Luật ngân hàng và chứng khoán

Luật ngân hàng và chứng khoán

9/9/2011 1 1. Tổng quan về Luật NHNN và Luật các TCTD 2. Hoạt động huy động vốn của NHTM 3. Hoạt động tín dụng của NHTM 4. Hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM 5. Hoạt động thanh toán giữa các NHTM 6. Giới thiệu Luật CK, UBCKNN, SGD.TPHCM&HN 7. Công ty đại chúng 8. Công ty chứng khoán 9. Quỹ đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ 10. Tổng kết 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO Giới thiệu tổng quát về Luật NHNN VN 1 Nội dung Luật ngân hàng Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước VN 2 Hoạt động của Ngân hàng thương mại 3 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 2 LOGO Pháp luật ngân hàng: Các văn bản quy phạm pháp luật của NHNN và của Đảng, Nhà nước, Chính phủ, Quốc hội, các Bộ, ngành về ngân hàng. Bao gồm: Các Luật về Ngân hàng(Luật số 46/2010/QH12; Quyết định, Chỉ thị, Thông tư của NHNN; Chỉ thị, Nghị quyết của Bộ Chính trị; Chỉ thị, Nghị định, Quyết định, Nghị quyết của Chính phủ/Thủ tướng Chính phủ; Quyết định, Chỉ thị, Thông tư của các Bộ, ngành về Ngân hàng. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 1951-1954 Thành lập NH Quốc gia VN Phát hành giấy bạc ngân hàng, quản lý KBNN,thống nhất quản lý thu chi ngân sách;Phát triển tín dụng ngân hàng phục vụ SX, lưu thông HH, tăng cường lực lượng kinh tế quốc doanh và đấu tranh tiền tệ với địch. 1945 Ngân hàng Đông Dương Vừa là NHTW, vừa là NHTM 1955-1975 Kháng chiến chống Mỹ, m.Bắc xây dựng chiến đấu, chi viện cho CMGP m.Nam. Ngân hàng Quốc gia thực hiện nhiệm vụ: Củng cố thị trường tiền tệ, phát triển công tác tín dụng góp phần thực hiện nhiệm vụ: xd nền KT XHCN m.Bắc và giải phóng m.Nam. 21/1/1960: đổi tên thành NH Nhà Nước VN. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 3 1975-1985 Ngân hàng Quốc gia VN của chính quyền Việt Nam cộng hoà (ở miền Nam) sáp nhập vào hệ thống NHNN VN, cùng thực hiện nhiệm vụ thống nhất tiền tệ cả nước, phát hành các loại tiền mới của nước CHXHCN VN, thu hồi các loại tiền cũ ở cả hai miền Nam - Bắc vào năm 1978. 1986-1990 2 pháp lệnh NH ra đời chính thức chuyển cơ chế hoạt động của hệ thống NH VN từ 1 cấp sang 2 cấp NHTW - là NH duy nhất được phát hành tiền; Là NH của các NH và là NH của Nhà nước; điều hành hệ thống các NH cấp 2. Các NH cấp 2 gồm NHTM quốc doanh, cổ phần, NH liên doanh, chi nhánh hoặc văn phòng đại diện của NH nước ngoài, HTX tín dụng, QTDND, công ty tài chính… 4 NHTM quốc doanh lớn đã được thành lập gồm: 1) NH Nông nghiệp VN; 2) NH ĐT&PT VN; 3) NH Công thương VN; 4) NH ngoại thương VN. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 1993: Bình thường hoá các mối quan hệ với các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế (IMF, WB, ADB). 1995: QH thông qua nghị quyết bỏ thuế doanh thu đối với hoạt động ngân hàng; thành lập ngân hàng phục vụ người nghèo. 1997: Ban hành Luật NHNN VN và Luật các TCTD (ngày 2/12/1997) và có hiệu lực thi hành từ 1/10/1998; Thành lập NH phát triển Nhà Đồng bằng Sông cửu long. 9/11/1999: Thành lập BH tiền gửi VN. 2000: Cơ cấu lại tài chính & hoạt động của các NHTMNN và NHTMCP. 2002: Tự do hoá LS cho vay VND của các TCTD - Bước cuối cùng tự do hoá hoàn toàn LS thị trường tín dụng ở cả đầu vào và đầu ra. Hiện nay, NHNN thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn quy định tại NĐ số 86/2002/NĐ – CP và NĐ 52/NĐ-CP ngày 19/5/2003 của Chính phủ. NHNN đặt trụ sở chính tại thủ đô Hà Nội, các Chi nhánh NH tại các tỉnh, thành phố và các chi điếm NH cơ sở tại các huyện, quận trên phạm vi cả nước. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO Giới thiệu tổng quát về Luật ngân hàng 1 Nội dung Luật ngân hàng Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước VN 2 Hoạt động của Ngân hàng thương mại 3 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 4 LOGO Là cơ quan của Chính phủ, Là ngân hàng Trung ương của nước CHXHCN VN. Là pháp nhân. Có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước. Trụ sở chính tại Hà Nội. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han Thống đốc NHNN Các phó thống đốc NHNN Vụ cục NHTW Vp đại diện NHNN tại TPHCM Các tổ chức sự nghiệp 63 chi nhánh NHNN tỉnh, TP Vụ chính sách tiền tệ Vụ hợp tác quốc tế Vụ thanh toán Vụ kiểm toán nội bộ Vụ dự báo thống kê ttệ Cục p.hành&kho quỹ Cơ quan t.tra,g.sát NH Cục công nghệ tin học Cục quản trị Vụ tín dụng Vụ quản lý ngoại hối Vụ pháp chế Vụ tài chính-kế toán Vụ tổ chức cán bộ Sở giao dịch Văn phòng NHNN Vụ thi đua - khen thưởng Viện chiến lược NH Thời báo NH Tạp chí NH T.Tâm t.tin tín dụng Trường bồi dưỡng cán bộ NH Ban quản lý các dự án tín dụng quốc tế 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO Hoạt động của Ngân hàng Nhà nước: Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia. Phát hành tiền giấy và tiền kim loại. Hoạt động cho vay, bảo lãnh, tạm ứng cho Ngân sách Hoạt động thanh toán và ngân quỹ. Quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối. Hoạt động thông tin, báo cáo. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 5 LOGO Thực hiện cs tiền tệ Tái cấp vốn Dự trữ bắt buộc Lãi suất Thị trường mở Tỷ giá HĐ 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 1.Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bằng các công cụ: Tái cấp vốn: cung ứng vốn ngắn hạn và phương tiện thanh toán cho các TCTD. Cho vay có bảo đảm bằng cầm cố GTCG. Chiết khấu GTCG. Các hình thức tái cấp vốn khác. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 1.Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bằng các công cụ: Lãi suất: NHNN công bố LS cơ bản, LS tái cấp vốn và các loại lãi suất khác để điều hành chính sách tiền tệ, chống cho vay nặng lãi. Tỷ giá hối đoái: được hình thành trên cơ sở cung cầu ngoại tệ trên thị trường có sự điều tiết của Nhà nước. NHNN công bố TGHĐ, quyết định chế độ TGHĐ, cơ chế điều hành tỷ giá. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 6 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han Số văn bản] Ngày ban hành Nội dung 04/2011/TT- NHNN 10/03/2011 Quy định tổ chức tín dụng được áp dụng mức lãi suất tiền gửi không kz hạn thấp nhất trong trường hợp tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn. 02/2011/TT- NHNN 03/03/2011 Quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa bằng đồng Việt Nam là 14%/năm, kể cả các khoảng khuyến mại dưới mọi hình thức. 12/2010/TT- NHNN 14/04/2010 Hướng dẫn tổ chức tín dụng cho vay bằng đồng Việt Nam đối với khách hàng theo lãi suất thoả thuận. 07/2010/TT- NHNN 26/02/2010 Quy định về cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thoả thuận của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. 02/2009/TT- NHNN 03/02/2009 Quy định chi tiết thi hành việc hỗ trợ lãi suất 4% cho các tổ chức và cá nhân vay vốn ngân hàng để sản xuất - kinh doanh. 16/2008/QĐ -NHNN 16/5/2008 Quyết định về cơ chế điều hành lãi suất cơ bản bằng đồng Việt Nam: lãi suất kinh doanh của các ngân hàng không được vượt quá 150% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước công bố hằng tháng. LOGO 1.Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bằng công cụ tỷ giá hối đoái Năm 2009, NHNN 2 lần thay đổi biên độ tỷ giá USD/VND: Ngày 24/3/2009 tăng biên độ tỷ giá từ +/-3% lên +/-5% (622/QĐ-NHNN thay thế 2635/QĐ-NHNN) Ngày 26/11/2009 giảm biên độ tỷ giá từ +/-5% xuống +/-3% (2666/QĐ-NHNN thay thế 622/QĐ- NHNN) Ngày 11/2/2011 giảm biên độ tỷ giá từ +/-3% xuống +/-1% (230/QĐ-NHNN thay thế 2666/QĐ- NHNN) 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 1.Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bằng các công cụ: Dự trữ bắt buộc: là số tiền mà các TCTD phải gửi tại NHNN. NHNN quy định tỷ lệ DTBB đv từng loại hình TCTD và từng loại tiền gửi tại TCTD để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia. NHNN trả lãi đối với tiền gửi DTBB và tiền gửi vượt DTBB. 11:21 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 7 LOGO Tham khảo các văn bản sau về dự trữ bắt buộc: Quyết định 581/2003/QĐ-NHNN Về việc ban hành quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng. Thông tư 27/2011/TT-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 581/2003/QĐ-NHNN. 11:27 AM GV. Nguyen Ngoc Han DỰ TRỮ BẮT BUỘC QUY ĐỊNH ĐỐI VỚI TỪNG LOẠI TCTD (Theo văn bản số 1925/QD-NHNN 26/8/2011 . Áp dụng từ ngày 01/09/2011) Tiền gửi VND Tiền gửi ngoại tệ Không kỳ hạn và dưới 12 tháng Từ 12 tháng trở lên Không kỳ hạn và dưới 12 tháng Từ 12 tháng trở lên Các NHTM Nhà nước (không bao gồm NHNo & PTNT), NHTMCP đô thị, chi nhánh NH nước ngoài, NH liên doanh, cty tài chính, cty cho thuê tài chính 3% 1% 8% 6% NH Nông nghiệp và Phát triển nông thôn 1% 1% 7% 5% NHTMCP nông thôn, NH hợp tác, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương 1% 1% 7% 5% TCTD có số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc dưới 500 triệu đồng, QTĐN cơ sở, NH Chính sách XH 0% 0% 0% 0% 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 1.Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia bằng các công cụ: Nghiệp vụ thị trường mở: NHNN thực hiện thông qua việc mua, bán GTCG đối với TCTD. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 8 LOGO 2.Phát hành tiền giấy và tiền kim loại: Đơn vị tiền tệ: đồng Ký hiệu quốc gia: đ Ký hiệu quốc tế: VND NHNN là cơ quan duy nhất phát hành tiền giấy và tiền kim loại. NHNN thiết kế mệnh giá, kích thước, trọng lượng, hình vẽ, hoa văn và các đặc điểm khác của tiền giấy, tiền kim loại. NHNN in, đúc, bảo quản, vận chuyển, phát hành, tiêu huỷ tiền. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 3.Hoạt cho vay, bảo lãnh, tạm ứng cho ngân sách: Cho các TCTD là ngân hàng vay ngắn hạn dưới hình thức tái cấp vốn. NHNN không cho vay đối với các cá nhân và tổ chức không phải là TCTD. NHNN xem xét cho vay đặc biệt trong các TH sau: TCTD lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, đe dọa sự ổn định của hệ thống các TCTD. TCTD có nguy cơ mất khả năng chi trả do sự cố nghiêm trọng khác. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 3.Hoạt cho vay, bảo lãnh, tạm ứng cho ngân sách: NHNN không bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn, trừ trường hợp bảo lãnh cho TCTD vay vốn nước ngoài theo quyết định của Chính Phủ. NHNN tạm ứng cho ngân sách trung ương để xứ lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách NN. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 9 LOGO 4. Hoạt động thanh toán và ngân quỹ: NHNN được mở TK và thực hiện giao dịch tại NH nước ngoài, tổ chức tiền tệ, NH quốc tế. NHNN mở TK và thực hiện giao dịch cho TCTD. NHNN cung ứng dịch vụ ngân quỹ thông qua việc thu, chi tiền cho chủ tài khoản, vận chuyển, kiểm đếm, phân loại và xử lý tiền trong lưu thông. NHNN làm đại lý cho KBNN trong việc tổ chức đấu thầu, phát hành, lưu ký và thanh toán tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 5.Quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối: Dự trữ ngoại hối nhà nước gồm Ngoại tệ tiền mặt, tiền gửi bằng ngoại tệ ở nước ngoài. Chứng khoán, GTCG khác bằng ngoại tệ do CP, tổ chức nước ngoài hoặc tổ chức quốc tế phát hành, bảo lãnh. Quyền rút vốn đặc biệt, dự trữ tại IMF. Vàng do NHNN quản lý. Các loại ngoại hối khác của nhà nước. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO 6.Hoạt động thông tin: Tổ chức, cá nhân có trách nhiệm cung cấp thông tin cho NHNN để xây dựng bảng cân đối tiền tệ, xây dựng cán cân thanh toán của VN. TCTD có trách nhiệm cung cấp thông tin, số liệu thống kê để NHNN thanh tra, giám sát. NHNN đánh giá, dự báo xu hướng phát triển của thị trường tiền tệ. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han 9/9/2011 10 LOGO 11:28 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO Tham khảo: Thông tư 13/2010/TT-NHNN thay thế quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN vào ngày 1/10/2010. Thông tư 19/2010/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư 13/2010/TT-NHNN. Thông tư 22/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư 19/2010/TT-NHNN. 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han LOGO Để đảm bảo an toàn, NH phải duy trì các tỷ lệ an toàn theo quy định bao gồm: Khả năng chi trả: xác định bằng tỷ lệ giữa TS Có có thể thanh toán ngay so với các loại TS Nợ phải thanh toán tại 1 thời điểm nhất định. Khả năng chi trả Giá trị TS Có có thể thanh toán ngay Giá trị TS Nợ phải thanh toán tại 1 thời điểm = ≥ 15% 11:18 AM GV. Nguyen Ngoc Han . LOGO Giới thiệu tổng quát về Luật ngân hàng 1 Nội dung Luật ngân hàng Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước VN 2 Hoạt động của Ngân hàng thương mại 3 11:18 AM GV.. luật ngân hàng: Các văn bản quy phạm pháp luật của NHNN và của Đảng, Nhà nước, Chính phủ, Quốc hội, các Bộ, ngành về ngân hàng. Bao gồm: Các Luật về Ngân