giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh – chi nhánh hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính câp thiết việc nghiên cứu đề tài Việt Nam thức thành viên Tổ chức thương mại giới WTO, kinh tế nước nhà q trình hội nhập hội cho ngành ngân hàng nước phát triển mạnh mẽ mang đến nhiều thách thức với hệ thống NHTM Việt Nam, tính cạnh tranh ngày gắt gao để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro có hiệu Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh không tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trong đó, ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt quan tâm tới rủi ro tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, mang lại 80% đến 90% thu nhập cho ngân hàng, nhiên lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn rủi ro hoạt động ngân hàng Trong thời gian thực tập Chi nhánh HDBank Hà Nội, em thấy chi nhánh trọng vào việc triển khai, thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, kinh doanh đạt kết tốt để Chinh nhánh phát triển hơn, đạt mục tiêu đề Chi nhánh cần nghiên cứu, tìm giải pháp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng nước giới Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh HDBank – Hà Nội Đề xuất số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng  Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh HDBank Hà Nội giai đoạn 2010-2012  Phương pháp nghiên cứu: Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích chuyên đề, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp so sánh, phân tích kết hợp với phương pháp chọn mẫu hệ thống hóa Bên cạnh đó, chuyên đề vận dụng kết nghiên cứu cơng trình khoa học liên quan làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài  Kết cấu Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề chia thành ba nội dung sau: Chương 1: Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng, cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh HDBank Hà Nội Chương 3: Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh HDBank Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng “ Tín dụng” xuất phát từ chữ Latinh Credo có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lịng tin Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng, tùy theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung thuật ngữ Xét quan hệ tài chính, hiểu khái quát tín dụng chuyển nhượng tạm thời giá trị (tài sản ) từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn ban đầu Như vậy, phạm trù tín dụng có nội dung là: tính chuyển nhựng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Tín dụng có nhiều loại tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) ngân hàng chủ thể khác kinh tế ngân hàng vừa đóng vai trị người vay (con nợ) vừa người cho vay (chủ nợ) Từ phân tích đến khái niệm: Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản ( tiền, tài sản thực hay uy tín ) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu , cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 1.1.2 Những đặc điểm tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa sở lịng tin Ngân hàng cấp tín dụng có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đich , Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hiệu có khả hồn trả nợ ( gốc lãi ) hạn ,còn người vay tin tưởng kiếm tiền tương lai để trả nợ gốc lãi vay Thứ hai, tín dụng ngân hàng chuyển nhượng tài sản có thời hạn Nó kết thỏa thuận đối tác tham gia vào trình chuyển nhượng để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian sử dụng lượng giá trị Sự thiếu phù hợp thời gian chuyển nhượng ảnh hưởng đến quyền lợi tài hoạt động kinh doanh hai bên chí dẫn đến phá hủy quan hệ tín dụng Thực chất quan hệ tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn dỗi khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu với lượng giá trị Thứ ba, tín dụng phải ngun tắc hoàn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận gốc lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời hay nói cách khác trả cho hi sinh quyền sử dụng vốn người sở hữu, phải đủ hấp dẫn để người sở hữu sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng Thứ tư, tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu hồi tín dụng khơng phụ thuộc vào thân khách hàng mà cịn phụ thuộc vào mơi trường hoạt động , ngồi tầm kiểm sốt khách hàng biến động giá cả, lạm phát, lãi suất, tỉ giá… Thứ năm, tín dụng phải sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Q trình xin vay cho vay diễn sở chặt chẽ hợp đồng tín dụng, khế ước cho vay tiền, hợp đồng đảm bảo tiền vay, bảo lãnh…trong đó, bên vay phải đảm bảo hồn trả cho ngân hàng vô điều kiện đến hạn Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng a Đối với kinh tế  Thứ nhất, vai trị tín dụng ngân hàng luân chuyển vốn từ người có nguồn vốn thặng dư đến người thiếu hụt Việc luân chuyển vốn từ người tiết kiệm sang người sử dụng vốn có ý nghĩa quan trọng kinh tế người tiết kiệm thường khơng đồng thời người có hội đầu tư sinh lời cao Như vậy, khơng có ngân hàng việc ln chuyển vốn chủ thể kinh tế ách tắc, giúp thúc đẩy tính hiệu kinh tế  Thứ hai, tín dụng khơng giới hạn chức truyền thống luân chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu hụt vốn mà giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài kinh tế, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm, suất lao động cao  Thứ ba, thơng qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đẩy phát triển ngành nghề đó, hình thành cấu đại hợp lý hiệu  Thứ tư, tín dụng ngân hàng góp phần lưu thơng tiền tệ , hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền thúc đẩy trình mở rộng giao lưu kinh tế nước  Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho NSNN thông qua thuế thu nhập lãi từ ủy thác đầu tư vốn phủ  Thứ sáu, tín dụng ngân hàng kênh truyền tải vốn tài trợ nhà nước đến nơng nghiệp , nơng thơn và, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định trị, xã hội b Đối với khách hàng  Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng số lượng chất lượng Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng  Thứ hai, tín dụng ngân hàng giúp nhà đầu tư nắm bắt hội kinh doanh, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất , cá nhân có đủ lực tài để trang trải khoản chi tiêu, nâng cao chất lượng sống…  Thứ ba, tín dụng ngân hàng ràng buộc khách hàng phải có nghĩa vụ hồn trả gốc lãi thời hạn thỏa thuận Do khách hàng phải sử dụng mục đích vốn vay, tận dụng hết khả để sử dụng vốn vay có hiệu quả, đẩy mạnh q trình sản xuất, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp trả nợ ngân hàng c Đối với ngân hàng  Thứ nhất, tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (từ 70% đến 90%) Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng ngân hàng có xu hướng giảm, ln nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng ngân hàng  Thứ hai, thơng qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro  Thứ ba, thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng dịch vụ khác toán, thu hút tiền gửi , kinh doanh ngoại tệ, tư vấn… 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thực chất khả khách hàng vay đối tác không hay thực nghĩa vụ thỏa thuận dẫn đến khoản vay hay khoản thu ngân hàng giảm giá trị không thu hồi Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/4/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịn rủi ro thì: “ rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực hay khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Có thể nói, RRTD rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng , khơng giới hạn hoạt động cho vay mà cịn bao gồm nhiều hoạt đơng mang tính chất tín dụng khác bảo lãnh, cam kết, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng GTCG, cho th tài chính, bao tốn… 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRTD phân chia thành Rủi ro tín dụng Rủi danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Sơ đồ 1.1: phân loại rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng a.Rủi ro giao dịch Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch, xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm ba phận : rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình phân tích đánh giá tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay  Rủi ro đảm bảo: rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo  Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý tài khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề b.Rủi ro danh mục Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lí danh mục cho vay ngân hàng, chia làm hai phận là: rủi ro nội rủi ro tập chung  Rủi ro nội tại: rủi ro xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn  Rủi ro tập trung: rủi ro xuất phát từ nguyên nhân ngân hàng tập trung cho vay nhiều khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế hay vùng địa lí định hay loại hình cho vay có rủi ro cao Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2.1.3 Một số tiêu đo lường rủi ro tín dụng c Tỷ lệ nợ hạn Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = X 100% Tổng dư nợ cho vay Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc hoăc lãi hạn Tỉ lệ “ nợ hạn” phản ánh số dư nợ gốc lãi hạn mà chưa thu hồi Nợ hạn cho biết, 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn, tiêu cho chất lượng tín dụng hoạt dộng tín dụng NHTM Tỉ lệ nợ hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng tốt ngược lại, tỉ lệ nợ hạn cao chứng tỏ chất lượng hạn thấp Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn cho biết số dư nợ thực bị hạn, mà khơng phản ánh tồn quy mơ dư nợ có nguy bị hạn Theo quy định NHNN cho phép dư nợ hạn NHTM khơng vượt q 3% có nghĩa 100 đồng vốn ngân hàng bỏ cho vay nợ hạn cho phép tối đa đồng Một cách tiếp cận khác, nợ hạn khoản tín dụng khơng hồn trả hạn, khơng phép không đủ điều kiện để gia hạn nợ Để đảm bảo quản lý cách chặt chẽ khoản nợ hạn hệ thống NHTM Việt Nam, khoản nợ phân loại theo thời gian d Tỷ lệ tổng dư nợ hạn Tổng dư nợ có nợ hạn Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn = X 100% Tổng dư nợ Nguyễn Thị Thu Hương Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Do tiêu “tổng dư nợ có nợ q hạn” bao gồm tồn dư nợ có nợ hạn khách hàng ( kể đến hạn chưa đến hạn) kể từ xuất nợ hạn nên phản ánh xác mức đọ rủi ro ( chất lượng) tín dụng ngân hàng e Tỷ trọng nợ xấu /Tổng dư nợ Để hình thành tiêu nợ xấu, tiến hành phân loại nợ NHTM thành nhóm: Nhóm : Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm: Các khoản nợ hạn TCTD đánh giá có khả thu hồi gốc lãi hạn Các khoản nợ 10 ngày TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại Nhóm 2: Nợ cần ý bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng khơng có khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn bao gồm: Các khản hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng khơng có khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nhóm 4: Nợ nghi ngờ bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nguyễn Thị Thu Hương 10 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phịng ngừa rủi ro cao Đối với khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao Hoạt động Hội đồng tín dụng nhiều cịn mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để đưa định •Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần phải có kiểm tra thường xuyên định kỳ để đảm bảo hoạt động dự kiến, tình trạng khoản vay khơng có bất thường Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Ngoài ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khách cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao,nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản bảo đảm, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 3.2.1.4 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế, thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi TSĐB, nắm bắt thông tin TSĐB, cần xem xét đánh giá lại cần thiết Nguyễn Thị Thu Hương 61 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá TSĐB Cán tín dụng u cầu khách hàng bổ sung TSĐB, tài sản khách hàng (KHDN) dùng tài sản cá nhân, chủ tịch Hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng… đứng bảo lãnh để vay vốn, áp dụng biện pháp cầm cố quyền địi nợ, bảo lãnh cơng ty Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện TSĐB 3.2.1.5 Phân tán rủi ro tín dụng Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh mà nhà quản trị rủi ro biết “khơng nên bỏ trứng vào giỏ”, ngun tắc khơng có cần quán triệt, xuyên suốt hình thức như: Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay cho vay hạn mức, thấu chi, cho vay theo món, đồng tài trợ… Đa dạng hóa đối tượng đầu tư: biện pháp tốt để chi nhánh phân tán rủi ro Chi nhánh nên chia nguồn tiền vào nhiều loại đầu tư, nhiều ngành nghề, nhiều loại khách hàng Cách làm vừa mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Thực bảo đảm bảo tín: biện pháp nhằm sna sẻ rủi ro, thể hình thức: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, Việt Nam có bảo hiểm tài sản để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm, ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá trị tài sản làm đảm bảo ngân hàng người thụ hưởng bồi thường ngân hàng 3.2.1.6 Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng Nguyễn Thị Thu Hương 62 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngân hàng phải kiểm tra trước cho vay cho vay phải kiểm tra sử dụng vốn vay cách thường xuyên, ngân hàng hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt, thép, xi măng… yêu cầu khách hàng vay chuyển hoàn trả thẳng cho người thụ hưởng Cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ ngân hàng mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả 3.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng HDBank Hà Nội 3.2.2.1 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội Để nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, cán tín dụng cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Cần quy định trách nhiệm với cán kiểm soát, chế độ thưởng, phạt rõ ràng để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp tùy thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.2.2 Xử lý nợ hạn nợ khó địi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa tổn thất xảy Cụ thể sau: Nguyễn Thị Thu Hương 63 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng tìm cách tháo gỡ Đối với khách hàng nợ q hạn có tính tạm thời, hoạt động kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét đưa điều kiện để định cho vay tiếp Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay Biện pháp khởi kiện tòa Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người đơi nhiều thời gian chi phí cao cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh, nợ ngoại bảng Ngân hàng cần bám sát khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng để trả nợ, đồng thời tư vấn cho khách hàng để có phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá… để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp, đôn đốc khách hàng trả nợ 3.2.2.3 Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh cần chủ động phân loại nợ theo tính chất khả thu hồi khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Việc trích lập dự phịng cần thiết, cần trách lập dự phòng vượt mức hợp lý tạo khoản dự trữ mức cần thiết, làm giảm sản có khả sinh lời ngân hàng, ảnh hưởng tới lợi nhuận Ngược lại, trích dự phịng thấp làm giảm khả chống đỡ rủi ro ngân hàng Nguyễn Thị Thu Hương 64 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2.2.4 Tăng cường phát huy hiệu việc cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Một hạn chế chi nhánh chưa phát huy hết hiệu hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng mà HDBank – chi nhánh Hà Nội xây dựng Muốn phát huy hết hiệu hệ thống này, ngân hàng cần thực việc đánh giá, xếp hạng tín dụng cho khách hàng cách thường xuyên chuyên nghiệp hơn, từ cán tín dụng sử dụng hệ thống thường xuyên 3.2.2.5 Tiếp tục đại hóa cơng nghệ ngân hàng Chất lượng hoạt động tín dụng phụ thuộc vào trình độ cơng nghệ, tảng cho phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiên tiến Do vậy, phạm vi phân cấp, chi nhánh cần mạnh dạn đầu tư mua sắm hệ thống máy móc, thiết bị đại, trang bị hệ thống đường truyền tốc độ cao, có khả bảo mật tốt, có dung lượng lớn Cần tuyển dụng bố trí cán quản trị mạng, quản trị hệ thống máy móc, đảm bảo tồn sở vật chất kỹ thuật, sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động dịch vụ, giao dịch với khách hàng hoạt động quản trị điều hành thông suốt 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Hồn thiện mơi trường pháp lý, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lơn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng hoạt động lành mạnh, hiệu Muốn vậy, Chính phủ quan ngành liên quan cần xem xét thực số vấn đề như: Tạo môi trường kinh doanh ổn định bình bẳng cho hoạt động ngân hàng Bên canhjh đó, tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng phù Nguyễn Thị Thu Hương 65 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế Ổn định sách đầu tư, sách xuất nhập khẩu, sách đất đai… Chính phủ cần biện pháp bắt buộc tất doanh nghiêp jthuwcj pháp lệnh kế toán thống kê thực kiểm tốn bắt buộc cơng ty kiểm tốn độc lập hàng năm Tịa án cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ việc liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài, dây dưa gây đọng vốn ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHNN cần có giải pháp để hỗ trợ NHTM, coi rủi ro tín dụng rủi ro chung kinh tế Đẩy mạnh hoạt động trung tâm thông tin tín dụng NHNN nên trọng đến phát triển trung tâm thơng tin tín dụng nhằm cung cấp thơng tin cho tồn hệ thống ngân hàng cách cập nhật, xác đáng tin cậy Bên cạnh đó, NHNN cần nghiên cứu để hình thành phận xếp hạng tín dụng nhằm phục vụ hoạt động phân tích, đánh giá tín dụng ngân hàng Tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM Ngày với xu phát triển kinh tế theo xu hướng khu vực hóa, quốc tế hóa, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh, hoạt động ngày phong phú, đa dạng ngày phức tạp, tiềm ẩn nheiefu rủi ro tín dụng NHNN nên tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM, NHNN giúp NHTM có định hướng hoạt động chung an toàn, lành mạnh hiệu quả, có biện pháp chấn chỉnh để phòng ngừa hạn chế rủi ro xảy 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh Với vai trị quan đạo trực tiếp hoạt động Chinh nhánh HDBank Hà Nội, HDBank cần có hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hoạt động hiệu chung toàn hệ thống, Nguyễn Thị Thu Hương 66 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng biện pháp gián tiếp giúp chi nhánh thực tốt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chỉ đạo, hướng dẫn kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành Chuẩn hóa cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khách vị trí cấp bậc khác nhau, mở lớp đào tạo nghiệp vụ cho cán nhan viên, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động phòng quản lý rủi ro Phòng quản lý rủi ro góp phần tích cực cơng tác quản trị tín dụng chi nhánh số lượng thơng tin cịn chưa cập nhật, cần nâng cao hiệu biện pháp nâng cấp trang thiết bị phòng quản lý rủi ro, tuyển chọn người có lực, kinh nghiệm cho phòng quản lý rủi ro Nguyễn Thị Thu Hương 67 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập kinh tế nước ta với nước khu vực giới, quan hệ mậu dịch Việt Nam với nước không ngừng tăng lên, phải kể đến đống góp khơng nhỏ hệ thống NHTM nước ta việc tập trung làm trung gian toán doanh nghiệp nước bước khẳng định niềm tin trường quốc tế Là Chi nhánh lớn Miền Bắc Ngân hàng Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh Hà Nội thời gian qua cố gắng nỗ lực để khẳng định hồn thành tốt vai trị nghiệp phát triển kinh tế đất nước, ngân hàng ln tiến hành đổi tự hồn thiện để trở thành Chi nhánh hoạt động hiệu hệ thống Ngân Hàng Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Với kết đáng khích lệ kinh doanh, trì quỹ thu nhập dương, nâng cao đời sống cán ngân hàng, đặc biệt huy động vốn đáp ứng nhu cầu kinh doanh cho ngân hàng Với thời gian thực tập ngắn, hiểu biết khả hạn chế nên vấn đề đưa cịn có thiếu sót Em hy vọng giải pháp đề xuất đề tài góp phần nhỏ tổng thể giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay Ngân Hàng Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Hà Nội Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy khoa Tài Chính Ngân Hàng trường Học Viện Ngân Hàng cô chú, anh, chị cán Ngân hàng Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hà Nội giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn ! Nguyễn Thị Thu Hương 68 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng – TS Tô Kim Ngọc – NXB Thống kê Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê Quản trị Ngân hàng thương mại – Peter Rose – NXB Thống kê năm 2005 Các tài liệu thực tế Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội www.google.com Nguyễn Thị Thu Hương 69 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập nghiên cứu Học Viện Ngân Hàng, đến em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội.” Trước hết em xin trân thành cảm ơn thầy cô trường Học Viện Ngân Hàng, đặc biệt thầy khoa Tài Chính Ngân Hàng dạy dỗ hướng dẫn em năm học trường Qua em xin gửi lời cảm ơn tới anh chị cán bộ, nhân viên Ngân Hàng tạo điều kiện giúp đỡ, góp ý, cung cấp thơng tin để em hoàn thành chuyên đề Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Hương Nguyễn Thị Thu Hương 70 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề: “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội.” cơng trình nghiên cứu độc lập Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày… tháng… năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Hương Nguyễn Thị Thu Hương 71 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương HDBank Hà Nội Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng GTCG Giấy tờ có giá HĐQT Hội đồng quản trị TSĐB Tài sản đảm bảo CBNV Cán nhân viên DPRR Dự phòng rủi ro BCTC Báo cáo tài KHDN Khách hàng doanh nghiệp RM Chuyên viên quan hệ khách hàng Nguyễn Thị Thu Hương 72 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: phân loại rủi ro tín dụng .7 Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro KEB 22 Sơ đồ 1.3: Quy trình cho vay Kasikorn Bank 26 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2010-2012 33 Bảng 2.2 Hoạt động tín dụng HDBank Hà Nội 36 Bảng 2.3 Kết kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2010 - 2012 38 Bảng 2.4 Tình hình Thanh tốn quốc tế 39 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn HDBank – Chi nhánh Hà Nội 41 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn phân theo nhóm .42 HDBank – Chi nhánh Hà Nội .42 Bảng 2.7 Nợ hạn theo đối tượng khách hàng 2010 – 2012 43 HDBank – Chi nhánh Hà Nội .43 Bảng 2.8 Nợ hạn theo lĩnh vực kinh doanh 2010 – 2012 .43 HDBank – Chi nhánh Hà Nội .44 Bảng 2.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro HDBank .44 Chi nhánh Hà Nội 44 Nguyễn Thị Thu Hương 73 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Những đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM .19 1.2.3 Các biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 19 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 21 1.3.1 Kinh nghiệm số nước .21 1.3.2 Bài học kinh nghiệm với Việt Nam .27 CHƯƠNG 29 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP 29 PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH – CN HÀ NỘI 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh .30 2.1.3 Sơ đồ máy tổ chức .31 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HDBANK HÀ NỘI 32 2.2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 32 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng chinh nhánh HDBank Hà Nội 34 2.2.3 Thực trạng rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội .40 2.3 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK–CHI NHÁNH HÀ NỘI 45 2.3.1 Một số biện pháp chi nhánh áp dụng để hạn chế rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Nguyên nhân 50 CHƯƠNG 53 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HDBANK HÀ NỘI .53 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MÌNH – CHI NHÁNH HÀ NỘI 53 Nguyễn Thị Thu Hương 74 Lớp: VBII-8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 55 3.2.1 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng HDBank Hà Nội 56 3.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng HDBank Hà Nội 63 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 65 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .65 3.3.2 Kiến nghị với NHNN .66 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 66 KẾT LUẬN 68 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 72 DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG BIỂU 73 Nguyễn Thị Thu Hương 75 Lớp: VBII-8A1 ... đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng, cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh HDBank Hà Nội Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng. .. nghiên cứu: Rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng  Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh HDBank Hà Nội giai đoạn... TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH – CN HÀ NỘI 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh (HDBank)