Mục tiêu của đề tài là những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại; đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng... Mời các bạn cùng tham khảo.
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ HIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2018 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS.TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 1: GS.TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN Phản biện 2: TS NGUYỄN VĂN HÙNG Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 28 tháng 01 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên rủi ro hoạt động mang lại không nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thƣờng lớn, làm gia tăng chi phí, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Trƣớc bối cảnh hoạt động kinh doanh NHTM thời gian qua gặp nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, buộc ngân hàng nới lỏng sách cho vay, bỏ qua bƣớc kiểm tra, rà sốt, thẩm định…Bên cạnh đó, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp chƣa có dấu hiệu phục hồi, sức mua nƣớc suy giảm, hàng tồn kho tăng, đơn vị doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngừng hoạt động, phá sản, giải thể ngày nhiều, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu ngân sách nhà nƣớc suy giảm Điều làm cho rủi ro tín dụng trở nên phức tạp, tác động đến an toàn hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nhƣ lời P.Volker cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (Fed) phát biểu: “Nếu ngân hàng khơng có khoản vay tồi khơng phải hoạt động kinh doanh” Chính lí mà hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đƣợc đặt nhằm quản lý hạn chế rủi ro mức chấp nhận đƣợc so với mức lợi nhuận kỳ vọng Để khẳng định vị nâng cao hiệu hoạt động, Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng đặc biệt quan tâm đến việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, lý tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Đƣa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lƣờng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng cho vay Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn từ 2014 – 2016, từ đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Phƣơng pháp nghiên cứu Cơ sở lý luận: sử dụng số liệu dự báo cáo thống kê Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng; lý thuyết tài tiền tệ; lý thuyết quản trị ngân hàng thƣơng mại, quản trị rủi ro… Phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể: Phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp chuyên gia … Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa đƣợc vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhƣ nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại Tổng hợp, phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn đƣa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay bối cảnh điều kiện đặc thù chi nhánh Đà Nẵng Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đƣợc chia làm chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Phân loại tín dụng ngân hàng: Căn vào tiêu chí khác nhau, ta phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng nhƣ sau: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính… 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành đƣợc nghiệp vụ tài định Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nhƣng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng cho vay 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến việc phát sinh rủi ro tín dụng Bất hoạt động kinh doanh kinh tế thị trƣờng gặp rủi ro Đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng lại lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm không tránh đƣợc rủi ro 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng RRTD ln tiềm ẩn hoạt động kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hƣởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế xã hội quốc gia, lan rộng phạm vi toàn cầu 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lƣờng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hƣởng bất lợi rủi ro tín dụng thơng qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tuân thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, quy trình khoản cấp tín dụng cụ thể 1.3.2 Mục đích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Mục đích quản trị rủi ro tín dụng để tối đa hóa lợi nhuận sở giữ mức độ rủi ro tổn thất tín dụng mức ngân hàng chấp nhận đƣợc phạm vi nguồn lực tài ngân hàng 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn a Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống rủi ro bất định tổ chức Các hoạt động nhận dạng nhằm phát triển thông tin nguồn rủi ro, yếu tố mạo hiểm, nguy rủi ro b Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Đo lƣờng xác suất mức độ thiệt hại xảy rủi ro đƣợc xác định: Là việc thu thập số liệu phân tích đánh giá, từ xác định xác suất mức độ thiệt hại xảy Mơ hình định tính: Mơ hình 6C: + Tính cách ngƣời vay (Character) + Năng lực ngƣời vay (Capacity) + Thu nhập tiền vay (Collateral) + Các điều ngƣời vay (Cash) + Bảo đảm điều kiện (Conditions): + Kiểm soát (Control) Việc sử dụng mơ hình 6C tƣơng đối đơn giản, nhiên lại phụ thuộc nhiều vào mức độ xác nguồn thơng tin thu thập đƣợc, khả dự báo nhƣ trình độ phân tích, đánh giá chủ quan cán tín dụng Mơ hình định lƣợng c Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lƣợc, chƣơng trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hƣởng không mong đợi xảy với ngân hàng Căn vào mức độ rủi ro đƣợc tính tốn, hệ số an tồn tài chính, khả chấp nhận rủi ro mà có biện pháp phòng chống khác nhằm làm giảm mức độ thiệt hại, có nhiều lựa chọn: d Tài trợ rủi ro tín dụng Theo công bố Ủy ban Basel, NHTM phải thƣờng xuyên dự trữ nguồn quỹ dự phòng cần thiết, sẵn sàng bù đắp đƣợc tổn thất xảy để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ ABBANK 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành phát triển b Chức - Đối với khách hàng doanh nghiệp - Đối với khách hàng cá nhân: c Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ABBANK Đà Nẵng 2.1.3 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng năm 2014 - 2016 2.1.4 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 2.1.5 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng thời gian qua 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 2.3.1 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng a Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng b Cơ chế quản lý trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tín dụng c Cơ chế phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay chi nhánh Hiện Chi nhánh, nhận dạng rủi ro cho vay chủ yếu 10 ABBANK Chỉ tiêu định lƣợng: Khả khoản, hiệu hoạt động, khả tự tài trợ, khả sinh lợi Căn vào tổng số điểm đạt đƣợc, khách hàng đƣợc phân loại theo mức xếp hạng nhƣ nhau: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D Mức xếp hạng theo hệ thống xếp hạng sở để lãnh đạo định cấp tín dụng Hiện nay, ABBANK Đà Nẵng công tác chấm điểm khách hàng đƣợc thực song song với trình lập hồ sơ tín dụng 100% khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh; Và định kỳ hàng quý, chi nhánh tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng mang tính hình thức, đối phó, khơng phát huy đƣợc chức mục tiêu hỗ trợ cho việc định cho vay quản trị rủi ro mà công tác hƣớng đến Việc xếp hạng tín dụng khơng phản ánh đƣợc chất lƣợng tín dụng nguồn liệu để thực việc xếp hạng chấm điểm chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan CBTD Trên thực tế, khách hàng nợ hạn đƣợc xếp hạng tín nhiệm BB (tƣơng đối an tồn) Bảng mơ tả đánh giá xếp hạng tín dụng đƣợc trình bày phụ lục đính kèm 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay a Kiểm sốt rủi ro thơng qua sách cho vay: Định hƣớng cho vay: Trên sơ định hƣớng sách cho vay ABBANK Hội sở với việc phân tích mơi trƣờng kinh doanh 11 lực tài chính, ABBANK Đà Nẵng điều chỉnh hoạt động theo tiêu chí: Chỉ tiêu kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu b Kiểm soát rủi ro thơng qua quy trình cho vay: ABBANK Đà Nẵng áp dụng quy trình tín dụng ABBANK Hội sở Có thể đƣợc mơ tả nhƣ sau: Thực tế qua cơng tác kiểm tra hồ sơ tín dụng chi nhánh, Kiểm soát nội ngân hàng phát nhiều sai sót q trình cho vay nhƣ: Hồ sơ pháp lý khách hàng dùng photocopy chƣa qua công chứng, chứng minh nhân dân khách hàng hạn sử dụng, số hồ sơ khơng nhìn rõ chữ, số nhƣng đƣợc quan công chứng y; ngày đăng ký chấp trƣớc ngày hợp đồng tín dụng CBTD tự ý tẩy xóa, sửa chữa hồ sơ tín dụng; thiếu chữ ký khách hàng khế ƣớc nhận nợ hợp đồng tín dụng Hộ kinh doanh cá thể khơng có giấy đăng ký kinh doanh, có giấy đăng ký kinh doanh nhƣng thực tế không kinh doanh, khơng có biên lai nộp thuế cho quan thuế Hồ sơ vay vốn khách hàng khơng có kế hoạch sản xuất kinh doanh, khơng có phƣơng án trả nợ có lập sơ sài để đối phó, thiếu báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đối với doanh nghiệp, cán tín dụng hầu nhƣ khơng phân tích đầy đủ thơng số tài có tính số tài nhƣng khơng phân tích kỹ, khơng đối chiếu với số liệu trung bình ngành Ngồi ra, sau giải ngân khách hàng không bổ 12 sung hóa đơn, chứng từ sử dụng vốn vay, hóa đơn chứng từ mang tính đối phó Tài sản chấp đƣợc định giá cao Xác định thời hạn cho vay khơng hợp lý, dẫn đến tình trạng khách hàng không trả đƣợc nợ Báo cáo thẩm định cho vay sơ sài, khơng nêu tiêu chí cụ thể để chứng minh phƣơng án sản xuất kinh doanh, phƣơng án sản xuất kinh doanh có khả thi hay khơng, lợi nhuận thu đƣợc từ phƣơng án đƣợc tính mà chủ yếu đánh giá chung chung Chính bất cập nêu quy trình cấp tín dụng cho thấy nguyên nhân làm gia tăng nguy rủi ro tín dụng cho vay chi nhánh c Kiểm soát rủi ro thông qua quy chế cho vay Quy chế cho vay đảm bảo tiền vay ABBANK đƣợc xây dựng dựa quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng theo định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng theo thông tƣ 13/2010/TT – NHNN ngày 20/5/2010 Việc chấp hành quy chế cho vay chi nhánh Đà Nẵng số bất cập sau: Việc xác định nhóm khách hàng có liên quan mang tính chủ quan, khơng xác, chủ yếu dựa thơng tin khách hàng cung cấp; CBTD cố tình khai báo khơng xác Cho vay vƣợt hạn mức phê duyệt chi nhánh tỷ đồng khách hàng d Kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn thơng qua quy chế bảo đảm tiền vay quy trình định giá TSĐB Tại ABBANK Đà Nẵng, việc định giá tài sản đảm bảo tổ 13 định giá tài sản bao gồm chuyên viên hỗ trợ tín dụng chuyên viên quan hệ khách hàng vay dƣới 1.000.000.000 đồng Thêm cán quản lý phụ trách phòng giám đốc chi nhánh vay 1.000.000.000 đồng tùy vay mà cán quản lý để theo dõi, đánh giá giám sát hoạt động tổ định giá Việc định giá phải sở khách quan, xác, kịp thời Giá trị tài sản cầm cố, chấp đƣợc xác định bao gồm hoa lợi, lợi tức quyền phát sinh từ tài sản Trong trƣờng hợp tài sản chấp bất động sản có vật phụ giá trị vật phụ thuộc giá trị tài sản chấp Cán định giá phải từ chối định giá báo cáo tổ định giá để cử ngƣời khác thay có quan hệ với chủ tài sản bên vay quan hệ huyết thống, bạn bè thân thiết, quan hệ kinh tế…để đảm bảo tính vơ tƣ, khách quan định giá Trong thời gian đảm bảo tiền vay, tối đa tháng lần động sản tối đa 12 tháng lần bất động sản, tổ định giá phải tiến hành kiểm tra đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định Giá trị tài sản sau đánh giá lại không đảm bảo tỷ lệ cho vay theo quy định yêu cầu khách hàng phải bổ sung thêm tài sản đảm bảo khác đơn vị kinh doanh yêu cầu khách hàng trả nợ trƣớc hạn phần dƣ nợ không đƣợc đảm bảo Trƣờng hợp định giá vƣợt khả Phòng định giá tài sản đảm bảo, đề xuất Ban tổng giám đốc thuê quan thẩm định giá bên ngồi e Kiểm sốt nguồn gây rủi ro Hiện tại, Chi nhánh sử dụng biện pháp để kiểm sốt nguồn gây rủi ro tín dụng, biện pháp đƣợc xem tiêu 14 chí để đánh giá lực quản trị rủi ro Chi nhánh Các biện pháp để kiểm sốt rủi ro tín dụng nhƣ sau: Đối với rủi ro từ khách hàng Chi nhánh thu thập cập nhật thông tin đối tƣợng khách hàng bao gồm thơng tin tài phi tài chính, khả cạnh tranh, lợi kinh doanh tình hình tài sản đảm bảo Nguồn thơng tin có đƣợc từ khách hàng cung cấp, quan chủ quản nhà nƣớc, trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc, báo đài, internet…và thông tin lƣu trữ Chi nhánh Qua giúp cho CBTD phát nguy gây rủi ro đƣa định đắn, kịp thời việc cấp tín dụng Tuy nhiên việc thu thập, phân tích đánh giá thơng tin phục vụ cho việc cảnh báo rủi ro tùy thuộc vào kỹ phân tích, nhận định khả dự báo CBTD Việc kiểm tra giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng tập trung chủ yếu vào bƣớc kiểm trả trƣớc cho vay, kiểm tra sau cho vay đƣợc thực nhƣng chƣa thƣờng xuyên chặt chẽ Đối với việc xử lý vi phạm khách hàng vào báo cáo kết kiểm tra tùy theo mức độ vi phạm để xử lý nhƣ: thu hồi nợ trƣớc hạn, hạn chế cho vay để giảm dần dƣ nợ biện pháp cuối chấm dứt cho vay Đối với nguồn rủi ro từ nhân viên Chi nhánh thực tuyển dụng nhân viên theo quy định ABBANK hội sở Tuy nhiên, nguồn lực tài có hạn nhánh chƣa tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên cách chuyên nghiệp Các đợt tập huấn đƣợc triển khai có thay đổi, bổ sung quy định, quy trình nghiệp vụ 15 nhƣ sách ABBANK Đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có tuổi đời trẻ, kinh nghiệm thực tế thiếu khơng thể nắm bắt tồn hoạt động khách hàng để kiểm soát khoản vay cách đầy đủ chặt chẽ Đây thực trạng tốn khó Chi nhánh f Các biện pháp giảm thiểu tổn thất: Phân tán rủi ro: Chi nhánh thực đa dạng hóa cho vay theo thành phần kinh tế, lĩnh vực ngành nghề, tập trung cho vay ngắn hạn đặc biệt ƣu tiên phục vụ tín dụng cá nhân Phát xử lý nợ có vấn đề: Khi nhận thấy dấu hiệu xuất nợ có vấn đề, CBTD có chƣơng trình làm việc cụ thể để nắm tình hình báo cáo Ban lãnh đạo để giải quyết, tùy theo trƣờng hợp cụ thể mà ngân hàng tiến hành: cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi… Trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016, tổng số nợ hạn đƣợc xử lý, thu hồi chi nhánh 12.000 triệu đồng Trong đó, thu nợ từ biện pháp khách hàng tự trả chiếm 60%, thu nợ từ biện pháp tác động để khách hàng trả nợ 30%, thu nợ từ việc khách hàng bán tài sản chấp 10% tổng nợ thu hồi Nhƣ vậy, chi nhánh tích cực triển khai nhiều biện pháp để khắc phục rủi ro tín dụng Tuy nhiên, q trình thu hồi nợ kéo dài, phụ thuộc nhiều vào việc xử lý tài sản đảm bảo khách hàng Chuyển giao rủi ro: Bảo hiểm: Đối với TSĐB ô tô, trƣớc cho vay chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm ba bên hết thời gian khoản vay, hợp đồng bảo hiểm ghi rõ ngƣời thụ hƣởng ngân hàng để hạn chế rủi ro bất ngờ xảy Các nghiệp vụ chuyển giao rủi ro khác: Nhƣ chứng khốn hóa 16 khoản vay, giao dịch kỳ hạn… chƣa áp dụng 2.3.5 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn ABBANK Đà Nẵng a Những kết đạt b Những mặt hạn chế Chƣa có hệ thống đo lƣờng, đánh giá mức độ rủi ro cách định lƣợng trƣớc định cho vay nên việc đo lƣờng rủi ro chƣa hiệu Cơng tác kiểm sốt nội dừng lại mức độ phát hiện, xử lý vụ việc xảy rủi ro 17 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 a Định hướng chung: Có sách hƣớng tăng trƣởng tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng Để đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, ABBANK Đà Nẵng cần nghiên cứu đƣa nhiều sản phẩm cho khách hàng bên cạnh hoạt động tín dụng truyền thống: dịch vụ tƣ vấn, quản lý đầu tƣ, ngân hàng điện tử, quản lý tài sản., quản lý dòng tiền để phát triển mảng dịch vụ này, ngồi đầu tƣ cơng nghệ đại, Ngân hàng phải đầu tƣ ngƣời b Định hướng phát triển tín dụng: Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng thơng qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trƣờng hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tƣợng khách hàng mà pháp luật cho phép 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro a Phương pháp chuyên gia: Chi nhánh sử dụng phƣơng pháp trao đổi thƣờng xuyên giúp nhận dạng đƣợc rủi ro tín dụng b Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề: 18 c Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ với lực lƣợng nòng cốt CBTD chi nhánh d Dùng bảng Pareto để nhận dạng rủi ro Bảng 3.1: Bảng Pareto nguyên nhân trả nợ hạn giai đoạn 2014 - 2016 STT Nguyên nhân gây nợ hạn Không có thiện chí trả nợ Năng lực quản lý Sử dụng vốn sai mục đích Dƣ nợ Tỷ lệ hạn nợ Luỹ kế tỷ lệ bình nợ hạn quân hạn (%) năm (%) 4,8 23 23 3,5 17 40 3,2 15 55 2,7 13 68 2,4 11 79 1,4 86 0,9 90 0,9 94 0,8 98 Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch Năng lực quản trị ngân hàng Cơ chế sách Môi trƣờng kinh tế khách quan Khách hàng cố ý lừa đảo Thiên tai, tai nạn bất ngờ 19 Nguyên nhân gây STT nợ hạn 10 Nguyên nhân chủ quan từ CBTD Tổng cộng Dƣ nợ Tỷ lệ hạn nợ Luỹ kế tỷ lệ bình nợ hạn quân hạn (%) năm (%) 0,375 20,975 100 100 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro a Xếp hạng danh mục rủi ro Bảng 3.2: Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Stt 1.1 Xác suất Mức độ Rủi ro tín xuất tác động dụng (M) (P) (M*P) Trung bình Cao Cao trƣờng Trung bình Cao Cao trƣờng Thấp Cao Cao Cao Trung bình Trung bình Nguồn rủi ro Môi trƣờng kinh doanh Môi trƣờng tự nhiên 1.2 Mơi kinh tế 1.3 Mơi trị- xã hội 1.4 Môi trƣờng kinh doanh Khách hàng 20 Stt 2.1 Nguồn rủi ro Trình Xác suất Mức độ Rủi ro tín xuất tác động dụng (M) (P) (M*P) Cao Cao Cao Thấp Cao Cao Trung bình Trung bình Trung bình Thấp Cao Cao Trung bình Trung bình Trung bình Trung bình Cao Cao độ chun mơn, lực quản lý, sản xuất, kinh nghiệm 2.2 Tƣ cách khách hàng 3.1 Ngân hàng (CBTD) Trình độ chuyên kinh môn, nghiệm, mối quan hệ 3.2 Đạo đức CBTD 3.3 Tính tuân thủ trách nhiệm công việc 3.4 Nhận TSĐB bên thứ ba b Xếp hạng khách hàng chấm điểm c Xếp hạng tài sản bảo đảm: Ngân hàng chấm điểm tài sản đảm bảo theo tiêu chí: Mức độ sở hữu TSĐB tính pháp lý TSĐB; Tính khoản sinh lời 21 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro a Xây dựng mơi trường quản trị rủi ro tín dụng cho vay - Định kỳ xem xét lại sách quản trị rủi ro, thực tốt quản lý thông tin khoản vay hệ thống sở liệu, phân cấp xét duyệt cho vay hạn mức phán tín dụng hợp lý b Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng: Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm c Tăng cường kiểm soát việc kiểm tra sau cho vay: Quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc giám sát sau cho vay, bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra định hình thực tế khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo d Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Nâng cao lực quản trị ban điều hành nâng cao chất lƣợng cán tín dụng e Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn giấy tờ giả mạo hoạt động cho vay: Hiện tình hình giấy tờ giả mạo hoạt động tín dụng phổ biến, gây hậu nghiêm trọng Đối tƣợng phạm tội ngày tinh vi, với nhiều hình thức, thủ đoạn phức tạp, nhiều cán tín dụng chƣa có kinh nghiệm việc nhận biết, phát hiện, cảnh giác đề phòng nên bị nhầm lẫn, bị lừa đảo f Quản lý danh mục cho vay: Quản lý danh mục tín dụng phần quan trọng cơng tác 22 quản trị rủi ro tín dụng nhằm phát cảnh báo rủi ro sớm, giúp hỗ trợ tích cực việc nâng cao hiệu an toàn hoạt động tín dụng g Chuyển giao rủi ro (Risk Transference): Chuyển giao rủi ro chuyển cho đối tƣợng khác gánh chịu toàn hay phần tổn thất xảy h Đa dạng hóa để phân tán rủi ro - Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng - Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng - Kiểm sốt rủi ro thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh e Dùng bảng Pareto để nhận dạng rủi ro j Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance): Ngân hàng chấp nhận “sống chung” với rủi ro trƣờng hợp chi phí loại bỏ, phòng tránh, làm nhẹ rủi ro lớn (lớn chi phí khắc phục tác hại), tác hại rủi ro xảy nhỏ hay thấp 3.2.4 Hoàn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Trƣờng hợp có biến động bất thƣờng tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đƣa giải pháp xử lý kịp thời b Bảo đảm tín dụng: Bảo đảm tín dụng hay đƣợc gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đƣợc khoản nợ cho khách hàng vay c Mua bảo hiểm tín dụng: Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay d Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề 23 - Thành lập tổ xử lý nợ; Xử lý nợ nhanh chóng; liệt Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp; Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan e Nâng cao lực tài ABBANK Đà Nẵng: ABBANK Đà Nẵng cần xây dựng chiến lƣợc huy động vốn sử dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan chức nhằm hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng b Điều hành sách tiền tệ hiệu quả: Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh c Công tác tra, giám sát: Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa 24 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngƣời tiêu dùng, công cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế nhƣ kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thƣơng hiệu nhƣ uy tín ngân hàng Thơng qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng nhƣ công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Đà Nẵng giai đoạn phát triển tới Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Q Thầy Cơ ngƣời quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng nhằm giúp hoàn thiện giải pháp mà luận văn nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho tơi nhiều kiến thức suốt q trình học tập Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS.TS Lê Thế Giới, ngƣời dành nhiều công sức thời gian để hƣớng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn ... CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI ABBANK GIAI... trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng. .. vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP An Bình Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1