Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng ngoại thương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -X W - NGUYỄN THỊ THƠM GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN : TS NGUYỄN TẤN HOÀNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 MỤC LỤC Lời cam đoan Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Mở Đầu Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.1 Lịch sử hình thành nghiệp vụ bảo lãnh giới: 1.1.2 Lịch sử hình thành nghiệp vụ bảo lãnh Việt Nam 1.1.3 Định nghĩa bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Các bên tham gia nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.4.1 Người bảo lãnh – The Guarantor 1.1.4.2 Người xin bảo lãnh hay người bảo lãnh – The Principal 1.1.4.3 1.2 Người thụ hưởng hay Người nhận bảo lãnh – The Beneficiary: Phân loại bảo lãnh ngân hàng 1.2.1 Căn vào phương thức phát hành bảo lãnh 1.2.2 Căn vào mục đích bảo lãnh 10 1.2.3 Căn vào điều kiện toán 12 1.2.4 Căn vào vai trò Ngân hàng bảo lãnh 13 1.3 Những nội dung thư bảo lãnh 14 1.3.1 Tên, địa …của bên tham gia 15 1.3.2 Dẫn chiếu hợp đồng gốc 15 1.3.3 Số tiền bảo lãnh 15 1.3.4 Các điều kiện toán 15 1.3.5 Thời hạn hiệu lực bảo lãnh 16 1.3.6 Địa điểm phát hành hết hạn hiệu lực bảo lãnh 16 1.4 Công dụng Bảo lãnh 17 1.4.1 Bảo lãnh dùng công cụ bảo đảm 17 1.4.2 Bảo lãnh dùng công cụ tài trợ: 17 1.4.3 Bảo lãnh dùng cơng cụ đơn đốc hồn thành hợp đồng 18 1.5 Bảo lãnh độc lập tín dụng dự phòng 18 1.5.1 Những điểm giống 18 1.5.2 Những điểm khác 19 1.6 Các điều luật bảo lãnh tín dụng dự phòng 19 1.6.1 Những quy tắc bảo lãnh ICC 19 1.6.1.1 Quy tắc Thống bảo lãnh Hợp đồng 19 1.6.1.2 Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu 21 1.6.1.3 Quy tắc thống bảo chứng 22 1.6.1.4 Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ 23 1.6.1.5 Quy tắc thực hành cam kết dự phòng quốc tế 23 1.6.1.6 Công ước liên hiệp quốc bảo lãnh độc lập tín dụng thư dự phịng 1.6.2 Mối quan hệ cơng ước quy tắc 25 Kết luận chương 27 Chương 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HỒ CHÍ MINH 28 2.1 Giới thiệu VCB HCM 28 2.1.1 Lịch sử đời 28 2.1.2 Các giai đoạn phát triển 28 2.1.2.1 Giai đoạn tháo gỡ, phá rào thời kỳ trước đổi 1976-1989 28 2.1.2.2 Giai đoạn đầu thời kỳ đổi mới: từ năm 1990- 1995 29 2.1.2.3 Những gánh nặng nợ nần thời kỳ khó khăn từ năm 1996 – 1998 2.1.2.4 Thời kỳ đổi toàn diện lần thứ hai - chuẩn bị hội nhập 30 2.1.3 Cơ cấu tổ chức tình hình hoạt động VCB HCM 31 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức VCB HCM 31 2.1.3.2 Tình hình hoạt động VCB HCM 33 2.2 Giới thiệu Phòng Bảo lãnh VCB HCM 38 2.2.1 Chức hoạt động phòng Bảo lãnh 38 2.2.2 Nhiệm vụ phòng Bảo lãnh 39 2.2.3 Mối quan hệ Phòng bảo lãnh với phòng ban khác 41 2.3 Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM 42 2.3.1.Đối tượng ngân hàng bảo lãnh 42 2.3.2.Điều kiện xét phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng 43 2.3.3 Bảo đảm cho bảo lãnh 43 2.3.4 Hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh khách hàng 44 2.3.5 Quy trình phát hành thư bảo lãnh VCB HCM 45 2.3.5.1 Quy trình phát hành thư bảo lãnh có ký quỹ 45 2.3.5.2 Quy trình phát hành bảo lãnh đảm bảo hình thức khác 49 2.3.6 Quy trình phát hành bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng 51 2.3.7 Nghiệp vụ thông báo thư bảo lãnh 52 2.3.7.1 Trường hợp thư bảo lãnh đượpc gởi điện 52 2.3.7.2 Trường hợp thư bảo lãnh đượpc gởi trực tiếp 53 2.4 Phân tích kết hoạt động nghệp vụ bảo lãnh VCB HCM 54 2.4.1 Số lượng giao dịch bảo lãnh VCB HCM 54 2.4.2 Doanh số bảo lãnh VCB HCM 54 2.4.3 Nguồn thu phí bảo lãnh 56 2.5 Nhận xét nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM 58 2.5.1 Ưu điểm 58 2.5.2 Những tồn 59 2.5.2.1 Những tồn tầm vi mô 59 2.5.2.2 Những tồn tầm vĩ mô 63 Kết luận chương 64 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI VCB HCM 65 3.1 Xu hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM 65 3.2.Mục tiêu giải pháp 66 3.3 Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM 67 3.3.1 Cơ cấu tổ chức lại phòng bảo lãnh 67 3.3.2 Chú trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực phòng bảo lãnh 68 3.3.3 Thành lập phận thẩm định riêng cho nghiệp vụ bảo lãnh 68 3.3.4 Thành lập phận/phòng chuyên tư vấn luật 69 3.3.5 Xây dựng sách lương thưởng hợp lý 69 3.3.6 Xây dựng sách khách hàng linh hoạt, hợp lý 70 3.3.7 Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo hình ảnh 71 3.3.8 Chú trọng đầu tư, nâng cấp sở vật chất, trang thiết bị ngân hàng 71 3.3.9 Xây dựng sách thu hút đối tượng khách hàng thể nhân 72 3.3.10 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ: 73 3.4 Một số kiến nghị Nhà nước 73 Kết luận chương 76 Kết luận 77 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Diễn biến huy động vốn giai đoạn 1996 – 2005 33 Bảng 2.2 Bảng số liệu diễn biến cấu nguồn vốn VCB HCM 34 Bảng 2.3 Bảng thay đổi cấu cho vay 35 Bảng 2.4 Sự tăng trưởng tổng dư nợ qua năm 35 Bảng 2.5 Bảng thống kê thị phần toán xuất nhập VCB HCM36 Bảng 2.6 Bảng thống kê lợi nhuận trước thuế nộp thuế VAT 37 BẢNG 2.7 Số lượng giao dịch bảo lãnh VCB HCM 54 BẢNG 2.8 Doanh số bảo lãnh VCB HCM giai đoạn 2003-2005 54 BẢNG 2.9 So sánh doanh số bảo lãnh VCB HCM với toàn hệ thống 56 BẢNG 2.10 Nguồn thu phí bảo lãnh VCB HCM 57 BẢNG 2.11 So sánh tổng phí bảo lãnh với tổng phí dịch vụ VCB HCM 57 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CAR : Capital Adequacy Ratio (Hệ số an toàn vốn) NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước NSNN: Ngân sách nhà nước NHNT: Ngân hàng Ngoại thương TPHCM: Thành phố Hồ Chí Minh TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TMCP: Thương mại cổ phần TT : toán VCB : Vietcombank VCB HCM: Vietcombank Hồ Chí Minh VCB TW: Vietcombank Trung ương MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong năm qua nghiệp vụ ngân hàng phần đáp ứng nhu cầu xã hội góp phần vào tăng trưởng phát triển đất nước, số nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên mức độ đáp ứng mảng nghiệp vụ phụ thuộc nhiều vào định hướng phát triển ngân hàng am hiểu, tin cậy khách hàng nghiệp vụ Là cán công tác Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh (VCB HCM) nhiều năm, với mong muốn nghiệp vụ bảo lãnh ngày hoàn thiện phát triển hơn, đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng giai đoạn hội nhập nay, định chọn đề tài: “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH” làm luận văn bảo vệ học vị Thạc sĩ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài: - Nắm vững sở lý luận nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - Nghiên cứu việc áp dụng luật nước quốc tế nghiệp vụ bảo lãnh - Nghiên cứu đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: đề tài chủ yếu nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh, luật áp dụng cho bảo lãnh, thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh, nguyên nhân dẫn đến thực trạng - Phạm vi nghiên cứu: thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM, đồng thời đề tài thực khảo sát nghiệp vụ ngân hàng địa bàn TP HCM Về luật áp dụng cho nghiệp vụ bảo lãnh, đề tài đề cập đến luật quốc tế, văn pháp luật Việt Nam trước Từ nghiên cứu trên, tác giả đề xuất giải pháp nhằm đưa hoạt động bảo lãnh VCB HCM phát triển cách hiệu quả, an toàn Phương pháp nghiên cứu: - Sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phương pháp thống kê, phương pháp suy luận logic - Sử dụng phương pháp khảo sát thực tiễn - Sử dụng phương pháp vấn trực tiếp gián tiếp khách hàng, chuyên gia ngân hàng địa bàn TP HCM Tính thực tiễn đề tài: Bất nghiệp vụ ngân hàng dù hình thành phát triển từ lâu tồn hạn chế định, hạn chế xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Do vậy, nghiên cứu thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM để hiểu rõ thực trạng, đánh giá thuận lợi, khó khăn để từ có giải pháp thiết thực phù hợp với thực trạng tại, góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM vấn đề cần thiết, mang tính thực tiễn cao Ngồi ra, giải pháp đề xuất hồn tồn xem xét, áp dụng cho ngân hàng giao dịch bảo lãnh Những kiến nghị VCB HCM, quan có thẩm quyền phản ánh xuất phát từ tình hình thực tế VCB HCM nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Kết cấu đề tài: Đề tài gồm: chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM Chương 3: Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM Đây đề tài mẻ nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chưa quan tâm cách mức, chưa khai thác hết tiềm vốn có Hiện nay, nước chưa có nhiều tài liệu nghiên cứu chuyên sâu nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, tài liệu tham khảo nghiệp vụ hiếm, chủ yếu có nguồn gốc từ nước ngồi, chưa phổ biến rộng rãi Việt Nam Các dịch tiếng Việt ít, chủ yếu tiếng Anh Ngoài ra, việc áp dụng lý thuyết thực hành nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cịn khác Do tác giả gặp khơng khó khăn việc tìm hiểu nghiên cứu đề tài Mặc dù tác giả cố gắng nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan, đề tài khó tránh khỏi khuyếm khuyết định Tác giả mong nhận góp ý Quý thầy cô, bạn bè cá nhân tập thể có quan tâm đến lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng nhằm giúp tác giả tiếp tục nghiên cứu phát triển đề tài mức độ cao hơn, hoàn thiện ... 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI VCB HCM 65 3.1 Xu hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM 65 3.2.Mục tiêu giải pháp 66 3.3 Giải pháp hoàn thiện. .. nhận Ngân hàng bảo lãnh có ngân hàng phục vụ người xin bảo lãnh (trong trường hợp phát hành bảo lãnh trực tiếp); có hai ngân hàng tham gia, ngân hàng phục vụ người xin bảo lãnh, ngân hàng phục vụ. .. ngân hàng Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM Chương 3: Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh VCB HCM Đây đề tài mẻ nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chưa quan tâm cách mức,