Luận án tiến sĩ nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại việt nam

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN NGHIÊN CỨU QUẢN LÝ KINH TẾ TRUNG ƯƠNG TRẦN VIỆT HƯNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 9310110 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TÔ KIM NGỌC Hà Nội - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đề tài luận án: “Nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả hướng dẫn khoa học thầy hướng dẫn Các số liệu luận án hoàn tồn trung thực có trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Tôi xin cam đoan vấn đề nêu thực, sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Tác giả Luận án Trần Việt Hưng LỜI CẢM ƠN Luận án hoàn thành với nỗ lực học hỏi, nghiên cứu nghiêm túc Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương.Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn tới tất tập thể cá nhân tạo điều kiện, giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận án Trước tiên, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Tơ Kim Ngọc, giáo ln nhiệt tình, bảo ban, hướng dẫn tơi suốt thời gian nghiên cứu hồn thành luận án Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới lãnh đạo, thầy cô, anh chị Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương, tạo điều kiện tốt cho trình học tập nghiên cứu Viện thơng qua khóa học trao đổi phương pháp nghiên cứu, buổi hội thảo khoa học, buổi chia sẻ kinh nghiệm nghiên cứu thực tiễn dịp sinh hoạt khoa học khác Mặc dù có nhiều cố gắng, khơng thể tránh khỏi hạn chế thiếu sót định thực Luận án Rất mong nhận đóng góp ý kiến quý Thầy, Cô giáo bạn đọc Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2020 Tác giả luận án Trần Việt Hưng -i- MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG BIỂU .v DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu cơng bố liên quan đến hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu giới liên quan đến hiệu quản lý tín dụng .4 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu nước liên quan đến hiệu quản lý tín dụng .8 1.1.3 Những vấn đề cần tập trung nghiên cứu luận án 11 1.2 Phương hướng giải vấn đề nghiên cứu luận án 12 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu luận án .12 1.2.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 12 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 13 1.2.4 Cách tiếp cận phương pháp nghiên cứu .13 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 2.1 Tín dụng ngân hàng quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại .14 2.1.1 Bản chất đặc điểm tín dụng ngân hàng .14 2.1.2 Quản lý tín dụng ngân hàng .16 2.2 Hiệu quản lý tín dụng hệ thống tiêu đánh giá .37 2.2.1 Quan niệm hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại 37 2.2.2 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại38 - ii 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động quản lý tín dụng 45 2.3.1 Mức độ đồng linh hoạt sách quản lý tín dụng .45 2.3.2 Mức độ đầy đủ minh bạch hệ thống thơng tin tín dụng 45 2.3.3 Mức độ tn thủ quy trình quản lý tín dụng 46 2.3.4 Hiệu lực hệ thống kiểm soát nội quản lý rủi ro tín dụng 46 2.3.5 Chất lượng đội ngũ cán .48 2.3.6 Các nhân tố liên quan đến môi trường kinh doanh 49 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .54 3.1 Thực trạng quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 54 3.1.1 Hệ thống văn quản lý tín dụng Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại giai đoạn 2010 - Nay 54 3.1.2 Quản lý nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại 54 3.1.3 Quản lý khoản cho vay danh mục cho vay 57 3.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng 60 3.2 Thực trạng hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 65 3.2.1 Thực trạng hiệu quản lý tín dụng thơng qua tiêu định tính 65 3.2.2 Thực trạng hiêu quản lý tín dụng thơng qua tiêu định lượng 69 3.3 Đánh giá hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 97 3.3.1 Những kết đạt 97 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân 101 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 106 4.1 Bối cảnh phương hướng nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới 106 4.1.1 Bối cảnh tái cấu trúc ngành ngân hàng Việt Nam 106 4.1.2 Một số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian tới 111 4.1.3 Phương hướng nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới .115 - iii 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới 117 4.2.1 Nhóm giải pháp Ngân hàng Nhà nước 117 4.2.2 Nhóm giải pháp Ngân hàng thương mại 121 4.3 Kiến nghị 144 4.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 144 4.3.2 Đối với Chính phủ bộ, ngành .147 KẾT LUẬN 149 TÀI LIỆU THAM KHẢO 151 DANH MỤC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ 154 PHỤ LỤC .155 - iv - DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CTG : Ngân hàng Thương mại Cơng Thương Việt Nam ACB : Ngân hàng Thương mại Á Châu BID : Ngân hàng Thương mại Đầu tư phát triển Việt Nam MBB : Ngân hàng Thương mại Quân đội Việt Nam VCB : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam STB : Ngân hàng thương mại Sacombank EIB : Ngân hàng xuất nhập Việt Nam NVB : Ngân hàng thương mại Nam Việt SHB : Ngân hàng thương mại Sài Gòn Hà Nội KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTM : Ngân hàng Thương mại NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước RRTD : Rủi ro tín dụng TCTC : Tổ chức Tài TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng KSNB : Kiểm sốt nội DNVVN : Doanh nghiệp nhỏ vừa TSĐB : Tài sản đảm bảo -v- DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 70 Bảng 3.2: Tốc độ tăng trưởng dư nợ 75 Bảng 3.3: Tăng trưởng tín dụng giai đoạn vừa qua ngành Ngân hàng 76 Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 79 Bảng 3.5: Lợi nhuận sau thuế ngân hàng thương mại 81 Bảng 3.6: Nhóm tiêu hiệu suất sử dụng vốn 82 Bảng 3.7: Tương quan tiêu ROA ngân hàng thương mại 84 Bảng 3.8: Tương quan tiêu ROE ngân hàng thương mại 84 Bảng 3.9: Nợ xấu ngân hàng thương mại năm 2012-2013 86 Bảng 3.10: Nợ xấu ngân hàng năm 2014-2016 88 Bảng 3.11: Nợ xấu ngân hàng thương mại năm 2017-2018 91 Bảng 3.12: Tương quan CAR ngân hàng thương mại 92 Bảng 3.13: Tỷ lệ NIM ngân hàng giai đoạn 2013-2018 96 Bảng 4.1: Thang điểm đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng hộ kinh doanh hộ gia đình 131 - vi - DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tổng nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại 69 Biểu đồ 3.2: Biểu đồ tăng trưởng dư nợ tín dụng 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận án Trong vận động phát triển kinh tế, vốn yếu tố quan trọng Bởi vậy, sử dụng nguồn vốn cho có hiệu mục tiêu hàng đầu cho nhà quản lý Trong hội nhập phát triển nay, tín dụng ngân hàng kênh phân phối vốn có hiệu đáp ứng nhu cầu thiết thực vốn cá nhân tổ chức kinh tế góp phần thúc đẩy sản xuất tăng trưởng quốc gia Kể từ tiến hành cải cách kinh tế nay, Việt nam đạt thành tựu đáng kể phát triển kinh tế đất nước Trong nhiều năm liền, nước ta giữ vững tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm từ 7% trở lên Có kết Chính phủ áp dụng sách mở cửa, kêu gọi đầu tư nước ngoài, thúc đẩy phát triển sản xuất Kết thể việc sử dụng vốn có hiệu doanh nghiệp nước ta giai đoạn vừa qua Tuy nhiên, kể từ nhập tổ chức thương mại giới WTO, sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008, xuất phát từ kinh tế số giới– Hoa Kỳ Là nước chịu tác động mạnh khủng hoảng này, Việt Nam liên tục phải chịu ảnh hưởng lạm phát, kinh tế ổn định, tốc độ tăng trưởng kinh tế suy giảm rõ rệt, thị trường chứng khoán suy yếu, tiếp thị trường bất động sản đóng băng, lãi suất NH biến động gây cản trở không nhỏ cho phát triển kinh tế Trong thời gian qua, sau thời gian tăng trưởng nóng, NHTM nói riêng, kinh tế Việt Nam nói chung đối mặt với với vấn đề vô nan giải Cụ thể là: - Giai đoạn trước năm 2011, lãi suất TDNH mức cao, từ 17- 25%, cá biệt có thời điểm lên tới 30% gây cản trở hoạt động sản xuất doanh nghiệp phát triển kinh tế Vấn đề đặt là: Với mức lãi suất cao vậy, có doanh nghiệp sản xuất ổn định phát triển sản xuất, có phần trăm hợp đồng tín dụng phục vụ cho hoạt động sản xuất, phần trăm phục vụ cho phi sản xuất Nếu tỷ lệ phi sản xuất chiếm tỷ lệ cao cho dư nợ tín dụng mức cao điều vô đáng báo động - Giai đoạn từ năm 2011 trở lại đây, phủ NHNN đưa hàng loạt giải pháp nhằm cải thiện thực trạng tín dụng đáng báo động, lãi suất NH giảm đáng kể, với thời điểm trước năm 2005, khoảng 10% Hoạt động huy động vốn tổ 144 quy định Quyết định số 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Thủ tướng Chính phủ; cho vay thu mua, tạm trữ lương thực, cà phê; cho vay tái canh cà phê khu vực Tây Nguyên, chương trình, sách tín dụng theo đạo khác Chính phủ Thủ tướng Chính phủ năm 2014 d.Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Hệ thống ngân hàng cần xử lý triệt để nợ xấu, gắn xử lý nợ xấu với cấu lại chất lượng tín dụng sở Quyết định số 254/QĐ-TTg, Quyết định số 843/QĐTTg, xuất phát từ thực trạng nợ xấu, xử lý nợ xấu thời gian qua, toàn ngành ngân hàng cần tập trung xử lý nợ xấu thời gian tới thể sau: Một là: cấu lại phân loại khoản nợ theo quy định NHNN theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, nhằm xác định xác thực trạng nợ xấu, đánh giá lực tài hệ thống ngân hàng để có sở xác định khả xử lý nợ xấu thân ngân hàng nhiệm vụ hỗ trợ xử lý quan quản lý Nhà nước Hai là: với khoản nợ xấu phân loại, đánh giá khả thu hồi nợ, cần xác định phương thức xử lý nợ xấu phù hợp sở tận dụng tối đa nguồn lực huy động Đối với khách hàng có nợ xấu hoạt động có khả phục hồi, ngân hàng xem xét tiếp tục cấp tín dụng kèm với giải pháp cấu lại khoản nợ phù hợp chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn; chuyển nợ hạn, nợ xấu thành cổ phần nhận thấy sau tái cấu trúc doanh nghiệp có khả tồn phát triển Phương thức cứu doanh nghiệp khỏi nguy giải thể phá sản mà bảo toàn nguồn vốn NHTM Đối với khoản nợ xấu mà thân ngân hàng nhận thấy khơng có khả thu hồi, ngân hàng nhanh chóng thực biện pháp xử lý nợ xấu lý tài sản bảo đảm, sử dụng dự phòng rủi ro để xóa nợ, bán khoản nợ cho tổ chức có khả cấu lại nợ xử lý nợ chuyên nghiệp VAMC… 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM: Thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng 145 ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Hiện nay, xử lý nợ xấu nội dung quan trọng đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng NHNN thường xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu NHNN phủ cần hướng dẫn triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu như: bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ Tài Xóa nợ nguồn dự phịng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần DN vay; khoản nợ xấu phát sinh thực cho vay theo đạo chủ trương, sách Chính phủ mà khơng có tài sản đảm bảo khơng có khả thu hồi Chính phủ xóa nợ nguồn vốn ngân sách nhà nước; bán nợ xấu cho DN NHTM, công ty mua bán nợ tư nhân công ty mua bán nợ NHTM Đối với số khoản vay chấp bất động sản, cơng trình hồn thành, hồn thành chưa bán được, Chính phủ xem xét mua lại bất động sản để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước NHNN thành lập công ty quản lý tài sản quốc gia thuộc NHNN để phối hợp với DATC Bộ Tài đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu NHTM - Chống cạnh tranh không lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 146 - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: Trong thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Ban hành Thông tư Phân loại nợ trích lập dự phịng: Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tín dụng tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần chủ trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định 147 bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm - Điều chỉnh giới hạn tín dụng khách hàng theo Basel: Nếu theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN NHNN (thay cho định số 457 số văn liên quan Nhà nước việc Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD” giối hạn tín dụng TCTD nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt q 60% vốn tự có TCTD, theo Basel, tỷ lệ mức 25% Mục đích quy định để giảm thiểu RRTD Do đó: NHNN bước thay đổi tỷ lệ theo mức tiếp cận với Basel cách quy định thêm ràng buộc ngành nghề đầu tư, đối tượng cho vay Ở ngành nghề rủi ro nhóm khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, trước mắt giữ tỷ lệ 60% điều chỉnh giảm dần để tránh ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTM Ở ngành nghề đầu tư mặt hàng đối tượng cho vay có nhiều rủi ro, NHNN nên cương điều chỉnh giới hạn cho vay ngân hàng mức tiệm cận với tỷ lệ quy định Basel Đồng thời, NHNN xây dựng ứng dụng chuẩn mực quốc tế đại, đặc biệt tuân thủ nguyên tắc Basel (17 nguyên tắc) quản lý nợ xấu có ý nghĩa quan trọng như: (1) tạo điều kiện cho NHTM tăng khả huy động vốn, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy kinh tế phát triển; (2) tăng uy tín cho ngân hàng Để tăng mức độ an toàn việc cấp tín dụng, NHNN phải thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng đầy đủ, kịp thời phổ biến Yêu cầu đầy đủ hiểu theo nghĩa đủ lịch sử tín dụng khách hàng, đủ đối tượng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan, đủ loại hình cho vay quy mô vốn vay Yêu cầu phổ biến địi hỏi NHTM có quyền dễ dàng truy cập hệ thống để tra cứu thông tin Muốn vậy, NHTM phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời diễn biến tín dụng ngân hàng để NHNN cập nhật vào kho liệu chung, làm sở cung cấp cho toàn hệ thống 4.3.2 Đối với Chính phủ bộ, ngành + Chính phủ cần nâng cao hiệu trình tái cấu kinh tế, tái cấu ngành NH Chính phủ cần có định hướng thay đổi mơ hình tăng trưởng kinh tế hướng tới chiều sâu, giảm ảnh hưởng yếu tố vốn sách như: khuyến khích doanh nghiệp cải tiến cơng nghệ, trang bị công nghệ phù hợp nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, nâng cao hiệu đầu tư cơng, giải tốt mối quan hệ tích lũy tiêu dùng… 148 + Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý, sách kinh tế vĩ mô vi mô, hoạt động quản lý nhà nước cần phải hỗ trợ doanh nghiệp, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, giảm thiểu tác động tiêu cực thị trường Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trường truyền thống phát triển thị trường mới; Khai thác hiệu thị trường nước thông qua việc củng cố hệ thống phân phối, phát triển chuỗi cung ứng hàng hoá nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lượng hàng tồn kho, kích thích sản xuất doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy tín dụng tăng cao; Chủ động, linh hoạt điều tiết cung cầu, bình ổn thị trường nước… + Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước phải phối hợp xây dựng hệ thống tài phát triển, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế bền vững Trong đó, phải xây dựng thị trường chứng khốn, thị trường vốn dài hạn song hành với thị trường vốn ngắn hạn từ hệ thống ngân hàng góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn doanh nghiệp, giảm lệ thuộc vào tín dụng ngân hàng đồng thời phải ban hành quy định chế tài phù hợp để tránh tình trạng thơng tin không minh bạch, lũng đoạn, làm giá, sử dụng thông tin nội hay công bố thông tin không kịp thời…nhằm đảm bảo thị trường phát triển ổn định - Tách riêng nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hệ thống tài chính: quan tra, giám sát cần tách riêng độc lập với Ngân hàng Nhà nước, Ủy ban chứng khoán; tăng cường phối hợp giám sát từ xa, tra chỗ; xây dựng đưa vào vận hành hệ thống tiêu giám sát quy trình giám sát, đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống sở liệu giám sát; giám sát chặt chẽ xu hướng dịch chuyển dịng vốn thị trường tài dịch chuyển hướng đầu tư tín dụng sang lĩnh vực tiêu dùng, chứng khốn, bất động sản để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro… 149 KẾT LUẬN Kể từ năm 2010 đến nay, sau thời gian tăng trưởng nóng, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam gặp phải khó khăn định Nổi lên tình trạng nợ xấu tăng cao, NHTM thừa vốn giải ngân được, nhiều doanh nghiệp tư nhân khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng NHTM…Thực trạng khơng mối lo ngành ngân hàng mà đe dọa toàn kinh tế nước nước ta Đứng trước tình hình đó, câu hỏi đặt lại sảy tình trạng vậy, đâu giải pháp khắc phục tình trạng Nâng cao hiệu quản lý tín dụng NHTM đòi hỏi cấp bách ngành Ngân hàng nói chung hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, tổng kết thực tiễn, bám sát với mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận án giải số vấn đề sau: Thứ nhất, từ lý luận chung hoạt động tín dụng NHTM, luận án hệ thống hóa lý luận quản lý tín dụng đưa quan niệm hiệu quản lý tín dụng ngân hàng, đồng thời đưa hệ thống số nhóm tiêu để phản ánh hiệu quản lý TDNH trình hội nhập Cụ thể, nhóm tiêu phản ánh hiệu quản lý TDNH phản ánh: Năng lực tài NHTM , lợi ích chủ sở hữu NHTM, mức độ an toàn hoạt động quản lý tín dụng NHTM, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn Thứ hai, sở nguồn số liệu NHTM Việt Nam từ năm 2010 – từ việc sử dụng hệ thống nhóm tiêu xây dựng để đánh giá hiệu quản lý tín dụng NHTM mặt định tính, định lượng, luận án việc ứng dụng hệ thống nhóm tiêu phản ánh thực trạng hiệu quản lý tín dụng NHTM Việt Nam điều kiện hội nhập Từ đó, đưa giải pháp khắc phục tồn tại, tháo gỡ khoản nợ xấu – gánh nặng cho kinh tế thời gian qua đáp ứng ngày tốt hoạt động điều tiết vĩ mô nhà nước, thúc đẩy phát triển kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Thứ ba, luận án giới thiệu mô hình định tính, định lượng đánh giá xếp hạng nội tín dụng khách hàng theo tư vấn cơng ty kiểm tốn quốc tế Emst & Young, mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại theo tiêu chuẩn Basel Luận án việc sử dụng mơ hình định lượng lượng hố quan hệ dự báo thay 150 đổi yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Để thực hiệu mơ hình địi hỏi NHTM phải nâng cấp hệ thống thơng tin liệu khách hàng, đại hóa cơng nghệ ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn QLRR tín dụng Basel Tùy thuộc điều kiện ngân hàng, triển khai theo giai đoạn góp phần nâng cao hiệu quản lý tín dụng Trên sở mục tiêu tái cấu NHTM Việt Nam Chính phủ, luận án đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu quản lý tín dụng NHTM Việt Nam nay, qua đưa số kiến nghị Chính phủ NHNN Việt nam nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu quản lý tín dụng NHTM Việt Nam 151 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Báo cáo thường niên ACB: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên BIDV: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Eximbank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên MBBank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Navibank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Sacombank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Shbank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Vietcombank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) Báo cáo thường niên Vietinbank: Từ năm 2010 đến năm 2018 (9 năm) 10 Báo cáo thường niên NHNN từ năm 2010 đến năm 2018 11 Mai Văn Bưu(2008), Giáo trình hiệu quản lý Dự án Nhà nước, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, tr 5,7,8,9,10,11,12 12 Lê Cơng (2014)“ Tăng trưởng tín dụng gắn với mục tiêu phá triển hệ thống ngân hàng thương mại lành mạnh, bền vững- Thực trạng giải pháp” 13 Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 14 Đặng Ngọc Đức (2011), “Tăng cường khả phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập” Đề tài nghiên cứu khoa học cấp 15 Hồ Diệu (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 16 Nguyễn Thị Hồng (2013), Khó khăn, thách thức việc điều hành sách tiền tệ giai đoạn 2011 đến khuyến nghị sách thời gian tới, Kỷ yếu tọa đàm khoa học “Nhìn lại điều hành sách Ngân hàng Nhà nước 2011 - 2013: Những kết thách thức” 17 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà (2009), Giáo trình Quản trị học, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân 18 Học viện ngân hàng (2014), Bức tranh toàn cảnh ngành ngân hàng năm 2013, dự báo số khuyến nghị sách 2014 19 Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Tài tr48,49,50,51,59,60,296,297,301 152 20 Nguyễn Đại Lai (2014), “Tín dụng ì ạch vấn đề tái cấu trúc TCTD nay? Giải pháp nào?” 21 Nguyễn Viết Lợi (2018) “Thị trường tiền tệ, tín dụng- Triển vọng thách thức” 22 Lê Thị Tuấn Nghĩa, Chu Khánh Lân (2014) “ Cung cầu tín dụng – Thực trạng giải pháp”– Học viện Ngân hàng 23 Tô Kim Ngọc (2013), “Sử dụng công cụ điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam từ năm 2011 đến nay”, Kỷ yếu tọa đàm khoa học Nhìn lại điều hành sách Ngân hàng Nhà nước 2011 - 2013: Những kết thách thức 24 Peter Rose,(2007), Quản trị NHTM, NXB Đại học kinh tế quốc dân (Nhóm tác giả Trường ĐHKTQ Dân dịch) ( tr619) 25 Đỗ Hoàng Toàn Mai Văn Bưu(2005), Quản lý Nhà nước kinh tế, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, tr 19,20 26 Lê Đức Thọ (2017), “ Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thực trạng, nhân tỗ chi phối, dự báo thời gian tới” 27 Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 28 Lê Văn Tề (2013) Tín dụng ngân hàng, NXB Lao động 29 Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 30 Nguyễn Hữu Tài (2002), Lý thuyết tài – tiền tệ NXB Thống Kê 31 Nguyễn Hữu Tiến (2003), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống Kê 32 Nguyễn Thị Kim Thanh (2010)“ Định hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020” số 21 tạp chí ngân hàng 33 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro NHTM, NXB Thống Kê (tr 313) 34 Nguyến Văn Tiến (2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê tr53,54,57,58,60,61,260,261 35 Trung tâm nghiên cứu BIDV,(2014), “Báo cáo đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng đề xuất giải pháp tăng trưởng tín dụng xử lý nợ xấu”, Báo cáo số 314/2014 36 Ủy ban Kinh tế quốc hội (2013), “Báo cáo kinh tế 2013 Thách thức cịn phía trước” 153 II Tài liệu tham khảo tiếng Anh 37 Charles L Gahala, (2003), Credit management principles and practices 38 Geoff Chaplin, (2010), Credit Derivatives, Trading, Investing and Risk management 39 Glen Bullivant,( 2010), Credit Management 40 Monnet, (2012), Financing a Plannned Economy: Institution and Credit Allocation in the French Golden Age of Growth ( 1954- 1974) 41 Paola Sapienza,(2002), The Effects of Government Ownership on Bank Lending, Journal of Financial Economies 42 Ron Wells, (2004), Global credit management an excutive summary 43 Sam N.Basu, Harold L.Rolfe, (1995), Strategic credit managemen 154 DANH MỤC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ Trần Việt Hưng (2008), Nhìn lại thị trường bảo hiểm Việt Nam sau năm gia nhập WTO Tạp chí kinh tế - phát triển, Đại học kinh tế quốc dân, 3/2008 Trần Việt Hưng (2011), Một số giải pháp phát triển thị trường bán lẻ hàng tiêu dùng nơng thơn Việt Nam Tạp chí kinh tế - phát triển, Đại học kinh tế quốc dân, 6/2011 Trần Việt Hưng (2015), Nợ xấu: mối lo toàn kinh tế giải pháp thời gian tới Tạp chí kinh tế Châu Á - Thái Bình Dương,7/2015 Trần Việt Hưng (2018) Các nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí kinh tế Châu Á Thái Bình Dương, 3/2018 155 PHỤ LỤC Các văn bản, quy định quản lý tín dụng NHNN từ năm 2010-2018 + Thông tư số 04/2010/TT-NHNN ngày 11/02/2010 quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng + Thơng tư số 05/2010/TT-NHNN ngày 12/02/2010 sửa đổi số điều Thông tư số 14/2009/TT-NHNN ngày 16/7/2009 quy định chi tiết thi hành việc hỗ trợ lãi suất khoản vay người nghèo đối tượng sách khác Ngân hàng Chính sách xã hội + Thơng tư số 08/2010/TT-NHNN ngày 22/3/2010 Quy định việc kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng + Thông tư số 02/2011/TT-NHNN ngày 3/3/2011 quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa đồng Việt Nam + Thông tư 05/2011/TT-NHNN ngày 10/3/2011 Quy định thu phí cho vay TCTD khách hàng + Thông tư 11/2011/TT-NHNN ngày 29/4/2011 quy định chấm dứt huy động cho vay vốn vàng TCTD + Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD + Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước + Thông tư số 32/2011/TT-NHNN ngày 6/10/2011 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 11/2011/TT-NHNN ngày 29/4/2011 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chấm dứt huy động cho vay vốn vàng tổ chức tín dụng + Văn 7789/NHNN-TTGSNH ngày 27/11/2012 việc trích lập dự phịng sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro 156 + Văn 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ +Thông tư số 07/2013/TT-NHNN ngày 14/3/2013 Quy định việc kiểm soát đặc biết tổ chức tín dụng + Văn 8412/NHNN-TTGSNH ngày 12/11/2013 việc triển khai thực Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 Thủ tướng Chính Phủ phe duyệt: ‘ Đề án xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng’ ‘ Đề án thành lập Cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam’ + Văn 1691/NHNN-TD ngày 19/3/2014 yêu cầu NHTM : Agribank, BIDV, Vietinbank, Vietcombank, MHB giảm lãi suất cho vay phục vụ chăn nuôi, chế biến thịt lợn, gia cầm, ca tra tôm mức tối đa 8% /năm + Văn Hợp số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng + Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/5/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước + Quyết định 1050/QĐ-NHNN ngày 28/5/2014 chương trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nơng nghiệp thei Nghị 14/NQ-CP ngày 5/3/2014 Chính Phủ + Văn hợp số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng + Thông tư số 14/2015/TT-NHNN ngày 28/8/2015 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 6/9/2013 Thống đốc NHNN quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam + Văn hợp số 07/VBHN-NHNN ngày 9/9/2015 Quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 157 + Văn hợp số 28/VBHN-NHNN ngày 08/10/2014 Quy định chi tiết sách cho vay ưu đãi lãi suất theo Chương trình hỗ trợ huyện nghèo Nghị số 30a/2008/NQ-CP ngày 27/12/2008 Chính phủ + Thơng tư số 36/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015 Quy định việc tổ chức lại tổ chức tín dụng + Văn hợp số 10/VBHN-NHNN ngày 17/12/2015 Về việc ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng + Thơng tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/5/2016 V/v Sửa đổi bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi + Thơng tư 08/2016/TT-NHNN ngày 16/6/2016 V/v Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam + Thơng tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 V/v quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (sau gọi tổ chức tín dụng) khách hàng + Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 20/7/2017 V/v thực Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Quyết định 1058/QĐ-TTg phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành + Thông tư 18/2017/TT-NHNN ngày 27/12/2017 V/v sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 24/2015/TT-NHNN ngày 08 tháng 12 năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay người cư trú + Thông tư 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 V/v Quy định phương thức giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng + Thơng tư 01/2018/TT-NHNN ngày 26/1/2018 V/v quy định cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt 158 + Thơng tư 16/2018/TT-NHNN ngày 31/7/2018 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước + Chỉ thị số 04/CT-NHNN ngày 02/8/2018 V/v tiếp tục triển khai hiệu nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm ngành ngân hàng tháng cuối năm 2018 + Thông tư 19/2018/TT-NHNN ngày 28/8/2018 V/v hướng dẫn quản lý ngoại hối hoạt động thương mại biên giới Việt Nam – Trung Quốc + Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 2/10/2018 V/v chấn chỉnh, tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật nhằm đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành + Thông tư số 25/2018/TT-NHNN ngày 24/10/2018 V/v sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 10/2015/TT-NHNN ngày 22 tháng năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số nội dung Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2015 Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn (sau gọi Thông tư số 10/2015/TT-NHNN) + Thông tư số 36/2018/TT-NHNN ngày 25/12/2018 V/v quy định hoạt động cho vay để đầu tư nước ngồi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngoài ra, giai đoạn 2010-2018, NHNN ban hành 10 thông tư liên quan đến việc quy định điều chỉnh lãi suất tín dụng ngân hàng nhằm mục đích quản lý hiệu hoạt động tín dụng ổn định kinh tế vĩ mơ ... 2: Quản lý tín dụng hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng. .. LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 2.1 Tín dụng ngân hàng quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại .14 2.1.1 Bản chất đặc điểm tín dụng ngân hàng. .. ngân hàng thương mại Việt Nam, liên doanh, ngân hàng nước ngoài… 14 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tín dụng ngân hàng quản lý tín