Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DNNQD NH Công thương - Chi nhánh khu vực Cầu Giấy

Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầu Sự cấp thiết đề tài Sự phát triển DNNQD có ý nghĩa đặc biệt quan trọng phát triển kinh tế đất nớc Mô hình DNNQD, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, phù hợp kinh tế hàng hoá, cho phép khai thác sử dụng tiềm nguồn lực kinh tế: vốn-lao động-tài nguyên công nghệ Trên sở phát huy sức mạnh toàn dân hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển doanh nghiệp quốc doanh tạo đợc động lực thúc đẩy tăng trởng kinh tế, đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Đứng trớc nhu cầu phát triển DNNQD: chủ trơng sách phát triển kinh tế Đảng, Nhà nớc, thành phần kinh tế bình đẳng hoạt động kinh doanh.Tuy nhiên, khu vực kinh tế quốc doanh không đợc u đãi nh khu vực kinh tế quốc doanh Một lĩnh vực mà khu vực kinh tế quốc doanh nhiều u đãi so với DNNN quan hệ tín dụng với ngân hàng Khu vực kinh tế bị coi là khách hàng nhỏ, hoạt động theo kiểu chộp giật, qui mô hoạt động nhỏ, vốn tự có thấp uy tín cha cao Giờ nhận thấy u định cho vay DNNQD, NHTM nhanh chóng hớng tới thị trờng doanh nghiệp tiến hành cho vay nhiều lại nảy sinh vấn đề quan trọng không chất lợng khoản vay Các DNNQD dù có bớc phát triển định nhng tồn nhiều yếu kém, tồn hạn chế, lực t vấn thẩm định nh t vấn cán hạn chế nên dẫn tới tình trạng nhiều khoản cho vay DNNQD có chất lợng Đứng trớc yêu cầu em mạnh dạn viết đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay DNNQD NH Công thơng - Chi nhánh khu vực Cầu Giấy nhằm mục đích đa giải pháp có khoa học thực tiễn góp phần giải vấn đề tồn nâng cao chất lợng cho vay DNNQD Ngân hàng công thơng chi nhánh khu vực Cầu Giấy Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài đề cập đến vấn đề lí luận hoạt động tín dụng, chất lợng tín dụng DNNQD từ thấy rõ tầm quan trọng chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng cụ thể tầm quan trọng việc nâng cao chất lợng cho vay NQD hoạt động kinh doanh NHCT chi nhánh khu vực Cầu Giấy Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp NQD Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy để phát vấn đề tồn tại, tìm nguyên nhân biện pháp, kiến nghị chế độ, sách, nhằm củng cố, nâng cao chất lợng tín dụng NQD đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đối tợng nghiên cứu Hoạt động tín dụng phạm trù rộng, bao gồm nhiều hoạt động nh bảo lãnh, cho thuê, Song khoá luận đề cập tới chất lợng tín dụng góc độ tuý cho vay mà cụ thể việc cho vay thành phần kinh tế NQD Phạm vi nghiên cứu giới hạn vấn đề lí luận, thực tiễn có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng khu vực kinh tế NQD NHTM chất lợng tín dụng NQD Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy Phơng pháp nghiên cứu Trong khóa luận sử dụng phơng pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, phân tích, hệ thống, thu thập thông tin, tin học, tổng kết thực tiễn Nội dung khoá luận Bài viết làm rõ vấn đề mang tính lí luận tín dụng, DNNQD chất lợng tín dụng DNNQD Trong em sâu nghiên cứu quan hệ tín dụng, chất lợng tín dụng NQD Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy để phát vấn đề, nguyên nhân vấn đề kiến nghị giải pháp nâng cao chất lợng cho vay DNNQD Từ góp phần: Nâng cao khả sinh lời Giảm rủi ro Đảm bảo khoản Nâng cao uy tín ngân hàng Đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay DNNQD Ngân hàng Công thơng - Chi nhánh khu vực Cầu Giấy lĩnh vực rộng lớn Song thân trình nghiên cứu tìm hiểu thực tiễn kể lí luận thời gian hạn chế định Vì vậy, khoá luận không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc tham gia góp ý thầy cô ngời quan tâm dến đề tài để viết đợc hoàn thiện Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu kết luận, khoá luận đợc chia thành chơng: Chơng 1: Cho vay DNNQD vấn đề nâng cao chất lợng cho vay quốc doanh kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng chất lợng cho vay quốc doanh Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp NH Công thơng Cầu Giấy Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay NH Công thơng Cầu Giấy Em xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày 17 tháng 05 năm 2005 Sinh viên Lu Thị Ngọc Bích Chơng cho vay quốc doanh vấn đề nâng cao chất lợng cho vay quốc doanh NHTM kinh tế thị trờng 1.1 Những vấn đề hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Để đa định nghĩa NHTM, ngời ta thờng dựa vào tính chất, mục đích hoạt động thị trờng tài kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: NHTM đợc coi Ngân hàng, xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới dạng hình thức kí thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Hay nh Luật Ngân hàng ấn Độ 1950, đợc bổ sung 1959 nêu: Ngân hàng sở nhận cac khoản tiền kí thác vay hay tài trợ, đầu t Những định nghĩa nh vào tính chất mục đích hoạt động Một loạt định nghĩa khác lại vào kết hợp với đối tợng hoạt động Ví dụ nh Luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền kí thác, buôn bán vàng bạc, Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm, Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, nhng phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ngòi ta dễ dàng nhận thấy NHTM có chung tính chất, là: việc nhận tiền kí thác, tiền gửi không kì hạn có kì hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam, bớc chuyển đổi sang kinh tế thị trờng có quản lí nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chứn tín dụng khác Vì vậy, để tăng cờng quản lí, hớng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân, theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam có nêu: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Nghị định số 49 qui định: NHTM loại hình ngân hàng cung ứng tất dịch vụ ngân hàng dịch vụ liên quan khác nh sau: Huy động vốn, cấp tín dụng, toán ngân quĩ, loại khác, Ngày nay, giới đại, hoạt động ngân hàng môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng qui mô hoạt động đan xen lẫn Ngời ta phân biệt NHTM với tổ chức trung gian tài khác chỗ NHTM tổ chức đợc nhận tiền gửi không kì hạn đối tợng khách hàng, sở cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế Đó đặc trng để phân biệt NHTM với ngân hàng tổ chức tín dụng khác 1.1.2 Hoạt động NHTM Là phận lớn hệ thồng trung gian tài chính, NHTM thực nghiệp vụ tập trung vốn từ chủ thể có nguồn vốn nhàn rỗi dẫn vốn Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp đến chủ thể cần vốn kinh tế Để thực vai trò NHTM thực hai nghiệp vụ chủ yếu huy động vốn sử dụng vốn 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ chủ yếu để tạo nên nguồn vốn kinh doanh ngân hàng, đợc gọi nghiệp vụ tài sản nợ vốn chủ sở hữu Nghiệp vụ phản ánh trách nhiệm NHTM khách hàng gửi tiền cổ đông ngân hàng Ngân hàng thờng huy động vốn qua nguồn sau: - Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lãi đến kì hạn ( tiền gửi có kì hạn) họ có nhu cầu rút vốn( tiền gửi không kì hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động biến động, nên ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỉ lệ hợp lí để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm, nguồn huy động khác, - Vốn vay việc NHTM vay NHTM khác vay NHTW Các NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ vốn hoạt động mình, hay nói cách khác: tạm thíêu vốn khả dụng - Vốn khác: nguồn vốn toán: vốn tài khoản mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản tiền phong toả ngân hàng chấp nhận hối phiếu thơng mại, 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Đây hoạt động mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, bao gồm: a Hoạt động cho vay Cho vay hoạt động kinh doanh mang tính truyền thống NHTM, hoạt động cho vay tồn mà phát triển ngày đa dạng, phong phú Cùng với phát triển kinh tế thị trờng, nhu cầu vốn ngày gia tăng tất nhiên hoạt động cho vay Ngân hàng thiếu Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN cho vay đợc định nghĩa nh sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Phân loại cho vay Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập qui trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều cách để phân loại cho vay Theo mục đích: Bao gồm Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thơng mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu Cho vay định chế tài bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ti bảo hiểm, quĩ tín dụng định chế tài khác Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh nhu cầu mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Theo thời hạn cho vay: Bao gồm loại: Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn loại cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại cho vay chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có qui mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu t vào đối tợng sau: máy cày, máy bơm nớc, xây dựng vờn công nghiệp nh cà phê, điềuBên cạnh đầu t cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lựu động thờng xuyên doanh nghiệop , đặc biệt doanh nghiệp thành lập Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên tới 20-30 năm, số trờng hợp cá biệt lên tới 40 năm.Cho Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp vay dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng xí nghiệp Theo mức độ tín nhiệm khách hàng: có loại: Cho vay bảo đảm loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh ngời thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Cho vay có bảo đảm loại cho vay dựa sở bảo đảm nh chấp cầm cố, phải có bảo lãnh ngời thứ ba Đây pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ cha chắn Theo phơng pháp hoàn trả: có hai loại: Cho vay có thời hạn loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm loại sau: Cho vay có kì hạn trả nợ (hay gọi phi trả góp) loại cho vay toán lần theo thời hạn thoả thuận Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ cụ thể (hay gọi cho vay trả góp) loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kì Loại cho vay chủ yếu đợc áp dụng cho vay bất động sản nhà thơng mại cho vay tiêu dùng, cho vay ngời kinh doanh nhỏ (cho vay chợ), cho vay để mua sắm máy móc thiết bị Cho vay trả nợ nhiều lần nhng kì hạn nợ cụ thể mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả taì ngời vay Hoặc cho vay đợc áp dụng theo kĩ thuật thấu chi Cho vay thời hạn cụ thể loại cho vay mà ngân hàng yêu cầu ngời vay tự nguyện trả nợ lúc nào, nhng phải báo trớc thời gian hợp lí, thời gian thoả thuận hợp đồng Theo xuất xứ tín dụng: Bao gồm hai loại: Cho vay trực tiếp loại cho vay mà ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngòi vay trực tiếp trả nợ cho ngân hàng Cho vay gián tiếp khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán b.Hoạt động bảo lãnh Bảo lãnh hình thức cấp tín dụng, đợc thực thông qua cam kết văn TCTD với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp nghĩa vụ cam kết (theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam) Nh vậy, xét theo hình thức cấp tín dụng ngân hàng bảo lãnh hình thức cấp tín dụng đặc biệt- tín dụng chữ kí- signature credit Đây loại hình cấp tín dụng gián tiếp Ngân hàng không trực tiếp cho vay tiền nhng uy tín (chữ kí) mình, ngân hàng tạo điều kiện để khách hàng sử dụng vốn ngời khác đảm bảo khả toán khách hàng Tuy hình thức tín dụng ngân hàng nhng trình hạch toán, bảo lãnh không làm thay đổi bảng tổng kết tài sản mà đợc hạch toán ngoại bảng c.Hoạt động cho thuê tài Là giao dịch hợp đồng hai chủ thể- Bên chủ sở hữu tài sản bên cho thuê tài sản bên sử dụng tài sản, bên chủ sở hữu tài sảnbên cho thuê chuyển giao tài sản cho bên thuê sử dụng thời gian định bên sử dụng tài sản phải toán tiền thuê cho bên chủ sở hữu tài sản Có nhiều loại hình cho thuê tài chính: cho thuê tài nh cho thuê tài hai bên, cho thuê tài ba bên loại cho thuê tài đặc biệt nh tái cho thuê, cho thuê hợp tác, cho thuê giáp lng 1.1.2.3 Hoạt động kinh doanh khác Ngoài hai nghiệp vụ huy động sử dụng vốn NHTM thực số hoạt động kinh doanh khác nh: kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế tài trợ ngoại thơng, 1.2 Doanh nghiệp quốc doanh vai trò kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh Với đờng lối đổi đề từ Đại hội Đảng lần thứ IV(1986), nhà nớc ta nhiều văn luật nhằm tạo điều kiện thúc đẩy phát triển thành phần kinh tế Nớc ta có sáu thành phần kinh tế là: kinh tế nhà nớc, kinh tế tập thể, kinh tế t nhà nớc, kinh tế t t nhân kinh tế cá thể tiểu chủ, kinh tế có vốn đầu t nớc ngoài.Tuy nhiên, xét theo hình thức sở hữu kinh tế Việt Nam gồm có hai loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh: Doanh nghiệp nhà nớc loại hình doanh nghiệp dựa sở hữu nhà nớc t liệu sản xuất chủ yếu, bao gồm đơn vị kinh tế mà toàn số vốn thuộc Nhà nớc Nhà nớc chiếm phần khống chế Nhà nớc bỏ vốn đầu t, hoạt động với mục đích chủ yếu cung cấp dịch vụ công cộng phục vụ nghiệp phát triển xã hội, công cụ để thực chức quản lí Nhà nớc phát huy tác động vai trò chủ đạo kinh tế, tạo nên cân đối cần thiết Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Doanh nghiệp quốc doanh bao gồm toàn đơn vị kinh tế sở t nhân (bao gồm một tập thể cá nhân) bỏ vốn đầu t dới hình thức, nhằm mục đích chủ yếu lợi nhuận chịu chi phối chủ đầu t Các loại hình doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế đa dạng, tạo thành phần kinh tế khác nh kinh tế cá thể, kinh tế tập thể, kinh tế t nhân, kinh tế t t nhân đợc tổ chức dới hình thức: công ti Trách nhiệm hữu hạn, công ti cổ phần, hợp tác xã, kinh tế hộ gia đình, hộ cá thể, Hiện kinh tế quốc doanh đợc xác định thành phần kinh tế đóng vai trò chủ đạo; làm đòn bẩy tăng trởng kinh tế giải vấn đề xã hội, mở đờng, hớng dẫn, liên kết hỗ trợ thành phần kinh tế khác tồn phát triển; làm lực lợng vật chất để Nhà nớc thực chức điều tiết quản lí vĩ mô kinh tế Tuy nhiên, việc nhà nớc đa sách cổ phần hóa mạnh mẽ thành phần kinh tế quốc doanh khiến số lợng doanh nghiệp quốc doanh tăng lên nhanh chóng tơng lai Vì vậy, tơng lai thành phần kinh tế quốc doanh chiềm tỉ trọng lớn Hiện mô hình kinh tế quốc doanh thể phát triển có hiệu hẳn so với thành phần kinh tế quốc doanh, tơng lai thành phần kinh tế đóng vai trò chủ đạo, đòn bẩy cho tăng trởng kinh tế 1.2.2 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2.1 Doanh nghiệp t nhân Theo điều 99 Luật doanh nghiệp ghi rõ: Doanh nghiệp t nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp Nh vậy, doanh nghiệp t nhân đơn vị kinh doanh cá nhân bỏ vốn thành lập làm chủ Cá nhân vừa chủ sở hữu, vừa ngời sử dụng tài sản, đồng thời ngời quản lí hoạt động doanh nghiệp Thông thờng, chủ doanh nghiệp vừa giám đốc, trực tiếp tiến hành hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Nhng có trờng hợp, lí cần thiết, chủ doanh nghiệp trực tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh mà thuê ngời khác làm giám đốc Nhng dù trực tiếp hay gián tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp t nhân quản lí tự chịu trách nhiệm phân chia rủi ro với Lu Thị Ngọc Bích Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp 1.2.2.2 Công ti trách nhiệm hữu hạn Theo Điều 26 Điều 4, Luật doanh nghiệp công ti trách nhiệm hữu hạn doanh nghiệp có không 50 thành viên suốt trình hoạt động Công ti trách nhiệm hữu hạn có thành viên Trong trờng hợp thành viên (chủ sở hữu) công ti phải tổ chức Công ti trách nhiệm hữu hạn pháp nhân, có tài sản độc lập, có quyền tài sản quyền khác, nguyên đơn hay bị đơn trớc quan tài phán Công ti chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ti phạm vi số vốn cam kết góp vốn vào công ti Nh vậy, công ti trách nhiệm hữu hạn có phân tách tài sản: tài sản công ti tài sản thành viên 1.2.2.3 Công ti cổ phần Là tổ chức có t cách pháp nhân Đây loại hình công ti có tính tổ chức cao, hoàn thiện vốn, hoạt động mang tính xã hội cao, chịu trách nhiệm tài sản công ti; thành viên công ti chịu trách nhiệm khoản nợ công ti phạm vi số vốn họ góp cho công ti Vốn công ti đợc chia thành cổ phần Trong trình hoạt động, công ti cổ phần đợc phát hành loại chứng khoán thị trờng để huy động công chúng Do đó, đời công ti cổ phần gắn liền với đời thị trờng chứng khoán 1.2.2.4 Công ti hợp danh Theo luật doanh nghiệp ngày 12/6/1999 công ti hợp danh doanh nghiệp có hai thành viên hợp danh, thành viên hợp danh có thành viên hợp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân, có trình độ chuyên môn uy tín nghề nghiệp phải tự chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ công ti Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ti phạm vi số vốn góp vào công ty 1.2.2.5 Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc Là pháp nhân Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam đợc tổ chức dới hình thức công ti trách nhiệm hữu hạn có số đặc điểm Tài sản doanh nghiệp có vốn đầu t nớc thuộc sở hữu phần hay toàn chủ thể nớc Thứ hai, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc luôn xuất vai trò chủ đầu t nhà đầu t nớc Thứ ba, doanh nghiệp chủ đầu t vào doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn kinh doanh; có trờng hợp việc thành lập hoạt động số doanh nghiệp loại chịu điều chỉnh Luật quốc tế Lu Thị Ngọc Bích 10 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp tình hình tài lành mạnh vay buộc họ có tài sản chấp để đảm bảo Nếu sau thời gian khách hàng không trả dần nợ vay để làm giảm d nợ tín dụng tài khoản cho vay theo hạn mức hay có dấu hiệu chiếm dụng vốn vay ngân hàng tạm ngừng cung cấp tiếp vốn vay, yêu cầu khách hàng thực khoản hợp đồng tín dụng chuyển cho vay số tiền vay phát hành Ngoài ra, ngân hàng nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi, u điểm nghiệp vụ khách hàng đợc sử dụng vốn tiền vay cách linh hoạt chủ động Đối với khách hàng có lực tài lành mạnh, tài khoản tiền gửi phát sinh không thờng xuyên, đồng thời phát sinh nợ thời gian ngắn ngân hàng nên cho phép khách hàng sử dụng tài khoản vãng lai Khi tài khoản d có khách hàng chủ nợ ngân hàng ngợc lại ngân hàng chủ nợ khách hàng Tuy nhiên tài khoản đợc sử dụng thời gian định Do nghiệp vụ áp dụng công ti lớn, làm ăn có hiệu nhng với nỗ lực thân họ với ủng hộ, khuyến khích Nhà nớc tơng lai không xa ngân hàng áp dụng nghiệp vụ 3.2.6 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NQD Rủi ro vấn đề tránh khỏi hoạt động sản xuất kinh doanh Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro nói đặc trng, nguy thờng trực với muôn hình vẻ Mà rủi ro lại nguyên nhân ảnh hởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng Khi rủi ro tăng, nợ khó đòi thu hồi đợc thực tế lợi nhuận kinh doanh sụt giảm, thêm vào uy tín ngân hàng bị giảm Trong NHCT Cầu Giấy nợ hạn cho vay NQD chiếm tỉ trọng lớn, với mức ảnh hởng ngày tăng việc cho vay thành phần kinh tế vài năm tới đơng nhiên lợi nhuận kinh doanh ngân hàng bị ảnh hởng nghiêm trọng Nh thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NQD hoạt động cần thiết quan trọng NHCT Cầu Giấy để có đợc hiệu kinh doanh tốt Các biện pháp cụ thể để thực là: - Chủ động phân tán, hạn chế rủi ro: Điều có nghĩa rủi ro mức độ chắn phải có nhng rủi ro xảy ngắt quãng thời gian, phân tán không gian nh lĩnh Lu Thị Ngọc Bích 68 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp vực thiệt hại không dẫn đến bất ổn kinh doanh ngân hàng Nh kinh doanh tín dụng mức rủi ro làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng kết kinh doanh ngân hàng nh lại phụ thuộc vào khả ngăn ngừa khắc phục ngân hàng Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa có tích cực hậu lớn xảy ngân hàng Việc phân tán rủi ro đợc thực thông qua phân tán d nợ, đợc biểu thị dới hình thức ngân hàng nên đa dạng hoá ngành nghề cho vay, không nên tập trung nhiều vốn cho ngời vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có độ rủi ro cao, lĩnh vực kinh doanh hay sản phẩm mà thị trờng có dấu hiệu bão hoà, sản phẩm sản xuất khả cạnh tranh, - Nghiên cứu hình thành bảo đảm tín dụng chắn: có hai phơng thức bảo đảm bảo đảm uy tín bảo đảm tài sản Đối với bảo đảm uy tín ngân hàng hạn chế nhiều, xét chung doanh nghiệp quốc doanh chủ yếu doanh nghiệp nhỏ lẻ, bảo trợ nhà nớc nên nên hạn chế Đối với bảo đảm tài sản lại tuỳ vào khoản vay định tùy thuộc vào mối quan hệ khách hàng ngân hàng để có tài sản đảm bảo phù hợp định Khi nhận tài sản làm đảm bảo cho khoản vay phải xem xét kĩ lỡng chắn đánh gía tơng đối xác giá trị TSBĐ Trên thực tế áp dụng, ngân hàng làm tốt khâu TSBĐ, kiên quýêt từ chối cho vay tài sản đảm bảo không đầy đủ , rõ ràng chắn hạn chế đợc phần lớn rủi ro, đảm bảo nguồn thu hồi nợ thứ hai chắn khách hàng không toán đợc nợ -Xây dựng hệ thống thông tin tốt: Nắm bắt thông tin tốt DNNQD tạo điều kiện cho ngân hàng có định cho vay hạn chế rủi ro Mặt khác, nắm bắt thông tin tốt, ngân hàng phân tích đánh gía " định lợng đợc rủi ro, có dự báo dự đoán đợc diễn biến tình hình thị trờng, kinh tế Dự báo, dự đoán đợc tính hiệu quả, khả thi dự án tơng lai từ đa định đầu t hay không dự án lớn, dự án trung dài hạn Đây giải pháp ngân hàng nên quan tâm thực môi trờng mà thông tin trở thành tài nguyên, nguồn lực phát triển kinh tế Theo cần phải xây dựng tổ chức tốt hệ thống thông tin: bao gồm thông tin tín dụng; thông tin khách Lu Thị Ngọc Bích 69 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp hàng thông tin kinh tế, thông tin pháp luật, thông tin thị trờng với mức độ ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập xử lí thông tin nhanh, đảm bảo tính cập nhật xác: - Thực quan hệ trao đổi thông tin tốt TCTD với với NHNN, với tổ chức kinh tế Tận dụng nguồn thông tin trung tâm thông tin tín dụng (CIC) - Phát triển mạng thông tin nội xây dựng trang web, kết nối Internet để thờng xuyên khai thác thông tin tình hình kinh tế trị- xã hội nứơc quốc tế, nắm bắt kịp thời diễn biến tình hình thị trờng, doanh nghiệp - Tham gia đầy đủ vào hệ thống thông tin tín dụng nhà nớc với t cách thành viên, thực nghiêm túc qui định qui chế thông tin tín dụng NHNN ban hành - Có qui định bắt buộc doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng định kì phải gửi báo cáo tài quí, tháng, năm đầy đủ, kịp thời xác 3.2.7 Khai thác tốt chơng trình hỗ trợ DNNQD Thứ nhất, làm tốt công tác t vấn, hỗ trợ DNNQD qúa trình tạo lập xây dựng dự án khả thi; t vấn tốt cho khách hàng thực thủ tục vay vốn, quan hệ giao dịch với ngân hàng Hạn chế tối đa vớng mắc, lúng túng không cần thiết từ DNNQD quan hệ tín dụng với ngân hàng, loại bỏ trung gian, dịch vụ gây phiền hà tốn cho doanh nghiệp Thứ hai, mở rộng cho tài trợ DNNQD dới hình thức cho thuê tài Khu vực NQD phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Các doanh nghiệp có vốn tự có thấp, tài sản dùng để chấp, cầm cố vay vốn ngân hàng Bởi vậy, vay vốn NH đới hình thức chấp, cầm cố tài sản khó khăn Vay vốn dới hình thức tín chấp lại không đủ điều kiện qui định ngân hàng cho vay Cho nên, doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế huy động vốn đới hình thức thuê tài tối u Khi ngân hàng mở rộng hình thức tài trợ phát huy đợc tác dụng sau: - Doanh nghiệp có tài sản chấp, cầm cố thuê đợc tài sản để sử dụng cho trình sản xuất kinh doanh - Tiền thuê đợc trả dần theo nhiều năm, không gây khó khăn tài cho doanh nghiệp thuê Lu Thị Ngọc Bích 70 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp - Doanh nghiệp có đủ điều kiện máy móc, thiết bị đảm bảo kĩ thuật tiên tiến công nghệ cho sản xuất kinh doanh để tạo sản phẩm đủ tiêu chuẩn cạnh tranh thị trờng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ: Những năm gần phủ thể quan điểm phát triển bình đẳng thành phần kinh tế: doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh Tuy nhiên động thái cụ thể vấn đề cha đợc thể rõ ràng Để DNNQD có bớc phát triển vợt bậc nhờ nhữn sách nhà nớc, em xin đề xuất số ý kiến sau: - Luật doanh nghiệp có hiệu lực thi hành từ 1/1/2000, phủ khẩn trơng yêu cầu Bộ chức xây dựng xong dự thảo Nghị định triển khai luật mặt này, trình thủ tớng phủ kí ban hành, tạo môi trờng pháp lí cho DNNQD phát triển pháp luật, vững chắc, ổn định, sớm cho đời luật cạnh tranh, - Các quan hữu quan Nhà nớc tăng cờng kiểm tra hoạt động DNNQD , đảm bảo doanh nghiệp hoạt động pháp luật, thực pháp lệnh kế toán thống kê Yêu cầu doanh nghiệp có số vốn điều lệ từ tỉ đồng trở lên 10 tỉ đồng trở lên, hàng năm dứt khoát phải thực kiểm toán Song tránh tình trạng tra, kiểm tra nhiều, chồng chéo, gây khó khăn cho doanh nghiệp - Đẩy mạnh cải cách hành chính, tăng cờng chống tham nhũng máy nhà nớc để không gây khó khăn cho phát triển DNNQD - Học tập kinh nghiệm Trung Quốc nên nghiên cứu, xem xét tách doanh nghiệp Bộ công an, Quân đội, quan Đảng khỏi tổ chức đó, hoạt động bình đẳng với DNNQD theo Luật doanh nghiệp - Chính phủ mạnh dạn cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc có qui mô vốn lớn, hoạt động có hiệu quả, mà thuộc lĩnh vực quan trọng nh Công ty Bia Sài Gòn, Công ti sữa Việt Nam, số công ti xi măng, nhà máy mía đờng, may mặc, tạo đột phá tăng tốc đẩy nhanh thực trình cổ phần hoá DNNN thúc đẩy thị trờng chứng khoán hoạt động có hiệu - Chính phủ kiên thực cam kết với IMF, ADB, WB, WTO, AFTA, cải tổ DNNN, chống bao cấp, bảo trợ mức cho DNNN, thúc đẩy phát triển DNNQD Lu Thị Ngọc Bích 71 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp - Không hình hoá quan hệ kinh tế- dân quan hệ vay vốn ngân hàng xảy tranh chấp doanh nghiệp không trả đợc nợ cho ngân hàng - Chính phủ cho phép DNNQD hoạt động có hiệu quả, đợc vay vốn ngân hàng đến mức 100 triệu, 200 triệu đồng chấp tài sản, miễn đảm bảo đựơc điều kiện: dự án có hiệu quả, doanh nghiệp năm liền kề có lãi, tình hình tài mạnh có uy tín quan hệ vay vốn với ngân hàng - Chính phủ có sách xử lí rủi ro ngân hàng cho vay vốn DNNQD, bình đằng nh DNNN nh: khoanh nợ, giảm nợ, xoá nợ, ân hạn, u đãi lãi suất -Cho phép ngời Việt Nam nơc ngoài, Việt kiều, ngời nớc làm việc Việt Nam, tự mua bán đất đai nhà ở, bất động sản, không cần sử dụng đợc phép bán lại thúc đẩy thị trờng bất động sản phát triển - Nhanh chóng đa Quỹ bảo lãnh cho DNNQD vào hoạt động Hình thành Quỹ tín dụng hỗ trợ xuất nhập Tách riêng hoạt động tín dụng u đãi, tín dụng sách khỏi hoạt động NHTM, thành lập NH sách - Xây dựng dự án, đàm phán thu hút tài trợ nớc ngoài, tổ chức quốc tế về: Đào tạo nâng cao trình độ quản lí kinh doanh cho chủ doanh nghiệp Việt Nam; xây dựng cung cấp thông tin thị trờng giới cho DNNQD ; giúp đỡ công nghệ, hợp tác kinh doanh, tài trợ vốn ban đầu thành lập - Có sách đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để nhập cho DNNQD bình đẳng nh DNNN - Cho phép kinh tế t nhân tham gia vào hầu hết hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, thơng mại, xuất nhập khâủ tất lĩnh vực kinh tế mà lâu thuộc độc quyền DNNN, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế 3.3.2 Kiến nghị NHNN - Thực nhanh có hiệu chơng trình cải tổ, cấu lại ngành Ngân hàng Việt Nam - Thu hút dự án, chơng trình quốc tế, nớc khác, hỗ trợ ngành Ngân hàng Việt Nam đào tạo cán quản lí, nâng cao trình độ quản lí, điều hành hoạt động ngân hàng theo trình độ quốc tế; đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định dự án, đánh gía dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán ngân hàng; trang bị công nghệ Ngân hàng đại Lu Thị Ngọc Bích 72 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp - Sửa đổi chế, sách cho vay , bảo lãnh theo hớng nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho ngân hàng, tăng thu nhập, tăng lơng cho chủ ngân hàng cán ngân hàng Tuyển chọn cán vào làm việc ngân hàng theo qui trình tiều chuẩn ngân hàng nớc - Nghiên cứu, xem xét số năm tới tiến hành cổ phần hoá1-2 NHTM quốc doanh, nhng nhà nứơc nắm giữ 50% vốn cổ phần; tổng số NHTM quốc doanh có Tất nhiên cần xem xét yếu tố khác cấu tại, số lợng NHTM cổ phần có qúa đông không, thị phần nhỏ - Thực lộ trình mở cửa hoạt động ngân hàng với nớc ngoài, bãi bỏ qui định hạn chế hoạt động NH Việt Nam, theo cam kết với hiệp định thơng mại Việt Mĩ, AFTA Cho phép thêm số Ngân hàng Nhật, Mĩ, Khối EU mở chi nhánh hoạt động Việt Nam; tạo môi trờng cạnh tranh thông thoáng cho hoạt động Ngân hàng, thúc đẩy thị trờng vốn phát triển - Sớm ban hành nghị định thông t hớng dẫn thực pháp lệnh thơng phiếu, thúc đẩy hoạt động tín dụng thơng mại phát triển 3.2.3 Kiến nghị DNNQD Trong thời gian qua tỉ trọng cho vay thành phần kinh tế NQD có tăng nhng tốc độ chậm Nguyên nhân thực tế lại xuất phát chủ yếu từ DNNQD Thứ nhất, từ năm 1996 hàng loạt DNNQD làm ăn thua lỗ, bị phá sản Hàng loạt vụ án lớn DNNQD vay số vốn NH lớn bị đa xét xử, cán tín dụng NH lo sợ không dám mở rộng cho vay nh trớc Trong nhiều doanh nghiệp nhà nứơc hoạt động lĩnh vực quan trọng nh: Dầu khí, bu viễn thông, xăng dầu, hàng hải, điện lực, xây dựng, giao thông, xi măng, vay vốn với dự án lớn cho thi công làm cho d nợ cho vay đợc phục hồi trở lại Thứ hai, uy tín DNNQD thấp: Nhà nớc bị thất thu thuế với tỉ lệ cao nhất, vụ án bị đa xét xử nhiều nhất, nhiều vụ đổ vỡ, lừa đảo, phá sản xảy ra, quan quản lí nhà nớc kêu ca nhiều DNNQD , tỉ lệ nợ hạn thành phần kinh tế cao Thứ ba, đa số DNNQD thiếu vốn thành lập trình kinh doanh.Trong trình hoạt động kinh doanh thờng chiếm dụng vốn đối tác kinh doanh đến khả toán lừa đảo ngân hàng, giả mạo giấy tờ xin vay vốn lừa đảo đối tác kinh doanh, bỏ trốn Lu Thị Ngọc Bích 73 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Thứ ba, nhiều DNNQD hoạt động trái chức đợc phép, buôn lậu, lừa đảo Một số DNNQD mở rộng qui mô kinh doanh lớn, thực nhiều chức vợt khả quản lí Thứ t, nhiều chủ DNNQD kiến thức quản lí, trình độ chuyên môn, chí trình độ văn hoá thấp, không đủ khả xây dựng dự án đầu t xin vay vốn NH theo qui định Trình độ tay nghề công nhân thấp Thứ năm, thiếu thông tin thị trờng , thị trờng quốc tế, trình độ công nghệ chất lợng sản phẩm thiếu sức cạnh tranh Thứ sáu, phần đông DNNQD không thực nghiêm túc pháp lệnh kế toán, thống kê Do báo cáo tài tin cậy Nh vậy, trớc hết DNNQD phải tự chịu trách nhiệm khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Chỉ DNNQD làm ăn có hiệu tự khắc nguồn vốn NH chảy vào Cụ thể: Ngay từ thành lập DNNQD phải có đợc mục đích kinh doanh đáng lành mạnh vào lĩnh vực phát triển mạnh lĩnh vực mà có khả hay u định Khi vào hoạt động phải có kế hoạch chiến lựơc kinh doanh phù hợp với điều kiện, chủ động tiếp cận thị trờng nắm bắt hội, xây dựng đợc dự án chiến lợc khả thi, có hiệu quả, sản phẩm có khả cạnh tranh Các DNNQD phải chủ động việc tìm kiếm nguồn vốn phải nhận thức đợc vai trò quan trọng nguồn vốn vay từ ngân hàng, lãi suất phải trả ngân hàng chi phí mà doanh nghiệp đợc trừ tính thuế doanh nghiệp phải nhận thức đợc vấn đề "tiết kiệm thuế nhờ lãi suất ngân hàng" Một vấn đề quan trọng nâng cao trình độ cán bộ, ngời chủ có phẩm chất có kiến thức tự xây dựng đợc doanh nghiệp vững mạnh Bên cạnh trọng công tác bồi dỡng đào tạo cán bộ, công nhân để đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trờng Lu Thị Ngọc Bích 74 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Kết luận Từ chuyển sang kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế NQD có bớc phát triển mạnh chất lợng số lợng, đóng vai trò quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế- xã hội đất nớc Một điều kiện hàng đầu để DNNQD phát triển mạnh vốn, đặc biệt vốn vay NH Trong quan hệ tín dụng, hai chủ thể NH KH vừa mâu thuẫn vừa gắn bó với Ngân hàng doanh nghiệp đối tác bình đẳng chung gốc Cái gốc chung giá trị thặng d vốn sức lao động tạo Trong điều kiện mối quan hệ điều kiện thực tế Việt Nam, hỗ trợ tích cực ngân hàng nhiều doanh nghiệp khó vợt qua đợc khó khăn Ngợc lại, ngân hàng khó bề phát triển thiếu vắng khách hàng đến vay Do vậy, mối quan hệ khách quan, cần phải củng cố kết chặt mà chìa khoá chất lợng tín dụng Chỉ chất lợng tín dụng đợc đảm bảo mối quan hệ ngân hàng khách hàng đợc bền chặt Đặc biệt NH có sách phát triển mạnh cho vay NQD chất lợng tín dụng đóng vai trò quan trọng tác động đến lợi nhuận tồn NH.Tuy nhiên, chất lợng tín dụng thành phần kinh tế cha hoàn toàn đợc đảm bảo,còn có vấn đề tồn cần tiếp tục nghiên cứu Do đó, biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế NQD NHCT Cầu Giấy mục tiêu xuyên suốt khóa luận em Từ đánh giá chất lợng NH, viết nêu lên khó khăn, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế Từ đa giải pháp NHCT Cầu Giấy kiến nghị quan có liên quan để giải quyết, nhằm nâng cao chất lợng tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh thời gian tới Do trình độ lí luận thực tế hạn chế, thời gian nghiên cứu đề tài không nhiều nên viết tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô quan tâm đến vấn đề Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Phan Thị Hoàng Yến thầy cô giáo khoa nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành khoá luận Lu Thị Ngọc Bích 75 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Mục lục Lời mở đầu1 Chơng cho vay quốc doanh vấn đề nâng cao chất lợng cho vay quốc doanh NHTM kinh tế thị trờng 1.1 Những vấn đề hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.2.3 Hoạt động kinh doanh khác 1.2 Doanh nghiệp quốc doanh vai trò kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2.1 Doanh nghiệp t nhân 1.2.2.2 Công ti trách nhiệm hữu hạn 10 1.2.2.4 Công ti hợp danh 10 1.2.2.5 Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc 10 1.2.3 Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh 1.2.4 Vai trò DNNQD kinh tế thị trờng 1.2.5 Xu hớng phát triển DNNQD 1.3 Vai trò hoạt động cho vay NHTM phát triển kinh tế quốc doanh 1.3.1 Vai trò hoạt động cho vay NHTM phát triển kinh tế quốc doanh 1.3.1.1 Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời phát triển thành phần kinh tế quốc doanh theo mục tiêu phát triển đất nớc 15 1.3.1.2 Tín dụng Ngân hàng đòn bẩy kinh tế giúp cho thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng thực trình tái sản xuất mở rộng, ứng dụng khoa học kĩ thuật thông qua khoản tín dụng NHTM 16 1.3.1.3 Tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sủ dụng vốn doanh nghiệp quốc doanh 16 1.3.1.4 Tín dụng Ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm tăng thu nhập, thực mục tiêu Chính phủ phát triển kinh tế nhiều thành phần 16 1.3.1.5 Quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh phát triển lâu dài tạo điều kiện để phát triển mối quan hệ khác nh quan hệ hoạt động toán, bảo lãnh .17 1.3.2 Nhân tố ảnh hởng đến cho vay kinh tế quốc doanh Lu Thị Ngọc Bích 76 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp 1.3.2.1 Nhân tố khách quan: nhóm nhân tố thuộc môi trờng bên hoạt động cho vay NHTM DNNQD hay đơn giản nhân tố thuộc môi trờng bên so với NHTM DNNQD Nhóm nhân tố bao gồm: .17 1.3.2.2 Nhân tố chủ quan: Đây nhân tố nằm hai đối tợng hoạt động cho vay DNNQD là: DNNQD NHTM 19 1.4 Vấn đề nâng cao chất lợng cho vay DNNQD 1.4.1 Khái niệm chất lợng cho vay DNNQD 1.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng cho vay DNNQD 1.4.2.1 Góc độ khách hàng 22 1.4.2.2 Góc độ ngân hàng 22 1.4.2.3 Góc độ kinh tế 23 1.4.3 Các tiêu phản ánh chất lợng cho vay DNNQD 1.4.3.1 Chỉ tiêu doanh số cho vay DNNQD 24 1.4.3.2 Chỉ tiêu tổng d nợ .24 1.4.3.3 Chỉ tiêu doanh số thu nợ 24 1.4.3.4 Chỉ tiêu nợ hạn DNNQD 24 1.4.3.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng .25 Chơng Thực trạng chất lợng cho vay DNNQD NHCT Cầu Giấy .27 2.1 Khái quát đặc điểm tình hình kinh tế xã hội Cầu Giấy 2.1.1 Về kinh tế: 2.1.2 Về an ninh trị 2.1.3 Về văn hoá xã hội: 2.2 Khái quát ngân hàng Công thơng cầu giấy 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức Chi nhánh NHCT Cầu Giấy : 2.2.3 Khái quát hoạt động NHCT Cầu Giấy 2.2.3.1 Công tác huy động vốn: 34 2.2.3.2 Công tác sử dụng vốn: .37 2.2.1.3 Hoạt động kinh doanh khác: 40 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 2.2 Thực trạng chất lợng tín dụng cho vay quốc doanh NHCT Cầu Giấy năm gần 2.2.1 Về doanh số cho vay 2.2.3 Về d nợ: (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm NHCT Chi nhánh Cầu Giấy ) Nếu xét theo kì hạn d nợ cho vay trung dài hạn DNNQD có tăng lên qua năm: Năm 2002 263500 triệu đồng, tơng ứng với tỉ lệ 79.84% đến năm 2004 số Lu Thị Ngọc Bích 77 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp 133400 triệu đồng, tơng ứng với tỉ lệ 25% Đây coi dấu hiệu đáng mừng cho thành phần kinh tế NQD ngân hàng 2.2.4 Về nợ hạn: Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Vòng quay VTD 0.96 0.98 1.204 (Nguồn:Báo cáo tổng kết hàng năm NHCT Chi nhánh Cầu Giấy) Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng, số vòng tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn luân chuyển ngân hàng nhanh, tham gia vào nhiều chu kì sản xuất kinh doanh Qua bảng ta thấy vòng quay vốn tín dụng năm cao: 0.96, 0.98, 1.204 nghĩa năm vốn tín dụng ngân hàng quay đợc 0.96; 0.98; 1.204 vòng, nh xu hớng tăng lên Đây biểu tốt, chứng tỏ tình hình tổ chức quản lí vốn tín dụng doanh nghiệp tơng đối tốt Tuy nhiên, kết hợp với tiêu khác nh tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số nợ hạn, d nợ, ta thấy vòng quay vốn tín dụng ngân hàng mức cao nh tỉ trọng cho vay ngắn hạn DNNQD ngân hàng cao, nợ hạn cho vay trung dài hạn NQD chiếm phần nhiều Nh việc quản lí cho vay ngắn hạn DNNQD ngân hàng tơng đối tốt cho vay trung dài hạn DNNQD 2.4 Đánh giá chung chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh NHCT Cầu Giấy: 2.4.1 Những kết đạt đợc: 4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế chất lợng cho vay DNNQD Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 2.4.2.1 Tồn .53 Lu Thị Ngọc Bích 78 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp 2.4.2.2 Một số nguyên nhân chủ yếu ảnh hởng tới chất lợng cho vay DNNQD NHCT Cầu Giấy 54 a Nguyên nhân chủ quan: 54 b Nguyên nhân khách quan .56 Chơng Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh Tại Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 57 3.1 Phơng hớng hoạt động kinh doanh năm 2005 3.1.1 Mục tiêu phấn đấu 3.1.2 Phơng hớng hoạt động chung để thực 3.2 giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng quốc doanh Sau diễn biến phức tạp kinh tế từ khủng hoảng kinh tế năm 1997 đến việc làm ăn hiệu khu vực kinh tế quốc doanh làm cho mục tiêu Đảng nhà nớc đa thành phần kinh tế phát triển, tích luỹ t để thực công đổi đất nớc, thực công nghiệp hoá, đại hoá trở nên khó khăn Trong mắt nhiều NHTM, kinh tế quốc doanh không khách hàng chiến lợc Nhng với xu hớng chung kinh tế với trình cổ phần hóa hàng loạt doanh nghiệp nhà nớc để giữ vững mục tiêu đồng thành phần kinh tế, khu vực kinh tế nhà nớc nắm ngành kinh tế chủ đạo, vai trò khu vực kinh tế quốc doanh phủ nhận trình phát triển kinh tế đất nớc Chính lí hoạt động tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh cần có đạo sát quan tâm mực Sau số giải pháp nhằm giúp ngân hàng bớc nâng cao chất lợng 3.2.5 Tăng cờng biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ gia hạn: Đây biện pháp cần đợc thực kịp thời điều kiện tỉ lệ nợ hạn chiếm tỉ lệ lớn, ảnh hởng đến nguồn vốn ngân hàng Cụ thể, thực số nội dung nh: 3.2.1 Nâng cao tinh thần trách nhiệm lực CBTD 3.2.2 Thực nghiêm túc chế độ tín dụng, thực qui trình cho vay, từ khâu thẩm định trớc cho vay đến kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Lu Thị Ngọc Bích 79 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp 3.2.3 Nâng cao chất lợng thẩm định (đặc biệt tín dụng trung dài hạn) 3.2.4 Đổi chế cho vay khu vực kinh tế quốc doanh 3.2.6 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NQD 3.2.7 Khai thác tốt chơng trình hỗ trợ DNNQD 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ: 3.3.2 Kiến nghị NHNN 3.2.3 Kiến nghị DNNQD Kết luận 75 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế NHCT Chi nhánh Cầu Giấy Sinh viên: Lu Thị Ngọc Bích Lu Thị Ngọc Bích 80 Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Bảng kí hiệu từ viết tắt STT 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Viết Tắt NHnn nhtw nhtm tctd nhct dnqd dnnqd cbtd NQD nqh Nội dung Ngân hàng nhà nớc Ngân hàng trung ơng Ngân hàng thơng mại Tổ chức tín dụng Ngân hàng công thơng Doanh nghiệp quốc doanh Doanh ngiệp quốc doanh Cán tín dụng Ngoài quốc doanh Nợ hạn Danh mục bảng biểu, sơ đồ luận văn Stt Lu Thị Ngọc Bích tên 81 Trang Lớp 4011 Khoá luận tốt nghiệp Bảng 1.1 Bảng 2.1 Sơ đồ Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 2.15 Bảng 2.16 Bảng 2.17 Tốc độ phát triển kinh tế DNNQD tơng quan tốc độ phát triển chung kinh tế Giá trị sản xuất thành phần kinh tế địa bàn quận Cầu Giấy Cơ cấu máy tổ chức NHCT Chi nhánh Cầu Giấy Huy động vốn phân theo đối tợng huy động Huy động vốn phân theo cấu tiền gửi Sử dụng vốn phân theo đối tợng vay Sử dụng vốn phân theo cấu vay Sử dụng vốn xét theo kì hạn vay Kết hoạt động kinh doanh Tổng hợp doanh số cho vay qua năm Doanh số cho vay DNNQD phân theo kì hạn vay Tổng hợp doanh số thu nợ Doanh số thu nợ phân theo kì hạn vay Tổng hợp d nợ cho vay qua năm D nợ cho vay phân theo kì hạn vay Số liệu nợ hạn qua năm Nợ hạn cho vay DNNQD phân theo kì hạn vay Nợ hạn cho vay DNNQD phân theo thời hạn vay Vòng quay vốn tín dụng qua năm Lu Thị Ngọc Bích 82 Lớp 4011 [...]... trên đã nh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh của toàn ng nh ngân hàng và cũng là khó khăn đối với Chi nh nh NHCT Cầu Giấy Tuy nhiên với tinh thần cố gắng và lòng quyết tâm hoàn th nh nhiệm vụ kinh doanh năm 2004 của toàn thể CBCNV, chi nh nh NHCT Cầu Giấy đã đạt đợc một số kết quả nh t đ nh 2.2.3.1 Công tác huy động vốn: Đặc trng của hoạt động kinh doanh ngân hàng là "đi vay để cho vay" , nh vậy nguồn... cho khu vực doanh nghiệp Nh nớc chi m tỉ lệ cao thì trong thời gian qua Chi nh nh NHCT Cầu Giấy lại m nh dạn đầu t vào khu vực ngoài quốc doanh, đặc biệt thực hiện các chơng tr nh tín dụng nh: Cho vay doanh nghiệp vừa và nh , cho vay kinh tế phụ, phơng tiện sinh hoạt đối với cán bộ và công nh n viên và cho sinh viên vay vốn học tập chi m tỉ lệ 36% tổng d nợ Nhiều dự án kinh tế quan trọng trên địa... về ngân hàng Công thơng cầu giấy 2.2.1 Quá tr nh h nh th nh và phát triển Chi nh nh NHCT Cầu Giấy đợc th nh lập ngày 20/03/2001 trên cơ sở Chi nh nh NHCT Ba Đ nh tách ra, có trụ sở hiện nay tại 117A Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, là chi nh nh cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam Từ khi mới ra đời, NHCT Cầu Giấy cũng thực hiện tất cả các nghiệp vụ cơ bản của một ngân hàng: thực hiện kinh doanh tiền tệ, tín... đa nền kinh tế nớc ta hoà nh p cùng nền kinh tế thế giới 1.3.2 Nh n tố nh hởng đến cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh Có rất nhiều nh n tố nh hởng đến việc cho vay đối với DNNQD nhng chúng ta có thể khái quát th nh những nh m nh n tố ch nh sau: 1.3.2.1 Nh n tố khách quan: là nh m nh n tố thuộc về môi trờng bên ngoài hoạt động cho vay của NHTM đối với DNNQD hay đơn giản là nó là nh ng nh n tố... hạn mức cho vay, kì hạn cho vay, lãi suất các khoản vay, các loại cho vay Ch nh sách cho vay đối với từng đối tợng khách hàng có nh hởng trực tiếp tới nhu cầu vay, mức vay, thời hạn vay của từng khách hàng Ch nh sách cho vay đợc các NHTM xây dựng phù hợp với từng hoàn c nh điều kiện kinh doanh, mục tiêu kinh doanh trong từng thời kì mà Ngân hàng có nh ng ch nh sách cho vay cụ thể từ đó qui đ nh hoạt... châu là nh ng đối thủ c nh tranh gay gắt với chi nh nh nhất là về công tác sử dụng vốn Trớc hết nh ng ngân hàng này đều đã có quá tr nh phát triển nh t đ nh, có nhiều kinh nghiệm và điều kiện và gi nh đợc nhiều u đãi cho khách hàng Nh t là trong thời gian gần đây khi có sự mở rộng m nh của các NHTMCP tại khu vực này tạo ra một sự c nh tranh gay gắt cho hệ thống NHQD nói chung và NHCT Cầu Giấy nói... ban giám đốc chi nh nh NHCT Cầu Giấy luôn coi trọng công tác huy động vốn, đảm bảo qui mô nguồn vốn luôn tăng trởng theo kế hoạch đã đ nh Mặc dù năm qua lãi suất huy động không cao nhng bằng uy tín và mạng lới các quĩ tiết kiệm, với thái độ phục vụ chu đáo, văn minh lịch sự, chi nh nh NHCT Cầu Giấy đã hoàn th nh kế hoạch huy động vốn, tạo đợc uy tín đối với khách hàng Chi nh nh NHCT Cầu Giấy đã thu... năm 2002, kinh tế tập thể tăng 30%, kinh tế cá thể là 22%, kinh tế hỗn hợp tăng 56% Với tốc độ tăng trởng cao cùng với 1232 DNNQD đã tạo điều kiện thuận lợi cho chi nh nh NHCT Cầu Giấy mở rộng và nâng cao cho vay đối với th nh phần kinh tế này từ đó thu hút đợc nguồn vốn nh n rỗi với chi phí thấp + Các ban, ng nh chức năng của quận Cầu giấy luôn chú trọng phát triển kinh tế theo hớng duy trì nh p độ tăng... đốc trong công tác tuyển dụng đào tạo nguồn nh n lực đề bạt nâng lơng cho cán bộ công nh n viên Nhiệm vụ của phòng là: thực hiện các ch nh sách BHYT, BHXH, công đoàn cho cán bộ công nh n viên, phòng tổ chức h nh ch nh có nhiệm vụ quản lí tài sản phục vụ cho các phòng ban, các hoạt động kinh doanh Phòng tổ chức h nh ch nh phải thực hiện các công tác h nh ch nh đảm bảo cho hoạt động kinh doanh có hiệu... động cho vay của từng cán bộ tín dụng, quyết đ nh ch nh sách c nh tranh của từng NHTM sẽ có nh ng nh hởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNQD Qui tr nh cho vay: Là tập hợp nh ng nội dung, kĩ thuật, nghiệp vụ cơ bản, các bớc tiến h nh từ khi bắt đầu cho đến khi kết thúc món vay Qui tr nh cho vay bao gồm các bớc: Lập hồ sơ đề nghị cho vay, phân tích tín dụng (phân tích tài ch nh và phi tài ch nh) ,