CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VP BANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP VP BANK
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng VP bank chi nhánh Đà Nẵng
2.1.2.2. Tình hình hoạt động cho vay
Bảng 2.2: Tình hình hoạt động cho vay qua 03 năm 2008, 2009, 2010 Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010
TĐTT (%) 2008/2007
TĐTT (%) 2009/2008 1. Dư nợ cho vay 1.131.157 1.147.219 1.347.275 1,42 17,44
- Ngắn hạn 750.195 818.646 1.024.652 9,12 19,32
- Trung dài hạn 380.962 328.573 332.623 -13,75 12,76
Tỉ trọng DN ngắn hạn (%) 66 71 76
2. Nợ xấu 3.217 4.498 1.347 39,82 -70,05
Ngắn hạn 1.065 1.596 705 49,86 -30,76
Trung - dài hạn 2.152 2.902 642 34,85 -91,66
3. Tỷ lệ nợ xấu 0,28 0,39 0,10
Ngắn hạn 0,14 0,19 0,07
Dài hạn 0,56 0,88 0,19
( Nguồn : Phòng kế toán VP Bank Đà Nẵng)
37
Biểu đồ 2.1: Biểu đồ về sự biến động của nợ xấu qua 03 năm 2008, 2009, 2010
- Về dư nợ cho vay
Vào thời điểm 31/12/2009, dư nợ cho vay đạt 1.147 tỉ VNĐ không chênh lệch nhiều so với thời điểm 31/12/2008. Tuy nhiên, thời điểm cuối kì năm 2010 tăng hơn 17% so với năm trước, tức tăng khoảng 200 tỉ đồng.
-Về tỉ lệ nợ xấu:
Tỉ lệ nợ xấu năm 2010 tăng mạnh so với 2009, vì lạm phát và tiếp sau đó là khủng hoảng kinh tế làm cho việc kinh doanh của các doanh nghiệp và thu nhập của người dân không ổn định và có phần giảm sút, do đó,việc trả nợ ngân hàng cũng xấu đi, làm cho nợ xấu của ngân hàng gia tăng cũng là điều dễ hiểu. Năm 2010, với sự phục hồi dần dần của nền kinh tế cũng như ngân hàng chú trọng hơn đến việc quản lí rủi ro, chú trọng kiểm tra thường xuyên các khoản vay và tình hình tài sản đảm bảo giúp công tác thu nợ dễ dàng hơn, do đó, tỉ lệ nợ xấu giảm mạnh, chỉ còn 0,10%.
- Về cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay
Từ dư nợ tín dụng ở ba thời điểm cuối kì, ta thấy rằng dư nợ tín dụng ngắn hạn gấp từ 2 đến 3 lần dư nợ tín dụng dài hạn. Tỉ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn trong tổng cho vay ngày càng tăng, từ 66% năm 2008 lên 76% năm 2010. Như vậy, một cách tương đối, ngân hàng phát triển mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn hơn so với cho vay dài hạn.
38
Cho vay ngắn hạn thường dễ dàng quản lí rủi ro tín dụng hơn đối với cho vay dài hạn, rủi ro lãi suất cũng giảm đáng kể. Tuy nhiên, cho vay ngắn hạn nhiều cũng khiến nhân viên tín dụng trở nên quá tải và thu nhập từ các khoản vay ngắn hạn cũng ít hơn các khoản vay dài hạn đối với ngân hàng.
2.1.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại VP bank Chi nhánh Đà Nẵng
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 03 năm 2008, 2009, 2010 Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008
Năm 2009
Năm 2010
Tốc độ tăng trưởng
2009/2008 (%)
Tốc độ tăng trưởng
2010/2009 (%) 1. Tổng thu nhập 182.964 193.365 190.712 5,68 -1,37
Thu lãi cho vay 172.254 182.972 173.090 6,22 -5,40
Thu lãi tiền gửi 4.638 4.969 9.197 7,14 85,09
Thu nhập phí từ hoạt động
dịch vụ 1.918 1.772 5.278 -7,61 197,86
Thu nhập từ hoạt động đầu
tư, kinh doanh 1.408 1.384 1.401 -5,88 1,23
Thu khác 2.746 2.268 1.746 17,41 -23,02
2. Tổng chi phí 158.472 178.628 173.949 12,72 -2,62
Trả lãi tiền gửi 81.771 87.147 77.547 6,57 -11,02
Trả lãi tiền vay 24.385 37.165 43.137 52,41 16,07
Chi phí khác 52.316 54.316 53.265 3,82 -1,93
3. Chênh lệch 24.492 14.737 16.763 -28,08 0,14 ( Nguồn: Phòng kế toán VP Bank Đà Nẵng)
39
Biểu đồ 2.2: Biểu đồ về sự tăng trưởng thu nhập, chi phí và lợi nhuận
16,763 24,492
14,737
173,949 158,472 178,628
190,712 182,964 193,365
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000
2008 2009 2010
lợi nhuận chi phí doanh thu
Nhận xét:
- Tổng doanh thu trong 3 năm qua tương đối ổn định, ít biến động
- Chi phí tăng cao vào 2009 so với 2008 do 2009 tình hình khó khăn chung đối với cả nền kinh tế, ngành ngân hàng, lãi suất huy động tăng rất cao. Sang năm 2010 tình hình ổn định hơn.
- Lợi nhuận: Dù doanh thu 2009 tăng so với 2008 nhưng do chi phí tăng mạnh hơn nên lợi nhuận giảm đáng kể. Lợi nhuận phục hồi dần vào 2010 nhưng vẫn chưa bằng 2008.
- Về cơ cấu của thu nhập:
Thu nhập từ lãi tiền vay luôn đóng vai trò chủ yếu trong tổng thu nhập của chi nhánh ngân hàng. Trong cả 3 năm qua, dù có sự thay đổi nhẹ, nhưng thu nhập từ lãi vay vẫn luôn chiếm hơn 90% thu nhập của chi nhánh. Thu nhập từ phí dịch vụ dù có tăng lên, nhưng chiếm tỉ trọng còn rất nhỏ.
- Nhận xét về các thành phần của thu nhập
Thu nhập lãi cho vay tăng nhẹ vào 2009, chủ yếu là do lãi suất cho vay cao hơn chứ không chắc là do hoạt động cho vay của ngân hàng được mở rộng hơn. Vì năm 2010 khi tình hình ổn định hơn, thu nhập cho vay không những không tăng mà còn giảm nhẹ.
40
Thu nhập từ tiền gởi giảm vào năm 2009 vì tình hình huy động vốn rất khó khăn, ngân hàng thiếu tiền mặt, nên hạn chế gởi tiền vào các tổ chức tín dụng khác để thu lãi. Tuy nhiên, tăng thu từ tiền gởi năm 2010 lại tăng mạnh (gần gấp đôi số liệu của 2 năm trước), cho thấy ngân hàng đã tăng lượng tiền gởi vào các tổ chức tín dụng khác nhiều hơn. Trong khi không sử dụng hết khoản vốn huy động được để tăng doanh số cho vay, và không đầu tư vào kinh doanh chứng khoán như những năm trước. Gởi nhiều tiền vào các tổ chức tín dụng khác cũng một phần cho thấy việc sử dụng vốn không có hiệu quả cao vì gởi tiền vào các tổ chức tín dụng khác lãi suất không cao bằng cho vay.
Thu nhập từ phí dịch vụ tăng mạnh vào 2010: Xu hướng này cho thấy rằng ngân hàng bắt đầu chú trọng đến phát triển các dịch vụ ngoài việc kinh doanh truyền thống của mình là cho vay để tìm kiếm thêm nguồn thu xuất phát sự cạnh tranh rất lớn của quá nhiều ngân hàng trong dịch vụ truyền thống - dịch vụ cho vay.
- Nhận xét về các thành phần của chi phí:
Chi phí trả lãi tiền gởi và tiền vay đều tăng vào 2009. Đặc biệt 2009, vì tình hình huy động vốn khó khăn, các NH hầu hết rơi vào tình trạng thiếu tiền đồng nên ngân hàng VP Đà Nẵng vay nhiều từ các tổ chức tín dụng khác để đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu kinh doanh và nhu cầu dự trữ đảm bảo khả năng thanh khoản của mình, làm cho chi phí tiền vay tăng cao. Năm 2010, lượng vốn huy động của chi nhánh ngân hàng ít hơn, do đó, chi phí trả lãi tiền gởi cũng giảm nhẹ, còn hơn 77 tỉ so với 87 tỉ vào năm 2009.
Chi phí trả lãi tiền vay của ngân hàng tăng qua cả 3 năm. Năm 2009 tăng hơn 50% so với năm 2008, điều này cũng một phần vì năm 2009, việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại rất khó khăn, lãi suất liên ngân hàng có thời điểm tăng rất cao tăng cao. Năm 2010, chi phí tiền vay vẫn tăng, như tốc độ chậm hơn rất nhiều.