Quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VONGDALA SENGPHACHAN QUẢN TRỊ RỦI RO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET, NƢỚC CỘNG HỊA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8.34.01.02 Đà Nẵng - 2020 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS.TS Lê Thế Giới Phản biện 1: TS Đoàn Thị Liên Hương Phản biện 2: PGS.TS Bùi Dũng Thể Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 02 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu chung giới nước, ngành ngân hàng nước Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào bước tiến sâu vào trình hội nhập kinh tế Trong năm qua Ngân hàng Liên doanh Lào Việt tiên phong cải cách để đón đầu thách thức tận dụng hội trình hội nhập quốc tế Tại Ngân hàng hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ, nợ xấu có biến động khơng ngừng chứa nhiều bất ổn Vì việc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp có hiệu giúp ngân hàng nâng cao vị uy tín khách hàng Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển cách bền vững Do tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hoá lý luận Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng - Nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet - Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu: - Các vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp và thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet * Phạm vi nghiên cứu: - Đề tài nghiên cứu tập trung vào công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet giai đoạn từ năm 2016 đến 2018 Giải pháp đề xuất đến năm 2025 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập, tổng hợp; - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử; - Phương pháp quan sát, dự báo, tham khảo ý kiến chuyên gia định hướng cho giải pháp cho luận văn Bố cục đề tài - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chi nhánh Savannakhet - Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chi nhánh Savannakhet Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài, tác giả tham khảo nghiên cứu trước có liên quan, từ rút định hướng phương pháp nghiên cứu cho phù hợp với đề tài CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦANGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp hiểu tổn thất có khả xảy nợ vay doanh nghiệp NHTM doanh nghiệp vay vốn không thực hạn khơng có khả thực hạn phần toàn nghĩa vụ trả nợ theo cam kết 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Căn theo phạm vi gây rủi ro rủi ro tín dụng phân thành rủi ro tín dụng đặc thù rủi ro tín dụng hệ thống - Căn theo nguồn gốc phát sinh rủi ro rủi ro tín dụng phân thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp * Tác động đến ngân hàng * Tác động đến kinh tế 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp q trình ngân hàng vận dụng phương pháp, cơng cụ phù hợp nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng nhằm đạt mục tiêu hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp gây giới hạn tự định.”[4] 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Nhận dạng rủi ro - Phương pháp nhận biết dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề: - Phương pháp thẩm định thực tế khách hàng - Phương pháp phân tích lưu đồ - Ngồi ra, tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel b Đo lường rủi ro - Mơ hình định tính: Việc đánh giá xác suất vỡ nợ người vay sở phân tích yếu tố: Character (tư cách người vay); Capacity (năng lực); Cash (dòng tiền); Collateral (tài sản bảo đảm); Condition (điều kiện); Control (kiểm soát): - Mơ hình định lượng +Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor + Mơ hình điểm số Z (Z – Credit scoring model): + Phương pháp dựa xếp hạng nội IRB Hiệp ước Basel II + Ngoài ra, dựa vào quy định đảm bảo an toàn rủi ro cho vay theo quy định Ngân hàng Nhà nước Lào, tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo năm (05) nhóm sau: + Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: + Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: + Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm + Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm + Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: c Kiểm soát rủi ro Gồm biện pháp: Chủ động né tránh, kiểm soát nguồn rủi ro, ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay, chuyển giao rủi ro d Tài trợ rủi ro Là hoạt động mà ngân hàng thực sau rủi ro xảy nhằm bù đắp tổn thất phương diện tài Bao gồm: - Tự khắc phục rủi ro - Chuyển giao rủi ro - Trung hòa rủi ro 1.3 NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP - Các nhân tố thuộc ngân hàng như: Năng lực, phẩm chất đạo đức cán tín dụng, sở liệu, cơng nghệ ngân hàng - Các nhân tố thuộc khách hàng lực kinh doanh, cung cấp thông tin khơng xác, khơng có thiện chí trả nợ, - Các nhân tố khác như: Yếu tố môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường tự nhiên KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET Ngân hàng Liên doanh Lào Việt chi nhánh Savannakhet thành lập vào năm 2009 Đây chi nhánh Loại I có trụ sở, dấu, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp chịu ràng buộc mặt nghĩa vụ quyền lợi Laovietbank, CN Savannakhet Qua gần 10 năm thành lập, Chi nhánh Laovietbank, CN Savannakhet có bước phát triển đáng kể đóng góp vào phát triển kinh tế - xã hội địa phương hệ thống Laovietbank nước Sự phát triển lớn mạnh mặt chi nhánh thể ở: số lượng khách hàng ngày tăng, nguồn vốn huy động dồi với nhiều hình thức huy động, doanh số cho vay ngày lớn, chất lượng cho vay ngày cao 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET 2.2.1 Tình hình tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt, CN Savannakhet a Dư nợ cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thực cho vay doanh nghiệp gồm: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, cơng ty liên doanh, cơng ty có vốn đầu tư ngước ngoài… Chi nhánh thực cho vay hầu hết ngành kinh tế địa bàn tỉnh Savannakhet Bảng 2.1: Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp Chỉ tiêu Tổng dư nợ Dư nợ cho vay DN Tỷ trọng dư nợ cho vay DN ĐVT: Tỷ kíp, % 2017/ 2018/ 2016 2017 -15,3% 20,9% Năm 2016 2.425 Năm 2017 2.055 Năm 2018 2.484 1.311 1.069 1.162 - 18,5% 8,7% 54,1% 52,0% 46,8% - - (Nguồn: Phòng tổng hợp LaovietBank, CN Savannakhet) b Cơ cấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh có thay đổi tăng dần cấu cho vay ngắn hạn giảm cấu cho vay trung, dài hạn Dư nợ vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tăng qua năm Chi nhánh chủ trương quan tâm đến việc quản trị rủi ro, khoản cho vay trung, dài hạn thường có rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn Vì vậy, Chi nhánh trủ trương giảm dần dư nợ vay trung, dài hạn tập trung phát triển dư nợ vay ngắn hạn Dư nợ cho vay doanh nghiệp Chi nhánh tập trung chủ yếu vào ngành: xây dựng, bất động sản, điện thương mại dịch vụ Tuy nhiên giai đoạn 2016- 2018, Chi nhánh có xu hướng tăng cấu cho vay ngành thương mại dịch vụ, giảm cấu cho vay ngành xây dựng bất động sản 2.2.2 Tình hình dƣ nợ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt, CN Savannakhet * Thực trạng chung RRTD cho vay doanh nghiệp Trong năm 2016 tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh cao Nguyên nhân giai đoạn tình hình kinh tế khó khăn, doanh nghiệp kinh doanh lỗ, phá sản tăng lên nhiều, dẫn đến khả trả nợ Nợ xấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh chủ yếu khách hàng kinh doanh lĩnh vực xây dựng bất động sản Tuy nhiên Chi nhánh nỗ lực sử dụng biện pháp thu hồi nợ tài trợ rủi ro tín dụng nên qua năm nợ xấu giảm đáng kể Đặc biệt năm 2017, tỷ lệ nợ xấu giảm từ 10,61% (năm 2016) xuống 3,2%% Năm 2018 tỉ lệ nợ xấu 0,22% * Thực trạng RRTD cho vay doanh nghiệp theo hình thức đảm bảo Tồn nợ xấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thuộc loại cho vay có tài sản đảm bảo * Thực trạng RRTD cho vay doanh nghiệp theo kỳ hạn vay Nợ xấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn, nợ xấu cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng * Thực trạng RRTD cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế Số liệu thống kê cho thấy nợ xấu cho vay doanh nghiệp Chi nhánh tập trung vào ba ngành xây dựng, công nghiệp chế biến thương mại dịch vụ 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET 2.3.1 Thông tin chung khảo sát quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, CN Savannakhet Để có đánh giá khách quan sâu sát thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, CN Savannakhet tác giả khảo sát 45 cán nhân viên liên quan đến công tác tín dụng 10 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng a Chủ động né tránh rủi ro - Từ chối khách hàng không hội đủ điều kiện vay vốn - Giới hạn tín dụng khách hàng vay vốn - Cho vay đồng tài trợ b Thực trạng sử dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng - Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Hiện Chi nhánh áp dụng cho vay khơng có tài sản đảm bảo với khách hàng lớn, uy tín, quan hệ lâu năm với Chi nhánh, có mức xếp hạng AA trở lên Còn lại chủ yếu Chi nhánh cho vay yêu cầu doanh nghiệp vay vốn có tài sản đảm bảo - Thực việc kiểm tra giám sát trước, sau cho vay c Thực trạng sử dụng biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng - Định giá khoản vay (lãi suất cho vay) theo mức độ rủi ro tín dụng Hiện Chi nhánh chưa phân biệt lãi suất theo mức độ rủi ro tín dụng doanh nghiệp vay vốn mà thực việc nâng lãi suất cho vay số ngành kinh tế có rủi ro tín dụng cao giai đoạn như: bất động sản, xây dựng …trên sở lãi suất sàn theo đạo Ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Phát xử lý nợ có vấn đề Cơng tác xử lý nợ có vấn đề số tồn sau: + Chưa có tách bạch rõ ràng quy định trách nhiệm, quyền hạn thực cơng tác xử lý nợ phòng quan hệ khách hàng phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề 11 + Thiếu phối hợp phòng quan hệ khách hàng phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Chi nhánh trích dự phòng rủi ro chung 0,75% giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm Việc trích lập dự phòng rủi ro cụ thể thực sở phân loại nợ giá trị tài sản đảm bảo Bảng 2.1: Tình hình trích dự phòng rủi ro xử lý rủi ro ĐVT: Triệu kíp, % Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2016 2017 2018 2.425.034 2.055.850 2.483.979 12.224 14.421 9.940 Xử lý rủi ro hàng năm 9.647 9.420 4.491 Tỷ lệ XLRR/DPRR 78,92 65,32 45,18 Dư nợ cho vay DN Trích dự phòng hàng năm (Nguồn: Phòng tổng hợp LaovietBank, CN Savannakhet) Nhìn chung, việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, Chi nhánh thực quy định Bảng 2.2: Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp ĐVT: Triệu kíp, % Chỉ tiêu Năm 2016 Giá trị xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng 2017 Tăng , giảm 2018 2017/ 2018/ 2016 2017 35.438 38.640 21.852 3.202 - 16.788 3,94 3,71 2,98 - 0,23 - 0,73 Tỷ lệ xóa nợ ròng giảm dần qua năm Năm 2017 tỷ lệ xóa nợ ròng giảm 0,23% năm 2018 giảm 0,73% Điều cho thấy tổn thất thực tế cho vay doanh nghiệp Chi nhánh giảm dần qua năm Tỷ lệ xóa nợ ròng cao chủ yếu nợ xấu Chi 12 nhánh năm trước cao, gây tổn thất lớn làm cho tỷ lệ xóa nợ ròng cao so với tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tỷ lệ nợ xấu Mặc khác tổn thất tín dụng thật chiếm tỷ trọng nhỏ so với tỷ lệ tổn thất tính tốn Điều cho thấy Chi nhánh thực việc kiểm sốt chất lượng tín dụng tốt Thơng qua việc sàng lọc khách hàng khách hàng kinh doanh hiệu giảm dần dư nợ vay Chi nhánh d Thực trạng sử dụng biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng - Yêu cầu DN vay vốn mua bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tài sản - Sử dụng biện pháp bảo lãnh bên thứ ba - Sử dụng biện pháp chứng khốn hóa * Đánh giá chung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Kết điều tra cho thấy CBTD đánh giá tốt công tác định giá tài sản đảm bảo, công tác chuyển giao rủi ro, thời hạn định giá tài sản, sách áp dụng lãi suất linh hoạt theo mức rủi ro khoản vay, biện pháp né tránh rủi ro Chi nhánh Sự phối hợp phận liên quan đến công tác cho vay đánh giá tương đối tốt Tuy nhiên, Công tác giám sát khoản vay, cơng tác chuyển giao rủi ro có mức đánh giá bình thường (sắp sĩ 3.0) Đây điểm cần cải thiện để nâng cao cơng tác kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, CN Savannakhet 2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Sau phát khoản cho vay có vấn đề, ngân hàng xem xét, sử dụng biện pháp khác để tài trợ rủi ro, tuỳ trường hợp cụ thể áp dụng biện pháp cho hợp lý Sau số biện pháp áp dụng ngân hàng thời gian qua: 13 * Cho vay thêm * Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp * Trả nợ thay * Thanh lý tài sản Qua khảo sát, cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, CN Savannakhet có mức đánh giá trung bình (3.15) 2.2.5 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, CN Savannakhet - Công tác kiểm tra giám sát khoản vay sau cho vay - Trình độ chun mơn lực cán tín dụng - Cơng tác kiểm tra, quản trị nội - Công nghệ ngân hàng - Môi trường kinh tế 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHDN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT, CN SAVANNAKHET 2.4.1 Những mặt thành công - Số lượng khách hàngcó quan hệ tín dụng với Chi nhánh tăng trưởng qua năm bao gồm khách hàng doanh nghiệp lớn khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ - Chi nhánh trọng việc tăng trưởng tín dụng, đặc biệt tín dụng ngắn hạn, tăng trưởng tín dụng đơi với quản trị chất lượng tín dụng - Tổ chức máy tín dụng Chi nhánh bước tuân thủ theo nguyên tắc quản trị rủi ro, có tách bạch rõ ràng chức quản trị rủi ro quan hệ khách hàng thơng qua việc chuyển 14 đổi mơ hình tín dụng, quy định việc thẩm định hồ sơ tập trung phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề - Chất lượng nợ chuyển biến theo chiều hướng tích cực Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu bình qn giảm dần qua năm - Đối với công tác thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro thực tốt - Quy trách nhiệm cá nhân cho cán có sai phạm 2.4.2 Những mặt hạn chế - Công tác nhận diện rủi ro chưa thực hệ thống bản, chưa có hệ thống thơng tin đầy đủ, cập nhật khách hàng - Quy trình cấp tín dụng chưa chặt chẽ - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh chưa đáp ứng yêu cầu việc lựa chọn khách hàng quản trị rủi ro - Công tác thẩm định khách hàng vay chủ yếu tập trung vào thẩm định tình hình tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp - Sự phối hợp phòng quan hệ khách hàng phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề chưa thật tốt - Hiện Chi nhánh, bảo hiểm tín dụng chưa quy định cụ thể đối tượng phải mua bảo hiểm tín dụng - Cơng tác kiểm tra giám sát sau cho vay chưa quan tâm thực hiệu mức - Nguồn tài trợ rủi ro phụ thuộc hồn tồn vào quỹ trích lập dự phòng, thu hồi nợ xấu lý tài sản đảm bảo - Chi nhánh chưa thực đầy đủ biện pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy khoản vay như: mua bảo hiểm tài sản, 15 hình thức bảo lãnh ngân hàng, sử dụng cơng cụ phái sinh nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế * Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh tế Lào chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, rủi ro chu kỳ kinh doanh thường ngắn, rủi ro môi trường pháp lý chưa hồn thiện - Tình hình thị trường bất động sản đóng băng gây khó khăn cho Chi nhánh việc lý tài sản đảm bảo để bù đắp rủi ro tín dụng - Nhiều khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh có lực tài yếu, trình độ quản lý hạn chế nên doanh nghiệp gặp khó khăn khả chịu đựng rủi ro yếu kém, rủi ro doanh nghiệp dồn phía ngân hàng * Nguyên nhân chủ quan - Chi nhánh chưa có chiến lược quản trị rủi ro tín dụng toàn diện thiết lập mục tiêu định hướng cho hoạt động cấp tín dụng - Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh chưa đáp ứng so với yêu cầu thực tế tác nghiệp - Phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề chưa phát huy hiệu công việc - Việc áp lực tiêu làm cho Chi nhánh lo tập trung tăng trưởng dư nợ mà không ý quan tâm mức vào việc giám sát nợ vay làm cho việc phát xử lý nợ nhóm 2, nợ xấu gặp khó khăn - Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hạn chế 16 CHƢƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT, CHI NHÁNH SAVANNAKHET 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT, CHI NHÁNH SAVANNAKHET 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, Chi nhánh Savannakhet 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, Chi nhánh Savannakhet 3.1.3 Kết khảo sát yếu tố cần thay đổi công tác quản trị rủi ro Từ ý kiến tham vấn 45 cán quản lý, nhân viên tín dụng nhân viên có liên quan cho thấy muốn nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng cần phải thay đổi yếu tố hệ thống sở liệu khách hàng, công tác thẩm định, quy trình cấp tín dụng, … 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT CHI NHÁNH SAVANNAKHET 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro a Hồn thiện q trình thu thập thông tin nhận diện rủi ro Hiện công tác nhận dạng rủi ro Chi nhánh nhiều bấp cập phân tích thực trạng Để nhận dạng rủi ro tốt hơn, áp dụng thêm phương pháp sau: * Phương pháp phân tích lưu đồ nguồn rủi ro 17 Đạo đức KH Năng lực KH Môi trường Cán TD Cán phê duyệt cấp Quyết định cho vay Hình 3.1 Lƣu đồ nguồn rủi ro Phương pháp bảng liệt kê: Từ khâu lưu đồ ta xây dựng bảng liệt kê cho nguồn rủi ro Điều giúp ngân hàng nhận dạng yếu tố gây rủi ro, cách thức gây rủi ro tính chất nghiêm trọng chúng - Đối với nguồn gây rủi ro từ phía khách hàng: Yếu tố gây rủi ro Khả gây rủi ro - Năng lực khách hàng - Khả toán thấp, tỉ lệ nợ +Năng lực tài cao, hàng hố khó bán, khoản + Khả toán phải thu nhiều, mức sinh lợi thấp, bất + Khả sinh lời ổn gây hậu nặng nề cho hoạt động + Khả tài trợ kinh doanh khách hàng, rủi ro phá + Khả tiêu thụ hàng hóa sản cao ảnh hưởng đến khả trả + Năng lực quản lý kinh nợ ngân hàng doanh 18 - Đạo đức khách hàng - Xuất phát từ tình trạng thơng tin bất đối xứng, khách hàng cố tình lừa đảo, khơng trả nợ ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp, việc nhận biết khoản vay có vấn đề thường tập trung vào dấu hiệu liên quan đến khách hàng sau: - Khách hàng sử dụng nguồn vốn vay khơng mục đích - Khách hàng chậm toán khoản lãi đến hạn - Khách hàng tốn nợ gốc khơng đầy đủ, hạn - Dư nợ thường xuyên gia tăng so với khả khách hàng; - Khách hàng chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ với chi phí cao với điều kiện - Khách hàng có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn - Khách hàng trì hỗn hay gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra định kỳ hay đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo mà khách hàng khơng giải thích lý cách thuyết phục - Tính tốn, phân tích tỷ số khả tốn đặc biệt khả toán ngắn hạn doanh nghiệp - Đối với nguồn rủi ro từ môi trường sách: Yếu tố gây rủi ro Khả gây rủi ro - Môi trường tự nhiên: thiên tai, - Gây thiệt hại suất, dịch bệnh, ô nhiễm, cạn kiệt tài sản lượng, hoạt động SXKD nguyên ngưng trệ làm cho KH không trả nợ - Mơi trường kinh tế, trị, xã - Hoạt động kinh doanh hội: định hướng đầu tư nhà khách hàng gặp khó khăn, ảnh 19 nước thay đổi, kinh tế hưởng đến khả trả nợ ngồi nước suy thối, xã hội ngân hàng bất ổn - Môi trường kinh doanh: Đối thủ - Khó khăn việc tiêu thụ cạnh tranh mạnh, thị trường biến sản phẩm, khả toán động thấp, rủi ro cao - Đối với nguồn rủi ro gây từ cán ngân hàng: Yếu tố gây rủi ro Khả gây rủi ro - Năng lực cán - Năng lực CBTD dẫn đến đánh giá sai khách hàng - Đạo đức cán - Phẩm chất đạo đức không tốt, có tư tưởng thiên lợi ích cá nhân lợi ích NH, gây rủi ro cho NH Sau lập bảng kê nguồn rủi ro cho vay, tùy theo thời điểm đối tượng khách hàng mà ta loại bỏ hay bổ sung thêm yếu tố rủi ro cho phù hợp Từ đó, hình dung rủi ro mà ngân hàng có khả gặp phải ảnh hưởng liên quan đến hoạt động cho vay ngân hàng b Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng Như phân tích phần thực trạng, quy trình tín dụng Chi nhánh chưa thật chặt chẽ, nhiều điều khoản chưa linh hoạt dẫn đến nhiều nguy rủi ro cấp tín dụng tín dụng cho vay doanh nghiệp Do đó, luận văn đề xuất quy trình cấp tín dụng sau: 20 3.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng Hiện NH việc đo lường rủi ro cho vay dừng lại mơ hình chấm điểm tín dụng xếp hạng KH, nhiên mơ hình tồn hạn chế định Vì vậy, để đo lường rủi ro cho vay, chi nhánh sử dụng phương pháp IRB để ước tính tổn thất NH Phương pháp sử dụng để ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội bộ, Ủy ban Basel khuyến khích nước tham gia sử dụng Mức tổn thất tín dụng tính sau: EL = PD x EAD x LGD Trong đó: - PD: Probability of Default - xác suất khách hàng không trả nợ - LGD : Loss Given Default - tỷ trọng tổn thất ước tính - EAD : Exposure at Default - tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ - EL : Expected Loss - tổn thất ước tính 21 Xác định PD: Để xác định xác suất không trả nợ đòi hỏi chi nhánh phải có hệ thống sở liệu tốt khoản nợ khứ khách hàng Theo hiệp định Basel II ngân hàng phải có loại liệu sau: + Dữ liệu tài khách hàng + Dữ liệu phi tài khách hàng như: trình độ hội đồng quản trị, ban giám đốc, lịch sử trả nợ khách hàng, khả tăng trưởng ngành… + Dữ liệu mang tính cảnh báo: cảnh bảo cho ngân hàng khả không trả nợ khách hàng số dư tiền gửi, tình hình sử dụng hạn mức tín dụng… Từ liệu này, ngân hàng xây dựng mơ hình định sẵn để tìm xác suất khơng trả nợ khách hàng * Lợi ích sử dụng phương pháp IRB: - Kết IRB giúp ngân hàng tăng cường khả quản trị nhân sự, cụ thể quản trị đội ngũ CBTD Phương pháp IRB ủy ban Basel khuyến khích sử dụng, việc sử dụng IRB xem việc tiếp cận tới tiêu chuẩn quốc tế điều kiện hội nhập Với mạnh nguồn lực tài đội ngũ nguồn nhân lực nay, chi nhánh chưa thực Nhưng thời gian đến cần đáp ứng ba điều kiện có sở liệu đầy đủ, lưu trữ khoa học với chương trình phần mềm xử lý liệu đại, đội ngũ nhân viên giỏi chi nhánh hồn tồn áp dụng nhiều thời gian công sức 22 3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp a Giải pháp né tránh rủi ro tín dụng * Xây dựng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng sàng lọc khách hàng thật chi tiết *Thay đổi mức phán quyền khoản vay để giảm rủi ro tín dụng Đề xuất mức phán tín dụng cho CN sau : Đơn vị Loại khách Thời gian hàng vay Khách hàng Chi nhánh A, AA, AAA Khách hàng B, BB, BBB Mức ngân Trung – tỷ Dài hạn Ngắn hạn 15 tỷ Trung – tỷ/lần Dài hạn Ngắn hạn 10 Phòng Giao dịch Đa Năng hỗn hợp Phòng giao dịch chuẩn Mức giải phán tỷ 500 triệu/lần 500 triệu 300 triệu/lần Nếu phận có khoản vay vượt mức phán cần trình hồ sơ lên cấp cao để giải để đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng b Giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng * Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế đảm bảo tiền vay * Nâng cao công tác kiểm tra giám sát sau cho vay c Giải pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng * Áp dụng lãi suất cho vay thích hợp vào điều khoản hợp đồng * Thêm điều khoản hạn chế rủi ro hợp đồng tín dụng 23 * Đa dạng hóa danh mục tín dụng cho vay d Giải pháp chuyển giao rủi ro tín dụng * Quy định trường hợp khách hàng vay vốn phải thực việc mua bảo hiểm * Quy định trường hợp khách hàng vay vốn phải thực việc bảo lãnh ngân hàng * Nghiên cứu sử dụng công cụ phái sinh hàng hóa 3.2.4 Giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Với khoản cho vay, sau phát có vấn đề, ngân hàng sử dụng biện pháp sau để khắc phục rủi ro * Khai thác khoản vay: Áp dụng cho vay thêm * Cơ cấu lại thời hạn trả nợ: * Chuyển nợ thành vốn góp * Xử lý rủi ro cho vay quỹ dự phòng biện phápquan trọng để lành mạnh hóa tài ngân hàng * Xử lý TSĐB 3.2.5 Các giải pháp bỗ trợ - Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng - Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, quản trị nội - Áp dụng cơng nghệ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Đẩy mạnh công tác thu thập thông tin minh bạch, xác - Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ 24 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động chủ yếu mốt quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện cụ thể nước ta nay, nguồn vốn tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng, đóng vai trò chủ yếu doanh nghiệp tồn kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro việc quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng công tác quan trọng mà ngân hàng cần phải quan tâm Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt – Chi nhánh Savannakhet Trên sở phân tích, tìm hiểu, đánh giá kết tồn giải pháp mà Chi nhánh áp dụng để quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với Ngân hàng Liên doanh Lào Việt – Chi nhánh Savannakhet, kiến nghị Ngân hàng Liên doanh Lào Việt, Ngân hàng Nhà nước để khắc phục mặt hạn chế tồn nâng cao giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Từ nâng cao mở rộng hoạt động tín dụng Chi nhánh ... trạng Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh Lào Việt– Chi nhánh Savannakhet - Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Liên doanh. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT – CHI NHÁNH SAVANNAKHET. .. luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Liên doanh Lào Việt - Chi nhánh Savannakhet