giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng vietinbank hoàn kiếm

1 LỜI NÓI ĐẦU: Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội; là tổ chức cho vay chủ yếu đối với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với Nhà nước. Không những cho vay, nó còn thu hút tiền gửi từ trong dân cư để đầu tư vào các dự án phát triển. Bên cạnh đó, ngân hàng còn là công cụ hữu hiệu của nhà nước trong việc thực hiện chính sách tiền tệ để phù hợp với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế. Đặc trưng của hệ thống NHTM Việt Nam là tỷ trọng thu nhập và rủ i ro từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% trong tổng hoạt động của NH. Đặc biệt t rong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng g ia tăng mạnh mẽ, thì RRTD càng phức tạp hơn về nguyên nhân, hình thức v à phạm vi tác động. Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao năng lực cạnh t r a nh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt RRTD NH. Trong quá trình thực tập, được sự giúp đỡ tận tình của các cán bộ, nhân viên của ngân hàng và của phòng Quản lý rủi ro em đã có điều kiện tìm hiểu về tình hình hoạt động kinh doanh và cơ cấu tổ chức của ngân hàng. Sau một thời gian thực tập, em muốn tập trung tìm hiểu sâu hơn về tình hình rủi ro tín dụng và hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM nên em đã lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM” làm đề tài thực tập của mình. Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, chuyên đề được chia làm 3 chương, cụ thể: Chương I: NHTM và RRTD trong hoạt động của NHTM. Chương II: Thực trạng RRTD tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM. Chương III : Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM. CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Ngân hàng thương mại và vai trò của Ngân hàng thương mại. 1.1.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại. NHTM là một tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để cho vay đầu tư, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm các phương tiện thanh toán. Ngày nay, hoạt động của các tổ chức môi giới trên thị trường tài chính ngày càng phát triển về số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú và đan xen lẫn nhau. Điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tài chính khác là NHTM là Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng các dịch vụ thanh toán còn các tổ chức tài chính khác không thực hiện chức năng đó. 1.1.1.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại. Cùng với sự nghiệp đổi mới và đi lên của đất nước thì không thể phủ nhận vai trò đóng góp to lớn của ngành Ngân hàng. SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 2 Thứ nhất: NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất. Thứ hai: NHTM là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trường thông qua hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với các doanh nghiệp. Thứ ba: NHTM là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Thông qua hoạt động của NHTM, NHTW thực hiện chính sách tiền tệ phục vụ các mục tiêu ngắn hạn hoặc dài hạn của chính phủ bằng các công cụ như: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở để tác động tới lượng tiền cung ứng trong lưu thông. Thứ tư: Là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. 1.1.2 Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại . 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn. Đây là một trong những nghiệp vụ cơ bản của NHTM và thông qua nghiệp vụ này NHTM thực hiện chức năng tạo tiền. NHTM đã “ góp nhặt “ toàn bộ nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội dưới các hình thức như : nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán trong đó tiền gửi bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn. Ngoài ra NHTM còn phát hành thêm chứng chỉ tiền gửi, các trái khoán Ngân hàng hay đi vay từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn. Trong nền kinh tế thị trường, NHTM thực chất cũng là một doanh nghiệp vì vậy khi kinh doanh phải coi lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu và cuối cùng. Để tạo ra lợi nhuận và thu nhập cho Ngân hàng thì các NHTM phải biết sử dụng và khai thác nguồn vốn một cách triệt để và hiệu quả nhất. Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản đem lại phần lớn lợi nhuận cho các NHTM. Các NHTM dùng nguồn vốn đã huy động được để cho vay từ đó thu lợi nhuận trên cơ sở chênh lệch phí đầu vào và phí đầu ra. Thực hiện nghiệp SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 3 vụ này các NHTM không những đã thực hiện được chức năng xã hội của mình thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà còn có ý nghĩa rất lớn đến toàn bộ đời sống kỹ thuật thông qua các hoạt động tài trợ cho các ngành, các lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp trong nền kinh tế. Ngoài hoạt động cho vay là chủ yếu, các NHTM còn thực hiện các hoạt động đầu tư hùn vốn liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán trên thị trường tài chính. Hoạt động này vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng vừa góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế. 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Đây là những nghiệp vụ mà NHTM thực hiện theo sự uỷ nhiệm của khách hàng được hưởng hoa hồng như: - Chuyển tiền. - Thu hộ: ngân hàng đứng ra thay mặt ngân hàng để thu các khoản kỳ phiếu đến hạn, chứng khoán, tiền bán hàng hoá,…. - Uỷ thác: là nghiệp vụ ngân hàng thực hiện theo sự uỷ thác của khách hàng để quản lý hộ tài sản, chuyển gia tài, bảo quản chứng khoán, vật có giá trị, thực hiện thanh lý tài sản của các doanh nghiệp bị phá sản. - Mua bán hộ: theo sự uỷ nhiệm, ngân hàng đứng ra phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho công ty, cho Nhà nước, hoặc mua ngoại tệ, đá quý,… cho khách hàng. - Kinh doanh vàng, bạc đá quý để kiếm lời. - Làm tư vấn về tiền tệ, tài chính như: cung cấp thông tin, hướng dẫn chính sách tài chính tiền tệ, thương mại, lập dự án đầu tư tín dụng, uỷ thác đầu tư 1.1.3 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1.3.1 Khái niệm và tính chất khách quan của rủi ro SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 4 Rủi ro là một sự không chắc chắn hay một tình trạng bất ổn. Tuy nhiên, chỉ có tình trạng không chắc chắn nào có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro. Những tình trạng không chắc chắn nào chưa từng xảy ra và không ước đoán được xác suất xảy ra được xem là sự bất trắc.Rủi ro còn được định nghĩa như là sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng. Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là những biến cố không mong đợi mà khi nó xảy ra sẽ dẫn đến sự tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến. Vì vậy Có thế nói bản chất hoạt động của một NHTM hiện nay là chấp nhận rủi ro và quản lý rủi ro . Trong bất kỳ giai đoạn kinh tế nào thì việc đối mặt với rủi ro của các ngân hàng là điều không thể tránh khỏi. Cùng với sự ra đời hàng loạt của các ngân hàng hiện nay mà song hành với nó là không ít những rủi ro dẫn đến việc không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của bản thân ngân hàng đó mà còn có tác động đến cả nền kinh tế. Chính vì vậy việc nhìn nhận , đánh giá đúng về thực trạng các ngân hàng trong vấn đề rủi ro thực sự rất quan trọng 1.1.3.2 Các loại rủi ro của NHTM Trong NH thường có 4 loại rủi ro chính : a. Rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay nợ giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả. Rủi ro tín dụng phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồng đối với ngân hàng, bao gồm cả việc không thực hiện thanh toán nợ, cho dù đó là nợ gốc hay nợ lãi khi khoản nợ đến hạn. b. Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất là loại rủi ro do sự biến động của lãi suất. Loại rủi ro này phát sinh trong quan hệ tín dụng theo đó ngân hàng hoặc công ty có những SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 5 khoản đi vay hoặc cho vay theo lãi suất thả nổi. Nếu đi vay theo lãi suất thả nổi, khi lãi suất thị trường tăng khiến chi phí trả lãi tăng theo. Ngược lại, nếu cho vay theo lãi suất thả nổi, khi lãi suất thị trường xuống thấp khiến thu nhập lãi vay giảm. Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng khi nào chúng ta có khoản vay hoặc đầu tư tài chính khá lớn theo lãi suất thả nổi trên thị trường c. Rủi ro hối đoái Tỷ giá của các đồng ngoại tế biến đổi không ngừng dẫn đến việc kinh doanh ngoại hổi cũng luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro . Những rủi ro này có thể phát sinh thông qua các hoạt động khi ngân hàng giao dịch các đồng tiền nước ngoài nhằm phục vụ cho khách hàng hoặc cho chính bản thân mình. Vì vậy bị ảnh hưởng từ loại rủi ro này không chỉ là phía ngân hàng mà con cả đối với khách hàng. d. Rủi ro thanh khoản Thanh khoản là một thuật ngữ chuyên ngành nói về khả năng đáp ứng các nhu cầu về sử dụng vốn khả dụng phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại mọi thời điểm như chi trả tiền gửi, cho vay, thanh toán, giao dịch vốn Rủi ro thanh khoản là tình trạng ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn khả dụng (nhu cầu thanh khoản). Tình trạng này nhẹ thì gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng thì làm mất khả năng thanh toán dẫn đến ngân hàng phá sản. SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 6 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng là ngôn từ thường được sử dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hoặc trên thị trường tài chính. Đó là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến hạn phải thanh toán. Luôn là người cho vay phải chịu rủi ro khi chấp nhận một hợp đồng cho vay tín dụng. Bất kỳ một hợp đồng cho vay nào cũng có rủi ro tín dụng. Theo QĐ 493 của NHNN: “Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.” Rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm các hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán. 1.2.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Một trong những hoạt động chính của ngân hàng thương mại là hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng là một nhân tố hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả vì nếu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao thì ngân hàng có khả năng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính thanh khoản thấp. Điều này có thể làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí phá sản. Vì thế bộ phận quản trị tín dụng và quản lý rủi ro là hai bộ phận không thể thiếu trong cơ cấu tổ chức của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. 1.2.3 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Phân loại nợ SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 7 Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. - Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại. - Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. - Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. - Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý. - Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại. - Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 5 1.2.3.2 Các chỉ tiêu đo lường a. Dư nợ/Tổng nguồn vốn ( % ) SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 8 - Dựa vào chỉ tiêu này qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH. - Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng. b. Dư nợ/Vốn huy động ( % ) - Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên khả năng huy động vốn tại địa phương của NH. - Chỉ tiêu này lớn thể hiện vốn huy độg tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của NH chưa tốt. c. Hệ số thu nợ ( % ) = ( Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay ) * 100 - Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH. - Nó phản ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Nh sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn. - TL này càng cao càng tốt d. TL nợ quá hạn ( % ) = ( Nợ quá hạn / Tổng số dư ) * 100 - Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của NH đối với các khỏa vay. - Đây là chỉ tiêu đc dùng để đánh giá chất lượg tín dụng cũng như rủi ro TD tại NH. - TL nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng TD ngân hàng càng kém , và ngược lại. e. Vòng quay vốn TD (vòng) = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân [ trong đó dư nợ bình quân trong kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / 2 ] SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 9 - Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn TD của NH, thời gian thu hồi nợ của NH là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn. 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan a. Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định • Sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới: • Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế: • Sự tấn công của hàng nhập lậu: • Thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư trong một số ngành b. Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi • Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương • Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN • Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập 1.2.4.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan a. Rủi ro do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay • Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay • Khả năng quản lý kinh doanh kém • Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch b. Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay • Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng • Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ • Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay • Sự hợp tác giữa các NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả SV: Trần Thanh Huyền Lớp: NHC09D 10 [...]... và ý muốn của khách hàng của khách hàng trong việc hoàn trả tiền vay, tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho NH khi cho vay và tiên lượng khả năng kiểm soát của NH về các rủi ro đó, cũng như dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra Phân tích tín dụng là khâu quan trọng trong quy trình tín dụng, là lá chắn đầu tiên để phòng ngừa và hạn chế các RRTD có thể... đến khoản tín dụng của NH Giám sát tín dụng giúp cho nhà quản lý phát hiện ra RRTD một cách nhanh chóng, sớm đánh giá được rủi ro tiềm ẩn rủi ro đối với NH, từ đó đề ra các biện pháp chống kịp thời Áp dụng các biện pháp hạn chế RRTD:  Trích lập dự phòng rủi ro NH phải lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất Dựa trên tỷ lệ rủi ro chấp nhận và danh mục các khoản cho vay rủi ro, NH lập quỹ dự phòng Các... dụng để đánh giá rủi ro khách hàng, như sau:  Mô hình xếp hạng khách hàng Hiện nay, một số các NH đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ áp dụng với khách hàng DN Xếp hạng tín dụng là kỹ thuật đánh giá RRTD do các tổ chức xếp hạng thực hiện và công bố dựa trên các tiêu chí phản ánh uy tín tín dụng của khách hàng vay Trong trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và có quan hệ tín. .. giám sát tín dụng, đôn đóc thu hồi nợ Thêm vào đó, đối với những khoản tín dụng có dấu hiệu gặp khó khăn, Chi nhánh đã đánh giá lại khả năng trả nợ của khách hàng và chủ động thực hiện điều chỉnh kỳ hạn nợ và gia hạn nợ, nên hạn chế được NQH Tỷ lệ nợ xấu 31/12/2010: 2.95% tổng dư nợ tín dụng, hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch đặt ra 2.2.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM 2.2.3.1... khách hàng Phó Giám Đốc 2 P Kế hoạch tổng hợp P Quản lý và dịch vụ kho quỹ P Điện toán Lớp: NHC09D 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng Vietinbank Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2008 -2010 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính, mọi hoạt động của NH đều xoay quanh giá trị của tiền tệ Vốn là cơ sở để NH tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định mọi hoạt. .. với năm 2009 2.2 THỰC TRẠNG RRTD TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM 2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng tại BIDV CN Quang Trung 2008- 2010: Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ 2008 2009 2010 2,295 3,438 3,590 Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 Số Số % % tiền tiền 1143 49.8 152 4.4 Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tín dụng của chi nhánh đều tăng qua các... độ rủi ro và mức độ chịu đựng tổn thất khi rủi ro xảy ra, từ đó có thể đưa ra biện pháp phòng ngừa Để đo lường rủi ro, cần thu thập số lượng và phân tích đánh giá mức độ rủi ro dựa trên các tiêu chuẩn được đặt ra Các đối tượng cần đánh giá mức độ rủi ro bao gồm : khách hàng và khoản vay • Đánh giá rủi ro khách hàng vay Đánh giá rủi ro khách hàng vay được hiểu là việc phân tích mức độ RRTD của khách hàng. ..1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng Quản lý RRTD là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của Ngân hàng thương mại Quản lý RRTD không có nghĩa là né tránh rủi ro mà là việc xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận được, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp để đảm bảo RRTD của NH không vượt quá mức... đổi trong bối cảnh điều kiện tín dụng và hoàn cảnh tài chính không ngừng biến động • Không tính đến một số nhân tố mang tính chất định tính ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay (phẩm chất tín dụng khách hàng, mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng và NH cho vay, các yếu tố vĩ mô cũng như sự biến động của chu kỳ kinh tế) SV: Trần Thanh Huyền 22 Lớp: NHC09D • Đánh giá rủi ro khoản vay Basel II còn có thể tính... theo các tiêu chí như: các loại tín dụng, kì hạn tín dụng, chất lượng tín dụng - Phân cấp ủy quyền cho vay đối với từng CBTD và từng hợp đồng tín dụng ( quy định mức cho vay tối đa, các loại tín dụng được phép và chữ ký của người có trách nhiệm) - Phân cấp chịu trách nhiệm trong công việc và báo cáo thông tin trong nội bộ phòng tín dụng; phân cấp chịu trách nhiệm trong nội bộ NH, phân công cán bộ . và hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM nên em đã lựa chọn đề tài: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại NGÂN HÀNG VIETINBANK. RRTD tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM. Chương III : Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NGÂN HÀNG VIETINBANK HOÀN KIẾM. CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG. các ngân hàng trong vấn đề rủi ro thực sự rất quan trọng 1.1.3.2 Các loại rủi ro của NHTM Trong NH thường có 4 loại rủi ro chính : a. Rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay nợ giữa ngân