Quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần VPBank chi nhánh Đà Nẵng

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 60-70% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Đó lý tơi chọn đề tài “ Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng ” Mục đích nghiên cứu  Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại  Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VP Bank chi nhánh Đà Nẵng  Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng , từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản lýrủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP VP Bank - Chi nhánh Đà Nẵng Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp tăng cưởng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DN Ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng  Phạm vi nghiên cứu nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng , thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DN thời gian quan Ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng , từ đưa giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu sử dụng xuyên suốt luận văn phương pháp thống kê, tổng hợp phương pháp so sánh… Giới hạn đề tài nghiên cứu: Hoạt động tín dụng thường phải đối diện với nhiều loại rủi ro trình hoạt động, rủi ro hầu hết có mối liên hệ với hậu làm ảnh hưởng đến vị hình ảnh Ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng tài Do đề tài nghiên cứu tổng thể yếu tố rủi ro thường gặp đối hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn bao gồm nội dung sau:  Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng  Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lýrủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: Hoạt động tín dụng hoạt động tạo ta phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động cho vay phân chia làm nhiều loại khác theo tính chất đối tượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, hoạt động cho vay phải đảm bảo số điều kiện Ba điều kiện hợp đồng cho vay là: * Thời hạn, lãi suất hạn mức hoàn trả hay thời gian đáo hạn hợp đồng * Vốn vay phải đảm bảo sử dụng mục đích * Về nguyên tắc, vốn vay phải đảm bảo tài sản tương đương Hoạt động tín dụng phân loại theo nhiều tiêu chí, có số tiêu chí chủ yếu sau: * Phân loại tín dụng dựa theo tiêu chí thời gian: - Cho vay ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn - Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, cầu, sân bay, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu * Phân loại tín dụng dựa hình thức tài trợ: - Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Đây tài sản lớn khoản mục tín dụng - Chiết khấu thương phiếu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn ( giấy nợ) - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng - Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng * Phân loại tín dụng dựa tài sản đảm bảo: - Tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo: hình thức cấp tín dụng khơng dựa cam kết yêu cầu ngân hàng khách hàng phải kí hợp đồng bảo đảm - Tín dụng có tài sản đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng dựa cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng khách hàng phải kí hợp đồng bảo đảm * Phân loại tín dụng dựa rủi ro: - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả thu hồi cao - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm… - Nợ hạn có khả thu hồi: Các khoản nợ hạn với thời gian ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… - Nợ khó đòi: Nợ q hạn q lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá… * Phân loại khác: - Theo ngành kinh tế ( công nghiệp, nông nghiệp…) - Theo đối tượng tín dụng ( tài sản lưu động, tài sản cố định) - Theo mục đích ( sản xuất, tiêu dùng…) 1.1.2 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM: 1.1.2.1 Khái niệm Doanh nghiệp: Theo Luật Doanh nghiệp ngày 12 tháng năm 1999 hướng dẫn thực Luật Doanh nghiệp ngày 13 tháng năm 2000, khái niệm doanh nghiệp sau:“Doanh nghiệp tổ chức kinh tế, có tên riêng, có tài sản, có địa giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm thực hoạt động kinh doanh.” Như doanh nghiệp hiểu đơn vị sản xuất kinh doanh tổ chức, nhằm tạo sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng thị trường, thơng qua để tối đa hóa lợi nhuận sở tôn trọng pháp luật nhà nước quyền lợi đáng người tiêu dùng 1.1.2.2 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp: Quy trình cho vay tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng Trong đó, giai đoạn cụ thể xây dựng theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến chấm dứt quan hệ tín dụng Đây q trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn theo trật tự định đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với Quy trình cụ thể hóa theo sơ đồ sau: Tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn lập tiếp nhận hồ sơ vay vốn Thẩm định khách hàng phương án dự án kinh doanh Thẩm định TSĐB Hồ sơ trình ban tín dụng, hội đồng tín dụng Hồn thiện hồ sơ tín dụng thực cấp tín dụng iểm tra xử lý nợ vay Tất tốn hợp đồng tín dụng lưu trữ hồ sơ 1.1.2.3 Phương thức cho vay: a Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Là phương thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thường xuyên hay nhu cầu vốn đặc điểm sản xuất kinh doanh theo thời vụ doanh nghiệp Phần lớn khoản cho vay chấp cầm cố tài sản Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp bao gồm số phương thức cho vay sau: - Cho vay lần : Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Cho vay lần thường áp dụng cho khoản vay dài hạn cho vay dự án Ưu điểm phương thức cho vay lần ngân hàng chủ động sử dụng vốn, thu lãi cao vay tách biệt thành hồ sơ khác -Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Căn để cấp hạn mức tín dụng kế hoạch tài doanh nghiệp, dự báo chi tiết tài sản vốn doanh nghiệp Đây phương thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên ngân hàng tín nhiệm Phương thức cho vay có ưu điểm thủ tục đơn giản, khách hàng chủ động nguồn vốn vay, nhiên phía ngân hàng dễ bị đọng vốn, đồng thời lần vay không tách biệt thành kì hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt hiệu sử dụng lần vay - Cho vay luân chuyển: Là phương thức cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Phương thức áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên ngân hàng tín nhiệm Cho vay luân chuyển thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay cần thực lần cho nhiều lần vay Tuy nhiên khách hàng gặp khó khăn tiêu thụ hàng hóa ngân hàng gặp khó khăn việc thu hồi vốn thời hạn khoản vay không quy định rõ ràng - Cho vay thấu chi: Thấu chi phương thức cho vay ngân hàng cho phép khách hàng chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoản thời gian xác định b Cho vay trung dài hạn Là phương thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho tài sản cố định tài sản lưu động thường xuyên hay nhu cầu tài trợ cho dự án riêng biệt Doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng trung dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua cơng nghệ…Về ngun tắc, doanh nghiệp sử dụng vốn dài hạn, bao gồm vốn chủ sở hữu nợ dài hạn để tài trợ cho loại tài sản Nhưng vốn chủ sở hữu có giới hạn nên thường doanh nghiệp phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn Doanh nghiệp vay dài hạn thông qua ngân hàng phát hành trái phiếu huy động vốn thị trường Nhu cầu theo = DA Nhu cầu đầu tư vào TSCĐ + Nhu cầu đầu tư vào TSLĐ Số tiền cho vay = Nhu cầu đầu tư - Các nguồn khác tham gia tài trợ Cho vay trung dài hạn bao gồm nhiều phương thức khác cho vay trả góp, cho vay theo dự án… + Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay, theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn cho vay thỏa thuận Cho vay trả góp rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hóa mua trả góp + Cho vay theo dự án: hái niệm dự án hiểu tổng thể sách, hoạt động chi phí liên quan với hoạch định nhằm đạt mục tiêu thời gian định Cho vay theo dự án đòi hỏi q trình thẩm định dự án cách cẩn trọng xác Trên số phương thức cho vay khách hàng doanh nghiệp phân theo kì hạn cho vay Mặc dù phương thức cho vay doanh nghiệp khác nhau, nhiên phương thức phải tuân theo quy trình cho vay chung nhất, đảm bảo tính đồng thống trình cho vay ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, theo quy định Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng * Các nhân tố thuộc ngân hàng: - Trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng: Chất lượng cán tín dụng bao gồm trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp Đây nhân tố đầu tiên, có ảnh hưởng trực tiếp đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng: + Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót cho vay giảm thiểu khả xảy rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng quy định rõ khâu công việc trách nhiệm cụ thể cán có liên quan + Chính sách tín dụng: inh nghiệm cho thấy, hoạt động ngân hàng dựa sở sách tín dụng thống nhất, hợp lý có hiệu nhiều dựa sở kinh nghiệm trao quyền định cho cá nhân điều hành Vì vậy, mục tiêu, định hướng phát triển sách tín dụng ngân hàng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM + Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng: Mỗi ngân hàng phải hình thành đưa vào sử dụng mơ hình đánh giá rủi ro cụ thể để quản lý rủi ro tín dụng cách thống hiệu Mơ hình phải phù hợp với tính chất, quy mơ độ phức tạp hoạt động thuộc ngân hàng * Các nhân tố thuộc khách hàng: hi khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không mục đích đưa đơn xin vay vốn như: sử dụng vốn vay vào kinh doanh không đối tượng; sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn, đầu tư vào tài sản cố định; ảnh hưởng đến việc quản lý rủi ro tín dụng NHTM Ngồi ra, rủi ro tín dụng phát sinh từ yếu lực lãnh đạo kinh nghiệm quản lý người điều hành doanh nghiệp; khả cạnh tranh khách hàng 10 * Các nhân tố thuộc môi trường: - Môi trường kinh tế xã hội: Mơi trường kinh tế xã hội tổng hồ mối quan hệ kinh tế xã hội tác động đến hoạt động doanh nghiệp kinh tế Xét cách tổng thể, môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến việc quản lýrủi ro tín dụng từ phía ngân hàng phía khách hàng - Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp biện pháp để thực thi pháp luật Trong kinh tế thị trường, thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động kinh doanh phải nằm khuôn khổ pháp luật quy định Hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng khơng nằm ngồi vòng kiểm sốt đủ Nó phải tuân theo quy định có liên quan Chính phủ Ngân hàng Nhà nước ban hành 1.2.3 Tác động rủi ro: Đối với ngân hàng, gặp rủi ro, có nghĩa khơng thu hồi vốn cấp lãi khoản vay, ngân hàng phải trả gốc lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm ngân hàng cân đối việc thu chi, ảnh hưởng đến lợi nhuận hiệu kinh doanh Đồng thời gặp phải rủi ro cho vay, ngân hàng thường rơi vào tình trạng khả tốn, ảnh hưởng trực tiếp tới uy tín ngân hàng lòng tin khách hàng, hồn cảnh mà không ngân hàng muốn rơi vào Rủi ro tín dụng ngân hàng xảy mức độ khác Mức độ nhẹ ngân hàng không thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu vốn lãi, nợ thất thu tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng vốn thua lỗ éo dài tình trạng đẩy nhanh ngân hàng đến bờ vực phá sản, gây hậu nghiêm trọng đến kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Đối với kinh tế, hoạt động nhịp nhàng hệ thống ngân hàng vô quan trọng, liên quan đến cá nhân, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp Ngân hàng phá sản ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp cần vay vốn ngân 82  Đối với loại nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng liên quan đến vụ án: NH VP Bank Đà Nẵng phải làm việc với khách hàng để xác định khả vốn:  Nếu khách hàng có khả thiện chí trả nợ tương lai áp dụng biện pháp tái cấu lại nợ ( giãn nợ, khoanh nợ, chuyển nợ thành vốn góp )  Nếu khách hàng có thiện chí khơng có khả trả nợ tiến hành biện pháp bán nợ cho tổ chức chuyên mua bán nợ đề nghị Tòa án làm thủ tục phá sản  Nếu khách hàng khơng có thiện chí trả nợ sử dụng biện pháp kiện Tòa án  Đối với loại nợ khơng có tài sản đảm bảo liên quan đến vụ án khả thu hồi nợ thấp, NH VP Bank Đà Nẵng nên sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý b Nâng cao hiệu hoạt động thu nợ trực tiếp: NH VP Bank Đà Nẵng phải đưa sách xử lý nợ linh hoạt khuyến khích tất đối tượng tham gia tiến trình xử lý nợ gồm cán Ngân hàng cá nhân, tổ chức khác có tham gia Đồng thời, đưa chế thưởng phạt rõ ràng, người đóng góp việc xử lý nợ xấu thưởng, người gây sai phạm lỗi chủ quan dẫn đến nợ xấu phải thu hồi nợ, trường hợp không thu hồi nợ phải tự bỏ tiền bù đắp phải chịu trách nhiệm pháp lý liên quan đến khoản vay c Tăng cường hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc NH VP Bank Đà Nẵng: Được thành lập từ 2006, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc NH VP Bank Đà Nẵng (VPBank AMC) tiền thân Ban xử lý nợ Ngân hàng cần phải hồn thiện quy trình nghiệp vụ thiết lập máy hoạt động cách chuyên nghiệp đáp ứng yêu cầu xử lý nợ ngày phức tạp Ngân hàng 83 VPBank AMC cần ưu tiên đào tạo đội ngũ cán kiến thức xử lý nợ xấu, cử cán nước đào tạo chuyên sâu xử lý nợ xấu, đồng thời có sách khuyến khích động viên nhân viên xử lý nợ cách hợp lý, nâng cao động lực công tác đội ngũ nhân viên VPBank AMC cần đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động mơi giới mua bán bất động sản, tư vấn cấu lại doanh nghiệp có triển vọng nhằm chủ động phương án xử lý nợ NH VP Bank Đà Nẵng cần có chế mua bán nợ với VPBank AMC, tính toán giá trị khoản nợ hợp lý để xử lý khoản nợ cách nhanh chóng VPBank AMC NH VP Bank Đà Nẵng có lợi d Nâng cao hiệu việc trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng rủi ro: NH VP Bank Đà Nẵng cần có theo dõi đầy đủ việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro hồn trích lập dự phòng tồn hệ thống Đối với đơn vị khơng trích lập đủ dự phòng rủi ro nguyên nhân chủ quan (do lỗ) NH VP Bank Đà Nẵng tiến hành trích lập thay ghi nợ tạo chế tài cho đơn vị trả nợ Đối với Phòng Giao dịch khơng trích lập đủ dự phòng, có chế tài xử phạt cảnh cáo nghiêm khắc toàn hệ thống Đối với Phòng Giao dịch tiến hành thu hồi nợ hiệu quả, có biện pháp hồn dự phòng rủi ro kịp thời tiến hành khen thưởng thích hợp 3.2.5 Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống sách quy trình tín dụng: Hệ thống sách, quy trình tín dụng NH VP Bank Đà Nẵng cần phải điều chỉnh cho ngắn gọn dễ áp dụng Đối với số quy trình cho vay cũ, lạc hậu so với biến động thực tế nghiệp vụ cập nhật liên tục nhiều lần Quy định sửa đổi bổ sung quy trình (Quy trình thực sản phẩm thấu chi; Quy trình cho vay mua nhà; Quy trình cho vay mua tơ…) cần thực Ban hành quy trình hủy bỏ Quy trình kèm với Sửa đổi quy trình cũ để việc thực thống nhất, tránh 84 lỗi không tuân thủ chưa cập nhật văn dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay Bên cạnh đó, mục tiêu khơng ngừng phát triển sản phẩm mới, hệ thống Hướng dẫn thực tác nghiệp sản phẩm cho vay chi tiết, cụ thể hơn, đảm bảo tính thống thực toàn hệ thống, làm sở đánh giá sửa đổi sản phẩm quy trình sản phẩm trình thực (Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, Quy trình cho vay nhập sử dụng vốn ưu đãi…) Định kỳ, phận sách quy trình tín dụng cần lấy ý kiến tham khảo từ phận hoạt động trực tiếp để có điều chỉnh thích hợp sách quy trình cho vay cho sát với thực tế phù hợp với yêu cầu phục vụ khách hàng Bên cạnh đó, NH VP Bank Đà Nẵng cần đào tạo cán việc tìm hiểu nắm nội dụng sách tín dụng quy trình cấp tín dụng Ngân hàng, đảm bảo việc hiểu áp dụng trường hợp phát sinh cách tăng cường kiểm tra kiến thức chuyên viên khách hàng, lãnh đạo phận tín dụng theo định kỳ có chế độ thưởng phạt rõ ràng kết kiểm tra cá nhân 3.2.6 Chú trọng đầu tư vào sách cán bộ: Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành cơng tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý RRTD nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đôi ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu kiến thức nhiều lĩnh vực khác phân tích tài chính, phân tích thị trường đồng thời đòi hỏi cán phải có khả phản ứng linh hoạt trước diễn biến thị trường, đội ngũ cán ngân hàng đào tạo nghiệp vụ tín dụng 85 chưa nhiều, kinh nghiệm thực tế xử lý rủi ro phát sinh sản phẩm cho vay thiếu Do đó, việc đào cán tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc NH VP Bank Đà Nẵng xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt đội ngũ chuyên gia giỏi, NH VP Bank Đà Nẵng cần tạo lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi cơng tác Mặt khác để tránh tượng “chảy máu chất xám” NH VP Bank Đà Nẵng cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Điều quan tâm trước tiên Ban Giám đốc NH VP Bank Đà Nẵng xây dựng xong chương trình văn hố tổ chức giáo dục đến cán để hiểu đầy đủ chương trình văn hố Ngồi ra, NH VP Bank Đà Nẵng nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, cá kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động NH VP Bank Đà Nẵng, đồng thời gắn kết người lao động NH VP Bank Đà Nẵng Đối với cán lãnh đạo, NH VP Bank Đà Nẵng nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo NH VP Bank Đà Nẵng Định kỳ hàng quý, hàng nằm NH VP Bank Đà Nẵng nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DN trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn công việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành 86 3.2.7 Tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại: NH VP Bank Đà Nẵng cần tiếp cận với việc quản lý danh mục khoản vay đại theo hướng: cần phải xây dựng thực tiêu chí cho vay đắn cho khoản vay, cam kết ngoại bảng; thường xuyên phân tích đánh giá theo dõi kết thực khoản vay theo RAROC (tỷ suất lợi nhuận vốn sau điều chỉnh rủi ro) hệ thống số khác; xây dựng hệ thống tính điểm nội theo rủi ro áp dụng cho tất rủi ro cho vay xác định được, kiểm tra mức độ chịu đựng rủi ro liên quan đến khoản khoản cho vay; thiết lập hệ thống theo dõi danh mục linh hoạt có dấu hiệu cảnh báo sớm tình trạng giảm chất lượng tài sản từ tăng dự phòng hợp lý để bảo đảm cho danh mục đầu tư đồng thời có lựa chọn để xử lý rủi ro cho vay phát sinh bán tài sản, ngừng cho vay tăng biện pháp tự bảo hiểm rủi ro cho danh mục khoản vay NH VP Bank Đà Nẵng nghiên cứu áp dụng công cụ quản lý danh mục tín dụng mua bán nợ , chứng khốn hóa tài sản, áp dụng hợp đồng phái sinh a Mua bán nợ cho vay hợp vốn: Là biện pháp cấu lại danh mục khoản vay trực tiếp nhất, cách mua lại khoản nợ nhóm nợ mà NH VP Bank Đà Nẵng có lợi quản lý khai thác (có số RAROC cao) bán lại khoản nợ mà danh mục có cảnh báo sớm tình trạng giảm chất lượng tài sản NH VP Bank Đà Nẵng lành mạnh hóa danh mục khoản vay hi áp dụng biện pháp cần đặc biệt trọng đến quyền miễn truy đòi (nếu NH VP Bank Đà Nẵng Ngân hàng bán nợ) quyền truy đòi (nếu NH VP Bank Đà Nẵng Ngân hàng mua nợ) độ xác, minh bạch thơng tin bên liên quan cung cấp diễn biến kinh tế vĩ mơ b Chứng khốn hóa tài sản : Là trình tập hợp tái cấu trúc tài sản thiếu tính khoản lại có thu nhập tiền cao tương lai khoản phải thu, khoản nợ chuyển đổi chúng thành trái phiếu đưa giao dịch thị trường tài 87 Thơng thường, kĩ thuật chứng khốn hóa thực nhóm tài sản chủ yếu là: (1) khoản vay chấp bất động sản (2) tài sản tài không chấp bất động sản Như vậy, tương ứng với hai loại tài sản sau chứng khốn hóa hình thành hai loại chứng khoán là: (1) Các chứng khoán dựa chấp bất động sản (Mortgage backed securites) (2) chứng khốn tài sản tài (Asset backed secuirities) Chứng khốn hóa tăng khả khoản khoản nợ, sinh lời sở định giá tốt cho khoản vay có tài sản chấp, cụ thể:  Việc bán chứng khoán giúp TCTD giải phóng lượng tiền để tái cấu trúc danh mục khoản vay (tạo khoản vay phù hợp với mục tiêu sinh lời quản lý rủi ro mình)  Việc bán chứng khốn có tính khoản thấp giúp TCTD giảm thiểu rủi ro trường hợp rủi ro xảy người cuối phải chịu thiệt hại người mua chứng khốn khơng phải TCTD tạo khoản vay Trong đó, thân việc chứng khốn hóa tài sản phân tán rủi ro cho nhiều nhà đầu tư nên thân rủi ro khoản vay phân tán  Các tổ chức phát hành chứng khoán loại thu phí nhà đầu tư kiếm lời từ việc mua bán lại chứng khoán thị trường Tuy nhiên, yêu cầu phải có thị trường thứ cấp phát triển, tăng trưởng vĩ mô kinh tế ổn định thị trường cho vay mua nhà, mua ô tô, thẻ tín dụng hình thức trả góp tiêu dùng khác phát triển c Các hợp đồng phái sinh tín dụng biện pháp tự đảm bảo rủi ro: Đây hình thức sử dụng hợp đồng hóan đổi lãi suất, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, quyền chọn để tạo vị vốn ổn định , có uy tín thị trường liên hàng nội địa tồn cầu tạo chi phí vay vốn tốt Tuy nhiên, công cụ buộc NH VP Bank Đà Nẵng phải tuyển dụng đào taọ đội ngũ nhân có kiến thức tốt giàu kinh nghiệm để đưa định đắn 88 3.2.8 Áp dụng hình thức bảo hiểm cho khoản cấp tín dụng để đảm bảo an tồn vốn cho khoản cấp tín dụng có rủi ro cao: NH VP Bank Đà Nẵng phối hợp với công ty bảo hiểm tiến hành thực dự án bảo hiểm khoản vay với doanh nghiệp có phát sinh quan hệ tín dụng chi nhánh ( VD: bảo hiểm vỡ nợ mua ô tô, bảo hiểm kho bãi nhà xưởng, bảo hiểm cắp hàng hóa…) để tăng khả xử lý khoản nợ xấu cần thiết 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ: Hoạt động tín dụng NHTM liên quan phụ thuộc chặt chẽ vào tình hình phát triển kinh tế đất nước chiến lược, sách kinh tế Nhà nước Vì thế, giải pháp quan trọng, giúp NHTM đạt mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu đạt chuẩn mực quốc tế giải pháp Chính phủ a Một số biện pháp nhằm nâng cao, cải thiện môi trường kinh tế, pháp luật cho thành phần kinh tế hoạt động phát triển, nâng cao sức cạnh tranh trình hội nhập: Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa DNNN thông qua số biện pháp sau:  Cần có chuyển biến mạnh mẽ từ hình thức CPH nội hình thức bán cổ phần bên ngồi doanh nghiệp, kể việc bán cho nhà đầu tư nước ngồi Bên cạnh đó, diện doanh nghiệp CPH cần phải mở rộng, không cho doanh nghiệp nhỏ mà Tổng công ty lớn  Việc xác định giá trị doanh nghiệp khâu xúc tiến trình CPH Ban định giá bao gồm chuyên gia từ nhiều phận ngành cần thay đơn vị trung gian có kiến thức, kinh nghiệm cơng tác định giá để bảo đảm xác khách quan, sát với thị trường Riêng doanh nghiệp có giá trị tài sản 20 tỷ đồng tự kê khai, tự định giá để quan chức công bố giá trị doanh nghiệp tiến hành CPH 89 Tăng cường hiệu công tác quản lý Nhà nước doanh nghiệp:  Nhà nước cần có chế quản lý hiệu hoạt động doanh nghiệp sau thành lập nhằm kiểm soát doanh nghiệp hoạt động theo quy định Pháp luật  Nhà nước cần có biện pháp kinh tế buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế tốn thống kê, thực tốt cơng tác duyệt toán kiểm tra theo chế độ qui định để đảm bảo tính pháp lý nguồn số liệu cung cấp b Một số kiến nghị nhằm cải thiện môi trường hoạt động cho vay cuả NHTM:  Về sách đảm bảo tiền vay : Việc đăng ký giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất tài sản đất: cần có văn hướng dẫn cụ thể quy định quan nhà nước có thẩm quyền xác nhận quyền sở hữu tài sản đất đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản đất chấp quyền sử dụng đất Cần có quy định riêng việc chấp cầm cố loại tài sản Nhà nước giao vốn DNNN trước mà khơng có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu  Vấn đề phát mại tài sản chấp: Đề nghị Chính phủ đạo quan theo hành luật pháp phải đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến tài sản chấp, tránh dây dưa, kéo dài, nâng cap hiệu lực Cơ quan thị hành án nhằm thực nghiêm túc, quy định cưỡng chế, buộc người vi phạm phải thi hành án 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: a Về quản lý chặt chẽ hoạt động NHTM đảm bảo tính an tồn hệ thống: Ngày 12/03/2008 tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng NHNN ban hành theo định 06/2008/QĐ-NHNN yêu cầu NHTM tự đánh giá theo tiêu chí vốn tự có, chất lượng tài sản , lực quản lý, kết hoạt động kinh doanh khả khoản Tuy nhiên, cần có chế giám sát để đảm bảo NHTM tự chấm điểm cách khách quan tuân thủ quy định NHNN chất lượng tài sản phát triển cân đối dư nợ cho vay Về lâu dài cần có tổ chức độc lập 90 tiến hành định hạng tín nhiệm NHTM để đảm bảo tính khách quan, sở định hạng tín nhiệm này, NHNN đề sách thích hợp cho nhóm NHTM NHNN cần nâng cao hiệu lực tra quản lý NHNN việc khắc phục khuyết điểm, xử lý kiên sai phạm phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan NHNN cần ban hành, sửa đổi quy định liên quan tới hoạt động cho vay NHTM theo chuẩn mực quốc tế (Basel Basel 2) song bảo đảm phù hợp với điều kiện Việt Nam như: giao dần quyền chủ động cho NHTM việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, tiêu phân loại khách hàng, xếp hạng khách hàng, tỷ lệ bảo đảm an tồn tài sản có… b Về tạo lập tính minh bạch xác thơng tin thị trường tín dụng: NHNN cần đổi tồn diện hoạt động cung cấp thơng tin tín dụng, sở vật chất kỹ thuật, chế hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cho vay cá NHTM “kịp thời, xác, đầy đủ, chất lượng cao” NHNN cần sớm xây dựng mạng thông tin 24/24 theo dõi hoạt động thị trường tiền tệ, hoạt động thị trường liên Ngân hàng c Về xử lý nợ hạn phòng ngừa rủi ro: Đối với khoản cho vay theo định Chính Phủ: Đề nghị Ngân hàng nhà nước phối hợp với Bộ ngành liên quan để thu hồi vốn giải dứt điểm vấn đề nợ đọng NHNN cần có hướng dẫn cụ thể trường hợp chuyển nợ vay Ngân hàng thành vốn góp doanh nghiệp cổ phần hố Phát triển cơng cụ thị trường tiền tệ, mở rộng áp dụng cơng cụ phòng ngừa rủi ro theo thơng lệ quốc tế Trước mắt, có chế thích hợp để quản lý tạo điều kiện để NHTM phát triển nghiệp vụ phái sinh lãi suất theo hướng NHNN 91 không quy định cụ thể kỹ thuật giao dịch mà quy định điều kiện giới hạn cho NHTM thực giao dịch hoán đổi lãi suất d Về nâng cao vai trò hoạt động Hiệp hội Ngân hàng: NHNN cần có chế để hoạt động Hiệp hội Ngân hàng trở thành chức đặc biệt vấn đề cần đồng thuận ứng xử hành động Ngân hàng, ví dụ: Các vấn đề tăng giảm lãi suất; vấn đề ứng xử khách hàng vay vốn đơn vị thành viên hiệp hội; Vấn đề cầu nối tháo gỡ vướng mắc khó khăn cho hội viên quan hệ với NHNN Chính phủ 92 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng cơng việc quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công NHTM hệ thống NHTM quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây đề then chốt định tổn hệ thống NHTM xảy khủng hoảng tài tiền tệ ( vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động cho vay cách có hiệu để tận dụng tối ưu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho tài sản có đòi hỏi vơ thiết NHTM nói chung NH VP Bank Đà Nẵng nói riêng q trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Trên sở vấn đề NH VP Bank Đà Nẵng, tác giả đưa giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần nâng cao hiệu quản lýrủi ro tín dụng khách hàng DN, đảm bảo nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn hoạt động đảm bảo yêu cầu hội nhập Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề lớn, chịu tác động nhiều yếu tố liên quan nên giải pháp kiến nghị luận văn phát huy tác dụng có kết hợp đồng phận ngân hàng các quan quản lý nhà nước có liên quan q trình thực Bên cạnh đó, phạm vi đề tài lớn, phức tạp với biến động vĩ mơ nhanh chóng thời điểm nghiên cứu, quỹ thời gian hạn hẹp nên luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Rất mong Quý thầy cô, anh chị bạn đóng góp bổ sung thêm để luận văn hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn, PGS.TS Lê Thế Giới giúp đỡ hoàn thành luận văn 93 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.2 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM: 1.1.2.1 hái niệm Doanh nghiệp: 1.1.2.2 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp: 1.1.2.3 Phương thức cho vay: 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 hái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 1.2.3 Tác động rủi ro: 10 1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 1.2.4.1 Nợ hạn 11 1.2.4.2 Các khoản chi tiêu khác .13 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 1.3.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng .16 1.3.3.1 Nguyên tắc chấp nhận rủi ro 16 1.3.3.2 Nguyên tắc điều hành rủi ro mức cho phép 16 1.3.3.3 Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro tín dụng với loại rủi ro khác ngân hàng 16 94 1.3.3.4 Nguyên tắc phù hợp với chiến lược chung ngân hàng 17 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.3.4.1 Tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 17 1.3.4.2 Quản lý rủi ro tín dụng phân loại đánh giá khách hàng DN 18 1.3.4.3 Quản lý rủi ro tín dụng quy trình tín dụng .24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 31 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP VP BANK 31 2.1.1 Giới thiệu VP Bank chi nhánh Đà Nẵng .31 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng VP bank chi nhánh Đà Nẵng 35 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 35 2.1.2.2 Tình hình hoạt động cho vay 36 2.1.2.3 ết hoạt động kinh doanh VP bank Chi nhánh Đà Nẵng 38 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 41 2.2.1 Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp VP Bank 41 2.2.2 Tình hình hoạt động cho vay rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VP Bank chi nhánh Đà Nẵng 43 2.2.2.1 Theo quý: 43 2.2.2.2 Theo đối tượng vay: 46 2.2.2.3 Theo phương thức cho vay .48 2.2.2.4 Theo ngành nghề kinh doanh 51 2.2.2.5 Theo thành phần kinh tế 53 2.2.2.6 Theo thời hạn cho vay .55 95 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .57 2.3.1 Chính sách cho vay khách hàng 57 2.3.1.1 Cơ sở sách: 57 2.3.1.2 Nội dung sách cho vay Khách hàng: .57 2.3.2 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng .59 2.3.2.1 Phân vùng đầu tư: .59 2.3.2.2 Phân chia thẩm quyền định hoạt động tín dụng: 59 2.3.2.3 Về quy trình tín dụng: .60 2.3.2.4 Phân loại xếp hạng khách hàng doanh nghiệp: 61 2.3.2.5 Quy định tài sản chấp: 62 2.3.2.6 Thành lập ủy ban quản lý rủi ro có rủi ro tín dụng: 63 2.3.3 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng VP Bank chi nhánh Đà Nẵng .65 2.3.3.1.Về phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng 65 2.3.3.2 Xử lý nợ xấu 67 2.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG: .67 2.4.1 Những mặt làm được: 67 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân: 68 2.4.2.1 Hạn chế: 68 2.4.2.2 Nguyên nhân: 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH VP BANK ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI: 73 96 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 74 3.2.1 Định dạng rủi ro tín dụng : 74 3.2.2 Áp dụng mô hình đánh giá để lượng hóa rủi ro tín dụng : 76 3.2.3 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng: .79 3.2.4 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ: 81 3.2.5 hông ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống sách quy trình tín dụng: 83 3.2.6 Chú trọng đầu tư vào sách cán bộ: 84 3.2.7 Tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại: 86 3.2.8 Áp dụng hình thức bảo hiểm cho khoản cấp tín dụng để đảm bảo an tồn vốn cho khoản cấp tín dụng có rủi ro cao: 88 3.3 MỘT SỐ IẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC: 88 3.3.1 iến nghị với Chính phủ: 88 3.3.2 iến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 89 KẾT LUẬN 92 ... cường quản l rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng 3 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... mô ngân hàng xem nội dung phản ánh rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng. .. sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng TMCP VP Bank Chi nhánh Đà Nẵng