Thiết lập và thẩm định tài chính

Đề CƯƠNG CHI TIếT Kỹ THUậT LậP Dự ÁN BEER BOOK 1. Giới thiệu về các bước thực hiện dự án và nội dung cơ bản của dự án Beer Book 1.1 Giới thiệu về các bước tiến hành đầu tư và lập dự án đầu tư Beer Book Giai đoạn 1: Giai đoạn nghiên cứu cơ hội đầu tư Giai đoạn 2: Giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Giai đoạn 3: Giai đoạn nghiên cứu khả thi Giai đoạn 4: Giai đoạn xây dựng cơ bản Thiết kế chi tiết Thực hiện dự án Giai đoạn 5: Đưa dự án vào hoạt động Giai đoạn 6: Đánh giá dự án sau hoạt động Giai đoạn 7: Thanh lý dự án 1.2 Nội dung cơ bản của một dự án khả thi 1.2.1. Giới thiệu tổng quát về dự án đầu tư Sự cần thiết và nhu cầu lập dự án: Hiện nay ở Thành phố Hồ Chí Minh có rất nhiều mô hình quán bia, phòng trà với nhạc nhẹ, quán bar hay những quán cà phê sách nhưng chưa có mô hình kết hợp việc uống bia và đọc sách. Đây sẽ là mô hình mới lần đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam. Thông thường mọi người sẽ đọc sách trong những không gian cổ điển như hiệu sách, thư viện, quán cà phê. Nhưng vừa đọc sách, vừa uống 1 ly bia hay 1 ly cocktail cũng là 1 thú vui rất đáng trải nghiệm. Và nó đang là một loại hình kinh doanh mới ở thị trường Việt Nam. Quán Beer Sách hướng đến việc đáp ứng nhu cầu cho khách hàng về vấn đề muốn giải tỏa căng thẳng nhưng lại không thích đến những quán bar với tiếng nhạc ồn ào thông thường. Không những thế, “DOUBLE B” còn hướng đến tạo ra nhiều hoạt động để có thể hướng các bạn đến gần hơn với việc đọc sách – một hoạt động bổ ích và mang tính nhân văn Mục tiêu và phạm vi của dự án: + Mục tiêu: Thông thường người ta sẽ đọc sách trong những không gian cổ điển như hiệu sách, thư viện hay những quán cà phê. Nhưng vừa đọc sách, vừa nhâm nhi một li bia, rượu vang hay cocktail cũng là một thú vui rất đáng trải nghiệm. Hơn nữa xu thế này đáp ứng nhu cầu của giới công sở, giới trẻ, nhân viên văn phòng hay những thành phố vừa muốn giải tỏa căng thẳng nhưng lại không thích đến những quán bar với tiếng nhạc ồn ào thông thường. + Phạm vi dự án: Thành phố Hồ Chí Minh Giới thiệu đơn vị đầu tư: không Các căn cứ pháp lý xây dựng dự án Các loại giấy phép đăng ký kinh doanh: + Giấy phép đăng ký kinh doanh + Giấy phép an toàn vệ sinh thực phẩm + Giấy chứng nhận đăng ký thuế + Hợp đồng thuê nhà + Sổ đăng ký tạm trú, tạm vắng + Giấy phép chuyển mục đích sử dụng điện Và chuyển đổi tên chủ sở hữu điện kế. 2.2.3. Phân tích và nghiên cứu thị trường • Đánh mạnh vào các đối tượng độ tuổi từ 18 – 45 tuổi nhân viên văn phòng, những người thích trải nghiệm điều mới mẻ, những người yêu thích việc đọc sách, những người cần nơi để thư giãn. • Những mô hình kinh doanh có thể cạnh tranh với dự án: mô hình kinh doanh quán bia, quán cà phê kết hợp với sách với không gian nhạc nhẹ. 3.2.3. Tổ chức quản lý và nhu cầu nhân lực của dự án Thuê mướn nhân công: Nhân viên thu ngân 2 Nhân viên phục vụ ( parttime) 6 Nhân viên pha chế 2 Nhân viên giữ xe (fulltime) 1 1.2.2. Phân tích và phương án tài chính 2.2.2. Các hiệu quả kinh tế xã hội môi trường của DA 3.2.2. Kết luận kiến nghị 4.2.2. Tài liệu đính kèm 2. Phân tích kỹ thuật DA 2.2.1. Mô tả thiết kế kỹ thuật công trình dự án: Địa chỉ: 90 Hồ Tùng Mậu, Quận 1, TPHCM Nhóm lựa chọn địa điểm này là vì: + Gần khu vực Phố đi bộ Nguyễn Huệ, có view Bến Bạch Đằng + Nằm ở vị trí trung tâm thành phố, mật độ người lưu thông và có khả năng tiếp cận quán cao. + Đảm bảo an ninh trật tự + Các khu vực riêng biệt được phân chia sẵn theo mô hình kinh doanh của Quán phù hợp với địa điểm Cơ cấu sử dụng đất: Chỉ tiêu sử dụng tòa nhà 2 lầu và 1 sân thượng với diện tích 360m2. 2.2.2. Phương án xây dựng cơ sở hạ tầng: Hệ thống điện bao gồm: điện khu vực đọc sách, điện khu vực quầy bar, điện khu vực sân thượng, máy lạnh, máy khử mùi, máy hút ẩm. Hệ thống nước: Quầy bar, Phòng WC Hệ thống PCCC

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH  ĐỀ CƯƠNG CHI TIẾT KỸ THUẬT LẬP DỰ ÁN BEER & BOOK Giảng viên: ThS Hồ Thị Thu Hồng Tên nhóm : SP – Lớp sáng thứ Tên thành viên: Phạm Lê Thị Bảo Dung Đinh Thị Thanh Thư Phạm Thị Thúy Duy Chu Hoài Thư Phạm Nguyễn Huỳnh Như Nguyễn Huỳnh Bảo Uyên TP HỒ CHÍ MINH, NGÀY 23 THÁNG 09 NĂM 2019 Giới thiệu bước thực dự án nội dung dự án Beer & Book 1.1 Giới thiệu bước tiến hành đầu tư lập dự án đầu tư Beer & Book Giai đoạn 1: Giai đoạn nghiên cứu hội đầu tư Giai đoạn 2: Giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Giai đoạn 3: Giai đoạn nghiên cứu khả thi Giai đoạn 4: Giai đoạn xây dựng - Thiết kế chi tiết - Thực dự án Giai đoạn 5: Đưa dự án vào hoạt động Giai đoạn 6: Đánh giá dự án sau hoạt động Giai đoạn 7: Thanh lý dự án 1.2 Nội dung dự án khả thi 1.2.1 Giới thiệu tổng quát dự án đầu tư - Sự cần thiết nhu cầu lập dự án: Hiện Thành phố Hồ Chí Minh có nhiều mơ hình qn bia, phịng trà với nhạc nhẹ, quán bar hay quán cà phê sách chưa có mơ hình kết hợp việc uống bia đọc sách Đây mơ hình lần xuất Việt Nam Thông thường người đọc sách không gian cổ điển hiệu sách, thư viện, quán cà phê Nhưng vừa đọc sách, vừa uống ly bia hay ly cocktail thú vui đáng trải nghiệm Và loại hình kinh doanh thị trường Việt Nam Quán Beer Sách hướng đến việc đáp ứng nhu cầu cho khách hàng vấn đề muốn giải tỏa căng thẳng lại khơng thích đến qn bar với tiếng nhạc ồn thơng thường Khơng thế, “DOUBLE B” cịn hướng đến tạo nhiều hoạt động để hướng bạn đến gần với việc đọc sách – hoạt động bổ - ích mang tính nhân văn Mục tiêu phạm vi dự án: + Mục tiêu: Thông thường người ta đọc sách không gian cổ điển hiệu sách, thư viện hay quán cà phê Nhưng vừa đọc sách, vừa nhâm nhi li bia, rượu vang hay cocktail thú vui đáng trải nghiệm Hơn xu đáp ứng nhu cầu giới công sở, giới trẻ, nhân viên văn phòng hay thành phố vừa muốn giải tỏa căng thẳng lại không thích đến quán bar với tiếng nhạc ồn thông thường + Phạm vi dự án: Thành phố Hồ Chí Minh - Giới thiệu đơn vị đầu tư: khơng - Các pháp lý xây dựng dự án - Các loại giấy phép đăng ký kinh doanh: + Giấy phép đăng ký kinh doanh + Giấy phép an toàn vệ sinh thực phẩm + Giấy chứng nhận đăng ký thuế + Hợp đồng thuê nhà + Sổ đăng ký tạm trú, tạm vắng + Giấy phép chuyển mục đích sử dụng điện Và chuyển đổi tên chủ sở hữu điện kế 2.2.3 Phân tích nghiên cứu thị trường • Đánh mạnh vào đối tượng độ tuổi từ 18 – 45 tuổi nhân viên văn phòng, người thích trải nghiệm điều mẻ, người yêu thích việc đọc sách, người cần nơi để thư giãn • Những mơ hình kinh doanh cạnh tranh với dự án: mơ hình kinh doanh qn bia, quán cà phê kết hợp với sách với không gian nhạc nhẹ 3.2.3 Tổ chức quản lý nhu cầu nhân lực dự án Thuê mướn nhân công: Nhân viên thu ngân Nhân viên phục vụ ( part-time) Nhân viên pha chế Nhân viên giữ xe (full-time) 1.2.2 Phân tích phương án tài 2.2.2 Các hiệu kinh tế - xã hội môi trường DA 3.2.2 Kết luận & kiến nghị 4.2.2 Tài liệu đính kèm Phân tích kỹ thuật DA 2.2.1 Mơ tả thiết kế kỹ thuật cơng trình dự án: - Địa chỉ: 90 Hồ Tùng Mậu, Quận 1, TPHCM Nhóm lựa chọn địa điểm vì: + Gần khu vực Phố Nguyễn Huệ, có view Bến Bạch Đằng + Nằm vị trí trung tâm thành phố, mật độ người lưu thơng có khả tiếp cận quán cao + Đảm bảo an ninh trật tự + Các khu vực riêng biệt phân chia sẵn theo mơ hình kinh doanh Qn phù hợp với địa điểm - Cơ cấu sử dụng đất: Chỉ tiêu sử dụng tòa nhà lầu sân thượng với diện tích 360m2 2.2.2 Phương án xây dựng sở hạ tầng: - Hệ thống điện bao gồm: điện khu vực đọc sách, điện khu vực quầy bar, điện khu vực sân thượng, máy lạnh, máy khử mùi, máy hút ẩm - Hệ thống nước: Quầy bar, Phịng WC - Hệ thống PCCC 2.2.3 Dự tốn kinh phí đầu tư xây dựng: Hạng mục 1/ Mặt Diện tích 360m2/3tần g Đơn giá 130tr 2/ Chi phí sửa chữa lắp đặt 3/ Dụng cụ & Thiết bị TỔNG 2.2.4 Dự tốn chi phí: CHI PHÍ Tổng CP 130tr 50tr 272,811tr 452,81tr Số lượng Đơn giá Mặt (360m2/ tầng, cọc năm, đóng tiền thuê nhà năm) ĐVT: VND Số lượng x Đơn giá 3.120.000.000 Chi phí sửa chữa, thiết kế 50.000.000 Thuê mướn nhân công 50.500.000 Nhân viên thu ngân Nhân viên phục vụ (part-time) 6.000.000 12.000.000 3.000.000 18.000.000 Nhân viên pha chế Nhân viên giữ xe (full-time) 8.000.000 16.000.000 4.500.000 4.500.000 Dụng cụ cho quán 1.611.000 Máy ép trái Máy xay sinh tố cầm tay Ly định lượng (Jigger) Chày dầm (Bar Muddler) 300.000 300.000 250.000 500.000 39.000 78.000 80.000 160.000 Bình lắc (Shaker) 90.000 180.000 Muỗng múc đá 39.000 39.000 Dụng cụ vắt chanh 39.000 39.000 Đầu rót rượu 45.000 315.000 Dụng cụ lưu trữ 23.500.000 Quầy bar 8.500.000 8.500.000 Giá treo ly 1.000.000 1.000.000 Tủ lạnh 7.000.000 14.000.000 Dụng cụ cho khách hàng 64.300.000 Khay phục vụ 100.000 400.000 Bàn 30 400.000 12.000.000 Ghế 200 250.000 50.000.000 Ly 100 6.500 650.000 Dĩa 50 12.000 600.000 Thẻ số mica 30 5.000 150.000 Menu 500.000 Thiết bị bán hàng 500.000 22.500.000 Máy tính để bàn 10.000.000 10.000.000 Máy in hóa đơn 4.500.000 4.500.000 Máy POS 8.000.000 8.000.000 Trang trí 62.900.000 Giá sách lớn 10 300.000 Giá sách nhỏ 150.000 750.000 Đèn LED trang trí 100.000 300.000 Đèn thả trần 250.000 500.000 Đèn LED âm trần 3.000.000 18 25.000 450.000 Cây cảnh nhỏ 50.000 400.000 Cây cảnh lớn 300.000 900.000 Máy lạnh 8.000.000 32.000.000 Quạt công suất lớn 1.100.000 1.100.000 Biển hiệu 2.500.000 2.500.000 Hệ thống âm 7.000.000 21.000.000 Thiết bị khác 68.000.000 Camera an ninh Số lượng 11 Nguyên vật liệu Nhân viên thu ngân 10 tiết Sách Chi Nhân viên phục vụ (part-time) Nhân 12 Chiviên phí pha hàng tháng chế Nhân viên giữ xe (full-time) 10 500.000 5.000.000 Máy chấm công 3.000.000 3.000.000 Máy khử mùi, hút Lương ẩm (cơ 10.000.000 60.000.000 bản, phụ cấp, Thời gian500Mô tả công việc bảo hiểm) 30.000.000 10h – 20h Tính tiền, tổng kết cuối 20h - 6h ngày, lập báo cáo 181.038.000 tài cuối tháng 6,000,000 Cocktail Xoay ca Phục vụ, dọn dẹp,10.950.000 vệ sinh tiếng tổng Bia 3,000,000 159.528.000 10h – 20h Pha chế vệ sinh khu vực10.560.000 Thức ăn kèm 20h – 6h 8,000,000 30.000.000 20h -6h Giữ xe đêm giữ trật tự Điện 10.000.000 4,500,000 Nước 3.000.000 Marketing 15.000.000 Internet 2.000.000 13 Chi phí phát sinh 130.000.000 Chi phí hỏng hóc, sửa chữa 10.000.000 Chi phí dự phịng 120.000.000 14 Chi phí đăng ký kinh doanh 1.500.000 3.835.849.000 2.2.5 Nhân tổ chức sản xuất: Phân tích thị trường dự án 3.1 Mô tả sản phẩm thị trường mục tiêu 3.1.1 Sản phẩm dự án, mục đích sử dụng: Sản phẩm: qn pub hồn chỉnh đưa vào hoạt động Mục đích: dự án hoạt động hiệu quả, có lợi nhuận hồn vốn theo kế hoạch dự tính 3.1.2 Khách hàng sản phẩm: - Yêu cầu khách hàng tạị mục đích sử dụng giải trí sau làm việc căng thẳng, nơi tụ họp bạn bè để có nói chuyện rơm rả hay đơn giản việc cá nhân cần có khơng gian thống đãng tơn trọng khơng gian cá nhân để thưởng thức thức uống - Khách hàng tiềm năng: + Khách hàng tìm pub có phong cách bày trí phù hợp với phong cách quán + Là khách hàng có độ tuổi 18 + Khơng phân biệt tính cách tơn giáo màu da… 3.2 Đánh giá dung lượng thị trường dự báo nhu cầu tương lai: 3.2.1 Ước tính đánh giá dung lượng thị trường Hiện khơng khó để tìm địa điểm tụ họp ăn chơi thành phố Hồ Chí Minh nơi phồn hoa bật nước, việc thành phố đón nhận lượng lớn dân ngoại thành tụ họp nơi làm việc góp phần tạo nên tụ điểm ăn chơi, giải trí sau làm việc vất vả hội mà nhà đầu tư đáng suy ngẫm để dầu tư sinh lời Đây mảng kinh doanh có số lượng lớn giới trẻ người làm trưởng thành chưa khai thác hết đáng để dấn thân vào hoạt động sinh lời 3.2.2 Dự báo thị trường tương lai tiềm - Phương pháp định tính: dựa vào tìm hiểu xem xét từ web thị trường từ khảo sát thực tế nhóm định dự án dáng đề tâm - Phương pháp định lượng: dựa vào thống kê ngành số phát triển thị phần qua năm 3.3 Phân tích cạnh tranh: 3.3.1 Xác định đối thủ cạnh tranh & lực đáp ứng thị trường a) Đối thủ cạnh tranh -Khái niệm: Phân tích đối thủ cạnh tranh trình đánh giá điểm yếu điểm mạnh đối thủ tiềm tàng Những phân tích cho doanh nghiệp tranh chiến lược cơng phịng ngự, qua xác định hội thách thức - Tạo hồ sơ chi tiết đối thủ cạnh tranh Những hồ sơ bao gồm tảng, tiềm lực tài chính, sản phẩm, thị trường, trang thiết bị, nguồn nhân lực chiến lược *Nền tảng Địa điểm, lịch sử, quyền sở hữu, sách cơng ty, mơ hình tổ chức Những qn bia quận nhiều có thời gian hoạt động lâu năm, qn giải trí đọc sách đêm khơng nhiên tìm qn có mơ hình dạng bia sách để xác định đối thủ *Tài Các số tài khác, khả khoản, dịng ngân lưu Q trình gia tăng lợi nhuận, phương pháp mở rộng phát triển (tư nhiên hay thu mua) *Sản phẩm Sản phẩm, độ sâu rộng dòng sản phẩm, cân sản phẩm Thương hiệu, danh mục thương hiệu, trung thành tỉ lệ nhận biết thương hiệu Bằng sáng chế giấy phép *Tiếp thị Phân khúc thị trường, thị phần, khách hàng, tỉ lệ tăng trưởng, trung thành khách hàng Tổ hợp chiêu thị, ngân sách chiêu thị, thông điệp quảng cáo, agency, tỉ lệ thành công lực lượng bán hàng, chiến lược chiêu thị trực tuyến Hệ thống kênh phân phối (trực tiếp gián tiếp), thỏa thuận độc quyền, liên minh, độ phủ mặt địa lý Chiến lược giá, giảm giá, chiết khấu *Trang thiết bị Địa điểm, hậu cần vận chuyển, tổ hợp sản phẩm theo nhà máy *Nguồn nhân lực • Tổng số nhân viên, nhân viên cốt cán, lực • Năng lực cung cách quản lý • Lương bổng phúc lợi, lòng trung thành nhân viên tỉ lệ giữ chân người tài *Chiến lược doanh nghiệp chiến lược tiếp thị Mục tiêu, sứ mệnh, kế hoạch phát triển, thu mua, phân tách *Thu thập liệu truyền thông -Đối thủ cạnh tranh Bên cạnh việc phân tích đối thủ tại, cần thiết phải dự báo mối đe dọa cạnh tranh tương lại Những đối thủ thường quán mọc lên: +Cạnh tranh thị trường / sản phẩm liên quan +Sử dụng công nghệ liên quan +Ở khu vực địa lý khác cung cấp sản phẩm tương tự b) Năng lực đáp ứng thị trường Phù hợp với loại đối tượng từ học sinh sinh viên người có thu nhập cao Có đầy đủ sách dành cho lứa tuổi lình vực sống Khơng gian để người đọc sách chill cách biệt để người đọc sách khơng cảm thấy ồn hay phiền tối => Hai thứ bia sách hai thứ đối lập lại hịa quện vào khơng chất riêng thứ Có thể đáp ứng khoảng 100 -200 khách hàng 3.3.2 Xác định chiến lược đối thủ cạnh tranh & phương thức tiếp cận thị trường a) Chiến lược đối thủ cạnh tranh Mục tiêu cạnh tranh quan trọng doanh nghiệp xuất phát điểm, tảng cho việc lập kế hoạch chiến lược cạnh tranh sau Số lượng đối thủ cạnh tranh thị trường Do mơ hình kết hợp với sách có nhiều café, thư viện kết hợp với bia có vơ vàn bia thấy Việt Nam Xác định đâu đối thủ cạnh tranh mạnh nhất, đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp Các điểm mạnh, yếu đối thủ: Như ta thấy thị trường quán bia đa phần thường ồn náo nhiệt mở nhạc linh đình tạo hứng thú cho khách hàng khách hàng thích uống bia có khơng gian n tĩnh để làm việc đọc sách tìm đến bia để giải stress thị trường cịn kẽ hở ta ngách qua để tìm khách hàng mục tiêu Tuy nhiên mơ hình chung lối mịn đến ưa chuộng khách hàng quen với quán lớn tiếng họ hay đến điểm mạnh đối thủ cạnh tranh Chiến lược đối thủ, khả đối thủ chuyển dịch đổi hướng chiến lược họ Vị trí đối thủ ngành thái độ đối thủ vị trí họ Điều đối thủ muốn đạt tới tương lai Các đối thủ phản ứng hành động trước chiến lược sách, giải pháp mà doanh nghiệp đưa b) Phương thức tiếp cận thị trường Sử dụng chiến lược vạch để marketing câu khách chiêu thị, phân phối, chiến lược giá để đánh vào tâm lí cảu khách hàng 3.4 Chiến lược thị trường DA: 3.4.1 Chiến lược thị trường & sản phẩm Mục tiêu cần đạt là: +Khách hàng hài lòng với dịch vụ sản phảm bia sách + Đưa người biết đến với loại hình bia sách qua đưa người tìm đến sách nhiều +Đạt doanh thu lợi ích mong muốn để trì hoạt động kinh doanh Đối thủ cạnh tranh + Những quán bia lâu năm có thương hiệu đối thủ mục tiêu muốn nhắm đến tương lai gần ( Sài Gòn Outcast, Bigcat ) Cạnh tranh lợi nhuận cạnh tranh gì? 3.4.2 Chiến lược giá Chiến lược giá: Giảm giá cho ngày Làm thẻ thành viên: bạc - đồng - vàng Discount theo loại thẻ +đồng: 5% tổng hóa đơn +bạc: 10% tổng hóa đơn +vàng: 15% tổng hóa đơn 3.4.3 Chiến lược phân phối Phân phối: trước tiên làm cửa hàng quận Nơi tập chung nhiều dịch vụ ăn chơi giải trí mơ hình kinh doanh lạ =>Sau khảo sát để đưa đánh giá cách nhìn nhận hướng đắn để có doanh thu cao trì hoạt động kinh doanh tiến xa 3.4.4 Chiến lược chiêu thị - Giới thiệu qua foody, facebook, grab food, zalo pay, momo - Để khách hàng nhận biết hàng có dịch vụ kinh doanh lạ -Ngày khai trương giảm giá cho ngày liên tiếp khung phù hợp (có thể từ 9h sáng đến khoảng 6h chiều, tối thời gian hoạt động chủ yếu nên hạn chế giảm giá vào khung để đảm bảo doanh thu) -Làm thẻ thành viên cho khách hàng để khách hàng hứng thú sử dụng nhiều - Mời ngừoi tiếng tới dùng thử sau check in để câu khách -Giới thiệu nhiều sách phụ hợp với lứa tuổi để người vừa chill lại vừa đọc sách mở mang tầm hiểu biết Phân tích tài DA: 1.BẢNG KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ Khoản mục đầu tư Mặt 3.900.000 Công cụ trang thiết bị 272.811 Tổng cộng 4.172.811 BẢNG KẾ HOẠCH KHẤU HAO Loại TSCĐ Mặt - GTCL Đầu kỳ 3.900.000 3.510.000 3.120.000 Mức KH 390.000 390.000 390.000 3.510.000 3.120.000 2.730.000 GTCL Đầu kỳ 272.811 218.249 163.687 Mức KH 54.562 54.562 54.562 218.249 163.687 109.125 444.562 444.562 444.562 GTCL Cuối kỳ Công cụ trang thiết bị GTCL Cuối kỳ Tổng KHTSCĐ GTCL MB & Công cụ, TTB 3.900.000 272.811 2.839.125 BẢNG KẾ HOẠCH DOANH THU (KHÔNG KHTSCĐ) Chỉ tiêu Công suất huy động Sản lượng tiêu thụ Gía bán Doanh thu Khoản mục Doanh thu CP Hoạt động KH EBIT Lãi vay EBT T EAT Khoản mục AR Chênh lệch khoản phải thu AP Chênh lệch khoản phải trả CB Chênh lệch tồn quỹ tiền mặt VLD Thuần Chênh lệch vốn lưu động 80% 80000 72 5760000 90% 90000 72 6480000 100% 100000 72 7200000 KẾ HOẠCH BẢNG LÃI LỖ CỦA DỰ ÁN 5760000 6480000 2880000 3240000 444562 444562 2435438 2795438 0 2435438 2795438 608859,5 698859,5 1826578,5 2096578,5 7200000 3600000 444562 3155438 3155438 788859,5 2366578,5 BẢNG THAY ĐỔI VỐN LƯU ĐỘNG 864000 864000 576000 576000 288000 288000 576000 576000 972000 108000 648000 72000 324000 36000 648000 1080000 -972000 720000 -648000 360000 -324000 720000 72000 -648000 BẢNG KẾ HOẠCH NGÂN LƯU THEO QUAN ĐIỂM AEPV (PP Trực tiếp) Khoản mục KHOẢN THU Doanh thu Trừ chênh lệch khoản phải thu Thanh lý mặt Thanh lý công cụ TTB Tổng ngân lưu vào KHOẢN CHI Đầu tư mặt Đầu tư công cụ TTB CP HĐ Trừ chênh lệch khoản phải trả Chênh lệch tồn quỹ tiền mặt Thuế thu nhập DN Tổng ngân lưu 5760000 6480000 7200000 -864000 -108000 4896000 6372000 972000 2730000 109124,8 11011124,8 2880000 3240000 3600000 -576000 288000 608859,5 3200859,5 -72000 -360000 698859,5 3506859,5 648000 -324000 788859,5 4712859,5 3900000 272811 4172811 NCF_AEPV NPV IRR PP NCF_AEPV Lũy kế dòng tiền -4172811 3608893,73 52% -4172811 -4172811 PP = năm 10 tháng ngày 1695140,5 2865140,5 6298265,3 1695140,5 -2477670,5 2865140,5 387470 6298265,3 6685735,3 ... hết đáng để dấn thân vào hoạt động sinh lời 3.2.2 Dự báo thị trường tương lai tiềm - Phương pháp định tính: dựa vào tìm hiểu xem xét từ web thị trường từ khảo sát thực tế nhóm định dự án dáng đề... lược cơng phịng ngự, qua xác định hội thách thức - Tạo hồ sơ chi tiết đối thủ cạnh tranh Những hồ sơ bao gồm tảng, tiềm lực tài chính, sản phẩm, thị trường, trang thiết bị, nguồn nhân lực chiến... tế nhóm định dự án dáng đề tâm - Phương pháp định lượng: dựa vào thống kê ngành số phát triển thị phần qua năm 3.3 Phân tích cạnh tranh: 3.3.1 Xác định đối thủ cạnh tranh & lực đáp ứng thị trường