(Luận văn thạc sĩ) hoàn thiện mô hình xử lý tập trung trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Trần Nhật Thun HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Trần Nhật Thun HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS, TS BÙI KIM YẾN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “ Hồn thiện mơ hình xử lý tập trung hoạt động toán quốc tế ngân hàng TMCP Á Châu” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những số liệu đƣợc sử dụng có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo Kết nghiên cứu chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu từ trƣớc đến Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Nguyễn Trần Nhật Thuyên MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục hình vẽ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Lý luận Thanh toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế 1.1.2 Vai trò hoạt động TTQT 1.1.2.1 Đối với kinh tế 1.1.2.2 Đối với Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các phƣơng thức chủ yếu TTQT 1.1.3.1 Phƣơng thức chuyển tiền 1.1.3.2 Phƣơng thức nhờ thu 1.1.3.3 Phƣơng thức tín dụng chứng từ 10 1.2 Giới thiệu mơ hình xử lý tập trung ngân hàng thƣơng mại 11 1.3 Sự cần thiết phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 13 1.3.1 Tính tất yếu phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 13 1.3.2 Các tiền đề để áp dụng mô hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 15 1.3.2.1 Thuận lợi việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung dựa đặc trƣng hoạt động TTQT: 15 1.3.2.2 Việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung giúp hạn chế thấp rủi ro hoạt động TTQT 17 1.3.2.2.1 Rủi ro vĩ mô: 17 1.3.2.2.2 Rủi ro vi mô: 19 1.3.2.3 Việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung giúp nâng cao hiệu hoạt động TTQT NHTM: 20 1.3.2.3.1 Đối với chất lƣợng phục vụ khách hàng: 20 1.3.2.3.2 Đối với hiệu kinh doanh ngân hàng: 21 1.3.2.3.3 Đối với kinh tế: 22 1.4.Bài học kinh nghiệm việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: 23 1.4.1 Bài học kinh nghiệm việc áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ngân hàng khác: 23 1.4.1.1 Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) 23 1.4.1.2 Ngân hàng Citibank 25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP Á Châu (sau xin đƣợc gọi ACB): 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 2.1 Tổng quan ACB hoạt động TTQT ACB: 29 2.1.1 Tổng quan ACB: 29 2.1.1.1 Quá trình thành lập phát triển: 29 2.1.1.2 Đối thủ cạnh tranh: 33 2.1.1.3 Đánh giá vị thế: 35 2.1.2 Hoạt động TTQT ACB: 37 2.1.2.1 Trƣớc thực xử lý tập trung: 39 2.1.2.2 Sau thực xử lý tập trung: 41 2.2 Mô hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 42 Nghiệp vụ chuyển tiền điện: 44 Nghiệp vụ nhờ thu nhập khẩu: 46 Nghiệp vụ nhờ thu xuất khẩu: 47 Nghiệp vụ tín dụng chứng từ nhập 47 Nghiệp vụ tín dụng chứng từ xuất 49 2.3 Quá trình triển khai áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 51 2.3.1 Hoàn thiện công nghệ: 51 2.3.2 Hoàn thiện nhân sự: 53 2.3.3 Công tác đào tạo, phổ biến: 54 2.3.4 Chỉnh sửa quy trình, phối hợp tác nghiệp: 55 2.4 Đánh giá mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT ACB: 55 2.4.1 Những thành công: 55 2.4.2 Những tồn nguyên nhân: 58 2.4.2.1 Nguồn nhân lực: 58 2.4.2.2 Công nghệ: 59 2.4.2.3 Các hạn chế khác: 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 61 Chƣơng 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 3.1 Giải pháp ACB 63 3.1.1 Về nguồn nhân lực: 63 3.1.2 Về công nghệ: 66 3.1.3 Về đào tạo 68 3.1.4 Tổ chức hoạt động 69 3.2 Giải pháp quan Nhà nƣớc ban ngành có liên quan 71 3.2.1 Giải pháp quan Nhà nƣớc: 71 3.2.2 Giải pháp ban ngành có liên quan: 72 3.3 Giải pháp doanh nghiệp: 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 KẾT LUẬN CỦA LUẬN VĂN 75 Tài liệu tham khảo Phụ lục Phụ lục 1: Bảng mẫu dấu sử dụng nghiệp vụ TTQT ACB Phụ lục 2: Sơ đồ tổ chức ACB Phụ lục 3: Mạng lƣới CN PGD ACB tính đến 31/12/2011 Phụ lục 4: Thống kê tiêu TTQT ACB năm 2011 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  ACB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu  ANZ: Ngân hàng ANZ  BCT: Bộ chứng từ  BIDV: Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam  CAD (Cash against document): Phƣơng thức giao chứng từ nhận tiền  CDCS (Certified Documentary credit Specialist): chứng nghề nghiệp nghiệp vụ tín dụng chứng từ  CN: Chi nhánh  DP (document against payment): Phƣơng thức toán nhờ thu trả chậm  DA (document against acceptance): Phƣơng thức toán nhờ thu trả chậm  Eximbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần xuất nhập Việt Nam  HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation): Ngân hàng Hồng Kông Thƣợng Hải  ISBP (International standard banking Practice for the examination of documents under documentary credits): tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo tín dụng chứng từ  LC (Letter of credit): Phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ  NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc  NHTM: Ngân hàng thƣơng mại  NHTMCP: ngân hàng thƣơng mại cổ phần  NHTMNN: ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc  PGD: Phòng giao dịch  Sacombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín  SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hiệp hội Viễn thơng Tài Liên Ngân hàng toàn giới  T/T (Telegraphic transfer): Phƣơng thức toán chuyển tiền điện  TTQT: toán quốc tế  UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ  URC (Uniform Rules for collection): Quy tắc thống nghiệp vụ nhờ thu  URR (The Uniform Rules for Bank to bank Reimbursement under Documentary credit): Quy tắc thống hồn trả liên ngân hàng theo tín dụng chứng từ  Vietcombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam  Vietinbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: So sánh số tiêu chí hoạt động ngân hàng năm 2011 ACB ngân hàng thƣơng mại khác Bảng 2.2: Phân công hạn mức thực nghiệp vụ TTQT ACB trƣớc xử lý tập trung Bảng 2.3: Phân công hạn mức kiểm sốt cơng việc trung tâm TTQT Bảng 2.4: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ nhờ thu nhập Bảng 2.5: Mô tả trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ nhờ thu xuất Bảng 2.6: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ phát hành LC nhập Bảng 2.8: Mô tả trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ thông báo LC xuất Bảng 2.9: Mơ tả q trình phối hợp tác nghiệp kênh phân phối trung tâm TTQT nghiệp vụ xử lý BCT xuất trình theo LC xuất 66 nghiệp đƣợc tham gia khóa học tổng quát khóa học nghiệp vụ liên quan trung tâm đào tạo Nếu đạt yêu cầu đƣợc cấp chứng hoàn thành nghiệp vụ đƣợc cấp quyền vào phần mềm ứng dụng ngân hàng dựa chứng đƣợc cấp Do vậy, quy trình đào tạo ACB khép kín chặt chẽ Tuy nhiên, trình chuyển đổi thực xử lý tập trung toán quốc tế tốc độ phát triển nhanh hệ thống kênh phân phối ảnh hƣởng đến chất lƣợng đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế ACB Ngun nhân áp dụng mơ hình xử lý tập trung, trình độ chun mơn tốn quốc tế nhân viên kênh phân phối bị xem nhẹ không trọng đào tạo Do giai đoạn nay, ACB cần khắc phục cách:  Tiến hành kiểm tra tái đào tạo đội ngũ nhân viên toán quốc tế kênh phân phối theo chức danh, khuyến khích tinh thần tự học hỏi nhân viên  Thƣờng xuyên tổ chức đợt kiểm tra trình độ nhân viên làm sở để đánh giá, xếp loại, đề bạt  Tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ ngắn ngày cho nhân viên kênh phân phối trung tâm TTQT Thông qua tạo điều kiện cho nhân viên nghiệp vụ hệ thống gặp gỡ, trao đổi kinh nghiệm, đƣa tình khó cơng việc để giải quyết, rút kinh nghiệm  Đối với nhân viên nghiệp vụ trung tâm TTQT, cần phối hợp với trƣờng trung tâm đào tạo nƣớc để đƣa nhân viên đào tạo, nâng cao chuyên môn, ngoại ngữ nghiệp vụ chuyên sâu khác có liên quan tốn quốc tế nhƣ học hỏi kinh nghiệm ngân hàng nƣớc 3.1.4 Tổ chức hoạt động  Để hạn chế điểm yếu mơ hình xử lý tập trung tốn nhiều thời gian việc chuyển chứng từ từ kênh phân phối đến trung tâm ACB trang bị cho phận TTQT kênh phân phối máy scan nhiều trang 67 lúc với tốc độ scan chứng từ nhanh nhằm giảm thiểu thời gian scan chứng từ Hơn nữa, chứng từ scan đảm bảo tính rõ, đẹp in để xử lý trung tâm TTQT  Hiện nay, trung tâm TTQT ACB gồm có phận: phận tiếp nhận xử lý thơng tin, phận hạch tốn kế tốn, phận chuyển tiền, phận phát hành L/C toán, phận kiểm tra chứng từ, phận tƣ vấn hỗ trợ Việc phân công phận nhƣ hợp lý việc xử lý nghiệp vụ cụ Tuy nhiên, việc tách biệt hai phận phát hành L/C toán phận kiểm tra chứng từ tạo nên khó khăn định Vì phận mở L/C không thực kiểm tra chứng từ nên phát sinh tình quy định L/C khơng chặt chẽ không tƣ vấn cặn kẽ cho khách hàng dẫn tới chứng từ xuất trình khơng theo u cầu khách hàng nhƣng lại thông báo bất hợp lệ Vì vậy, ACB cần thiết phải thực chế trao đổi thông tin phận tiến hành luân chuyển nhân viên phận chừng mực định  Trung tâm TTQT cần xem xét việc thành lập phận chăm sóc khách hàng tốn quốc tế phối hợp với phận phát triển sản phẩm toán quốc tế trực thuộc khối khách hàng doanh nghiệp thực việc tìm hiểu nhu cầu xu hƣớng thị trƣờng, khảo sát mức độ hài lòng khách hàng dịch vụ TTQT, xây dựng chƣơng trình marketing dành riêng cho dịch vụ TTQT, hỗ trợ với kênh phân phối việc tiếp xúc trực tiếp khách hàng có doanh số lớn Đồng thời, phận chịu trách nhiệm cập nhật, thơng đạt đến tồn hệ thống thơng tin kinh tế thị trƣờng giới, mặt hàng xuất khẩu, nhập khẩu… Ngoài ra, tận dụng mơ hình xử lý tập trung với đội ngũ nhân viên có chun mơn nghiệp vụ cao, ACB cần phát triển dịch vụ lập hộ BCT xuất cho khách hàng Do nay, khách hàng chủ yếu ACB doanh nghiệp vừa nhỏ có kiến 68 thức ngoại thƣơng chƣa cao nên cịn khó khăn việc làm chứng từ hàng xuất Do vậy, dịch vụ tƣ vấn lập hộ BCT xuất khầu dịch vụ tiềm đƣợc số ngân hàng triển khai thực  Hiện nay, trung tâm TTQT ACB thực xử lý nghiệp vụ TTQT, hoạt động tài trợ thƣơng mại đƣợc giao cho chi nhánh thực Điều dẫn tới hạn chế chậm trễ chất lƣợng phục vụ chƣa ứng dụng triệt để mơ hình xử lý tập trung TTQT Để khắc phục hạn chế này, ban lãnh đạo ACB cần nghiên cứu thực dự án tập trung hoạt động tài trợ thƣơng mại trung tâm TTQT 3.2 Giải pháp quan Nhà nƣớc ban ngành có liên quan 3.2.1 Giải pháp quan Nhà nƣớc  Đẩy mạnh việc hợp tác, tƣ vấn, nghiên cứu để hồn thiện mơi trƣờng pháp lý, đặc biệt dịch vụ ngân hàng mới, có vai trị thiết yếu hoạt động ngân hàng nhƣ dịch vụ ngân hàng điện tử Cơ chế sách quản lý khơng tạo hành lang pháp lý để đƣa dịch vụ vào khuôn khổ, phát triển lành mạnh mà số trƣờng hợp cần chủ động khuyến khích đời, phát triển dịch vụ  Cần ban hành điều luật, quy tắc xét xử tranh chấp ngồi L/C Vì phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ dựa cam kết toán cho ngƣời thụ hƣởng ngân hàng phát hành sở nhận đƣợc chứng từ hoàn toàn phù hợp mà khơng chịu trách nhiệm tính thật giả chứng từ chất lƣợng thực hàng hóa Do vậy, ngƣời mua bị rủi ro phải toán nhƣng chứng từ nhận đƣợc giả mạo hàng hóa thực tế khơng nhƣ thể chứng từ Dựa thực tế đó, số nƣớc có hệ thống pháp luật hồn chỉnh can thiệp vào nghĩa vụ tốn theo L/C có dấu hiệu gian lận thƣơng mại Luật Anh giới hạn trƣờng hợp loại trừ nghĩa vụ toán hành vi gian lận chứng từ Luật Hoa Kỳ Quy tắc xét xử tranh chấp tín 69 dụng thƣ Trung Quốc mở rộng đến gian lận giao dịch sở bên cạnh gian lận chứng từ Theo đó, tịa án phạm vi thẩm quyền lệnh yêu cầu ngân hàng phát hành dừng toán cho L/C 3.2.2 Giải pháp ban ngành có liên quan  Các ngân hàng thƣơng mại nên tham gia vào tổ chức liên kết ngân hàng để chia sẻ thông tin cố rủi ro tác nghiệp nhƣ tình lừa đảo, gian lận thƣơng mại khách hàng Từ rút học kinh nghiệm cho để tránh mắc phải cố rủi ro tác nghiệp tƣơng tự  Ngân hàng Nhà nƣớc Hiệp hội ngân hàng nên chủ trì thành lập ngân hàng liệu chung rủi ro tác nghiệp để chia sẻ thông tin cho ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạnh che giấu thơng tin Ngồi ra, nên thành lập diễn đàn toán quốc tế với tham gia ngân hàng thƣơng mại nƣớc nhằm chia sẻ kinh nghiệm, tình , rủi ro tác nghiệp Đồng thời, chia sẻ thông tin doanh nghiệp không tuân thủ quy định tốn quốc tế, khơng có thiện chí hợp tác với ngân hàng giao dịch tốn quốc tế nhƣ: khơng bổ sung chứng từ chứng minh mục đích chuyển tiền hay bổ sung khơng quy định, khơng có uy tín tốn phƣơng thức tín dụng chứng từ nhờ thu…Từ đó, giúp cho ngân hàng thƣơng mại hạn chế rủi ro bị lừa đảo, gian lận doanh nghiệp 3.3 Giải pháp doanh nghiệp: Đa số doanh nghiệp thực xuất nhập nƣớc ta đa số có quy mơ vừa nhỏ, khơng có phịng ban thực nghiệp vụ xuất nhập khầu chuyên biệt Do vậy, kiến thức nghiệp vụ ngoại thƣơng cỏn hạn chế Đây điểm yếu giao dịch thƣơng mại quốc tế Hiện nay, phận tƣ vấn hỗ trợ cùa trung tâm TTQT ACB chịu trách nhiệm tƣ vấn nghiệp vụ cho kênh phân phối dựa nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, doanh nghiệp cần 70 chủ động nâng cao kiến thức ngoại thƣơng để chủ động việc đàm phán với đối tác nƣớc ngoài, hạn chế tổn thất 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng đƣa giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình xử lý tập trung TTQT ACB Hiểu vấn đề hoản thiện mơ hình xử lý nghiệp vụ tập trung vấn đề riêng ngân hàng phải tìm tịi, nghiên cứu khắc phục Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng hoạt động kinh doanh có tƣơng tác với nhiều yếu tố khách quan khác nhƣ: sách vĩ mơ, hỗ trợ, giám sát điều hành ngân hàng Nhà nƣớc, lực doanh nghiệp…Thiết nghĩ, hỗ trợ hữu ích hay sách đắn từ bên có liên quan giúp ích khơng nhỏ cho ACB nói riêng nhƣ ngân hàng thƣơng mại khác có điều kiện thuận lợi việc hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ mà cụ thể đề cập đến mơ hình xử lý tập trung TTQT Do vậy, giải pháp đề xuất riêng cho ACB, tác giả đƣa đề nghị quan chức năng, hiệp hội ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Mong từ giải pháp tác giả đƣa chƣơng trở thành học kinh nghiệm quý giá giúp cho ACB ngân hàng thƣơng mại thực mô hình xử lý tập trung TTQT hồn thiện mơ hình 72 KẾT LUẬN CỦA LUẬN VĂN Việc thực xử lý tập trung hoạt động TTQT ngân hàng thƣơng mại vấn đề ngân hàng thƣơng mại giới Những ngân hàng lớn nhƣ: Citibank, Wells Fargo bank, JPMorgan Chase, HSBC…đã thực mơ hình xử lý tập trung từ lâu mang lại hiệu cao Tuy nhiên, Việt Nam, vấn đề mẻ chƣa đƣợc áp dụng phổ biến nhiều yếu tố khách quan chủ quan hệ thống ngân hàng Các ngân hàng áp dụng mơ hình xử lý tập trung TTQT nƣớc ta nhƣ: Vietinbank, BIDV, ACB, Sacombank…đều đƣợc triển khai vòng năm trở lại mang tính dị dẫm thử nghiệm q trình hồn thiện Mặc dù vậy, với lợi ích hiệu mà mơ hình xử lý tập trung TTQT mang lại, chắn mơ hình đƣợc nghiên cứu tìm hiểu áp dụng rộng rãi tƣơng lai Thông qua luận văn này, tác giả mong muốn giới thiệu, phân tích đƣa nhƣng giải pháp thiết thực để hồn thiện mơ hình xử lý tập trung TTQT ACB Từ đó, khái quát hóa áp dụng cho ngân hàng thƣơng mại có điều kiện tƣơng đồng với ACB Tuy nhiên, vấn đề áp dụng mơ hình xử lý tập trung TTQT phức tạp chịu ảnh hƣởng từ nhiều yếu tố bên bên mang tính “bí nội bộ” ngân hàng Do vậy, trình nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích khái qt để hồn thành luận văn chắn cịn nhiều hạn chế thiếu sót Do đó, tác giả hy vọng nhận đƣợc góp ý từ Q thầy cơ, chun gia đồng nghiệp để hồn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách: Đinh Xuân Trình (2002), Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục Nguyễn Văn Tiến (2005), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê, Học viện Ngân hàng Trần Hồng Ngân (2001), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NXB Thống kê, Tp.Hồ Chí Minh Tạp chí Huỳnh Phạm Dạ Thảo (2011), “Xử lý tập trung kinh nghiệm thực tiễn Vietinbank”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, (Số 19 (340)), trang 33-35 Huỳnh Phạm Dạ Thảo (2012), “Vài suy nghĩ mơ hình xử lý tập trung nghiệp vụ tín dụng chứng từ Vietinbank”, Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, (Số 74), trang 30-37 Nguyễn Thị Mùi (2011),” Những hội rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam thời kỳ hội nhập”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, (Số 12(333)), trang 20-24 Nguồn từ ngân hàng ACB (2007, 2008, 2009, 2010, 2011) Báo cáo toán quốc tế Trung tâm Thanh toán quốc tế ACB (2007, 2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo thƣờng niên ACB (2012), Quy trình phối hợp tác nghiệp trung tâm toán kênh phân phối ACB (2011), Hƣớng dẫn cơng việc triển khai trì thực nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank (2011), Báo cáo thƣờng niên Sacombank (2011), Báo cáo thƣờng niên Vietcombank (2011), Báo cáo thƣờng niên Vietinbank (2011), Báo cáo thƣờng niên Các trang web: www.acb.com.vn www.citibank.com.vn www.hsbc.com.vn www.sacombank.com.vn www.sbv.gov.vn www.vietcombank.com.vn www.vietinbank.com.vn www.vinacorp.vn www.vnba.org.vn PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC MẪU DẤU STT Mẫu dấu Số ref:……………… Số tiền thực chuyển là: Số phí: … NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Á CHÂU (ACB) Đã tốn ứng trước ACB Số tiền: … Ngày: … Ký tên: ………………………… Đã toán ACB Số tiền: … Ngày: … Ký tên: ……………………… CANCEL Mục đích sử dụng Dấu đóng 'Giấy đề nghị chuyển tiền điện', thể số tham chiếu điện MT103 in từ chương trình Dấu đóng 'Giấy đề nghị chuyển tiền điện' trường hợp khách hàng sử dụng dịch vụ phí 'BEN', bao gồm thơng tin: số tiền thực chuyển, số phí người hưởng chịu Dấu đóng điện nháp MT103 in từ chương trình để giao cho khách hàng Dấu đóng hợp đồng mua bán/dịch vụ trường hợp khách hàng thực chuyển tiền ứng trước Nhân viên phụ trách TTQT ký nháy bên cạnh sau đóng dấu ghi thơng tin vào Dấu đóng chứng từ chứng minh cho mục đích chuyển tiền như: tờ khai hải quan, thơng báo học phí, Nhân viên phụ trách TTQT ký nháy bên cạnh sau đóng dấu ghi thơng tin vào Dấu đóng dấu đóng trước để hủy dấu đóng Dấu đóng chứng từ gốc ORIGINAL 1/3 STT Mẫu dấu DUPLICATE COPY Mục đích sử dụng Dấu đóng chứng từ gốc Dấu đóng chứng từ Dấu đóng chỗ chỉnh sửa chứng từ Người thụ hưởng phát hành (đối với nghiệp vụ L/C xuất khẩu) 10 Dấu đóng trên: 11 Đã nhận đầy đủ:……………… ………………………………… Số tiền: … Lúc:…… giờ…… phút……… Ngày:… / / Ký tên: ………………………… Người nhận:…………………… DELIVER TO: _ Date: / / 12 For ACB LƯU Ý: QUÝ CÔNG TY XEM KỸ ĐIỀU KIỆN CỦA L/C 13 14 - Giấy đề nghị mở tín dụng thư nhận hồ sơ mở L/C từ khách hàng - Thư ngân hàng giao BCT cho khách hàng - Bản photocopy L/C giao L/C gốc cho khách hàng Dấu đóng mặt sau B/L khách hàng đề nghị ký hậu vận đơn Deliver to (tên khách hàng) Dấu đóng gốc L/C xuất NẾU CÓ ĐIỂM NÀO BẤT LI XIN TU CHỈNH Pay to the order of ANY BANK, BANKER OR TRUST COMPANY Dấu đóng mặt sau hối phiếu nghiệp vụ nhờ thu xuất tín dụng chứng từ xuất ASIA COMMERCIAL BANK 2/3 STT 15 Mẫu dấu Mục đích sử dụng AUTHORIZED SIGNATURE(S) Dấu đóng L/C xuất nhằm xác thực chữ ký người có thẩm quyền ngân hàng khác NGÂN HÀNG Á CHÂU THƯƠNG LƯNG BỘ CHỨNG TỪ 16 TRỊ GIÁ: _ Dấu đóng gốc L/C xuất để nhân viên phụ trách TTQT theo dõi trị giá chứng từ xuất trình SỐ LƯNG: _ NGAØY: _ 17 ASIA COMMERCIAL BANK OUR REF: NGÂN HÀNG Á CHÂU NHẬN NGÀY 18 Dấu đóng trên gốc L/C xuất OUR REF (số ref ACB) Dấu đóng thư ngân hàng (cover letter) ngân hàng khác xuất trình cho ACB - - Lúc: phút Số:……………………… ĐÃ ĐỐI CHIẾU BẢN CHÍNH 19 Dấu đóng chứng từ sau kiểm tra, đối chiếu với Ngày: … / / 3/3 Báo cáo thường niên 2011 www.acb.com.vn Sơ đồ tổ chức ACB 22 CƠ CẤU TỔ CHỨC, NHÂN SỰ, VÀ QUẢN TRỊ CƠNG TY 23 MẠNG LƯỚI CHI NHÁNH Tính đến 31/12/2011, ACB có tổng cộng 326 đơn vị Số lượng Chi nhánh Phòng giao dịch tăng thêm năm: 75 (2008), 51 (2009), 45 (2010), 45 (2011) 203 ... nghiệm cho ngân hàng Á Châu nhằm hoàn thiện mơ hình xử lý tập trung tốn quốc tế ngân hàng 25 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH XỬ LÝ TẬP TRUNG TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI ACB 2.1... lý luận tốn quốc tế mơ hình xử lý tập trung hoạt động toán quốc tế Chƣơng 2: Nghiên cứu thực trạng ứng dụng mơ hình xử lý tập trung toán quốc tế ngân hàng TMCP Á Châu Chƣơng 3: Những giải pháp... phải áp dụng mơ hình xử lý tập trung hoạt động TTQT: Trong xu hƣớng tồn cầu hóa nay, thƣơng mại quốc tế ngày phát triển toán quốc tế trở thành hoạt động bản, thiếu ngân hàng Hoạt động toán quốc tế