Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ HIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ HIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Lê Thế Giới Đà Nẵng - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Hiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng cho vay 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay [10, tr 20] 11 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng cho vay 12 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến việc phát sinh rủi ro tín dụng [9] 15 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 18 1.3.1 Khái niệm 18 1.3.2 Mục đích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 19 1.3.3.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 19 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ ABBANK 36 2.1.1 Giới thiệu chung 36 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ABBANK Đà Nẵng 40 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 43 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn 43 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng năm 2014 - 2016 45 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 45 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng thời gian qua 47 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 52 2.3.1 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng52 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay chi nhánh 53 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay 55 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 56 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 62 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 68 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 69 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 69 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 71 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 71 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 79 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro 83 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 98 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 101 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 101 3.3.2 Đối với ABBANK Đà Nẵng Hội sở 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG 105 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng việt CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CP Cổ phần DPRR Dự phòng rủi ro ABBANK Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần An Bình KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiếng Anh CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu 2.1 2.2 Tên bảng Tình hình huy động vốn ABBANK Đà Nẵng 20142016 Tình hình dƣ nợ cho vay ABBANK Đà Nẵng 20142016 Trang 39 40 2.3 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2014 – 2016 41 2.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay giai đoạn 2014 – 2016 42 2.5 2.6 3.1 3.2 Cơ cấu nợ hạn cho vay ngắn hạn giai đoạn 2014 - 2016 Cơ cấu nợ xấu ABBANK Đà Nẵng 2014 – 2016 Bảng Pareto nguyên nhân trả nợ hạn giai đoạn 2014 - 2016 Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 44 44 76 79 3.3 Xếp hạng TSĐB 81 3.4 Bảng kết hợp kết xếp hạng khách hàng TSĐB 82 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu 2.1 3.1 Tên hình Cơ cấu tổ chức máy quán lý ABBANK Đà Nẵng Đồ thị Pareto Trang 39 77 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên rủi ro hoạt động mang lại khơng nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thƣờng lớn, làm gia tăng chi phí, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Trƣớc bối cảnh hoạt động kinh doanh NHTM thời gian qua gặp nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, buộc ngân hàng nới lỏng sách cho vay, bỏ qua bƣớc kiểm tra, rà sốt, thẩm định…Bên cạnh đó, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp chƣa có dấu hiệu phục hồi, sức mua nƣớc suy giảm, hàng tồn kho tăng, đơn vị doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngừng hoạt động, phá sản, giải thể ngày nhiều, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu ngân sách nhà nƣớc suy giảm Điều làm cho rủi ro tín dụng trở nên phức tạp, tác động đến an toàn hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nhƣ lời P.Volker cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (Fed) phát biểu: “Nếu ngân hàng khơng có khoản vay tồi khơng phải hoạt động kinh doanh” Chính lí mà hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đƣợc đặt nhằm quản lý hạn chế rủi ro mức chấp nhận đƣợc so với mức lợi nhuận kỳ vọng Để khẳng định vị nâng cao hiệu hoạt động, Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng đặc biệt quan tâm đến việc xây dựng 93 g Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (Risk Mitigation) Dù làm tốt cơng tác phòng ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất nhƣ rủi ro tổn thất xảy Do vậy, ngân hàng đề biện pháp phòng ngừa giảm thiểu tổn thất Hiện ABBANK Đà Nẵng áp dụng hạn chế số biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (phát tài sản, gia hạn nợ), cần áp dụng số biện pháp cụ thể sau:  Cơ cấu lại khoản vay (Gia hạn nợ): Gia hạn nợ việc thực điều chỉnh thời điểm, thời hạn, kỳ hạn trả nợ mức trả nợ kỳ hạn hợp đồng tín dụng ký Đây phƣơng án có lợi cho khách hàng ngân hàng, mà ABBANK Đà Nẵng cần đẩy mạnh biện pháp nhằm mang tính hỗ trợ để khách hàng vƣợt qua giai đoạn khó khăn tạm thời, ổn định sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ tốt tƣơng lai Tuy nhiên nghiệp vụ này, chi nhánh áp dụng hạn chế, cứng nhắc chƣa phù hợp với thực tiễn  Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần Hiện nay, ABBANK Đà Nẵng khơng có chức Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần xem xét bán thị trƣờng  Bán khoản nợ, tài sản tồn đọng: Là việc bán nợ phải thu, tài sản tồn đọng cho công ty mua, bán nợ để tiếp tục theo dõi xử lý theo thẩm quyền khoản nợ xấu Việc bán nợ chuyển quyền chủ nợ sang công ty mua bán nợ để cấu lại nợ tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Nhƣ ngân hàng cơng ty mua bán nợ có lợi mục tiêu kinh tế đƣợc trì Hiện nay, nghiệp vụ đƣợc thực Hội sở nhƣng chƣa triển khai chi nhánh Đà Nẵng Thực tế nay, nhiều ngân hàng có ABBANK Đà Nẵng phải đối mặt với mức độ RRTD cao, tổn thất nợ xấu 94 nhân tố cần đƣợc kiểm soát chặt chẽ Tổn thất khoản nợ bị chiếm dụng gia tăng làm tăng RRTD Mở rộng khoản nợ đƣợc bán thị trƣờng bán giải đƣợc tình trạng bế tắc  Biện pháp khởi kiện khách hàng: Trong thực tế năm gần chi nhánh Đà Nẵng phát sinh nợ xấu phải khởi kiện tòa án TP Đà Nẵng, thơng qua tòa án quan thi hành án để thu nợ khách hàng Tuy nhiên, việc khởi kiện thƣờng kéo dài, nhiều thời gian, tốn công sức kinh phí ngân hàng Do đó, chi nhánh thƣờng khuyến khích khách hàng bán tài sản để trả nợ, biện pháp khởi kiện giải pháp cuối áp dụng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, khơng có thái độ hợp tác q trình xử lý tài sản đảm bảo h Chuyển giao rủi ro (Risk Transference) Chuyển giao rủi ro chuyển cho đối tƣợng khác gánh chịu toàn hay phần tổn thất xảy  Cho vay hợp vốn: Đối với khoản vay lớn vƣợt khả huy động vốn chấp nhận RRTD, ABBANK Đà Nẵng cần nghiên cứu triển khai triệt để phƣơng thức tài trợ sở lựa chọn đối tác có uy tín Cho vay hợp vốn nhằm chuyển giao rủi ro, tổn thất xảy cho nhiều ngân hàng chịu giữ đƣợc quan hệ với khách hàng Đồng thời qua tận dụng kinh nghiệm, kỹ quản lý đối tác Hơn với hình thức Chi nhánh với ngân hàng bạn tránh đƣợc rủi ro tập trung vốn vào đối tƣợng  Bảo hiểm tín dụng: Việc mua bảo hiểm tín dụng phƣơng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phƣơng án chuyển giao rủi ro 02 lớp 95 hiệu DPRR lớp đầu tiên, nội ngân hàng, bảo hiểm lớp thứ hai, đƣợc sang sẻ phần bảo hiểm từ bên mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm Hiện nay, ABBANK Đà Nẵng chƣa tiếp cận triển khai mua bảo hiểm tín dụng, nhiên thực tế thị trƣờng có bán sản phẩm bảo hiểm tín dụng Vì thời tới để giảm thiểu tổn thất mức thấp triển khai, tiếp cận mua bảo hiểm tín dụng số sản phẩm định, qua đó, chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất Về lâu dài ABBANK Đà Nẵng nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung cần xây dựng quỹ bảo hiểm tƣơng hỗ chung, dễ tạo nên sức mạnh cộng hƣởng từ nhiều ngân hàng, chống đỡ cách riêng lẻ, cục  Bảo hiểm tài sản:  Để đảm bảo an toàn khoản tiền cho vay, ABBANK Đà Nẵng cần phải ràng buộc khoản vay với loại bảo hiểm khác, có bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay  Hiện tại, chi nhánh áp dụng bảo hiểm tài sản tài sản xe ô tô i Đa dạng hóa để phân tán rủi ro  Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng giúp chi nhánh có định hƣớng đối tƣợng ƣu tiên cho vay đối tƣợng hạn chế cho vay thời kỳ, từ sàng lọc, lựa chọn đối tƣợng khách hàng phù hợp Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng phải đƣợc cập nhật thay đổi phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nƣớc sách tín dụng ABBANK thời kỳ  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay 96 nhóm khách hàng Những hạn mức đƣợc dựa tỷ suất rủi ro nội đƣợc phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức đƣợc thành lập theo ngành công nghiệp, phân khúc thị trƣờng, vùng địa lý, sản phẩm khác Việc quản lý nhằm tránh đầu tƣ tập trung nhiều vào nhóm khách hàng hay lĩnh vực kinh doanh Tuy nhiên, việc quản lý hạn mức cho vay ngành khách hàng vay ABBANK Đà Nẵng nhiều sai phạm, tình trạng cho vay vƣợt hạn mức xảy Vì vậy, việc quản lý hạn mức cho vay thiết lập đòi hỏi cấp thiết nhằm trì an tồn chung ngân hàng  Kiểm sốt rủi ro thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh (credit derivatives): Các công cụ biện pháp hạn chế rủi ro hữu hiệu mà đem lại lợi nhuận cho chi nhánh Tuy nhiên, có khía cạnh: tích cực tiêu cực Nếu ngân hàng dự đoán sai thị trƣờng dẫn đến rủi ro cao hơn, rủi ro tín dụng rủi ro khả toán khoản lỗ việc kinh doanh công cụ gây  Hợp đồng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Nghiệp vụ hốn đổi tín dụng (Credit Default Swap - CDS) hốn đổi rủi ro tín dụng sản phẩm có thu nhập cố định bên Đó thỏa thuận ngƣời mua ngƣời bán, theo ngƣời mua định kỳ tóan cho ngƣời bán khoản phí để nhận đƣợc bảo hiểm cho khoản vay Để thực đƣợc công cụ Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay, từ xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý rủi ro tín dụng thực “bán” khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay Ngân 97 hàng Ngân hàng cần lập phận chuyên môn thực nghiệp vụ CDS Bộ phận không thực việc “bán” khoản cho vay mà thực “mua” khoản cho vay Với tƣ cách ngƣời mua hợp đồng hốn đổi tín dụng, Ngân hàng coi nhƣ nhà đầu tƣ vào khách hàng vay Ngân hàng đối phƣơng Khi tham gia hợp đồng hốn đổi tín dụng, ngân hàng nâng cao tính đa dạng hố danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt động lĩnh vực khác Các tổ chức trung gian tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng đƣợc hƣởng khoản phí cho dịch vụ trung gian mà họ thực Tổ chức trung gian thực đảm bảo cho bên việc hợp đồng tín dụng đƣợc hoàn tất để nhận đƣợc khoản phí bổ sung  Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit options) Hợp đồng quyền tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trƣớc tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng giảm sút Nếu ngân hàng lo ngại chất lƣợng tín dụng khoản cho vay đƣợc thực hiện, ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn (option dealer) Hợp đồng đảm bảo toán toàn khoản cho vay nhƣ khoản cho vay giảm giá đáng kể đƣợc toán Nếu nhƣ khách hàng vay vốn trả nợ nhƣ kế hoạch, ngân hàng thu đƣợc khoản tốn nhƣ dự tính hợp đồng quyền khơng đƣợc sử dụng, nhƣ ngân hàng toàn chi phí trả hợp đồng quyền chọn Ngân hàng thực hợp đồng quyền tƣơng tự để bảo vệ danh mục đầu tƣ trƣờng hợp tổ chức phát hành khơng thể hồn thành trách nhiệm toán trƣờng hợp giá trị thị trƣờng khoản 98 chứng khoán giảm sút đáng kể chất lƣợng tín dụng tổ chức phát hành thay đổi j Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance) Ngân hàng chấp nhận “sống chung” với rủi ro trƣờng hợp chi phí loại bỏ, phòng tránh, làm nhẹ rủi ro lớn (lớn chi phí khắc phục tác hại), tác hại rủi ro xảy nhỏ hay thấp (Do nguyên nhân chủ quan từ chi nhánh nhƣ tập trung tăng trƣởng, mở rộng thị phần, hay cho vay tín chấp cán cơng nhân viên ngân hàng) Kế hoạch đối phó là: Lập kế hoạch khắc phục tác hại rủi ro xảy (Ràng buộc thời gian nhân viên cơng nhân viên làm việc ngân hàng, trích lƣơng hàng tháng…), trích lập dự phòng, xác định khả chịu đựng rủi ro cho phép 3.2.4 Hoàn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trƣờng hợp có biến động bất thƣờng tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đƣa giải pháp xử lý kịp thời b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay đƣợc gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đƣợc khoản nợ cho khách hàng vay ABBANK Đà Nẵng cần xây dựng phận định giá tài sản đảm bảo chuyên nghiệp, nắm vững kiến thức pháp luật liên quan để bảo đảm chuẩn 99 xác, khách quan q trình định giá c Mua bảo hiểm tín dụng: Khi khách hàng vay vốn, đặc biệt khách hàng cá nhân, khơng có tài sản chấp cầm cố nhƣng họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay Thế nhƣng, thu nhập hồn tồn lệ thuộc vào tình hình việc làm khách hàng Những khách hàng có việc làm không ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế khơng thể đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay mua bất động sản khoản thời gian dài đến 25 30 năm Ngân hàng thƣờng cho vay với điều kiện có bảo hiểm tín dụng d Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Việc xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán khách hàng ngƣời có trách nhiệm định cho vay có làm việc mẫn cán đến đâu Do đó, thiết lập chế quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu đòi hỏi khách quan  Thành lập tổ xử lý nợ: Giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo công tác thu hồi nợ, phân công trách nhiệm cho thành viên (cán tín dụng) khoản vay cụ thể Tổ xử lý nợ phải phân tích chi tiết nhằm đề biện pháp xử lý đặc điểm khách hàng, địa bàn cụ thể Hàng tuần/tháng, tổ xử lý nợ cần rà sốt tiến độ cơng việc, báo cáo kết thực đề kế hoạch cho tuần  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt: Thƣờng xuyên rà soát, quản lý chặt chẽ khoản cho vay kể khoản vay nhóm nhằm phát sớm dấu hiệu bất thƣờng, rủi ro 100 xảy nhằm đề biện pháp xử lý kịp thời, khẩn trƣơng thu hồi nợ Cần báo cáo cho hội sở để nhận đƣợc đạo hỗ trợ để ứng phó với tình phức tạp  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp: Khi phát sinh khoản nợ có vấn đề chi nhánh phải rà sốt khoản vay, làm việc cụ thể với khách hàng, phân tích, đánh giá tình trạng, ngun nhân phát sinh nợ có vấn đề, tình hình tài chính, thái độ hợp tác việc trả nợ, từ xây dựng phƣơng án xử lý nợ phù hợp, áp dụng kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan: Trong trình xử lý nợ, cần tăng cƣờng ủng hộ Tòa án, Thi hành án ngành liên quan để xây dựng phƣơng án thu hồi nợ đặc thù khách hàng  Hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề:  Phát dấu hiệu vay có vấn đề;  Kiểm tra, củng cố hồ sơ vay;  Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản đảm bảo;  Đánh giá khả năng, ý chí trả nợ nguồn thu hồi nợ;  Đƣa biện pháp xử lý nợ phù hợp;  Đôn đốc gây sức ép để thu nợ e Nâng cao lực tài ABBANK Đà Nẵng ABBANK Đà Nẵng cần xây dựng chiến lƣợc huy động vốn sử dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu Có thể sử dụng thẻ điểm cân (Balance scorecard) để định hƣớng hoạt động kinh doanh theo tầm nhìn chiến lƣợc ABBANK Cần cân nhắc, chọn lựa lợi nhuận đạt đƣợc mức độ rủi ro để vừa 101 mở rộng thị phần, nâng cao vị chi nhánh, vừa đảm bảo uy tín, an tồn hoạt động tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng  Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Giám sát an tồn hoạt động ngân hàng  Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bƣớc hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun mơi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án  Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam  Hoàn thiện chế phát hành, quản lý, phối hợp với quan chức nhằm hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng b Điều hành sách tiền tệ hiệu  Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh  Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối  Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nƣớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đƣa giải 102 pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hƣớng NHNN hạn chế rủi ro c Công tác tra, giám sát  Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra  Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM  Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng nhân viên tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hốn đổi nhân viên tra chi nhánh NHNN 103 để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình d Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng  Yêu cầu ngân hàng thƣơng mại minh bạch thơng tin Nhằm bƣớc hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng CIC, NHNN cần ban hành quy chế bắt buộc Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho trung tâm CIC, phải có quy định chế tài tổ chức cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trƣờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành nhƣ bồi thƣờng thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thƣởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp  Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lƣợng nhƣ nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ nhƣ: tƣ cách ngƣời vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dƣ nợ vay chất lƣợng tín dụng thời kỳ,  CIC nên tăng cƣờng chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.3.2 Đối với ABBANK Đà Nẵng Hội sở  Ban hành quy định giới hạn tín dụng, phân quyền phê duyệt, hƣớng dẫn quy trình tín dụng phù hợp với đơn vị kinh doanh  Nâng cấp hệ thống thông tin quản trị nhằm nhận biết, đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng hiệu  Tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn 104 thay đổi chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trƣờng tài – ngân hàng  Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trƣớc hết, cần hoàn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tƣơng ứng với mơ hình hoạt động, phƣơng thức cho vay đối tƣợng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng  Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hồn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phƣơng pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế  Cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng 105 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng khơng tốt đến chất lƣợng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng ; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, sách lãi suất, đề xuất thành lập phận nguyên cứu, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng Đồng thời kiến nghị NHNN ABBANK hội sở số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 106 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngƣời tiêu dùng, cơng cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế nhƣ kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thƣơng hiệu nhƣ uy tín ngân hàng Thơng qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng giai đoạn phát triển tới Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Q Thầy Cơ ngƣời quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng nhằm giúp hoàn thiện giải pháp mà luận văn nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho nhiều kiến thức suốt trình học tập Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS.TS Lê Thế Giới, ngƣời dành nhiều công sức thời gian để hƣớng dẫn giúp hoàn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Ngọc Lê Ca (2011), Giải pháp phát triển tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Tp HCM [2] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Lao động xã hội [3] Trƣơng Hữu Huy (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [4] Trần Thị Thanh Huyền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng - kinh doanh quốc tế, Tạp chí ngân hàng [5] Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [6] Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), Nguyên nhân biểu ủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng [7] Nguyễn Thị Bích Thủy (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Nguyễn Văn Tiến (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [9] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê Website www.Vneconomy.vn www.sbv.gov.vn www.lienvietpostbank.com.vn ... tín dụng ngân hàng cho vay 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng. .. trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng. .. HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ HIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH