Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Buôn Hồ, tỉnh Đăk Lăk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG VĂN HÙNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BUÔN HỒ, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG VĂN HÙNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BUÔN HỒ, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS LÊ THẾ GIỚI Đà Nẵng - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, hồn thành hướng dẫn khoa học GS.TS Lê Thế Giới Các số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Toàn nội dung luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả Đặng Văn Hùng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG l CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DN CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 RRTD NHTM 1.1.3 Quản trị RRTD việc cho vay DN NHTM 12 1.2 NỘI DUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI NHTM 16 1.2.1 Nhận dạng nhân tố gây RRTD cho vay DN 16 1.2.2 Đo lƣờng RRTD cho vay DN 29 1.2.3 Kiếm soát RRTD 37 1.2.4 Tài trợ RRTD 39 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 40 1.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ hạn 40 1.3.2 Biến động cấu nhóm nợ 40 1.3.3 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 41 1.3.4 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng so với tổng dƣ nợ 42 1.3.5 Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD 43 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 43 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngồi 43 1.4.2 Nhóm nhân tố bên 45 KẾT LUẬN CHƢƠNG 48 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK- CHI NHÁNH BUÔN HỒ 49 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 49 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 49 2.1.2 Bộ máy tổ chức hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 52 2.1.3 Chính sách tín dụng Agribank Agribank –Chi nhánh Buôn Hồ 55 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ giai đoạn (2012– 2015) 58 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 68 2.2.1 Đánh giá tình hình hoạt động DN địa bàn 68 2.2.2 Đánh giá chế sách có tác động đến hoạt động cho vay DN địa bàn tỉnh Đăk Lăk 69 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 72 2.3.1 Tình hình RRTD cho vay DN (2012- 2015) 72 2.3.2 Tình hình RRTD cho vay DN theo thời hạn cho vay 74 2.4 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 76 2.4.1 Mơ hình quản trị RRTD Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 76 2.4.2 Công tác nhận dạng RRTD cho vay DN Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 77 2.4.3 Công tác đo lƣờng đánh giá RRTD cho vay DN 80 2.4.4 Kiếm soat RRTD cho vay doanh nghiệp 82 2.4.5 Tài trợ RRTD cho vay DN 83 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 84 2.5.1 Những kết đạt đƣợc công tác quản trị RRTD 84 2.5.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị RRTD 85 KÊT LUẬN CHƢƠNG 89 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK- CHI NHÁNH BUÔN HỒ 90 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 90 3.1.1 Định hƣớng chung 90 3.1.2 Giải pháp mục tiêu tín dụng thời gian đến 91 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 92 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp 92 3.2.2 Nhóm giải pháp giảm thiểu rủi ro từ việc xây dựng hồn thiện sách tín dụng cho vay DN 100 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín dụng cho vay DN Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 101 3.2.4 Nhóm giải pháp nhân cấu tổ chức 105 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ 108 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 109 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 109 3.3.2 Đối với Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 112 KẾT LUẬN CHƢƠNG 117 KẾT LUẬN 118 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank – Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nhánh Buôn Hồ Nam – Chi nhánh Buôn Hồ RRTD RRTD CBTD Cán tín dụng DN DN KH KH NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM NHTM HĐTV Agribank UBND DNNVV Hội đồng Thành viên Agribank Ủy ban nhân dân Doanh nghiệp nhỏ vừa TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng QDP Quỹ dự phòng Dự án Hiện đại hóa hệ thống tốn kế toán KH IPCAS (The modernization Interbank Payment and Customer Accounting System of Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Thứ tự xếp hạng RRTD DN theo Moody’s S&P Các tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh (2012-2015) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn (2012 – 2015) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tƣợng KH (2012 – 2015) Hoạt động tín dụng (2012 – 2015) Cơ cấu tổng dƣ nợ theo thành phần kinh tế (2012 – 2015) Trang 37 58 60 61 64 66 2.6 Kết kinh doanh chủ yếu (2012 – 2015) 68 2.7 Phân loại dƣ nợ cho vay DN (2012 – 2015) 73 2.8 2.9 2.10 2.11 Tình hình RRTD cho vay DN theo thời hạn cho vay (2012-2015) Nguyên nhân gây nợ hạn cho vay DN (20122015) Xếp hạng tín dụng KH DN Agribank Bảng tổng hợp doanh số xử lý nợ xấu cho vay DN (2012-2015) 75 79 80 84 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ 1.1 Phân loại RRTD Trang 18 ... VĂN HÙNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BUÔN HỒ, TỈNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã... Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank – Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nhánh Buôn Hồ Nam – Chi nhánh Bn Hồ RRTD RRTD CBTD Cán tín dụng DN DN... lên hàng đầu vấn đề quản trị, kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt quản trị RRTD cho vay DN Đó lƣ tơi chọn đề tài Quản trị RRTD cho vay DN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi