Pháp luật về hoạt động mua bán nợ của các tổ chức tín dụng ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TRÀ ĐÌNH THỨ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội - 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TRÀ ĐÌNH THỨ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật kinh tế : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ LAN HƢƠNG Hà Nội - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực NGƢỜI CAM ĐOAN Trà Đình Thứ MỤC LỤC Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục từ viết tắt MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề hoạt động mua, bán nợ TCTD 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động mua, bán nợ TCTD 1.1.2 Khái niệm nợ xấu, mua, bán nợ xấu 1.1.3 Đặc điểm hoạt động mua, bán nợ 16 1.1.4 Về nguyên tắc thực mua, bán nợ xấu NHTM 17 1.1.5 Phân loại nợ NHTM 19 1.2 Thực trạng nợ xấu 22 1.2.1 Nguyên nhân nợ xấu 26 1.2.2 Vai trị, mục đích hoạt động mua, bán nợ TCTD 28 1.3 Các hình thức mua, bán nợ 31 1.3.1 Khái niệm hợp đồng mua bán, nợ 31 1.3.2 Các hình thức mua, bán nợ 32 1.4 Pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD 34 1.4.1 Nguồn luật điều chỉnh hoạt động mua bán nợ TCTD 34 1.4.2 Đặc điểm pháp luật mua bán nợ xấu NHTM 35 1.4.3 Nội dung pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN, NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 39 2.1 Chủ thể tham gia vào hoạt động mua bán, nợ TCTD 39 2.1.1 Bên bán nợ TCTD 39 2.1.2 Bên mua nợ 41 2.1.3 Vai trò NHNN đối việc mua bán nợ 52 2.2 Về phƣơng thức mua, bán nợ 52 2.3 Đối tƣợng hợp đồng mua, bán nợ 54 2.4 Hình thức hợp đồng mua, bán nợ 62 2.5 Nội dung hợp đồng mua, bán nợ 63 2.6 Quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ 66 2.6.1 Quyền nghĩa vụ bên mua nợ 66 2.6.2 Quyền nghĩa vụ bên bán nợ 68 2.6.3 Quyền nghĩa vụ bên nợ bên thực biện pháp bảo đảm cho khoản nợ 68 2.7 Quy trình xác lập thực hoạt động mua, bán nợ 69 2.8 Bên môi giới 71 2.9 Các quy định bảo đảm an toàn hoạt động mua, bán nợ TCTD 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 CHƢƠNG PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ PHÁP LUẬT HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TCTD Ở VIỆT NAM 76 3.1 Định hƣớng hoàn thiện pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD Việt Nam 76 3.1.1 Căn vào tình hình nợ xấu ngân hàng 77 3.1.2 Giải bất cập pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD 78 3.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD Việt Nam 80 3.2.1 Về chủ thể tham gia hoạt động mua, bán nợ 81 3.2.2 Đối với bên mua nợ 81 3.3.3 Về khoản nợ đƣợc mua, bán, khung giá khoản nợ 84 3.3.4 Về phƣơng thức mua, bán nợ 86 3.3.5 Về xử lý tài sản bảo đảm hoạt động mua, bán nợ xấu NHTM Việt Nam 87 3.3.6 Đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng 88 KẾT LUẬN CHƢƠNG 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC : Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thƣơng mại (Asset Management Company) AEG : Nhóm chuyên gia tƣ vấn Liên Hiệp quốc (Advisory Expert Group) BCBS : Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision) DATC : Công ty mua bán nợ tài sản tổn đọng doanh nghiệp (Debt and Asset Trading Corporation) KAMCO : Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc (Korean Assent Management Corporation) NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TCTD : Tổ chức tín dụng VAMC : Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam WTO : Tổ chức thƣơng mại giới (World Trade Organizatio DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Nợ xấu c ác ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 23 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Pháp luật ngân hàng có vị trí quan trọng lĩnh vực pháp luật kinh tế phận thiếu kinh tế thị trƣờng; hoạt động ngân hàng thời gian qua đóng góp lớn cho kinh tế, nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng ln tìm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng xảy lúc năm gần hoạt động ngân hàng dần bộc lộ hạn chế, yếu kém, dễ tổn thƣơng, đe dọa gây đổ vỡ hệ thống ngân hàng, gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến kinh tế Một vấn đề đƣợc giành nhiều quan tâm xã hội gia tăng tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng (TCTD); tồn đọng phát triển nợ xấu xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác Nếu nợ xấu ngày gia tăng có tác động tiêu cực khơng tới hệ thống ngân hàng mà ảnh hƣởng xấu tới kinh tế Để xử lý vấn đề này, Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) đƣa nhiều phƣơng án xử lý nhƣ thành lập Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thƣơng mại (AMC), Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC); Công ty TNHH thành viên quản lý tài sản TCTD Việt Nam (VAMC), ban hành bổ sung văn pháp luật liên quan, đạo TCTD chủ động triển khai giải pháp để xử lý nợ xấu…Đối với TCTD đƣa nhiều biện pháp khác nhau, giải pháp đƣợc lựa chọn phụ thuộc vào khách hàng vay, tùy thuộc tình hình ngân hàng đồng thời phụ thuộc vào kinh tế Qua đó, ngân hàng cho vay tiến hành cấu lại khoản nợ khách hàng gặp khó khăn tạm thời; dùng nguồn dự phịng rủi ro để xóa nợ cho khách hàng đối tƣợng vay khơng cịn tồn thu hồi; xử lý tài sản bảo đảm; khởi kiện tòa… Tuy nhiên, giải pháp mang lại hiệu quả, giúp thu hồi nhanh phần khoản nợ cho TCTD thực bán quyền đòi nợ cho nhà đầu tƣ giải pháp đƣợc xem tất yếu tình hình nợ xấu nhu cầu cần xử lý nợ ngày gia tăng, ảnh hƣởng xấu đến hoạt động kinh doanh TCTD Trong năm qua Chính phủ NHNN ban hành nhiều văn pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD nhƣng việc thực hoạt động cịn có nhiều điểm bất cập Các văn pháp luật hành thiếu quy định cần thiết, nhiều điểm chƣa hợp lý, không phù hợp với thực tiễn Vì vậy, việc hồn thiện quy định pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD yêu cầu cấp thiết Giải đƣợc vấn đề giúp cho việc đẩy nhanh tiến độ giải nợ xấu hệ thống ngân hàng, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng, làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng, đáp ứng tốt yêu cầu phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đồng thời bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân có liên quan Tuy nhiên, để giải tốt vấn đề địi hỏi có nghiên cứu cụ thể giải đáp thấu đáo từ phƣơng diện lý luận đến thực tiễn Trong điều kiện phát triển kinh tế đất nƣớc hội nhập kinh tế quốc tế, gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO vấn đề tiếp tục hồn thiện mơi trƣờng kinh doanh quy định pháp lý vấn đề quan trọng cần thiết Xuất phát từ vấn đề nêu giúp lựa chọn đề tài: “Pháp luật hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng Việt Nam” để làm Luận văn Thạc sỹ Luâ ̣t ho ̣c Với đề tài này, tác giả mong muốn nghiên cứu, phân tích quy định pháp luật mua, bán nợ để hiểu sâu thực trạng cung cấp sở lý luận thực tiễn góp phần làm sáng tỏ thực trạng pháp luật hành, lý giải tồn tại, vƣớng mắc, rõ nguyên nhân tìm giải pháp đề xuất kiến nghị góp phần hồn thiện quy định pháp luật Tình hình nghiên cứu đề tài Đối tƣợng chủ yếu hoạt động mua, bán nợ TCTD khoản nợ xấu Hoạt động mua, bán nợ giải pháp quan trọng để xử lý nợ xấu Hiện có nhiều cơng trình khoa học nghiên cứu xử lý nợ xấu ngân hàng nhiều góc độ, nhiều đối tƣợng, khác nhau.Ví dụ, “Tình hình xử lý nợ tồn đọng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua – tồn tại, vướng mắc giải pháp tháo gỡ nhằm ngăn ngừa xử lý nợ tồn đọng” ... nghị pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD Việt Nam CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề hoạt. .. TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN, NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 39 2.1 Chủ thể tham gia vào hoạt động mua bán, nợ TCTD 39 2.1.1 Bên bán nợ TCTD 39 2.1.2 Bên mua nợ ... MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề hoạt động mua, bán