giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp dầu khí toàn cầu– chi nhánh thăng long

1 Chuyên đề thực tập BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU– CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh viên thực hiện : NGUYỄN VĂN SÙNG Lớp : 9B4 -VBII Mã sinh viên : 09C14010048 Chuyên ngành : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 2 Chuyên đề thực tập HÀ NỘI – 8/2013 2 Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề này là công trình nghiên cứu của riêng em. Các số liệu trình bày trong phạm vi chuyên đề là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về công trình của mình. Hà Nội, ngày 10 tháng 08 năm 2013 Sinh viên thực hiện \ Nguyễn Văn Sùng Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 4 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 5 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nội dung đầy đủ 1 GP.Bank Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu 2 CBTD Cán bộ tín dụng 3 TMCP Thương mại cổ phần 4 DNNN Doanh nghiệp nhà nước 5 DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 DPRR Dự phòng rủi ro 7 XNK Xuất nhập khẩu 8 NHNN Ngân hàng nhà nước 9 NHTM Ngân hàng thương mại 10 NQH Nợ quá hạn 11 BĐS Bất động sản 12 PGD Phòng giao dịch 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 VNĐ Việt Nam Đồng 15 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TSĐB Tài sản đảm bảo Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 6 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 7 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong giai đoạn hiện nay, cùng với quá trình toàn cầu hóa, hội nhập với nền kinh tế thế giới. Hệ thống NHTM Việt Nam đã có những thay đổi đáng kể. Hiện nay, các hoạt động kinh danh của NHTM ngày càng đa dạng và phong phú như: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, phát hành thẻ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu…Trong đó, hoạt động tín dụng vẫn là nghiệp vụ chủ yếu cơ bản và đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển đất nước, là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần đẩy nhanh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro mà hậu quả của nó không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh cũng như lợi nhuận của các ngân hàng mà còn đối với các chủ thể khác trong nền kinh tế. Nợ xấu là vấn đề thời sự trong hệ thống NHTM Việt Nam và xử lý nợ xấu đang là một trong những vấn đề cốt lõi trong quá trình tái cơ cấu hoạt động ngân hàng hiện nay. Nợ xấu chính là lý do khiến các ngân hàng thời gian qua không dám tiếp tục cho vay, dù nguồn vốn không thiếu. Ngân hàng phải thận trọng hơn với các khoản vay để tránh các khoản nợ xấu tiếp theo, dẫn tới hậu quả là các ngân hàng có tiền mà không cho vay được, còn nền kinh tế thì vẫn tiếp tục khát vốn. Đứng trước tình hình đó, các NHTM Việt Nam phải tăng cường công tác quản lý RRTD, hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề này, em lựa chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu– Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp. Đề tài được tiến hành nghiên cứu dựa trên tình hình rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2010 – 2012 tại ngân hàng với mong muốn tìm ra nguyên nhân, đề xuất các giải pháp hữu ích cho việc phòng ngừa và hạn chế RRTD phù hợp với thực tế tại ngân hàng. 2. Mục đích của đề tài • Hệ thống hóa những lý thuyết cơ bản có liên quan đến RRTD và phòng ngừa, hạn Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng chế RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM. • Nghiên cứu thực trạng RRTD, thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long, phân tích, đánh giá những kết quả đạt được, tồn tại và nguyên nhân của tồn tại tại Chi nhánh. • Trên cơ sở đưa ra các biện pháp cụ thể để phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu • Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng và biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. • Phạm vi: Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng và RRTD tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích của chuyên đề, các phương pháp nghiên cứu được sử dụng bao gồm: • Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu thứ cấp từ các bảng biểu, báo cáo tài chính hàng năm của GP.Bank Chi nhánh Thăng Long. Ngoài ra còn có các số liệu từ sách báo, tạp chí, bản tin nội bộ ngân hàng. • Phương pháp phân tích số liệu: phương pháp số chênh lêch, phương pháp so sánh tương đối, tuyệt đối, sử dụng đồ thị bảng biểu để phân tích số liệu. • Phương pháp phân tích, thống kê, tổng hợp, suy luận logic, duy vật biện chứng, duy vật lịch sử… 5. Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, chuyên đề có kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long. Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long. Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì: Tín dụng được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi vay cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau: Thứ nhất, tài sản trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản). Thứ hai, xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả nên người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn. Thứ ba, giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. Thứ tư, trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở hoàn trả vô điều kiện. 1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng • Tín dụng thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội: Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội mà nhờ đó các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ của sản phẩm. Tín dụng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ, phân phối có Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hiệu quả do điều hòa vốn từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu vốn làm cho quá trình sản xuất không bị ngưng trệ. • Việc mở rộng, đa dạng hóa và nâng cao các hình thức tín dụng tạo sự chủ động cho doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh mà không phải phụ thuộc vào nguồn vốn tự có của bản thân. • Tín dụng ngân hàng góp phần kiểm soát bằng tiền đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn: Các chủ thể kinh tế khi vay vốn ngân hàng đều phải cam kết thực hiện các điều kiện mà ngân hàng đưa ra nhằm bảo đảm sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và trả nợ đúng hạn. Do chịu quá trình kiểm tra, giám sát của ngân hàng mà các doanh nghiệp phải tìm các biện pháp để tăng hiệu quả sử dụng vốn, nâng cao tình hình sản xuất kinh doanh, cải thiện hình ảnh của mình trong mắt ngân hàng để thắt chặt mối quan hệ để có thể được ngân hàng cấp tín dụng nhiều hơn. • Tín dụng ngân hàng thúc đẩy ứng dụng công nghệ tiên tiến: Nhờ có nguồn vốn tín dụng, các đơn vị sản xuất kinh doanh có thể đầu tư công nghệ hiện đại để nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm thiểu chi phí, chiếm lĩnh thị trường…để có thể cạnh tranh với các đối thủ trong và ngoài nước. Ngân hàng là một trong những nguồn cung cấp hiệu quả cho việc đổi mới công nghệ và thiết bị đó. 1.1.3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.1.3.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng. Theo ủy ban Basel, rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo các điều khoản đã cam kết. Theo thông tư 02/2013/TT – NHNN ban hành ngày 21/01/2013 thì “ Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết” Như vậy, RRTD là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện thực tế thông qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng cho dù là nợ gốc hay nợ lãi. RRTD không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII [...]... thuộc vào chính sách của từng ngân hàng trong từng thời kỳ Tuy nhiên, chương 1 là cơ sở để chuyên đề vận dụng đi vào phân tích thực trạng phòng ngừa và hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Thăng Long trong chương 2 Nguyễn Văn Sùng Lớp: 9B4- VBII 23 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI. .. viện Ngân hàng Tỷ lệ nợ có bảo đảm = Dư nợ có bảo đảm/Tổng dư nợ TSĐB là nguồn trả nợ thứ cấp của khách hàng cho ngân hàng, việc các khoản vay của ngân hàng được bảo đảm chắc chắn bằng những tài sản có tính khả mại cao góp phần hạn chế RRTD 1.2 PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Quan niệm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Phòng ngừa và hạn chế RRTD của ngân hàng. .. viện Ngân hàng hạn chế khả năng gây ra RRTD luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại GP.Bank Chi nhánh Thăng Long 2.2.1.1 Mức độ tập trung tín dụng Mức độ tập trung tín dụng của ngân hàng phân theo đối tượng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, thời hạn cho vay…Mức độ tập trung tín dụng phụ thuộc vào chính sách tín dụng của GP.Bank Chi nhánh Thăng Long trong... trình tín dụng dựa trên cơ cấu tổ chức được thiết lập, cơ sở công nghệ ngân hàng hiện có, khả năng chỉ đạo điều hành của Ban lãnh đạo, khả năng triển khai đội ngũ nhân viên và các công cụ hỗ trợ nhằm giảm thiểu tổn thất của ngân hàng 1.2.2 Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng a Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng của ngân. .. viện Ngân hàng khác của ngân hàng như bảo lãnh, tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… 1.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro thì RRTD được chia làm hai loại là rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục - Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và. .. CẦU CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (tên giao dịch là GP.Bank) có tiền thân là NHTMCP Nông Thôn Ninh Bình gồm 5 phòng giao dịch và kinh doanh vàng bạc tại tỉnh Ninh Bình với vốn điều lệ 5 tỉ đồng Năm 2005, NH này chuyển đổi thành NHTMCP đô thị hoạt động tại Hà Nội... từ các giao dịch cơ bản Ngân hàng sử dụng các công cụ phái sinh như nghiệp vụ hoán đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng để điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu của chính sách tín dụng 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Nhân tố chủ quan Khi ngân hàng thực thi các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD thì cũng chính là... hợp lý • Căn cứ vào những dự báo về rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và rủi ro trong hoạt động tín dụng nói riêng Đồng thời việc xây dựng chính sách tín dụng còn phụ thuộc vào các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước trong từng thời kỳ b Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình tín dụng Việc tuân thủ quy trình tín dụng trong hoạt động ngân hàng là rất quan trọng Do vậy, ngân hàng cần xây dựng... khách hàng Rủi ro giao dịch gồm 3 loại là, rủi ro bảo đảm, rủi ro lựa chọn, và rủi ro nghiệp vụ: + Rủi ro bảo đảm: Phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm, chủ thể bảo đảm, cách thức bảo đảm và mức cho vay trên giá trị TSĐB Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay + Rủi ro nghiệp... ro nghiệp vụ: Là loại rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: Là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm 2 loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các . cứu rủi ro tín dụng và biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. • Phạm vi: Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng và RRTD tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi nhánh Thăng Long. về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- Chi. có tính khả mại cao góp phần hạn chế RRTD. 1.2. PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1. Quan niệm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Phòng ngừa và hạn chế