THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN

Với sự nỗ lực phấn đấu không ngừng, Ngân hàng TMCP Quân độiliên tục được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A và trao tặng nhiều bằng khen chonhững thành tích xuất sắc; nhiều năm liền nhận được

MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐẦU 3

PHẦN I : 5

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 5

1.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 5

1.1.1 Giới thiệu chung 5

1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 8

1.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của MB Thanh Xuân 9

1.2.1 Hoạt động huy động vốn 9

1.2.2 Hoạt động tín dụng 12

1.2.3 Hoạt động thanh toán của MB Thanh Xuân 22

1.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng 23

1.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 24

PHẦN II : 28

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 28

2.1 Bộ phận thực hiện hoạt động cho vay 28

2.2 Những quy định chung về hoạt động cho vay 29

2.3 Thực trạng hoạt động cho vay tại MB Thanh Xuân 32

2.3.1 Lãi suất cho vay của MB Thanh Xuân 32

2.3.2 Các hình thức cho vay của ngân hàng: 35

2.3.4 Quy trình cho vay : 36

2.4 Kết quả hoạt động cho vay và quản lý kết quả cho vay 38

PHẦN III : 41

ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 41

3.1 Những thành tựu đạt được 41

3.2 Những hạn chế của ngân hàng và nguyên nhân : 42

3.3 Một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại MB Thanh Xuân 44

3.3.1 Một số giải pháp: 44

3.3.2 Những kiến nghị : 48

KẾT LUẬN 51

TÀI LIỆU THAM KHẢO 52

LỜI NÓI ĐẦU

Đất nước ta đang trong giai đoạn đổi mới, đổi mới về cơ chế quản lý cũngnhư cơ chế thị trường mở ra những cơ hội cũng như thách thức cho nền kinh tếnước nhà Nền kinh tế nước nhà đang có những tiến bộ đáng kể, cùng với nó là sựphát triển của các ngành sản xuất cũng như dịch vụ, ngành ngân hàng góp mộtphần không nhỏ vào sự phát triển đất nước

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính của nền kinh tế, là mắt xíchquan trọng cấu thành nên sự vận động thúc đẩy nền kinh tế phát triển Hàng triệu

cá nhân, hộ gia đình và các Doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiềntại ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội; là tổ chứccho vay chủ yếu đối với Doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối vớiNhà nước Bên cạnh đó, ngân hàng còn thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt

là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế củaChính phủ nhằm ổn định kinh tế

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay thì nhu cầu sử dụng vốn để đầu tư cho hoạtđộng kinh doanh, đầu tư các dự án, công trình cũng tăng cao Không chỉ để bổsung cho cơ sở hạ tầng, máy móc thiết bị Các doanh nghiệp luôn luôn cần nguồnvốn bổ sung liên tục cho các hoạt động sản xuất - kinh doanh hay dịch vụ củamình Nắm bắt được nhu cầu thiết yếu ấy, hàng loạt các ngân hàng ra đời đáp ứngnhu cầu vốn của nền kinh tế Nổi bật lên là hoạt động cho vay, đây là một trong haihoạt động chủ yếu của ngân hàng và cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhấttrong hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng, mang lại phần lớn thu nhậpcho ngân hàng và giúp cho nền kinh tế đất nước phát triển một cách xuyên suốt Vìvậy mà các ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung và Ngân hàng Quân đội chinhánh Thanh Xuân nói riêng luôn phải cố gắng tìm ra các giải pháp để mở rộng

hoạt động cho vay, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như mang lại nguồnlợi nhuận chính cho ngân hàng Đó cũng là thách thức lớn mà Ngân hàng phải đốimặt Xuất phát từ thực tiễn đó em đã lựa chọn nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàngQuân đội chi nhánh Thanh Xuân làm đề tài thực tập.

Báo cáo của em gồm 3 phần như sau :

Phần I : Khái quát về Ngân hàng Quân đội và chi nhánh Thanh Xuân.

Phần II : Thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Quân đội chi nhánh

Em xin chân thành cảm ơn

PHẦN I :

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

CHI NHÁNH THANH XUÂN

1.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân

1.1.1 Giới thiệu chung

Ngân hàng TMCP Quân đội được thành lập theo Quyết định số

00374/GP-UB ngày 30/12/1993 của Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội và hoạt động theoGiấy phép số 0054/NH-GP ngày 14/9/1994 của Ngân hàng Nhà nước Việt Namvới thời gian hoạt động là 50 năm Ngày 4/11/1994 Ngân hàng chính thức đượcthành lập với tên đầy đủ là Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, tên giao dịchquốc tế là Military Bank (MB) Hiện nay Ngân hàng có trụ sở chính tại số 3 LiễuGiai, Ba Đình, Hà Nội

Với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, sau nhiều lần tăng vốn đến nay vốn điều

lệ của ngân hàng là 7.300 tỷ VND MB có mạng lưới rộng khắp bao phủ khắp cảnước Đến thời điểm 30/06/2011, hệ thống của MB bao gồm: 1 hội sở chính, 1 sởgiao dịch, 1 chi nhánh tại Lào, 150 chi nhánh và các điểm giao dịch, 327 máyATM, 1.328 máy POS phân bổ ở 24 tỉnh thành kinh tế phát triển trên cả nước, 5công ty con và 3 công ty liên kết Đến cuối năm 2011, MB nằm trong danh sách 10ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất trên thị trường tài chính Việt Nam, tốc độ tăngtrưởng mạnh và ổn định qua các năm

Giữ vững phương châm hoạt động “VỮNG VÀNG – TIN CẬY”, qua 17năm xây dựng và trưởng thành Ngân hàng TMCP Quân đội đã có những bước pháttriển vững chắc và trở thành một địa chỉ tin cậy về hoạt động tài chính cho mọi đối

tượng khách hàng trong và ngoài nước Với mục tiêu kinh doanh an toàn, tuân thủ,tiệm cận với thông lệ quốc tế về hoạt động tài chính – ngân hàng đã tạo choMilitary Bank một sự ổn định, hoạt động minh bạch, hiệu quả và liên tục tăngtrưởng, điều này luôn được các cơ quan quản lý, các đối tác cũng như khách hàngđánh giá cao Với sự nỗ lực phấn đấu không ngừng, Ngân hàng TMCP Quân độiliên tục được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A và trao tặng nhiều bằng khen chonhững thành tích xuất sắc; nhiều năm liền nhận được các giải thưởng thanh toánquốc tế do các ngân hàng uy tín quốc tế trao tặng như HSBC, Standard CharteredBank, UBOC, được người tiêu dùng bình chọn là Thương hiệu mạnh liên tục tronghai năm liền 2005 và 2006, đạt cúp vàng Top ten thương hiệu Việt ngành Ngânhàng – Tài chính năm 2006 và nhiều giải thưởng có uy tín, giá trị khác.

Military Bank đang phát triển trở thành ngân hàng đa năng với việc thànhlập các công ty như Công ty Chứng khoán Thăng Long, Công ty Quản lý quỹ đầu

tư Hà Nội, tham gia góp vốn đầu tư các công ty trực thuộc đã hoạt động hiệu quả,

có lợi nhuận và tạo lập được uy tín trên thị trường Công tác quản trị rủi ro đượcđặt lên hàng đầu nhằm đưa ra các giải pháp tổng thể giảm thiểu rủi ro không chỉcho Ngân hàng mà cho cả khách hàng, Military Bank luôn đảm bảo tỷ lệ an toàntheo tiêu chuẩn quốc tế và tỷ lệ nợ xấu ở mức hợp lý

MB cũng là một trong những ngân hàng đi đầu về công nghệ của Việt Namvới việc đã nối mạng trực tuyến toàn hệ thống với phần mềm Globus của Temenosvào cuối năm 2003 Hệ thống quản lý chất lượng 9001: 2000 đã được thiết lập vàcấp chứng chỉ tại Hội sở ngân hàng vào tháng 9 năm 2004 và hiện đang được triểnkhai tại các chi nhánh Bên cạnh đó, để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng,nhiều đề án đào tạo nhân viên, quản trị quan hệ khách hàng, phát triển dịch vụngân hàng đầu tư và quản lý tài sản đang được nghiên cứu và triển khai trên toàn

hệ thống

Với sự tự tin, cam kết và lòng quyết tâm cao, MB đang nghĩ và hành độnghướng tới mục tiêu phát triển ngân hàng nhằm đem lại nhiều hơn nữa lợi ích chokhách hàng, giá trị cho cổ đông : MB phấn đấu thuộc nhóm ngân hàng đô thị hàngđầu về độ tin cậy, chất lượng và hiệu quả.

Chi nhánh Thanh Xuân là một trong những chi nhánh được thành lập sớmcủa Ngân hàng Quân Đội, vào ngày 4/11/1997 theo quyết định số140/2003/NHQĐ-HĐQT ngày 11/3/2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị ngânhàng TMCP Quân Đội Tháng 11/2003, chi nhánh được chuyển thành chi nhánhcấp 2 trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ Đến năm 2005, khi Sở giao dịch đượcthành lập thì Chi nhánh Thanh Xuân được chuyển về trực tiếp thuộc Sở giao dịch

Hà Nội

- Tên ngân hàng : Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân

- Địa chỉ : Số 475, Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội

- Giám đốc : Ông Nguyễn Tuẩn Anh

- Phó giám đốc : Ông Đỗ Việt Cường

Trong năm 2008 ,trong điều kiện nền kinh tế nước ta tăng trưởng mạnh,nhất là sự bùng nổ của thị trường chứng khoán và bất động sản, kéo theo sự tăngtrưởng mạnh về tín dụng của các Ngân hàng thương mại, chi nhánh Thanh Xuân

cũng đạt mức tăng trưởng cao và ổn định trong các năm liên tiếp Vì thế ngày25/11/2008, theo quyết định số 613/QĐ-MB-HĐQT, MB Thanh Xuân được tách rakhỏi Sở giao dịch và trở thành 1 đơn vị trực thuộc Hội Sở.

1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân.

Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân thực hiện các chức năng

và nhiệm vụ sau :

1 Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiệntín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước theo quy định củaChính phủ

2 Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển: Cho vay đầu tư phát triển;

Hỗ trợ sau đầu tư; Bảo lãnh tín dụng đầu tư

3 Thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu: Cho vay xuất khẩu; Bảo lãnh tíndụng xuất khẩu; Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu

4 Nhận uỷ thác quản lý nguồn vốn ODA được Chính phủ cho vay lại; nhận uỷthác, cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong vàngoài nước thông qua hợp đồng nhận uỷ thác giữa Ngân hàng Phát triển với các tổchức uỷ thác

5 Uỷ thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng thực hiện nghiệp vụ tín dụng củaNgân hàng Phát triển

6 Cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng và tham gia hệ thống thanhtoán trong nước và quốc tế phục vụ các hoạt động của Ngân hàng theo qui định củapháp luật

7 Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tín dụng đầu tư phát triển

và tín dụng xuất khẩu

8 Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao

1.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của MB Thanh Xuân

1.2.1 Hoạt động huy động vốn

MB Thanh Xuân huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông quanhiều kênh khác nhau Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế thông qua mạnglưới bán hàng quản lý và hỗ trợ theo trục dọc tư các khối CIB (doanh nghiệp lớn vàcác định chế tài chính), SME và khách hàng cá nhân đã đem lại hiệu quả Các hìnhthức huy động vốn của ngân hàng rất đa dạng, linh hoạt nhằm đáp ứng tốt nhất nhucầu gửi tiền của khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân

- Huy động tiền gửi từ các cá nhân, tổ chức gồm có : tiền gửi có kỳ hạn, tiềngửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Cũng như ngân hàng các cá nhân cũng đượcphép mở tài khoản này ở các nơi để giao dịch Đây là nguồn quan trọng vì nó chứng

tỏ được uy tín của ngân hàng và khó thay đổi khi tỷ giá thay đổi Ngân hàng thươngmại cổ phần Quân đội luôn bảo đảm thăng bằng về nguồn vốn này

- Phát hành giấy tờ có giá : Đây là nguồn vốn quan trọng song chiếm tỷ trọngkhông lớn là do đây là nguồn tiền nhạy cảm với mọi biến động kinh tế, xã hội và kinhdoanh tiết kiệm mang lại lợi nhuận không đáng kể

- Vay Ngân hàng Nhà Nước và các TCTD khác : Đây là nguồn vốn giúp Ngânhàng thương mại cổ phần Quân đội có khả năng thanh khoản khi cần thiết Các tổchức tín dụng ở đây không chỉ trong nước mà cả nước ngoài

- Ngoài ra còn có nguồn vốn tài trợ, uỷ thác từ Nhà Nước và các tổ chức quốc

tế, quốc gia phục vụ các chương trình phát triển văn hoá, kinh tế, xã hội

Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân luôn tự hào là một trongnhững chi nhánh huy động vốn giỏi nhất, phát huy tốt thế mạnh nội bộ, gặt háinhiều thành công Có được kết quả này là nhờ Chi nhánh có một đội ngũ nhân viênnăng động, nhiệt tình, kỷ luật, chuyên nghiệp, kiến thức nghiệp vụ giỏi, ham họchỏi, chăm sóc khách hàng tốt và đặc biệt đó là những cán bộ nhân viên có tinh thầnđoàn kết cao Sau đây là bảng số liệu thể hiện kết quả huy động vốn của MB ThanhXuân năm 2009, 2010, 2011.

Bảng 1 : Bảng kết quả hoạt động huy động vốn

Đơn vị : Tỷ đồng Năm

2 Phát hành giấy tờ có

(Nguồn : Báo cáo tài chính MB Thanh Xuân qua các năm)

Qua bảng 1 ta nhận thấy rằng tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng đều và ổnđịnh qua các năm Năm 2010 tổng vốn huy động là 1069,4 tỷ (tăng 15,7% so vớinăm 2009), năm 2011 là 1246,73 tỷ (tăng 16,19%) Việc tăng trưởng nguồn vốncủa ngân hàng là việc đóng góp toàn bộ từ huy động vốn nợ, nguồn vốn chủ sở hữuhầu như không tăng

Hoạt động huy động tiền gửi của tổ chức kinh tế và dân cư trong nền kinh tế

là một hoạt động chủ yếu tạo ra nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng Theo bảng

1 thì huy động từ tiền gửi năm 2010 tăng 144,61 tỷ (tức tăng 15,9%) so với năm

2009, còn năm 2011 so với năm 2010 tăng 176,05 tỷ (tức 16,77%) Trong đó tiềngửi tiết kiệm là tăng trưởng nhanh nhất và chiếm tỉ trọng lớn nhất, năm 2011 tăng145,49 tỷ đồng (tăng 21,8%) so với năm 2010, chiếm 66,3% trong tổng vốn huyđộng từ tiền gửi Còn các loại tiền gửi khác không kỳ hạn tăng 15,59 tỷ đồng (tứctăng 5.7%), tiền gửi có kỳ hạn tăng 12,4 tỷ (tăng 13%), tiền gửi ký quỹ tăng 2,84 tỷ(tăng 16,4%) Qua đó ta nhận thấy rằng việc tăng trưởng tiền gửi có tính chất ổnđịnh (tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm) tăng nhiều hơn so với tiền gửi cótính chất không ổn định (tiền gửi không kỳ hạn), điều này đã giúp ngân hàng tăngnguồn vốn kinh doanh ổn định hơn và giúp ngân hàng phân bổ nguồn vào kế hoạchđầu tư kinh doanh một cách hợp lý, giảm được chi phí cho ngân hàng

Về phát hành giấy tờ có giá của chi nhánh thì hầu như không tăng qua cácnăm, nguồn vốn huy động từ phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng tương đốithấp trong bảng cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh Vì vậy, trong thời gian tới ngânhàng nên đẩy mạnh việc huy động vốn bằng việc phát hành giấy tờ có giá để làm

đa dạng hơn hình thức huy động vốn, cũng như tăng được quy mô vốn của mình

1.2.2 Hoạt động tín dụng

1.2.2.1 Hoạt động cho vay :

Nhìn chung trong năm 2011 tình hình sản xuất, kinh doanh dịch vụ của cả nướckhông ngừng tăng lên.Tuy nhiên, nhiều biến động trên thị trường trong và ngoài khuvực đã không thuận lợi cho các doanh nghiệp sản xuất trong nước sản xuất kinhdoanh do năng lực tài chính, kỹ thuật công nghệ lạc hậu, vốn tự có thấp và nhỏ, nợ lớn

ở nhiều đơn vị Việc tăng giá điện, xăng dầu, ngoại tệ kéo theo giá thành sản phẩm

của nhiều loại hàng hoá tăng lên Thêm vào đó là việc nhập lậu, trốn thuế, ngày cànggia tăng làm cho hàng hoá trong nước không thể nào cạnh tranh nổi, gây khó khăncho sản xuất trong nước Mặt khác là sức mua của dân có phần chững lại, có chiềuhướng giảm sút làm cho nhiều doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, một số doanhnghiệp thiếu việc làm, công nhân phải nghỉ làm vì sản phẩm làm ra bị ứ đọng.

Tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp khó khăn đã làm ảnhhưởng trực tiếp đến kinh doanh dịch vụ của ngân hàng tình trạng ra hạn nợ, chuyển

nợ quá hạn đang có chiều hướng gia tăng, đẫn đến hoạt động tín dụng ngân hàng bịhạn chế

Để đối phó với thực trạng nêu trên, trong công tác chỉ đạo kinh doanh dịch vụtiền tệ Ngân hàng của Ngân hàng cổ phần Quân đội đã kết hợp công tác chấn chỉnhhoạt động Ngân hàng với việc thực hiện phương án kinh doanh lấy mục tiêu “ Hiệuquả kinh doanh gắn liền với an toàn vốn, làm tư tưởng chỉ đạo để động viên cán bộcông nhân viên hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh do Ngân hàng đã đề ra Bên cạnh

đó, hoạt đông tín dụng được định hướng từng bước theo tỉ lệ đầu tư, cho vay cácthành phần kinh tế ngoài quốc doanh, ưu tiên đáp ứng yêu cầu của các công ty cổphần, công ty TNHH có uy tín trong hoạt động và thanh toán, các dự án có tính khảthi cao

Dưới đây là kết quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong những năm gầnđây :

Bảng 2 : Kết quả hoạt động cho vay của MB Thanh Xuân

Đơn vị : Tỷ đồng

1 Cho vay ngắn hạn 425,45 689,1 828,06 1.023,9 1.142,8

2 Cho vay trung hạn 371,5 326,7 513,43 865,2 904,73

3 Cho vay dài hạn 391,05 374.2 206,51 234,9 259.47

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh MB Thanh Xuân)

Nhìn vào bảng kết quả hoạt động cho vay của chi nhánh Thanh Xuân ta nhậnthấy doanh số cho vay của ngân hàng tăng đều qua các năm Năm 2007, tổngdoanh số cho vay là 1.188 tỷ đồng, năm 2008 là 1.390 tỷ (tăng 202 tỷ đồng so vớinăm 2007) Trong năm 2010 doanh số cho vay tăng mạnh đạt 2.124 tỷ đồng (tăng

576 tỷ so với năm 2009) Và đến năm 2011 tăng lên 2.307 tỷ đồng

Do cuộc khủng hoảng kinh tế 2008 – 2009 vẫn còn tiếp tục ảnh hưởng đếnnăm 2010, trước tình hình nền kinh tế như vậy ngân hàng đã có những chính sáchkhuyến khích tăng trưởng tín dụng ngắn hạn vì tính chất của tín dụng ngắn hạn làthời gian quay vòng vốn nhanh, dễ kiểm soát, và linh hoạt trên thị trường tài chính,thay đổi nhanh khi có sự thay đổi về lãi suất, tỷ giá Vì vậy mà cho vay ngắn hạnluôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay Năm 2009, cho vay ngắn hạn

là 828,06 tỷ đồng chiếm 53,5%, năm 2010 tăng lên 1023,9 tỷ, và năm 2011 là1.142,8 tỷ đồng chiếm 49,5% Ngân hàng hiểu rõ được rằng trong giai đoạn kinh tếcủa nước ta việc đầu tư vào tín dụng dài hạn sẽ gặp nhiều rủi ro như : rủi ro về lãisuất, rủi ro về tỷ giá…nên hầu như cho vay dài hạn không tăng Đó là một chiếnlược giúp cho chi nhánh Thanh Xuân hoạt động hiệu quả và đảm bảo khả năngthanh toán, phòng tránh các rủi ro cho ngân hàng

- Bảo lãnh thanh toán

Hoạt động bảo lãnh của ngân hàng trong những năm qua được thể hiện ởbảng kết quả sau :

Bảng 3 : Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh của ngân hàng

Đơn vị : triệu đồngNăm

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh)

Qua bảng 3 ta thấy được, doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh năm 2009 là 802 tỷđồng, sang năm 2010 tăng lên 1508 tỷ (tăng 706 tỷ tương ứng 88,02% so với năm2009) Và năm 2011, con số này là 2112 tỷ (tăng 604 tỷ đồng so với năm 2010).Điề đó cho thấy ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả tốt, hoạt động bảolãnh khả quan góp phần nâng cao thu nhập cho ngân hàng

1.2.2.3 Hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá

Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá là việc Ngân hàng mua lại hoặc tạmthời bảo quản với một mức phí nhất định (lãi suất chiết khấu) các giấy tờ có giácòn thời hạn thanh toán thuộc sở hữu của các tổ chức, cá nhân.

Các loại giấy tờ có giá được ngân hàng chiết khấu gồm có :

- Trái phiếu Chính phủ gồm các loại : Trái phiếu Kho bạc, Tín phiếu Khobạc và Trái phiếu đầu tư của Chính phủ, Công trái

- Các loại giấy tờ có giá do MB và các ngân hàng thương mại khác pháthành như : Trái phiếu NHTM, Kỳ phiếu, Chứng chỉ tiền gửi (Sổ Tiết kiệm, SổTiền gửi nhưng không bao gồm Sổ Tiết kiệm mang tính gửi góp)

- Các loại giấy tờ có giá khác do MB quy định trong từng thời kỳ hoặc doTổng Giám đốc quyết định từng trường hợp cụ thể (VD: Bộ chứng từ thanh toán L/

C không huỷ ngang, có bảo hiểm và thanh toán qua MB, Hối phiếu, Lệnh phiếu,Trái phiếu của UBND tỉnh, thành phố )

Trong những năm qua, hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá của ngân hàngđược thể hiện qua bảng sau :

Bảng 4 : Doanh thu từ hoạt động chiết khấu

Đơn vị : Triệu đồng

Doanh thu từ hoạt động chiết khấu 6.427,2 8.064,4 8.921,48

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh)

Nhận xét :

Năm 2009, doanh thu từ hoạt động chiết khấu đạt 6.427 triệu đồng, sangnăm 2010 con số này tăng mạnh, tăng 1.637,2 triệu đồng so với năm 2009 đạt8.064,4 triệu đồng Đến năm 2011, doanh thu tăng chậm hơn so với năm 2010 đạt8.921 triệu đồng (tăng 857 triệu đồng so với năm 2010) Nhìn chung, trong nhữngnăm qua hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đạt được kết quả tốt

1.2.2.4 Hoạt động cho thuê tài chính

Đối với chi nhánh Thanh Xuân, hoạt động cho thuê tài chính ít khởi sắc hơn

so với các hoạt động khác Tuy nhiên, điều đó cũng không ảnh hưởng đến kết quảkinh doanh chung của toàn ngân hàng Trong những năm tới ngân hàng nên chútrọng hơn nữa tới hoạt động kinh doanh này

Nhìn chung công tác tín dụng năm 2011 của Ngân hàng thương mại cổ phầnQuân đội chi nhánh Thanh Xuân là một bước tiến quan trọng về mặt chất với đầy đủcác yếu tố tạo nên sự thành công về hiệu quả gắn liền với sử dụng vốn an toàn.Trongnăm Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đã thực hiện công tác rà soát, kiểm tralại 100% hồ sơ vay vốn để bổ sung những thiếu sót.Các món vay được thực hiện theođúng thể lệ, chế độ, quy trình nghiệp vụ, bảo đảm cho các món vay đều được kiểm tratrước,trong và sau khi phát tiền vay,thực hiện tốt thể chế về tài sản thế chấp, khôngtạo kẽ hở cho khách hàng lợi dụng để có thể chiếm đoạt tài sản hay sử dụng sai mục

đích vốn vay Luôn đánh giá phân loại khách hàng, lựa chọn các doanh nghiệp làm ăn

có hiệu quả cho vay vốn, luôn xây dựng mối quan hệ khách hàng lâu dài

Chất lượng tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua bảng sau :

Bảng 5 : Tổng dư nợ tín dụng và tình hình nợ quá hạn của chi nhánh

Đơn vị : Tỷ đồngNăm

(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Thanh Xuân)

Ta có thể thấy dư nợ tín dụng của chi nhánh tăng qua các năm phản ánh côngtác tín dụng của chi nhánh là có hiệu quả Năm 2009 tổng dư nợ tín dụng là 1.319 tỷđồng, năm 2010 là 1.743 tỷ (tăng 32,14% so với năm 2009) Năm 2011, tổng dư nợtín dụng đạt 2.085 tỷ đồng (tăng 19,62% so với năm 2010)

Qua bảng 5 chúng ta cũng có một cái nhìn tổng quát về tình hình nợ quá hạn tạiNgân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian gần đây Cụ thể là:

Năm 2009, nợ quá hạn là 15,82 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 1,2% trong tổng dư nợ.Năm 2010, nợ quá hạn tăng lên đến 17,08 tỷ chiếm tỷ trọng 0,98 % tổng dư nợ Năm

2011, con số này là 33,36 tỷ chiếm tỷ trọng là 1,6% Như vậy nợ quá hạn liên tục giatăng trong những năm gần đây Nếu như năm 2009 mới là 15,82 tỷ thì đến năm 2011

đã là 33,36 tỷ Tuy nhiên đó là con số tuyệt đối và ta chưa có được kết luận gì Đểđánh giá được ý nghĩa những con số này ta cần phải xem xét con số tương đối: nợ quáhạn/ tổng dư nợ Con số nợ quá hạn / Tổng dư nợ qua các năm làm ta nhìn nhận một

điều rằng nợ qua hạn thật sự gia tăng theo cả chiều rộng và cả chiều sâu của nó và rất

có thể làm ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng

Con số nợ quá hạn 0,98% năm 2010 và 1,6% năm 2011 là những con số chưaphải là cao so với các tổ chức tín dụng khác song nó ảnh hưởng không ít tới chấtlượng tín dụng Chúng ta không thể đổ lỗi 100% do khách quan mà phải xem xétnguyên nhân để có thể kịp thời có những giải pháp chấn chỉnh trong thời gian sắp tớinhằm đưa hoạt động tín dụng có hiệu quả cao - an toàn vốn Vậy chúng ta hãy cùngnhau xem xét những gì đã dẫn tới hậu quả trên

Chúng ta có thể thấy được nợ quá hạn chủ yếu là do các khoản tín dụng ngắnhạn tạo ra, nguyên nhân tạo ra bởi các khoản tín dụng trung, dài hạn chiếm tỷ trọngkhông đáng kể trong tổng số nợ quá hạn Cụ thể là năm 2009 nợ quá hạn do cáckhoản tín dụng ngắn hạn tạo nên là 100%, năm 2010 con số này là 71,4%, năm 2011

nó chiếm tỷ trọng là 65,7%, còn nợ quá hạn do các khoản tín dụng dài hạn gây rachiếm 34,3%

Trong khi đó tổng dư nợ của các khoản tín dụng ngắn hạn lại cao hơn rất nhiều

so với tổng dư nợ của các khoản tín dụng trung và dài hạn Tỷ trọng nợ quá hạn củacác khoản tín dụng ngắn hạn lớn trong tổng nợ quá hạn, cộng vào đó dư nợ của cáckhoản tín dụng này lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ

Cùng xem xét bảng nguyên nhân nợ quá hạn để có thể hiểu rõ nhằm tìm ranhững giải pháp kịp thời cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ngăn chặnngay tình trạng nợ quá hạn trong những năm qua và giữ cho nợ quá hạn ở một con số

có thể chấp nhận được

Bảng 6 : Nguyên nhân nợ quá hạn

Đơn vị : tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Thanh Xuân)

Qua bảng 6 trên chúng ta sẽ hiểu được nguyên nhân nợ quá hạn do đâu mà có: Năm 2009 nợ quá hạn do các đơn vị kinh doanh thua lỗ gây nên là 13,130 tỷVNĐ trong tổng số nợ quá hạn là 15,820 tỷ, tức là chiếm 83%, còn nợ quá hạn do cácnguyên nhân khác chiếm tỷ trọng là 17%

Năm 2010 tổng nợ quá hạn là 17,087 tỷ VNĐ trong đó nợ quá hạn do các đơn

vị vay vốn tín dụng kinh doanh thua lỗ là 11,448 tỷ chiếm tỷ trọng 67% còn nợ quáhạn do các nguyên nhân khác chiếm tỷ trọng 33% còn lại

Năm 2011 nợ quá hạn do các đơn vị kinh doanh thua lỗ gây nên là 21,116 tỷchiếm tỷ trọng 63,3%, nợ quá hạn do cơ chế gây ra là 7,439 tỷ chiếm 23,3% trongtổng số, còn nợ quá hạn do các nguyên nhân khác gây ra là 4,805 tỷ chiếm 13,4 %trong số nợ quá hạn còn lại

Như vậy ta có thể thấy rằng nợ quá hạn do các đơn vị vay vốn tín dụng củaNgân hàng kinh doanh thua lỗ gây ra thường chiếm một tỷ trọng quá cao trong tổng

số nợ quá hạn ( Năm 2009 là 83%, năm 2010 là 67% và năm 2011 là 63,3 %) Con sốnày phản ánh khâu quản lý tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội vẫncòn hạn chế Có thể ở khâu thẩm định cho vay chưa được làm tốt dẫn tới cho vay với

những dự án vay không có tính khả thi, khâu theo dõi quá trình trong khi cho vaycũng chưa làm tốt dẫn đến tình trạng các đơn vị sử dụng vốn vay không đúng mụcđích gây thua lỗ trong kinh doanh làm mất vốn vay và do đó dẫn đến tình trạng nợ quáhạn nêu trên.

Tuy nhiên, cũng còn phải xét đến khả năng có thể thu hồi của các khoản nợ vìngân hàng nắm và quản lý tài sản thế chấp, một số trường hợp các doanh nghiệp đangtìm nguồn trả nợ

Nợ quá hạn ở ngân hàng đều có khả năng thu hồi và không có nợ quá hạnkhông thể đòi Cụ thể trong năm 2011 :

- Nợ quá hạn có khả năng thu hồi 100% là 7,7 tỷ chiếm tỷ trọng 85,5% trongtổng số nợ quá hạn

- Nợ quá hạn có khả năng thu hồi trên 80% là 0,6 tỷ chiếm tỷ trọng 6,6% trongtổng nợ quá hạn

- Nợ quá hạn có khả năng thu hồi dưới 50% là 0,7 tỷ chiếm tỷ trọng 7,9% trongtổng nợ quá hạn

Như vậy, nợ quá hạn ở ngân hàng đều có thể thu hồi Nhưng nếu không quản lýtốt quá trình thu nợ thì rất có thể các khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi được sẽchuyển sang nợ quá hạn không có khả năng thu hồi

1.2.3 Hoạt động thanh toán của MB Thanh Xuân

1.2.3.1 Thanh toán trong nước

Trong những năm qua hoạt động thanh toán luôn luôn được ngân hàng chútrọng, đặc biệt là thanh toán trong nước, vì đây là hoạt động then chốt quyết định

sự thành công của ngân hàng Với mạng lưới được nối mạng trực tuyến trên toànquốc, là thành viên của hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng CITAD, ngân

hàng sẵn sàng tư vấn và thực hiện các giao dịch thanh toán đi và đến như: chuyểntiền mặt, uỷ nhiệm chi, séc cho khách hàng với thời gian nhanh chóng và chi phítiết kiệm nhất Đặc biệt ngân hàng còn có phần mềm giao dịch trực tuyến Telebanktạo điều kiện cho khách hàng thực hiện lệnh thanh toán ngay tại công ty.

Ngoài ra, với mạng lưới hơn 800 ngân hàng đại lý tại 82 quốc gia trên thếgiới, MB đảm bảo hồ sơ thanh toán của khách hàng sẽ được chuyển trực tiếp đếnđối tác ở bất kỳ đâu trên thế giới

Thanh toán chuyển tiền bằng điện: Chuyển tiền bằng điện đi nước ngoài để

thanh toán cho hợp đồng nhập khẩu theo hình thức ứng trước hoặc trả sau

Thanh toán nhờ thu chứng từ: Thanh toán theo bộ chứng từ nhờ thu của

người bán hàng theo phương phức nhờ thu trả ngay (D/P) hoặc nhờ thu trả chậm(D/A)

Thanh toán thư tín dụng chứng từ: Thanh toán theo hình thức tín dụng

không huỷ ngang xác nhận/ không xác nhận, theo phương thức trả ngay hay trảchậm Ngoài ra, MB cũng cung cấp các loại hình L/C đặc biệt theo yêu cầu như L/

C dự phòng, L/C tuần hoàn, L/C chuyển nhượng và L/C giáp lưng

Với những hoạt động đó ngân hàng đã thu được kết quả như sau :

Bảng 7 : Doanh thu từ hoạt động thanh toán

Đơn vị : Triệu đồngNăm

Chênh lệch2010/2009 2011/2010Thanh toán trong 3.923,67 5.398,4 6.892,18 1.474,73 1493,78

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh)

Qua bảng trên ta thấy doanh thu từ hoạt động thanh toán năm 2010 là7.707,5 triệu đồng (tăng 2.241,8 triệu đồng hay 41,01% so với năm 2009) Năm

2011 tăng 2.258,22 triệu so với năm 2010 đạt 9.965,72 triệu đồng Để có đượcnhững kết quả đáng mừng như vậy cán bộ nhân viên ngân hàng đã nỗ lực hết mình,phấn đấu, học hỏi để đưa ngân hàng từng bước phát triển, hội nhập nền kinh tếđang phát triển mạnh mẽ

1.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng

Ngoài các hoạt động kinh doanh chủ yếu là : hoạt động huy động vốn, hoạtđộng tín dụng, hoạt động thanh toán, ngân hàng còn có các hoạt động kinh doanhkhác như : Dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ tư vấn, ủy thác, kinh doanh bảo hiểm…

Trong những năm qua, lợi nhuận mà ngân hàng đạt được từ các hoạt độngkinh doanh khác như sau :

Bảng 8 : Lợi nhuận khác của ngân hàng

Đơn vị : Tỷ đồngNăm

Chi phí khác 42,3 70,79 120,8 119,87 158,89

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh)

Qua bảng 8 ta thấy nguồn thu từ các hoạt động kinh doanh khác của ngânhàng qua các năm khá cao và ổn định Năm 2008 là 55,21 tỷ đồng (tăng 5,44 tỷ sovới năm 2007) Mặc dù cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 ảnh hưởng rất nhiềuđến nên kinh tế nhưng nhờ có những chính sách đúng đắn nên tình hình kinh doanhcủa ngân hàng vẫn ổn định, lợi nhuận vẫn tăng cao Năm 2009 là 69,2 tỷ đồng(tăng 25,3% so với năm 2008) Đến năm 2011, lợi nhuận khác của ngân hàng đạt99,87 tỷ đồng (tăng 26,29 tỷ so với năm 2010)

1.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Bảng 9 : Kết quả kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2007 – 2011

Đơn vị : Tỷ đồngNăm

1 Doanh thu từ lãi cho vay 960 1.026 1.198 1.458 1.645

3 Lợi nhuận lãi thuần 198 225 300 365 433

4 Doanh thu hoạt động kinh

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh)

Nhìn vào bảng kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Thanh Xuân, điềuđầu tiên ta nhận thấy ngay được rằng chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu quả vàđóng góp vào việc làm tăng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh Thanh Xuân trong giaiđoạn từ năm 2007 – 2011 Lợi nhuận trước thuế năm 2007 là 204,4 tỷ đồng, đến năm

2009 là 507,8 tỷ (tăng 303,4 tỷ so với năm 2007 và 186,76 tỷ so với năm 2008) Sangnăm 2011, tổng lợi nhuận trước thuế là 783,28 tỷ đồng (tăng 122,35 tỷ so với năm2010) Để hiểu rõ việc kinh doanh có hiệu quả của chi nhánh ta tìm hiểu qua từngmục trong bảng 5

So với năm 2007, doanh thu từ lãi của chi nhánh năm 2011 tăng 685 tỷ đồng(tức tăng 71,3%), tăng 447 tỷ so với năm 2009, và tăng 187 tỷ so với năm 2010 Đây

là doanh thu từ hoạt động cấp tín dụng cho khach hàng, ta thấy một điều rằng trongnăm 2010 và 2011 tình hình kinh tế nước ta được cải thiện hơn nhiều so với năm 2009

sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008, điều này làm cho sự tăng trưởng tín dụngcủa chi nhánh vô cùng mạnh mẽ cũng như việc tăng trưởng của quy mô cấp tín dụng.Điều này góp phần vào việc tăng doanh thu của chi nhánh.

Bên cạnh đó, chi phí trả lãi của chi nhánh cũng tăng đều từ năm 2007 – 2011.Năm 2007 là 762 tỷ, năm 2008 là 801 tỷ, và đến năm 2011 là 1.212 tỷ đồng (tăng 119

tỷ so với năm 2010)

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng còn có mục đầu tư tài chính, đây làmột lĩnh vực cũng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Ta nhận thấy hoạt độngkinh doanh, đầu tư này năm 2011 tăng 58 tỷ đồng so với năm 2010, năm 2009 tăng131,5 tỷ so với năm 2008 Việc gia tăng thu nhập từ hoạt động kinh doanh do một sốnguyên nhân sau :

+ Do việc chi nhánh tăng số vốn để đầu tư vào lĩnh vực như kinh doanh giấy tờ cógiá (thường là trái phiếu cính phủ), kinh doanh vàng bạc đá quý, kinh doanh ngoại tệ

và ủy thác đầu tư Các hoạt động này đã mang lại nhiều lợi nhuận về cho chi nhánh.+ Việc quản lý hoạt động kinh doanh của cán bộ ngân hàng đã được cải thiện tốthơn rất nhiều so với những năm về trước

+ Do những tình hình biến động về thị trường tài chính năm 2011, như về tỷ giángoại tệ, giá vàng…Cũng vì những lý do đó làm kéo theo sự tăng lên chi phí của hoạtđộng tài chính này

Ngoài ra ngân hàng còn tăng lợi nhuận bằng cách cung cấp các dịch vụ tiện íchcho khách hàng và thu phí dịch vụ cung cấp Qua các năm thì ngân hàng lại có nhiềutiện ích mới thiết thực với khách hàng và chất lượng phục vụ khách hàng được tốt hơnrất nhiều nên việc phí dịch vụ tăng lên, có nhiều loại dịch vụ khác nhau như chuyểntiền, quản lý tài sản, sms banking…Hoạt động thanh lý tài sản cũng tăng, điều nàylàm cho thu nhập khác tăng lên 65,31 tỷ trong năm 2011