinh doanh nhưng lại đầu tư vào bất động sản, chứng khoán. Khách hàng tính toán phương án kinh doanh không chính xác, không tính hết được các khoản chi phí cần thiết, dẫn đến xác định sai thu nhập trả nợ ngân hàng. • Khách hàng là doanh nghiệp Rủi ro kinh doanh: - Do năng lực quản lý Các doanh nghiệp quản lý nguồn lực không hợp lý dẫn tới tăng chi phí quản lý. Vốn vay ngân hàng lúc này được sử dụng sai mục đích hoặc thiếu hiệu quả thể hiện qua việc đầu tư tràn lan, không đúng với mục đích đã cam kết khiến cho các doanh nghiệp thua lỗ hoặc bị phá sản. - Do biến động thị trường cung cấp Các chi phí nguyên liệu đầu vào tăng khiến cho sản phẩm sản xuất ra có giá thành cao hơn. Doanh nghiệp lại bị hạn chế trong việc tăng giá bán sản phẩm nên lợi nhuận bán hàng giảm, không trả được nợ cho ngân hàng. Ngoài ra, việc các nhà cung cấp chậm trễ giao máy móc, hoặc giao máy móc với chất lượng không đúng yêu cầu gây đình trệ trong quá trình sản xuất, sản phẩm sản xuất kém chất lượng, khó tiêu thụ. - Do biến động thị trường tiêu thụ Thị hiếu của người tiêu dùng thay đổi khiến sản phẩm sản xuất ra không bán được. Ngoài ra mức thu nhập của một bộ phận người dân thay đổi cũng làm họ giảm sự ham muốn nhiều mặt hàng. Rủi ro tài chính - Cơ cấu vốn bất hợp lý: CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 9 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Tỷ lệ nợ trên tổng nguồn vốn cao, sử dụng nợ ngắn hạn vào các mục đích dài hạn như mua sắm tài sản cố định có thời gian khấu hao lâu. - Đặc trưng một số ngành xây dựng cơ bản, các doanh nghiệp bị chiếm dụng vốn trong một thời gian dài nên họ không có đủ vốn để quay vòng. 1.2.5.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng • Chính sách tín dụng không hợp lý Chính sách tín dụng không hợp lý được thể hiện như sau: - Vấn đề quy trình trong thẩm định tín dụng, đo lường RRTD và kiểm tra, giám sát tín dụng. Ngân hàng không đánh giá được đầy đủ năng lực về tài chính của khách hàng trước khi cho vay cũng như thiếu các biện pháp giám sát việc sử dụng vốn vay từ phía ngân hàng. - Thông tin không đầy đủ: các cơ sở dữ liệu của ngân hàng không đầy đủ, không cập nhật. Việc lập hồ sơ và thông tin về khách hàng đôi khi chỉ dựa trên nguyên tắc chứ không nhấn mạnh vào lý do lập thông tin đó. Thông tin nào là cần thiết đối với mỗi đối tượng khách hàng khác nhau? - Thiết kế các sản phẩm tín dụng không phù hợp. Ngân hàng xác định các chỉ số hạn mức cho vay, hạn mức tín dụng, thời gian cho vay không hợp lý dẫn đến rủi ro. - Mức độ tập trung tín dụng cao: do ham lợi nhuận nên ngân hàng tập trung cho vay vào một lĩnh vực nào đó quá cao nên khi có biến cố xảy ra với các doanh nghiệp trong lĩnh vực đó, ngân hàng sẽ phải chịu tổn thất nặng nề. - Ngân hàng không thực hiện tốt các đảm bảo tín dụng: ngân hàng không đăng kí đảm bảo tín dụng, quản lý TSBĐ lỏng lẻo gây hỏng hóc hay mất mát. Cán bộ tín dụng mắc lỗi trong việc định giá TSBĐ khiến ngân hàng chịu phần thiệt lớn khi phát mãi tài sản trong trường hợp khách hàng không trả được nợ. • Vấn đề trình độ và đạo đức của cán bộ tín dụng Trình độ của cán bộ tín dụng hạn chế: cán bộ tín dụng không có chuyên môn, không hiểu các số liệu trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp, không nắm CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 10 [...]... CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 21 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Chương II THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHTMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX- HÀ NỘI 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHTMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX- HÀ NỘI 2.1.1 Lịch sử hình thành của chi nhánh NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex- Hà Nội Tiền thân của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex (gọi tắt là PG Bank) là Ngân hàng TMCP... gian đáo hạn dưới một năm 2.4 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX HÀ NỘI- KIM LIÊN 2.4.1 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN Rủi ro tín dụng xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan xét trên cả hai phương diện bản thân ngân hàng và khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng có thể xảy ra với bất kỳ khách hàng thuộc thành phần kinh tế nào Một trong những... khách hàng Mô hình tổng quát về cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Hà Nội- Kim Liên: Giám đốc CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 23 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Các phó giám đốc Phòng kế hoạch Phòng tín dụng Phòng kế toán Phòng ngân quỹ Phòng TTQT Phòng kiểm tra KTNB Các phòng chuyên môn nghiệp vụ Các PGD(4 PGD trực thuộc) PGD khác Chi nhánh Tây Sơn (loại 4) Phòng TCCB&ĐT Phòng vi tính... tính Phòng hành chính Phòng thẩm định PGD hàng ngày Các chi nhánh cấp II ( 4chi nhánh cấp 2 loại 4 và 5 chi nhánh cấp 2 loại 5 Chi nhánh Định Công (loại 4) Chi nhánh Chợ Mơ (loại 4) Chi nhánh Trung Yên (loại 4) CN Láng Thượng (loại 4) CN Nguyễn Đình Chi u (loại 5) Chi nhánh khác (loại 5) CAO VIỆT SƠN – LTCĐ 6E 24 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG 2.2 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX- HÀNỘI... của chính sách tín dụng Chính sách tín dụng của ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng nhằm đạt được mục tiêu riêng của ngân hàng: tìm kiếm lợi nhuận hay đảm bảo an toàn trong kinh doanh của ngân hàng Nếu ngân hàng tập trung quá nhiều vào một mục tiêu, như tìm kiếm lợi nhuận, ngân hàng sẽ mở rộng tín dụng, chấp nhận các khoản vay có mức an toàn thấp và rủi ro cao Hoặc ngân hàng tập trung... Petrolimex Hà Nội- Kim Liên ) Chi nhánh NHTMCP Petrolimex Hà Nội- Kim Liên thực hiện phân loại nợ theo quyết định 493/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam và quyết định số 165/QĐ – HĐBT ngày 06/06/2005 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHTMCP Petrolimex Việt Nam Trên cơ sở phân loại nợ, Chi nhánh đã tiến hành trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng. .. Ngân hàng để có định hướng tín dụng phù hợp - Tập trung cho vay các khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh và đảm bảo khả năng trả nợ - Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng, định kỳ rà soát tín dụng để có những biện pháp phân loại xử lý kịp thời, hạn chế những khoản tín dụng xấu, hạn chế rủi ro tiềm ẩn 2.4.2 TÌNH HÌNH NỢ XẤU Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu tại Chi nhánh NH Petrolimex Hà Nội- Kim Liên (2009-2011)... giám sát ngân hàng 1.3.5 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp quản lý tốt hệ thống thông tin tín dụng: Tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng - Singapore: hiệp hội ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên Hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn... Trong những năm qua Ngân hàng cũng đã chú trọng tới công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện những sai sót trong quá trình chấp hành các quy định, quy trình cấp tín dụng • Định kỳ ngân hàng tiến hành đánh giá rủi ro và xếp loại khách hàng Ngân hàng xếp loại khách hàng dựa trên việc chấm điểm các chỉ số tài chính và phi tài chính 2.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH... quy định Trong đó thì việc tìm hiểu kỹ khách hàng trước khi cho vay được Ngân hàng đặt lên hàng đầu Trước khi quyết định cho vay Chi nhánh đã phải xem xét đánh giá khách hàng một cách đúng đắn, cân nhắc kỹ càng trên nhiều phương diện cụ thể Khách hàng là ai? Khách hàng thuộc thành phần kinh tế nào? Khách hàng là mới hay là khách hàng truyền thống của ngân hàng? Tình hình tài chính của khách hàng, khả . trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội- Kim Liên. Chương 3: Giải pháp, kiến nghị, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Ptrolimex Hà Nội-. đó, việc hạn chế rủi ro tín dụng trở thành một vấn đề cấp thiết đối với các NHTM. Do vậy em chọn đề tài Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex. cứu: những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội -Kim Liên. 4. Phương pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng biện pháp duy vật biện