Rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần việt á chi nhánh buôn ma thuột

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠONGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HỒNG THỊ HẰNG NGA RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á – CN BUÔN MA THUỘT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HỒNG THỊ HẰNG NGA RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á – CN BUÔN MA THUỘT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒNG THỊ THANH HẰNG TP HỒ CHÍ MINH NĂM - 2017 TÓM TẮT Luận văn “Rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Á – chi nhánh Buôn Ma Thuột” nghiên cứu theo phương pháp định tính Nội dung đề tài tập trung vào nghiên cứu thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á – CN Buôn Ma Thuột Nêu rõ rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHCN Chi nhánh Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro trên, từ tác giả đề số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế đề xuất kiến nghị Chi nhánh Buôn Ma Thuột Hội sở VAB nhằm hỗ trợ việc thực giải pháp hiệu hơn, góp phần vào việc hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN chi nhánh Buôn Ma Thuột Để chi nhánh tiếp tục phát triển mạnh mẽ đứng vững giai đoạn hội nhập khu vực đầy thách thức đến LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ: “Rủi ro cho vay ngắn hạn Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột” kết nghiên cứu thật nghiêm túc thân hỗ trợ Người hướng dẫn khoa học: TS Hoàng Thị Thanh Hằng Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn công trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Người thực Hoàng Thị Hằng Nga LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp cao học này, tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc đến người hướng dẫn khoa học TS Hồng Thị Thanh Hằng Cơ hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu tận tình giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, Vũ Thị Thu Hà Trần Thị Vân Đài có hỗ trợ để tơi hồn thành chương trình cao học Trường Đại Học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1Mục tiêu tổng quát 2.2Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NHTM 1.1 Khái quát hoạt động cho vay KHCN NHTM 1.1.1 Khái niệm phân loại cho vay KHCN 1.1.2Các yếu tố cấu thành hoạt động cho vay KHCN 13 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHCN NHTM 15 1.2.1Khái niệm rủi ro rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN 15 1.2.2Các hình thức rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN 17 1.2.3 Các tiêu đánh giá mức độ rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN NHTM 18 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN 25 1.2.5 Hậu rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN .28 1.3 Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN số NHTM 31 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN số Ngân hàng 31 1.3.2 Bài học hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB BMT 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN VIỆT Á – CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 36 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Buôn Ma Thuột 36 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng 36 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VAB- BMT 38 2.2 Phân tích thực trạng rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB – CN BMT 43 2.2.1 Thực trạng cho vay ngắn hạnđối với KHCN VAB – CN BMT 43 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB – CN BMT 47 2.2.3 Phân tích nguyên nhân gây rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB – CN BMT 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 62 3.1 Định hướng hoạt động NHTMCP Việt Á 62 3.1.1Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh VAB- BMT 62 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay cho vay ngắn hạn KHCN VAB- BMT 62 3.1.3 Định hướng hoạt động hạn chế rủi cho vay ngắn hạn KHCN VAB-BMT 63 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB – CN BMT 64 3.2.1 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay, sách khách hàng hiệu thời kỳ 64 3.2.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 65 3.2.3 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 68 3.2.4 Hồn thiện cơng tác đánh giá đo lường rủi ro 72 3.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 72 3.2.6 Các giải pháp nhân 74 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI VAB 75 3.3.1 Đối với VAB-BMT 75 3.3.2 Đối với Hội Sở VAB 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ v TMC CBTD DPRR KHC VAB- NHN NHT RRTD TCTD 10 TMC 11 TSBĐ 12 TSC 13 CBN 14 CN 15 HĐQ 16 KH 17 BĐS STT BẢNG Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Trang 79 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro kèm với lợi nhuận, lợi nhuận cao rủi ro nhiều Vì việc xác định rủi ro cho vay, đưa biện pháp hạn chế rủi ro cách hiệu tạo ngân hàng gia tăng lợi nhuận, phát triển bền vững, quảng bá thương hiệu uy tín ngân hàng Thông qua sở lý luận cho vay rủi ro cho vay, luận văn vào nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro cho vay đánh giá công tác hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VABBMT Từ đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng công tác hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB- BMT giai đoạn tới Luận văn viết sở lý luận cho vay, rủi ro cho vay kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác cho vay Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn cịn hạn chế, nên khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến quý Thầy cô, Anh, Chị, Em Qua đây, Em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến Cơ TS Hồng Thị Thanh Hằng tận tình hướng dẫn em hồn thành luận văn Trang 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Ngân hàng TMCP Việt Á,Báo cáo k t kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á – CN Buôn Ma Thuột2014, 2015, 2016, https://www.vietabank.com.vn [ 15/03/2017] Nguyễn Đăng Dờn 2013, Nghiệp vụ ngâ h h ại, NXB Kinh tế TP.HCM Nguyễn Minh Kiều 2006, Tín dụng thẩ ịnh tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Phan Thu Hà Đàm Văn Huệ 2010, Quản trị â h h ại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến 2010, Quản trị r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Việt Á 2012, Quy trình số 453/QĐ-TGĐ/12, Quy trình ị h TSĐB Ngân hàng TMCP Việt Á 2012, Quy chếsố 132B/2012/QĐ-HĐQT, Quy ch kiểm toán nội Ngân hàng TMCP Việt Á 2013, Quy chế số 127/QĐ-HĐQT/13, Quy ch cho v y v ảm bảo ti n vay Ngân hàng TMCP Việt Á 2013, Quyết định số 197/QĐ-HĐQT/13, Khẩu vị r i ro tín dụng 10 Ngân hàng TMCP Việt Á 2014, Quy định số 257ª/2014/ QĐ-TGĐ, h ng dẫn chấ ểm hệ thống x p hạng nội giành cho từ ố ợng khách hàng 11 Ngân hàng TMCP Việt Á 2014, Nghị số 07/NQ-HĐTD/14, Quy ịnh hạn mức phê duyệt tín dụ ối v i chuyên gia phê duyệt 12 Ngân hàng TMCP Việt Á2014, Quy trình số 3871/QĐ-TGĐ/14, Quy trình cấp tín dụng 13 Thơng tư Số: 39/2016/TT-NHNN ngày 30-12-2016 14 Đề tài Nguyễn Thùy Dung (2012) ”Thực trạng hạn ch r i ro tín dụng Ngân hàng phát triể h Đồng Sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nộ ” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Quốc dân Hà Nội 15 Đề tài Nguyễn Toàn Quang (2011) “Phâ í h r i ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Trang 81 16 Đề tài Nguyễn Thùy Trang (2012) “Hạn ch r i ro cho vay NH TMCP Ngoạ Th h há h Thừa Thiên Hu ” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 17 Đề tài Nguyễn Hoàng Hải ( 2015) “Tă ờng hạn ch r i ro cho vay c a VP bank” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Quốc dân Hà Nội Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh 18 Karen A Horcher 2008, Essentials of Financial Risk Management, WileyBlackwell, USA 19 Peter S.Rose 1999, Commercial bank management, McGraw-Hill, New York Các website 20 http://tapchitaichinh.vn 21 www.cafef.vn 22 www.chinhphu.vn 23 www.vietabank.vn 24 www.worldbank.org Trang 82 PHỤ LỤC I Danh mục rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN Stt Nguồn rủi ro Ngun nhân từ phía mơi trường kinh 1.1 1.2 1.3 1.4 Môi trường tự nhiên Môi trường kinh tế Môi trường trị- xã hội Mơi trường kinh doanh Ngun nhân từ phía Khách hàng 2.1 Trình độ chun môn, lực quản lý, sản xuất, kinh nghiệm Trang 83 2.2 Tư cách KH Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Trình độ 3.1 chun mơn, kinh nghiệm, mối quan hệ 3.2 Đạo đức Tính tuân thủ 3.3 trách nhiệm công việc Nhận TSĐB 3.4 bên thứ ba Trang 84 gia đình địi hỏi phải xác, ủy quyền thành viên Giấy ủy quyền giả mạo Chủ TSĐB bất hợp tác xử lý nợ để thu hồi nợ Trang 85 PHỤ LỤC II Đánh giá mức độ rủi ro cho vay Danh mục rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN Stt Nguồn rủi ro Môi trường kinh doanh 1.1 Môi trường tự nhiên 1.2 Môi trường kinh tế 1.3 Mơi trường trị- xã hội 1.4 Mơi trường kinh doanh Khách hàng 2.1 Trình độ chuyên môn, lực quản lý, sản xuất, kinh nghiệm 2.2 Tư cách khách hàng Ngân hàng (CBTD) 3.1 3.2 3.3 3.4 Trình độ chun mơn, kinh nghiệm, mối quan hệ Đạo đức CBTD Tính tuân thủ trách nhiệm công việc Nhận TSĐB bên thứ ba Trang 86 PHỤ LỤC III Quyết định cấp tín dụng cho KHCN Loại AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Trang 87 PHỤ LỤC IV Kết chấm điểm TSĐB Loại AAA AA A BBB BB B Điểm TSĐB Từ 25 điểm trở lên Từ 35 điểm trở lên Từ 65 điểm trở lên Từ 80 điểm trở lên CCC CC Từ 90 điểm trở lên C D Trang 88 ... TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN VIỆT Á – CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 36 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Buôn Ma Thuột. .. động cho vay rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột Phân tích nguyên nhân rủi ro đánh giá công tác hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN NHTM CP Việt Á- CN Buôn. .. nghiên cứu Rủi ro cho vay ngắn hạn Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột Phạm