Giải pháp phát triển dịch vụ bao thanh toán tại các ngân hàng thương mại VN : Luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM K - LÊ QUANG NINH GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số:60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS HỒ PHÚC NGUYÊN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – 2009 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan danh dự đề tài nghiên cứu: “Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam’’ đề tài nghiên cứu thực Luận văn Thạc sĩ kinh tế, khơng chép, cóp nhặt Các tài liệu số liệu đề tài trung thực, đảm bảo tính xác Ngày…… tháng……….năm 2010 Người thực Lê Quang Ninh MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan bao toán: 1.1.1 Sự cần thiết dịch vụ bao toán: 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển nghiệp vụ bao toán: 1.1.3 Khái niệm bao toán: 1.1.4 Đơn vị cung cấp dịch vụ bao toán 1.1.4.1 Các cơng ty bao tốn: 1.1.4.2 Các ngân hàng thương mại: 1.1.5 Phân loại bao toán: 1.1.6 Lợi ích bao toán hoạt động toán thương mại: 11 1.1.7 Hạn chế bao toán: 13 1.1.8 Quy trình thực bao toán: 14 1.2 So sánh bao toán với hình thức tài trợ thương mại khác: 17 1.2.1 So sánh bao toán với sản phẩm cho vay truyền thống: 17 1.2.2 So sánh bao tốn với phương thức tín dụng chứng từ: 19 1.2.3 So sánh bao toán với chiết khấu hối phiếu truyền thống thương lượng toán theo L/C 19 1.3 Rủi ro hoạt động bao toán: 20 1.3.1 Rủi ro tín dụng: 21 1.3.2 Rủi ro gian lận: 22 1.3.3 Rủi ro thu nợ: 22 1.3.4 Rủi ro khoản: 23 1.3.5 Rủi ro ngoại hối: 23 1.3.6 Chia sẻ rủi ro bao toán hệ hai đại lý: 23 1.4 Hoạt động bao toán giới học kinh nghiệm cho Việt Nam: 23 1.4.1 Hiệp hội tổ chức bao toán quốc tế: 23 1.4.2 Tình hình hoạt động bao tốn giới: 23 1.4.3 Các học kinh nghiệm để phát triển nghiệp vụ bao toán: 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 30 CHƯƠNG II THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 31 2.1 Quy định thực bao toán Việt Nam: 31 2.1.1 Các văn pháp lý hành: 31 2.1.2 Điều kiện để ngân hàng hoạt động nghiệp vụ bao toán: 32 2.1.3 Đối tượng áp dụng: 32 2.2 Thực trạng hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng Việt Nam: 33 2.2.1 Tình hình thực nghiệp vụ bao toán Việt Nam: 33 2.2.2 Một số quy định cụ thể nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam nay: 35 2.2.3 Thực trạng hoạt động bao toán số ngân hàng tiêu biểu: 38 2.2.3.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB): 39 2.2.3.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB): 52 2.2.3.3 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) 56 2.2.4 Những mặt khó hạn, hạn chế vướng mắc thực nghiệp vụ bao toán Việt Nam: 57 2.2.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại: 59 2.2.4.2 Nguyên nhân từ bên ngân hàng thương mại: 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 65 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 66 3.1 Tiềm nghiệp vụ bao toán Việt Nam: 66 3.2 Các giải pháp ngân hàng thương mại Việt Nam: 67 3.2.1 Nâng cao nhận thức cần thiết phải phát triển nghiệp vụ bao toán: 68 3.2.2 Xây dựng mơ hình tổ chức phù hợp hiệu để phát triển nghiệp vụ bao toán: 69 3.2.3 Tăng cường hoạt động Marketing bao toán Việt Nam 70 3.2.4 Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng: 73 3.2.5 Xây dựng quy trình hoạt động bao toán ngân hàng: 74 3.2.6 Mở rộng quan hệ đại lý với NHTM khác nước: 74 3.2.7 Nâng cao chất lượng khâu thẩm định: 75 3.2.8 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế 76 3.2.9 Đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có đủ lực có tính chuyên nghiệp cao: 77 3.3 Một số kiến nghị: 77 3.3.1 Với ngân hàng nhà nước: 77 3.3.1.1 Cần ban hành quy chế quy định hoạt động bao toán thay định số 1096/2004/QĐ-NHNN 77 3.3.1.2 Nâng tầm hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 78 3.3.2 Kiến nghị khác với quan nhà nước có thẩm quyền: 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC BẢNG BIỀU, SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 1.2 Biểu đồ Biểu đồ 1.1 Biểu đồ 1.2 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Tên bảng So sánh điểm khác bao toán cho vay truyền thống Doanh số hoạt động BTT giới, cấu BTT nội địa quốc tế Số tổ chức BTT doanh số BTT toàn giới năm 2008 Một số quốc gia có doanh số BTT cao năm qua Doanh số bao toán Việt Nam Tiêu chí lựa chọn người mua hoạt động BTT ACB Phí dịch vụ bao tốn nội địa ACB Doanh số BTT thời gian qua ACB Thu nhập lãi phí từ hoạt động BTT Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động BTT so với tổng thu nhập từ lãi phí ACB Biểu phí hoạt động BTT VCB Tên sơ đồ Quy trình bao tốn nội địa Quy trình bao tốn quốc tế Tên biểu đồ Biểu đồ tăng trưởng doanh số BTT giới Biểu đồ phản ánh tỷ lệ doanh số BTT toàn giới Doanh thu bao toán nội địa doanh thu quốc tế Việt Nam Tăng trưởng doanh số BTT ACB qua năm Trang 17 24 25 26 35 41 47 49 51 51 54 14 16 24 25 35 50 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BTT: Bao toán ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu VCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Techcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam FCI: Factor Chain International (Hiệp hội bao toán quốc tế) NHTM: ngân hàng thương mại NHTMQD: ngân hàng thương mại quốc doanh NHNN: ngân hàng nhà nước L/C: thư tín dụng chứng từ (Letter of Credit) KPT: khoản phải thu ROE: Return On Equity (lợi nhuận vốn chủ sở hữu) WTO: World Trade Organization (tổ chức thương mại giới) CIC: Credit Information Centre (Trung tâm thơng tin tín dụng) Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Việt Nam tiến trình hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới kể từ thức gia nhập WTO ngày 07/01/2007 Vị Việt Nam ngày khẳng định điểm sáng tăng trưởng kinh tế Châu Á Chúng ta đứng trước hội tạo đột phá để tăng tốc kinh tế Tuy nhiên, có vấn đề đặt cho tồn kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng giai đoạn Năm 2008, giới bước vào suy thoái kinh tế nghiêm trọng kể từ chiến thứ II, sức mua toàn cầu sụt giảm nghiêm trọng, thị trường xuất bị thu hẹp, tình trạng thất nghiệp xảy phổ biến hầu hết quốc gia Hàng loạt ngân hàng doanh nghiệp phá sản, phủ quốc gia tung gói kích thích kinh tế nhằm vực dậy sản xuất nội địa đồng thời tìm biện pháp bảo vệ nhà sản xuất nước, chủ nghĩa bảo hộ có hội trở lại Đứng trước tình hình đó, hoạt động ngành ngân hàng năm 2008 gặp nhiều khó khăn Tình trạng lãi suất liên tục thay đổi gây khó khăn lớn cho cơng tác quản trị ngân hàng, nguồn vốn huy động không ổn định lãi suất biến động bất thường gây nên chạy đua lãi suất khơng đáng có ngân hàng Hoạt động tín dụng ln lĩnh vực kinh doanh đem lại lợi nhuận lớn cấu nguồn thu nhập ngân hàng có lẽ nhiều năm tới, nhiên lĩnh vực kinh doanh có nhiều rủi ro, điều kiện kinh tế khó khăn năm 2008, nguy hoạt động tín dụng ngành ngân hàng ngày trở nên trầm trọng Trong hoạt động kinh doanh đối ngoại, ổn định vào tỷ giá hối đoái, nguồn cung ứng ngoại tệ trở nên khan gây tâm lý lo ngại cho doanh nghiệp giới ngân hàng dẫn đến tượng đầu cơ, tích trữ ngoại tệ Mặt khác, khủng khoảng kinh tế, sức mua thị trường suy giảm, nước nhập có xu hướng bảo vệ nhà sản xuất nước nên dựng hàng rào bảo hộ ngăn cản hàng hoá nhập Hoạt động xuất nhập khó lại khó Tuy nhiên, xét khía cạnh khác khủng hoảng kinh tế hội để ngành ngân hàng nước nhìn lại Đây thời tốt để tái cấu tổ chức, đầu tư nghiên cứu sản phẩm mới, đổi công nghệ, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Hiện nay, lĩnh vực tín dụng truyền thống dần đến chỗ bão hoà, hoạt động cho vay ngày tiềm ẩn nhiều rủi ro Chính thế, ngành ngân hàng dần chuyển hướng sang hoạt động cung ứng dịch vụ cách trọn gói cung ứng sản phẩm tín dụng đơn Có ba xu hướng hoạt động ngành ngân hàng lựa chọn: là, phát triển dịch vụ thị trường tài Hai là, phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ đại Ba là, mở rộng dịch vụ ngân hàng quốc tế Với xu này, sản phẩm BTT đưa vào thực số ngân hàng, có thành cơng khó khăn định Nhưng thị trường tài Việt Nam cịn giai đoạn phát triển cao, tiềm lợi nhuận cho sản phẩm BTT lớn Do sản phẩm cịn mẻ với thị trường tài Việt Nam nên chắn nhiều vấn đề cần nghiên cứu để tìm giải pháp nhằm hồn thiện phát triển nghiệp vụ BTT mẻ nước ta thực rộng rãi hiệu toàn giới Chính lý đó, người viết chọn đề tài làm luận văn thạc sĩ: “Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu: Thông qua việc tìm hiểu tổng quan sở lý luận nghiệp vụ BTT kinh nghiệm nước giới áp dụng thành công dịch vụ BTT, từ nghiên cứu thực trạng BTT NHTM Việt Nam, bao gồm thuận lợi, khó khăn, nguyên nhân khách quan chủ quan thực trạng Là người cơng tác Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (Agribank), ngân hàng hàng đầu Việt Nam, nhiều NHTM khác, Agribank chưa mạnh dạn thực nghiệp vụ này, có mang tính chất thăm dị chủ yếu Chính vậy, người viết nhận thấy điểm bật đề tài, mang ý nghĩa thực tiễn cao cần nghiên cứu Đó lý người viết chọn đề tài: “Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam” Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: dịch vụ bao toán NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: khảo sát số liệu NHTM Việt Nam bao gồm NHTMNN, NHTMCP Việt Nam Trong đó, người viết tập trung nghiên cứu quy Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên trình, số liệu NHTMCP Á Châu, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam đại diện tiêu biểu Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu xuyên suốt đề tài phương pháp vật biện chứng kèm với phương pháp đối chiếu so sánh, thống kê kết hợp với khảo sát số liệu số ngân hàng thương mại tiêu biểu Kết cấu luận văn: Để giải nội dung vấn đề trên, lời mở đầu kết luận, bố cục luận văn bao gồm chương:  Chương I: bao gồm lý luận chung BTT số học kinh nghiệm Trong chương đề cập đến lý luận nghiệp vụ BTT từ lịch sử hình thành, khái niệm sản phẩm dịch vụ quy trình nghiệp vụ BTT từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam  Chương II: phần này, người viết tập trung phân tích thực trạng hoạt động BTT hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam phân tích thực trạng hoạt động để thấy thuận lợi khó khăn thực dịch vụ BTT  Chương III: sở thuận lợi khó khăn phân tích chương II, chương III, người viết đề giải pháp NHTM Việt Nam, số kiến nghị với NHNN, Bộ Công thương công tác đào tạo nhân lực cho ngành ngân hàng Với thời gian kiến thức có hạn, BTT lại nghiệp vụ mẻ thị trường tài Việt Nam nên việc tìm kiếm tài liệu nghiên cứu gặp nhiều khó khăn Do đó, đề tài không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong đóng góp quý thầy cô bạn đọc quan tâm đến vấn đề để tác giả hiểu biết hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Hồ Phúc Nguyên hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn thầy, cô khoa Ngân hàng tận tình giảng dạy để tơi có đủ kiến thức hoàn thành đề tài ********** Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên 3.2.2 Xây dựng mô hình tổ chức phù hợp hiệu để phát triển nghiệp vụ BTT: Qua tiến hành thăm dò số NHTM có thực nghiệp vụ BTT TPHCM, người viết nhận thấy hoạt động BTT ngân hàng cịn gắn chặt với hoạt động tín dụng Bộ phận BTT tổ chức trụ sở chính, cịn chi nhánh nhân viên nghiệp vụ BTT đa phần cán tín dụng tốn quốc tế kiêm nhiệm Để mở rộng hoạt động BTT cần chun mơn hóa hoạt động này, người viết xin trình bày số giải pháp tổ chức nghiệp vụ BTT áp dụng thành công số nước giới Về mô hình tổ chức: Nên tách bạch hoạt động cho vay với hoạt động BTT, hai nghiệp vụ khơng thể chịu chung kiểm sốt theo kiểu, phận phụ trách dịch vụ BTT nằm độc lập với phận cung cấp dịch vụ khác ngân hàng, phận tín dụng để tập trung vào tiêu chuẩn thẩm định riêng Khi BTT cịn giai đoạn khởi đầu Việt Nam, nghiệp vụ BTT thường chuyên viên tín dụng (chuyên viên quan hệ khách hàng) trực tiếp thực Mơ hình tổ chức hợp lý lượng khách hàng sử dụng nghiệp vụ BTT cịn ít, doanh số BTT tăng, mơ hình tổ chức bộc lộ nhiều hạn chế Để phát triển nghiệp vụ này, trước mắt, hình thức tổ chức khả thi hiệu dạng phòng nghiệp vụ BTT thuộc ngân hàng tương lai, điều kiện thuận lợi tổ chức thành công ty thuộc ngân hàng Giải thích cho lựa chọn số lý sau đây: - Xét khả tiếp cận thơng tin tín dụng: BTT cịn doanh nghiệp nước ta, nữa, hệ thống thơng tin tín dụng ngành tài chưa phát triển hồn thiện nên cơng ty hồn tồn độc lập cơng ty tập đồn thương mại hay cơng nghiệp khó tiếp cận với nguồn thơng tin tín dụng Trong đó, tổ chức hình thức phịng nghiệp vụ ngân hàng công ty trực thuộc ngân hàng, ta tận dụng mối quan hệ khả sẵn có ngân hàng hoạt động tín dụng Điều 69 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên có ý nghĩa nhà cung cấp dịch vụ BTT thơng tin tín dụng ảnh hưởng lớn đến giao dịch họ - Xét tính hiệu thực hiện: việc chuyên viên tín dụng kiêm nhiệm thực nghiệp vụ BTT thích hợp với hoạt động triển khai sơ ban đầu, nghĩa áp dụng giai đoạn “làm quen”, tìm hiểu BTT, khơng khả thi muốn thực đẩy mạnh phát triển lâu dài nghiệp vụ Chính thế, việc tách thành phòng chuyên BTT cần thiết 3.2.3 Tăng cường hoạt động Marketing BTT Việt Nam,: Kinh nghiệm nước thành công thực BTT giới cho thấy Marketing đóng vai trị quan trọng Tuy vậy, NHTM cung cấp dịch vụ nước ta chưa thực trọng tới Hoạt động quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ thực quan số website số NHTM với nội dung nghèo nàn Chính vậy, thời gian tới, hoạt động cần đẩy mạnh để hấp dẫn thu hút khách hàng Hoạt động Marketing bao gồm nhiều phận: phổ biến, quảng bá dịch vụ tới đông đảo khách hàng, xây dựng loại hình dịch vụ cung cấp,… Do vậy, tổ chức thực dịch vụ cần có hoạt động quy mơ, có tổ chức nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận hiểu sâu Một vấn đề quan trọng hoạt động Marketing phải xây dựng chiến lược khách hàng linh hoạt Các NHTM cần có quan hệ tín dụng thực bình đẳng chủ thể kinh doanh, mà cụ thể doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Tuy vậy, khách hàng thường xuyên, cần có xem xét thỏa thuận giá phù hợp nhằm giữ mối quan hệ lâu dài với khách hàng Đó thể sách khách hàng linh hoạt, phục vụ cho đối tượng đối tượng với yêu cầu riêng biệt Hơn nữa, chiến lược khách hàng NHTM cần phát triển lên mức độ cao hơn, thay phục vụ tốt khách hàng tìm đến với ngân hàng mà cịn phải chủ động tìm kiếm khách hàng để phục vụ 70 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Một nội dung cần thiết khác hoạt động Marketing nói chung hoạt động nghiên cứu khách hàng, chọn lựa khách hàng để từ xây dựng bảng tiêu chí khách hàng cấp hạn mức BTT cho khách hàng Để làm điều địi hỏi nhiều cơng đoạn tìm hiểu khác khách hàng có tiềm áp dụng BTT Và để xác định khách hàng tiềm với nghiệp vụ BTT, ta dựa vào yếu tố sau: - Những khách hàng hoạt động kinh doanh có triển vọng, doanh số phát triển nhanh - Những doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng dịch vụ BTT - Các khách hàng thường xuyên ký hợp đồng toán trả chậm - Các doanh nghiệp hoạt động có tính chất mùa vụ (bị thiếu hụt vốn mùa trước) - Các doanh nghiệp vay ngân hàng nhiều nên khó vay thêm ngân hàng khơng muốn tập trung rủi ro cho họ - Các doanh nghiệp muốn cấu lại bảng tổng kết tài sản họ Ngày nay, Marketing trở thành triết lý kinh doanh tất loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trường Hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam khơng nằm ngồi xu Đặc biệt, lĩnh vực ngân hàng, sản phẩm dịch vụ tương đối đồng việc áp dụng Marketing cách linh hoạt sáng tạo đem lại khả giành thắng lợi cạnh tranh cho ngân hàng Tuy nhiên, Việt Nam nay, NHTM chưa thực quan tâm đến hoạt động cách mức, chưa đủ tầm đáp ứng yêu cầu chế thị trường Chính vậy, thời gian tới, NHTM cần xây dựng chiến lược Marketing cụ thể chiến lược phải quán triệt tới cán bộ, nhân viên NHTM Trong đó, cần trọng đến vấn đề sau: - Nghiên cứu thị trường để nắm bắt tập quán, thái độ động khách hàng lựa chọn ngân hàng Nhiều khảo sát chứng tỏ lựa chọn ngân hàng khách hàng thường dựa sở so sánh tiêu 71 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên chuẩn ngân hàng địa điểm, chất lượng phục vụ, thái độ phục vụ nhân viên, thuận tiện dễ dàng giao dịch, hình ảnh sức mạnh an toàn ngân hàng,… - Nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng tương lai để thấy điểm mạnh cần phát huy thiếu sót cần khắc phục - Dự đốn phân tích hướng phát triển thị trường, nghiên cứu thử nghiệm để xem xét phản ứng khách hàng với dịch vụ trước phổ biến rộng rãi Ngồi ra, để có chiến lược Marketing ngân hàng có hiệu quả, cần thực số sách khách hàng linh hoạt lẽ sách khách hàng phận quan trọng tổng thể hoạt động Marketing ngân hàng Cụ thể là: Thứ nhất, nắm bắt nhu cầu khách hàng, sở cung cấp sản phẩm, dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng Thứ hai, cần trì quan hệ với khách hàng truyền thống thu hút thêm khách hàng Thứ ba, thái độ phục vụ khách hàng nhân viên giao dịch cách quảng cáo tốt nhất, gây ấn tượng có sức thu hút khách hàng với chi phí thấp Bởi mắt khách hàng, nhân viên hình ảnh ngân hàng nên thực nghiệp vụ, họ cần giữ phong cách phục vụ tận tình, thái độ văn minh, lịch giao tiếp với khách hàng Đối với BTT, nghiệp vụ mẻ Việt Nam, vấn đề phải phổ biến cách sâu rộng nghiệp vụ cho doanh nghiệp, họ thấy lợi ích hội kinh doanh hiệu mà BTT mang lại cho họ Các ngân hàng cần có hình thức giới thiệu sản phẩm cách chi tiết thông qua website ngân hàng, có viết giới thiệu sản phẩm tạp chí chuyên ngành kinh tế tài Khi gây dựng số lượng khách hàng ổn định, cần thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng có tham gia chuyên gia kinh tế để lắng nghe 72 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên phản hồi từ phía khách hàng chia sẻ kinh nghiệm chuyên gia kinh tế Cần phải chứng minh hiệu tài doanh nghiệp có sử dụng BTT tốt doanh nghiệp không sử dụng dịch vụ này, song song với đó, mức lãi suất phí dịch vụ BTT phải linh hoạt mang tính cạnh tranh để thu hút khách hàng Tóm lại, thực tốt hoạt động Marketing giúp ngân hàng nâng cao uy tín mình, từ có tác dụng thu hút khách hàng, tạo đà cho hoạt động BTT nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngày phát triển 3.2.4 Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng: Trong tình hình thực tế Việt Nam nay, đa số doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm lĩnh vực quản lý tài thương mại Đặc biệt đối doanh nghiệp nhỏ, lần bước vào thương trường quốc tế, hạn chế ngoại ngữ, thiếu trình độ chun mơn lĩnh vực thương mại, toán quốc tế chưa hiểu biết cách đầy đủ, toàn diện thông lệ, điều kiện thương mại quốc tế Chính vậy, phát triển cơng tác tư vấn cho khách hàng vô cần thiết Trong lĩnh vực thương mại quốc tế, vai trò ngân hàng phải thể rõ nét Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, khách hàng cần tư vấn thị trường xuất khẩu, uy tín đối tác thương mại, cách thức để tiến hành giao dịch cách tốt để tránh xảy tranh chấp ảnh hưởng đến khả nhận toán sau Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, cần tư vấn cho khách hàng thấy lợi ích phương thức toán BTT cách thức thực cho tiết kiệm Thực tế kinh tế phát triển cho thấy, doanh thu từ hoạt động tư vấn nguồn thu quan trọng hoạt động ngân hàng đại Phát triển dịch vụ tư vấn mặt giúp ngân hàng gia tăng nguồn thu dịch vụ, song quan trọng hơn, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh cho doanh nghiệp Đồng thời góp phần cho hoạt động ngân hàng, có hoạt động BTT thực trôi chảy, tạo niềm tin từ phía khách hàng, thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng, từ khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng 73 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên 3.2.5 Xây dựng quy trình hoạt động BTT ngân hàng: Hiện nay, quy trình hoạt động BTT ngân hàng chặt chẽ, điều đem lại kết tích cực đáng khích lệ hoạt động BTT NHTM Việt Nam chưa phát sinh nợ hạn Tuy nhiên, tiêu chí khắt khe người mua hàng, người bán hàng hàng hóa BTT cản trở phát triển hoạt động BTT Chẳng hạn ACB, tiêu chí bên mua hàng phải có vốn chủ sở hữu tối thiểu 30 tỷ đồng, đó, Việt Nam, 95% doanh nghiệp doanh nghiệp nhỏ vừa (tiêu chí doanh nghiệp nhỏ vừa có vốn điều lệ ≤ 10 tỷ đồng có số lao động ≤ 300 người), vậy, ACB gạt số lượng doanh nghiệp lớn khỏi danh sách người mua tiềm Muốn mở rộng hoạt động BTT, ACB nên bỏ tiêu chí vốn chủ sở hữu mà nên tập trung vào tiêu chí doanh thu, vịng quay vốn lưu động, uy tín quan hệ tốn, quan hệ tín dụng Theo thông lệ, hoạt động BTT hoạt động nhiều rủi ro ngân hàng, chức BTT bảo hiểm rủi ro tín dụng Do đó, để sản phẩm thực có hiệu quả, ngân hàng cần phát triển nhanh sản phẩm doanh số với nguyên tắc lấy số đông để bù đắp rủi ro Do đặc điểm riêng BTT, nghiệp vụ đặc biệt phù hợp với doanh nghiệp nhỏ vừa Các NHTM nên chấp nhận tỷ lệ rủi ro định nới lỏng điều kiện quy trình nhằm mở rộng hoạt động BTT 3.2.6 Mở rộng mối quan hệ đại lý với NHTM khác nước Quan hệ ngân hàng đại lý thực chất quan hệ ngân hàng nước với ngân hàng nước việc làm đại lý cho sở hai bên có lợi Hiện nay, hệ thống NHTM có quan hệ đại lý với hàng ngàn ngân hàng hàng trăm vùng quốc gia vùng lãnh thổ Tuy nhiên, có NHTM tham gia Hiệp hội BTT quốc tế Việc tham gia hiệp hội ngành nghề FCI, ngân hàng thuận lợi trình triển khai nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có khả nắm bắt thông tin tốt nhờ quan hệ hợp tác tồn cầu Từ đó, rủi ro giao dịch giảm thiểu chất lượng dịch vụ nâng cao 74 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Trở lại với nghiệp vụ BTT, quan hệ ngân hàng đại lý mở rộng việc thu hồi nợ trở nên dễ dàng, nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm Thực tế ngân hàng có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn hoạt động BTT quốc tế phát triển Do đó, thời gian tới, ngân hàng cần trì tốt mối quan hệ đại lý với ngân hàng tại, chủ động việc phát triển, mở rộng quan hệ với ngân hàng nước mà Việt Nam có quan hệ thương mại Các ngân hàng đại lý không đối tác kinh doanh quan trọng mà cịn nguồn cung cấp thơng tin tư vấn đáng tin cậy khách hàng nước thương vụ giao dịch tài trợ có liên quan Đối với BTT nội địa, ngân hàng có thực nghiệp vụ BTT nên chủ động liên hệ với thảo luận với rủi ro xảy hoạt động BTT thiếu thơng tin khách hàng, phải nhìn nhận khó khăn chung mà hầu hết ngân hàng đề gặp phải, từ nhấn mạnh đơi bên có lợi mối liên kết Sau đó, ngân hàng hợp tác trao đổi thơng tin khách hàng để xác minh bên bán hàng bên mua hàng 3.2.7 Nâng cao chất lượng khâu thẩm định: Khác với tín dụng truyền thống, ngân hàng phải thẩm định người vay dự án/ phương án sản xuất kinh doanh Vấn đề đơn vị BTT quan tâm cung cấp sản phẩm BTT khoản phải thu, người bán tính chặt chẽ, hợp pháp hợp đồng thương mại Đối với khoản phải thu: - Trên sở số liệu thơng tin phân tích, ngân hàng xây dựng số an toàn phù hợp cho khoản phải thu - Kiểm tra cẩn thận khoản phải thu nhiều hình thức, hợp đồng sổ phụ, hóa đơn chứng từ tài khoản NHTM khác - Phân tích có dự báo tình hình đối tác, tình hình thị trường có ảnh hưởng có ảnh hưởng đến mặt hàng liên quan đến khoản phải thu 75 Luận văn thạc sĩ - GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Tận dụng tối đa kênh thông tin khác CIC, NHTM khác, thông tin qua khách hàng bạn hàng để phòng ngừa rủi ro đạo đức - Tính tốn lịch thu nợ, trả nợ liên quan đến khoản phải thu sở cân đối dòng tiền phải trả cho ngân hàng cho khách hàng Ngồi ra, hóa đơn bán hàng chứng từ người bán phát hành để đòi tiền người mua toán khoản nợ phát sinh từ việc mua bán hàng hóa hai bên Do đó, ngân hàng nên quy định rõ điều kiện hóa đơn sản phẩm BTT Đối với người mua hàng: - Cần sử dụng nhiều nguồn tin để tìm hiểu uy tín, tư cách lịch sử tín dụng bên mua Quan trọng nguồn thông tin từ ngân hàng đại lý mà người mua có quan hệ giao dịch thường xuyên - Trên sở thơng tin thu thập được, cần thẩm định xác khả toán người mua để cấp hạn mức BTT xác nhằm mở rộng tối đa doanh số BTT đảm bảo an toàn cho ngân hàng Đối hợp đồng thương mại: thẩm định hợp đồng cần ý tính chặt chẽ pháp lý hình thức hợp đồng Ngồi ra, để đảm bảo hoạt động BTT an tồn góp phần giữ vững ổn định phát triển bền vững ngân hàng Các NHTM cần xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro loại khoản phải thu, loại khách hàng, loại sản phẩm BTT để từ quy định tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro hợp đồng BTT 3.2.8 Hiện đại công nghệ ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế: Để mở rộng hoạt động BTT, cần liên tục cập nhật công nghệ cho ngân hàng Công nghệ phải đáp ứng yêu cầu quản lý toàn hoạt động BTT ngân hàng phải thỏa mãn nhu cầu ngày cao khách hàng, mang lại lợi ích cho khách hàng 76 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên 3.2.9 Đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có đủ lực có tính chun nghiệp cao Trong điều kiện nào, yếu tố người có tính chất định thành bại doanh nghiệp, lĩnh vực ngân hàng, điều có ý nghĩa Để triển khai hiệu nghiệp vụ phức tạp có nhiều rủi ro nghiệp vụ BTT cần bố trí người có trình độ chun mơn tài ngân hàng, giỏi ngoại ngữ, am tường luật pháp công ước, thông lệ quốc tế lĩnh vực kinh tế thương mại Để có người cần trọng khâu tuyển dụng, đào tạo đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng 3.3 Một số kiến nghị: 3.3.1 Với ngân hàng nhà nước: 3.3.1.1 Cần ban hành quy chế quy định hoạt động BTT thay định số 1096/2004/QĐ-NHNN Tính thời điểm nay, NHNN Quyết định số 1096/2004/QĐNHNN ngày 06/09/2004 V/v ban hành Quy chế hoạt động BTT Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 V/v sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 1096 Các định đời với thái độ thận trọng, dè dặt chưa mang lại hiệu thật Chính vậy, NHNN cần sớm ban hành văn bản, quy chế khác ngắn gọn, đầy đủ, khắc phục vấn đề chưa hoàn thiện quy chế cũ thống với thông lệ, công ước BTT quốc tế Văn cần xem xét vấn đề sau: Thứ nhất, định nghĩa xác nghiệp vụ BTT theo thông lệ quốc tế Cần có phân biệt rạch rịi thuật ngữ “cấp tín dụng” “mua bán nợ” Nên tách bạch hoạt động BTT với cho vay hai nghiệp vụ khơng nên quản lý kiểm sốt Thứ hai, nay, khơng có quy định xác lập mối quan hệ việc chuyển giao quyền địi nợ bên bán cho đơn vị BTT Vì thế, cần phải đưa quy định xác định điều kiện để việc chuyển giao quyền đòi nợ bên có hiệu lực 77 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Thứ ba, nhằm hạn chế rủi ro cho tổ chức BTT, nên có quy định quyền chủ nợ khoản phải thu Đối với BTT có truy địi, cần có quy định quyền đơn vị BTT tài sản người bán Trong trường hợp người mua khơng tốn người bán vi phạm hợp đồng, đơn vị BTT có quyền truy địi lại số tiền ứng trước cho người bán Nếu người bán khả hoàn trả, đơn vị BTT có quyền tài sản người bán tương ứng với số tiền chưa hồn trả Đối với BTT khơng truy địi, đơn vị BTT có quyền tài sản người mua tương ứng với số tiền chưa hoàn trả trường hợp người mua khả toán Thứ tư, nên có quy định điều kiện giới hạn người mua, hạn mức BTT tối đa người mua so với vốn tự có đơn vị BTT Hiện nay, việc quy định tổng số dư BTT cho khách hàng không vượt 15% vốn tự có đơn vị BTT khơng hợp lý rủi ro đơn vị BTT khơng phải nằm chỗ người bán mà cịn khả toán người mua Thứ năm, cần xem xét quy định rõ việc áp dụng thuế chuyển nhượng hoạt động Hiện nay, chưa có văn pháp luật đề cập đến vấn đề 3.3.1.2 Nâng tầm hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Việc kiện toàn CIC giúp NHTM, doanh nghiệp cá nhân có thơng tin xác đáng tin cậy Vấn đề then chốt mở rộng quy mô kho sở liệu, rút ngắn thời gian cung cấp thông tin Thông tin minh bạch thúc đẩy phát triển thị trường tài nói chung nghiệp vụ BTT nói riêng Hiện CIC quan chuyên cung cấp thông tin cho NHTM thu thập thông tin từ nơi Song nay, CIC chưa trở thành nơi tin cậy cung cấp thông tin chắn đầy đủ cho việc phịng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó, cần phải có biện pháp tích cực để hồn thiện dịch vụ CIC, cụ thể là: 78 Luận văn thạc sĩ - GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Cần quy định rõ theo thời kỳ NHTM phải thơng tin đầy đủ tình hình tài chính, vay vốn trả nợ doanh nghiệp để CIC theo dõi cập nhật số liệu Để NHTM doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh việc nộp thông tin báo cáo cách thường xuyên, đầy đủ, ngồi biện pháp hành bắt buộc, CIC cịn phải chứng minh cho họ thấy lợi ích việc làm đó, khơng cho kinh tế nói chung mà cịn phục vụ riêng cho doanh nghiệp Để vậy, CIC quan cung cấp thu thập thông tin đơn mà cịn phải chịu trách nhiệm thơng tin cung cấp Nếu thơng tin sai lệch, chậm trễ dẫn đến rủi ro, CIC phải chia sẻ phần trách nhiệm cách chịu bồi thường tỷ lệ khoản vay hay tài trợ Ngược lại, CIC có quyền hưởng mức phí thỏa đáng tùy theo dịch vụ cung cấp Sự thúc đầy lợi ích vật chất có tác dụng tăng hiệu cho hoạt động CIC 3.3.2 Kiến nghị khác quan nhà nước có thẩm quyền việc phát triển hoạt động thương mại cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam: Một là, Nhà nước cần ổn định hồn thiện sách thương mại tạo điều kiện cho doanh nghiệp tham gia hoạt động thương mại, đơn giản hóa thủ tục hành chính, hải quan, thuế,… thời gian qua, sách thương mại Việt Nam thường xuyên thay đổi khiến cho doanh nghiệp bị động kế hoạch sản xuất kinh doanh ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động ngân hàng Chính vậy, ổn định sách thương mại giải pháp quan trọng giúp hoạt động BTT phát triển Trong lĩnh vực thương mại quốc tế, cần hồn thiện sách thương mại theo hướng khuyến khích xuất quản lý chặt chẽ nhập khẩu, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại với thị trường lớn Trung Quốc, nước ASEAN, nước EU, Mỹ, Nhật,… Cần có sách để doanh nghiệp ưu tiên đầu tư vốn, cơng nghệ, lao động cho ngành có khả xuất khẩu, ý ngành công nghiệp chế biến tạo giá trị gia tăng cao 79 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên Hai là, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ hiệu cho doanh nghiệp vốn thông tin thị trường Các doanh nghiệp Việt Nam hầu hết doanh nghiệp nhỏ vừa thường thiếu vốn, cần Nhà nước hỗ trợ vốn thông qua khoản tín dụng ưu đãi, quỹ bảo lãnh tín dụng Mặt khác, dù trưởng thành nhiều kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam thiếu kinh nghiệp, am hiểu thị trường Do đó, Nhà nước cần hỗ trợ doanh nghiệp thông tin luật pháp, thị trường doanh nghiệp xuất Cần nâng cao vai trò Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam tham tán thương mại thị trường xuất lớn Việt Nam Ba là, cần tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kiểm tốn, góp phần minh bạch hóa tình hình tài doanh nghiệp Bên cạnh đó, cần nghiên cứu ban hành quy chế thành lập tổ chức hoạt động cơng ty định mức tín nhiệm, qua kết hợp với thơng tin từ cơng ty kiểm tốn cung cấp sản phẩm có chất lượng, tạo tin tưởng cho định chế tài cung cấp dịch vụ BTT Bên cạnh đó, hỗ trợ quan nhà nước có thẩm quyền để nâng cao hiệu hoạt động thương mại doanh nghiệp Việt Nam, thân doanh nghiệp cần chủ động cho hội nhập cạnh tranh thông qua ý thức tôn trọng pháp luật, nâng cao uy tín quan hệ thương mại, chủ động minh bạch hóa hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, cần ý nâng cao trình độ cơng nghệ nhằm giảm thiểu chi phí, nâng cao lực cạnh tranh, tuyển dụng đào tạo nâng cao trình độ nhân viên am hiểu tài thương mại, pháp luật kinh tế hợp đồng,… để đón đầu với hội thách thức tương lai 80 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên KẾT LUẬN CHƯƠNG III Tóm tại, để Việt Nam phát triển thị trường dịch vụ BTT hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ trình hội nhập quốc tế cần cố gắng nỗ lực nhiều phía, nhiên gốc rễ phải điều chỉnh phù hợp văn pháp luật hành cho giữ chất vốn có loại hình nghiệp vụ đồng thời phát huy hiệu trình triển khai nghiệp vụ Về phía NHTM, cần nâng cao nhận thức cần thiết phải phát triển nghiệp vụ BTT nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên triển khai thực đại trà nghiệp vụ Bên cạnh đó, cần ý công tác đào tạo bồi dưỡng lực cho nhân viên, phải coi công tác nhân sự, nhân tố then chốt cho thành bại ngân hàng Song song với công tác đào tạo, bồi dưỡng cần có sách giữ nhân tài chống lại tình trạng chảy máu chất xám, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng phát triển bền vững, ổn định lâu dài Các giải pháp nêu hy vọng phần giải cản trở cho phát triển nghiệp vụ BTT thị trường tài Việt Nam 81 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên KẾT LUẬN Trong xu hướng tồn cầu hóa kinh tế, Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO Đặc biệt hiệp định thương mại Việt – Mỹ có hiệu lực hồn tồn doanh nghiệp Việt Nam khơng cịn có ưu đãi bảo hộ so với doanh nghiệp nước Do đó, doanh nghiệp Việt Nam có tồn đứng vững môi trường cạnh tranh khốc liệt hay khơng nỗ lực thân doanh nghiệp Đứng trước u cầu địi hỏi doanh nghiệp Việt Nam phải nhanh chóng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, đặc biệt hệ thống ngân hàng thương mại Đây lĩnh vực nhạy cảm kinh tế Các NHTM Việt Nam cần nhanh chóng cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ đưa nhiều sản phẩm nhằm tạo điều kiện cho phát triển nhanh chóng bền vững nhằm tránh nguy giảm thị phần tương lai Để đạt mục tiêu tổ chức tài Việt Nam khơng cịn đường khác phải nhanh chóng đưa vào áp dụng nhiều sản phẩm dịch vụ tài kinh tế phát triển áp dụng có hiệu Một sản phẩm BTT Bản chất BTT phương thức tài trợ cho doanh nghiệp dựa việc mua lại chứng từ với giá định Lợi ích mà đem lại lớn NHTM, doanh nghiệp cho kinh tế Vì vậy, việc triển khai thực phát triển BTT Việt Nam điều cần thiết, góp phần đưa nước ta bắt kịp với tốc độ phát triển chung kinh tế tài quốc tế Dẫu cịn nhiều khó khăn trước mắt, nhiều cơng việc cịn cần thực hiện, song cần hy vọng rằng, tương lai không xa, BTT trở thành nghiệp vụ quan trọng NHTM để tài trợ hiệu cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất Việt Nam 82 Luận văn thạc sĩ GVHD: TS Hồ Phúc Nguyên DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2004): “Tiền tệ ngân hàng”, Nhà xuất thống kê PGS.TS Trần Hoàng Ngân (2004): “Thanh toán quốc tế”, Nhà xuất thống kê TS Đặng Thanh Nhàn (2007): “Cẩm nang nghiệp vụ bao toán factoring forfaiting tài trợ thương mại quốc tế”, Nhà xuất thống kê Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 1096/2006/QĐ-NHNN quy chế hoạt động bao toán Quy chế tổ chức hoạt động bao toán NHTMCP Á Châu, NHTMCP Ngoại thương, NHNo&PTNT Việt Nam PGS.TS Trần Hoàng Ngân – Nguyễn Thị Thùy Linh (2006): “Bao tốn factoring hình thức tín dụng Việt Nam” Nguyễn Xuân Trường (2006): “Bao toán – Một dịch vụ tài đầy triển vọng cho doanh nghiệp Việt Nam” Tài liệu triển khai nghiệp vụ bao toán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ths Nguyễn Trung Lập: “Bao toán phương pháp hạch toán” 10 Ths Lê Huyền Ngọc: “Bao tốn, dịch vụ tiện ích ngân hàng cung cấp cho khách hàng” 11 Ths Nguyễn Thanh Tú: “Một số vấn đề pháp lý hoạt động bao toán tổ chức tín dụng” 12 Ths Huỳnh Thị Hương Thảo: “Phát triển nghiệp vụ bao toán hoạt động tài trợ thương mại nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam” Tiếng Anh www.factors-chain.com 83