Thực trạng hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh ngân hàng công thương bắc giang

Mục lục Nội dung trang Danh mục sơ đổ, bảng biểu.3 Danh mục viết tắt.4 Lời mở đầu CHƯƠNG I: Tổng quan toán quốc tế tín dụng chứng từ 1.1 Tổng quan toán quốc tế7 1.1.1 Khái nịêm7 1.1.2 Điều kiện toán quốc tế7 1.1.3.Vai trò toán quốc tế .12 1.2 Tín dụng chứng từ - phơng thức toán quốc tế chủ yếu 14 1.2.1 Định nghĩa 14 1.2.2 Các bên tham gia 15 1.2.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ.16 1.2.4 Th tín dụng.17 1.2.5 UCP-Văn pháp lý quốc tế điều chỉnh phơng thức TDCT22 1.2.6 Ưu nhợc điểm phơng thức toán TDCT23 Chơng II:Thực trạng hoạt động toán quốc tế phơng thức tdct chi nhánh ngân hàng công thơng bắc giang 27 2.1 khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng công thơng Tỉnh Bắc Giang.27 2.1.1 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội Tỉnh Bắc Giang ảnh hởng tới họat động kinh doanh chi nhánh NHCTBG.27 2.1.2.Sự hình thành, phát triển mô hình tổ chức hoạt động chi nhánh NHCT Tỉnh Bắc Giang .29 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chung chi nhánh NHCT Tỉnh Bắc Giang 33 2.1.4 Hoạt động phòng Thanh toán quốc tế.40 2.2 thực trạng toán tín dụng chứng từ chi nhánh nhct bg 41 2.2.1 Thực trạng toán hàng nhập theo phơng thức TDCT CN NHCT BG41 2.2.2 Thực trạng toán hàng xuất theo phơng thức TDCT TDCT CN NHCT BG 46 2.2.3 Đánh giá thành đạt đợc hạn chế 51 Chơng III: giải pháp mở rộng hoàn thiện hoạt động toán tdct chi nhánh nhct tỉnh bắc giang Và số kiến nghị 56 3.1 Phơng hớng hoạt động toán TdcT chi nhánh NHCT bắc giang năm 2009 56 3.2 Giải pháp mở rộng hoàn thiện hoạt động toán TDCT chi nhánh nhctbg 57 3.2.1 Giải pháp tầm vĩ mô.57 3.2.2 giải pháp tầm vi mô 59 3.3 Một số kiến nghị .64 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan ..64 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHCT Việt Nam 65 3.3.2 Kiến nghị với CN NHCT Bắc Giang. 66 Kết luận 67 Danh mục tài liệu tham khảo 69 Danh mục sơ đồ, bảng biểu Sơ đồ 1: Trình tự nghiệp vụ toán L/C Sơ đồ 2: Sơ đồ mô hình tổ chức Chi nhánh NHCT Tỉnh Bắc Giang Bảng 1: Kết HĐV Chi nhánh năm gần đây: Bảng 2: Tình hình cho vay Chi nhánh năm gần đây: Bảng 3: Kết tài năm 2007 - 2008 Bảng 4: Giá trị L/C nhập đợc mở qua năm 2007- 2008 Bảng 5: Doanh số toán hàng xuất theo phơng thức tín dụng chứng từ Chi nhánh NHCT BG Bảng 6: Trị giá đòi tiền xuất qua năm Chi nhánh NHCT tỉnh Bắc Giang Danh mục từ viết tắt NHCT : Ngân hàng Công Thơng NHTM : Ngân hàng thơng mại CN NHCT BG : Chi nhánh ngân hàng Công Thơng tỉnh Bắc Giang NH : Ngân hàng CN : Chi nhánh PGD : Phòng giao dịch XNK : Xuất nhập XK : Xuất NK : Nhập TTQT : Thanh toán quốc tế TDCT : Tín dụng chứng từ BCKQKD : Báo cáo kết kinh doanh L/C : Th tín dụng L/G : Th bảo đảm UCP : Bản quy tắc cách thực hành thống tín dụng chứng từ VND : Việt nam đồng Lời mở đầu Trong điều kiện toàn cầu hoá, quốc tế hoá kinh tế giới diễn ngày mạnh mẽ, quốc gia cần phải tích cực chủ động tham gia để đạt đựơc vị trí thuận lợi phân công lao động quốc tế trao đổi thơng mại quốc tế Điều có nghĩa quốc gia cần phải phát triển mạnh mẽ lĩnh vực kinh tế đối ngoại Để bắt kịp với xu hội nhập, năm 2007, Việt Nam thức nhập tổ chức thơng mại quốc tế (WTO) với chủ trơng phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới tăng cờng mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thơng mại quốc tế nhằm thu hút đầu t, khai thông nguồn lực để phục vụ cho trình công nghiệp hoá- đại hoá đất nớc Mở rộng quan hệ đối ngoại đồng nghĩa với việc mở rộng hoạt động xuất nhập (XNK) hàng hoá với đối tác nớc Và nh mắt xích thiếu hoạt động kinh tế đó, hoạt động toán quốc tế ngân hàng ngày có vị trí vai trò quan trọng, đợc xem công cụ, cầu nối quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế thơng mại chủ thể kinh doanh quốc gia giới Thanh toán quốc tế trở thành phận thiếu ngân hàng thơng mại (NHTM) Thông qua hoạt động này, trình toán hợp đồng XNK đợc diễn thuận lợi, hiệu tăng uy tín NHTM Việt Nam với đối tác nớc Trong trình học tập trờng, đợc hớng dẫn bảo tận tình thầy cô giáo, em tiếp thu đợc kiến thức phơng thức toán quốc tế thấy toán tín dụng chứng từ (TDCT) phơng thức hữu hiệu đợc áp dụng phổ biến Đến thực tập Ngân Hàng Công Thơng (NHCT) chi nhánh tỉnh Bắc Giang em có nhiều thời gian để tìm hiểu thực tiễn trình toán hợp đồng XNK TDCT Trong năm gần đây, hoạt động toán quốc tế chi nhánh ngân hàng Công Thơng Bắc Giang (CNNHCTBG) phát triển, thị phần toán xuất nhập chi nhánh đạt đợc thành định chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng kim ngạch toán xuất nhập toàn hệ thống Ngân hàng Công Thơng Để đạt đợc kết CNNHCTBG không ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ toán để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá xuất nhập khách hàng Tuy nhiên việc hoàn thiện ,phát triển nghiệp vụ toán phơng thức toán TDCT gặp nhiều khó khăn Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động toán TDCT CNNHCTBG vô cần thiết Xuất phát từ lý trên, em lựa chọn đề tài: Giải pháp mở rộng hoàn thiện hoạt động toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Bắc Giang Nội dung đề tài gồm chơng: Chơng 1: Tổng quan toán quốc tế tín dụng chứng từ Chơng 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế phơng thức tín dụng chứng từ CNNHCTBG Chơng 3: Giải pháp mở rộng hoàn thiện hoạt động toán quốc tế CNNHCTBG Tuy nhiên, hạn chế lý luận nh kinh nghiệm thực tiễn nên chuyên đề em tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc góp ý từ phía thầy cô để viết đạt kết tốt Em xin chân thành cảm ơn Thạc sĩ Đặng Thị Lan với cán phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp thuộc chi nhánh Ngân hàng Công thơng Bắc Giang tận tình giúp em hoàn thành chuyên đề Hà Nội ,ngày tháng năm 2009 Nguyễn Thị Bích Thảo Lớp Anh - CD2 - QTKD Chơng 1: Tổng quan toán quốc tế tín dụng chứng từ 1.2 Tổng quan toán quốc tế 1.2.1 KháI nịêm Với phát triển thơng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại số nớc mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nớc, khu vực toàn giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đợc đòi hỏi Đó là: Nghiệp vụ toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nớc nớc ngoài, thờng đợc thông qua quan hệ Ngân hàng nớc có liên quan Trong mối quan hệ chi trả này, quốc gia phải quy định yếu tố cấu thành chế toán quốc gia nh quy định chủ thể tham gia, lựa chọn tiền tệ, công cụ phơng thức toán (GS,NGƯT Đinh Xuân Trình, Trang 11- Giáo trình toán quốc tế, NXB Lao Động Xã Hội, 2006) 1.2.2 Điều kiện toán quốc tế: Trong quan hệ toán nớc, vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đôi bên phải đề để giải thực đợc quy định lại thành điều kiện gọi là: Điều kiện toán quốc tế Mặt khác, nghiệp vụ Thanh toán quốc tế vận dụng tổng hợp điều kiện Thanh toán quốc tế Những điều kiện đợc thể điều khoản toán hiệp định thơng mại, hiệp định trả tiền nớc, hợp đồng mua bán ngoại thơng ký kết ngời mua ngời bán.Và góp phần tạo tính thống giúp cho quy trình toán TDCT diễn thuận lợi Các điều kiện toán quốc tế bao gồm: Điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm, điều kiện thời gian, điều kiện phơng thức toán 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ: Đây điều kiện quan trọng thực toán hợp đồng thơng mại quốc tế Đồng tiền toán đồng tiền ngoại tệ bên ngoại tệ bên Điều đợc bên ký kết thoả thuận với hiệp định hợp đồng thơng mại đồng thời quy định phơng thức xử lý có biến động tỷ giá đồng tiền thời điểm khác Có nhiều cách thức để phân loại tiền tệ sử dụng hợp đồng Nếu vào hình thái tồn tiền tệ chia làm hai loại: tiền mặt tiền ghi sổ tiền chuyển khoản Nếu vào mục đích sử dụng công cụ tiền tệ toán, phân làm hai loại: tiền tệ tính toán tiền tệ toán Còn vào phạm vi sử dụng tiền tệ bao gồm: tiền tệ giới, tiền tệ quốc tế tiền tệ quốc gia Việc sử dụng đồng tiền tiền toán hợp đồng mua bán ngoại thơng phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh: so sánh tơng quan vị hai bên mua bán, vị trí đồng tiền toán thị trờng quốc tế nhng thờng đồng tiền toán ngoại tệ mạnh , khả chuyển đổi đảm bảo hối đoái cao Nhằm đảm bảo giá trị thực tế khoản thu nhập tiền tệ từ hợp đồng ngoại thơng, hạn chế tối đa tổn thất gây biến động thờng xuyên tỷ giá hối đoái thị trờng 1.1.2.2 Điều kiện thời gian toán Điều kiện thời gian toán có quan hệ chặt chẽ với việc luân chuyển vốn, lợi tức, khả tránh đợc rủi ro biến động tỷ giá tiền tệ lãi suất Do đó, vấn đề quan trọng thờng xẩy tranh chấp bên đàm phán ký kết hợp đồng Thông thờng có ba cách quy định thời gian toán: trả tiền trớc, trả tiền trả tiền sau Thời gian toán trả trớc: Bên nhập khẩu(NK) trả cho bên xuất khẩu(XK) phần toàn tiền hàng sau ký hợp đồng sau bên XK chấp nhận đơn đặt hàng bên NK nhng diễn trớc giao hàng Trả tiền trớc với mục đích ngời nhập cấp tín dụng ngắn hạn cho ngời xuất Song với mục đích nhằm đảm bảo thực hợp đồng ngời nhập Việc ứng trớc tiền hàng thờng đợc áp dụng trờng hợp khối lợng hàng hoá lớn, thời gian sản xuất dài, ngời bán không đủ vốn sản xuất.số tiền ứng trớc lớn nhỏ phụ thuộc vào nhu cầu ngời XK khả cung cấp vốn ngời NK Tuy nhiên ngời NK yêu cầu ngời xuất có biện pháp đảm bảo trả tiền ứng trớc ngời XK vi phạm hợp đồng Biện pháp thông thờng thông qua ngân hàng ngời XK mở cho ngời NK th tín dụng dự phòng(Standby L/C) th bảo lãnh ngân hàng (L/G) Trong th : - Ngời NK yêu cầu ngời XK giảm giá hàng (thực mức chiết khấu/ đơn vị hàng hoá) PA [(1+R)N -1] DP= Q Trong : DP : mức chiết khấu /1 đơn vi PA : số tiền ứng trớc R : lãi suất N : thời hạn tín dụng Q : Số lợng hàng hoá hợp đồng - Quy định mức tiền đặt cọc để đảm bảo thực hợp đồng PA= TA [(1+R)N-1]+ D Trong đó: PA : số tiền đặt cọc TA : tổng giá trị hợp đồng R : lãi suất N : thời hạn tín dụng D : tiền phạt vi phạm hợp đồng Thời gian toán trả ngay: đợc chia làm trờng hợp - Khi ngời bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng không phơng tiện vận tải nơi giao hàng định Đó ngời bán nhận đợc hoá đơn xác nhận ngời mua ngời bán nhận đợc vận đơn đờng biển nhận để chở (B/L - Bill of lading), trờng hợp điều kiện sở giao hàng :EXW, FAS, FCA, DAF - Khi ngời bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng phơng tiện vận tải nơi giao hàng quy định Đó ngời bán nhận đợc B/L giao hàng có phê chủ tàu Điều kiện sở giao hàng FOB - Khi ngời mua nhận đợc chứng từ (D/P) ngời bán lập ngời bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng - Khi ngời mua nhận xong hàng nơi quy định cảng đến Thời gian toán trả sau: Nếu lấy loại trả tiền làm mốc mà việc trả tiền xảy sau x ngày có loại trả tiền sau: - Trả tiền sau x ngày kể từ ngày nhận đợc thông báo cuả ngời XK việc hoàn thành nghĩa vụ giao hàng không phơng tiện vận tải nơi giao hàng quy định - Trả tiền sau x ngày kể từ ngày ngời XK hoàn thành giao hàng phơng tiện vận tải tải nơi giao hàng quy định - Trả tiền sau x ngày kể từ ngày nhận đợc chứng từ D/A (Document against accertance) - Trả tiền sau x ngày kể từ ngày nhận xong hàng hoá Thời gian toán hỗn hợp: Là kết hợp loại hợp đồng có giá trị lớn, thời gian toán dài, thờng áp dụng cho nhập máy móc phức tạp có giá trị lớn (GS,NGƯT Đinh Xuân Trình, Trang 31-37 , Giáo trình toán quốc tế, NXB Lao Động Xã Hội, 2006) 1.1.2.3 Điều kiện địa điểm toán: Trong toán quốc tế(TTQT) nớc, bên muốn trả tiền nớc mình, lấy nớc làm địa diểm toán có nhiều điểm lợi nh: ngân hàng nớc thu đợc thủ tục phí nghiệp vụ, đến ngày trả tiền tiền ra, tạo điều kiện nâng cao đợc vị thị trờng tiền tệ nớc giới Trong toán ngoại thơng, địa điểm toán nớc ngời nhập nớc ngời xuất nớc thứ ba Nhng thực tế, việc xác định địa điểm toán so sánh lực lợng hai bên định, đồng thời thấy dùng đồng tiền toán nớc địa điểm toán thờng nớc 1.1.2.4 Điều kiện phơng thức toán Trong điều kiện đặt câu hỏi: Thanh toán phơng tiện gì? Thanh toán nh nào? Đây điều kiện quan trọng điều kiện TTQT Phơng thức toán cách thức định, thông qua ngời mua trả tiền để nhận hàng ngời bán nhận tiền để giao hàng Trong buôn bán ngời ta lựa chọn nhiều phơng thức toán khác để thu tiền trả tiền, nhng xét cho việc lựa chọn phơng thức phải xuất phát từ yêu cầu ngời bán thu tiền nhanh, đúng, đầy đủ tuỳ yêu cầu ngời mua nhập hàng số lợng, chất lợng hạn Để phục vụ cho nhu cầu bên tham gia mua bán với phát triển sản xuất hàng hoá kinh tế tiền tệ, công cụ tín dụng hình thành ngày phát triển đa dạng phong phú, tính tiện ích ngày cao Mỗi công cụ tín dụng đời sản phẩm riêng quan hệ tín dụng tơng ứng Cho tới có nhiều công cụ tín dụng đời phục vụ cho công tác toán ngoại thơng: Hối phiếu(B/E Bill of exchange), Kỳ phiếu, ( Promissory Note), Séc( check), th tín dụng( L/C letter of credit), thẻ tín dụng( credit card) 10 Việt Nam, cần đa dạng hoá loại ngoại tệ hình thức giao dịch nh: mua bán trao ngay(Spot), mua bán kì hạn(Forward), quyền chọn (Option), tơng lai(Future) ; mở rộng đối tợng tham gia vào thị trờng nhằm làm cho thị trờng hoạt động sôi động hơn, tỷ giá giao dịch sát với thực tế Ngoài ra, giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tỷ giá, góp phần nâng cao chất lợng thúc đẩy toán quốc tế phát triển c.Cải thiện cán cân toán quốc tế Cán cân toán quốc tế báo cáo thống kê tổng hợp có hệ thống, ghi chép lại tất giao dịch kinh tế ngời c trú ngời không c trú thời kì định, thờng năm Tình trạng cán cân TTQT liên quan đến khả toán nớc, ngân hàng, tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ nớc Trong năm vừa qua, cán cân toán Việt Nam, đặc biệt cán cân thơng mại cán cân vốn tình trạng thâm hụt, dẫn đến tình trạng khan ngoại tệ, gây khó khăn cho công tác toán quốc tế nói chung toán TDCT nói riêng Do đó, để cân cán cân toán quốc tế, hạn chế tình trạng nhập siêu nay, Nhà nớc cần tập trung vào vấn đề sau: * Đẩy mạnh hoạt động thơng mại quốc tế với nớc khu vực giới nhng tình thần bình đẳng, hợp tác có lợi thông qua hiệp định thơng mại ký kết nớc * Đẩy mạnh thu hút vốn đầu t nớc * Quản lí chặt chẽ nợ vay nớc * Cải tiến cấu hàng XK: tăng XK sản phẩm qua chế biến, giảm lợng hàng thôHạn chế NK loại hàng tiêu dùng mặt hàng nớc sản xuất đợc * Thực sở tỷ giá hối đoái thích hợp có lợi cho xuất * áp dụng sách biện pháp khác có tác động tới quan hệ cung cầu ngoại hối nh : sách chiết khấu cao, phá giá tiền tệ, thu hồi vốn đầu t nớc 3.2.2 Giải pháp tầm vi mô a Phát triển tổ chức nhân sự, đào tạo mở rộng phạm vi hoạt động Con ngời nhân tố định thắng lợi Việc xây dựng mẫu hình ngời có trình độ kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, nhân cách tốt, biết lấy lợi 57 ích chung làm mục tiêu hành động tạo nên nhân tố mấu chốt cho phát triển nhanh chóng bền vững chi nhánh Chất lợng hoạt động TTQT phụ thuộc nhều vào trình độ cán toán nhánh phải trọng đến việc nâng cao lực cho đội ngũ cán TTQT Trong thời gian tới, chi nhánh nên tập trung vào số biện pháp sau: - Từng bớc hoạch định, tiêu chuẩn hoá rà soát xếp lại cán làm công tác TTQT, đảm bảo từ cán quản lý đến cán chuyên môn nghiệp vụ phải có đủ tiêu chuẩn cấp trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, vận hành sử dụng thành thạo máy vi tính, đợc đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ xuất nhập khẩu, TTQT luật quốc tế - Phải thờng xuyên kiểm tra, đánh giá trình độ cán Tổ chức lớp đào tạo ngoại ngữ, tin học, cần cấp phần kinh phí học Tổ chức lớp học ngắn hạn đào tạo chuyên sâu TTQT - Theo định kỳ, chi nhánh tổ chức đợt kiểm tra sát hạch trình độ cán từ có kế hoạch phân loại chuyển sang vị trí khác cho phù hợp - Bên cạch chi nhánh cần có chế độ khen thởng kịp thời cán giỏi chuyên môn, hoàn thành suất sắc công đợc giao, có nhiều sáng tạo công việc để khích lệ tinh thần làm việc tạo động lực cho cán nhân viên Và có chế độ kỷ luật với cán không hoàn thành công việc đợc giao, ảnh hởng đến uy tín ngân hàng b Cải tiến kỹ thuật đại hoá công nghệ ngân hàng Trong giai đoạn nay, để việc đại hoá công nghệ toán Ngân hàng nhiệm vụ cấp bách Một ngân hàng đại thiếu công nghệ toán đại, nhờ có công nghệ toán đại Ngân hàng nâng cao đợc chất lợng phục vụ , mở thêm dịch vụ, đa dạng hoá loại hình nghiệp vụ, có nh hội nhập với cộng đồng Ngân hàng quốc tế Tháng 11/ 2003, Hệ thống NHCT Việt Nam thức thực chơng trình đại hoá ngân hàng hệ thống toán (INCAS) Ngân hàng giới tài trợ Chơng trình đợc áp dụng chi nhánh NHCT BG ,tuy nhiên nhiều hạn chế nhánh cha khai thác hết hiệu chơng trình Nhận thấy tầm quan trọng tin 58 học hoá ngân hàng thực trạng thiếu kỹ thuật đại trang thiết bị đồng năm tới chi nhánh cần thực hiện: + Trang bị sở vật chất kỹ thuật phải đợc đại hoá dần với hệ thống vi tính đồng hoàn chỉnh, để phục vụ cho nhu cầu truyền nhận thông tin liên lạc với bên tham gia toán cách nhanh chóng, xác Đòi hỏi mô hình toán quản lý ngân hàng hệ thống phải đợc đổi phù hợp với nhu cầu tự động hoá + Hớng dẫn chi tiết cho cán công nhân viên để họ thực có hiệu ứng dụng tin học việc toán c Tăng cờng huy động vốn ngoại tệ Cùng với khôi phục lại kinh tế nớc Châu sau khủng hoảng tài tiền tệ khu vực năm 1997, thị trờng Châu dần chiếm lại niềm tin đối tợng Phơng Tây hoạt động xuất nhập Việt Nam có hội tăng trởng, nhu cầu ngoại tệ tăng lên Do đó, Ngân hàng cần khai thác nguồn vốn ngoại tệ mạnh để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá xuất nhập khách hàng Chi nhánh cần mở rộng kinh doanh nhiều loại ngoại tệ dịch vụ để thu hút nguồn ngoại tệ nớc Ngoài ra, để tăng cờng vốn ngoại tệ chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, đặc biệt tín dụng tài trợ xuất để sở mà phát triển hoạt động toán quốc tế, tăng nguồn thu ngoại tệ.Chi nhánh tìm đợc nguồn vốn ngoại tệ từ nớc cách thông qua hợp đồng vay vốn từ tổ chức tài chính, tín dụng Ngân hàng nớc để đầu t vào dự án phát triển kinh tế d.Xây dựng sách khách hàng phù hợp, phân tích đối thủ cạnh tranh áp dụng Marketing vào hoạt động TTQT * Xây dựng sách khách hàng phù hợp Chi nhánh nên chủ động tìm kiếm khách hàng, thiết lập quan hệ chặt chẽ với khách hàng NH cần có u đãi đối tợng khách hàng nhằm củng 59 cố đợc đội ngũ khách hàng truyền thống thu hút thêm khách hàng Để thực mục tiêu đặt chi nhánh cần xây dung sách cụ thể: - Chính sách khách hàng hợp lý phải không phân biệt khách hàng thành phần kinh tế, quy mô hoạt động nhng có áp dụng số u đãi hợp lý quan hệ Ngân hàng khách hàng, phải đáp ứng cao nhu câù khách hàng - Chính sách khách hàng gắn liền với hiệu kinh doanh khách hàng hiệu quả, an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Yêu cầu củng cố thị trờng, mở rộng có chọn lọc thêm khách hàng thị trờng mới, có bớc vững Đối tợng khách hàng đợc u đãi: - Khách hàng có quan hệ truyền thống tốt, bạn hàng lâu dài từ trớc tới - Các doanh nghiệp lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, pháp luật, có vay toán dứt khoát - Các doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ, có khả bạn hàng lâu dài Chính sách khách hàng phải đợc cụ thể hoá tiêu chuẩn xếp loại khách hàng hình thức u đãi Việc rà soát xếp loại khách hàng phải đợc tiến hành thờng xuyên Hình thức u đãi: - Ưu đãi vốn lãi suất vay vốn: Với khách hàng đặc biệt cho họ hởng lãi xuất cho vay thấp khách hàng khác - Ưu đãi việc chấp tài sản vay vốn - Ưu đãi tỷ lệ ký quĩ việc mở L/C *Phân tích đối thủ cạnh tranh áp dụng Marketing vào hoạt động TTQT Hiện nay, NHNH số NHTM có tên tuổi nh ngân hàng Công Thơng , ngân hàng Ngoại Thơng, ngân hàng Đầu T Phát Triển, ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôncó nhiều ngân hàng t nhân đợc mở để phục vụ nhu cầu nhân dân Điều có nghĩa Ngân hàng có thêm nhiều đối thủ cạch tranh.Vậy việc phân tích đối thủ từ phát huy đợc mạnh điều quan trọng 60 Nâng cao công tác Marketing ngân hàng, trọng vào hoạt động TTQT, chiến lợc cạnh tranh chi nhánh Chi nhánh nên quảng cáo, truyền bá hình ảnh thơng hiệu chi nhánh phơng tiện thông tin đại chúng Chi nhánh nên mở dịch vụ t vấn miễn phí, tổ chức buổi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng thông qua Hội nghị khách hàng để vừa giới thiệu sản phẩm dịch vụ ,lại vừa nắm bắt đợc nhu cầu, thị hiếu khách hàng Chi nhánh phải xác định nhân viên ngân hàng tuyên truyền viên tích cực vận động khách hàng tiếp cận với sản phẩm dịch vụ , từ nâng dần nhận thức khách hàng, giúp họ gần gũi sử dụng sản phẩm dịch vụ đại Xây dựng đợc văn hoá kinh doanh chi nhánh lợi chiến lợc thu hút khách hàng tự thân góp phần nâng cao hình ảnh chi nhánh Chi nhánh cần xây dựng phong cách kinh doanh riêng lĩnh vực NH, để nhìn vào thấy nét sắc riêng chi nhánh Đồng thời, NH cần tạo phong cách phục vụ khách hàng văn minh, lịch sự, tận tình chu đáo Bởi thái độ phong cách giao tiếp nghệ thuật thu hút khách hàng có hiệu Thái độ lịch sự, nhiệt tình, tinh thần trách nhiệm nhân viên giao dịch để lại ấn tợng tốt lòng khách hàng, góp phần thu hút ngày nhiều lợng khách hàng đến giao dịch chi nhánh e.Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát Để đảm bảo hoạt động Thanh toán quốc tế đặc biệt hoạt động toán hàng hoá XNK theo phơng thức TDCT định hớng phát triển theo hành lang pháp lý Nhà nớc, chi nhánh cần tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát Xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát cụ thể quan trọng Để kiểm tra ,giám sát việc chấp hành quy chế, quy trình TTQT, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy Góp phần nâng cao ý thức trách nhiệm cán toán Chi nhánh cần xây dựng ban kiểm soát với đội ngũ cán ngời công t phân minh, thiết tha với nghiệp phát triển Ngân hàng Các cán kiểm tra, kiểm soát phải phát hiện, uốn nắn kịp thời nâng cao nhận thức toàn 61 diện cho nhân viên Hơn thời gian tới, chi nhánh cần đẩy mạnh công tác kiểm toán nội cho lĩnh vực nh: kiểm toán báo cáo tài chính,kiểm tra quy trình thẩm định dự án cho vay 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan Trong xu mở cửa hội nhập, giao lu buôn bán nớc phát triển mạnh, hoạt động toán qua ngân hàng ngày đợc mở rộng quy mô chất lợng giao dịch Điều tạo nhiều thời thuận lợi nhng có nhiều thách thức ngân hàng nói chung với CN NHCT BG nói riêng Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng phủ ngành có liên quan cần đa biện pháp thúc đẩy sau: Tạo môi trờng kinh tế thuận lợi cho hoạt động toán quốc tế : Chính phủ cần đạo Bộ thơng mại thực có hiệu sách thơng mại phát triển theo hớng khuyến khích xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập nhằm cải thiện cán cân toán quốc tế Chính phủ cần có sách khuyến khích mạnh mẽ thành phần kinh tế tham gia sản xuất, xuất nhập hàng hoá dịch vụ Hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế: Hoạt động toán quốc tế chịu điều chỉnh luật quốc gia, luật quốc tế, UCP thông lệ quốc tế nhiên nay, cha có văn pháp lý hoàn chỉnh để điều chỉnh hoạt động toán quốc tế Vì vậy, phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo áp dụng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế nh phù hợp với môi trờng kinh tế - trị xã hội Việt Nam tạo môi trờng pháp lý cho hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại Tăng cờng vai trò quản lý Nhà nớc việc thực hịên sách quản lý XNK, ngoại hối: Để phát triển hoạt động toán quốc tế, Nhà nớc cần sớm tìm biện pháp, sách thích hợp để quản lý hoạt động quốc tế để thực tốt vai trò điều tiết nhà nớc nh tiến tới xoá bỏ quản lý 62 hạn ngạch nhập mà thay việc áp dụng biện pháp thuế, thi hành sách quản lý ngoại tệ nh phá giá hay nâng giá tiền tệ, điều chỉnh mức lạm phát hay biện pháp chiết khấu phát cách kịp thời sai phạm việc thực thi song cần linh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp chủ động kinh doanh, nhng đảm bảo ổn định kinh tế Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại: Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hớng đa phơng hoá, đa dạng hoá, trì mở rộng thị phần thị trờng truyền thống tranh thủ hội phát triển, đồng thời xâm nhập thị trờng nớc Nhật bản, Mỹ đặc bịêt trọng vào nớc phát triển Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nớc ta đảm bảo thực cam kết quan hệ song phơng đa phơng Việc nhập WTO bớc tiến nhanh để đẩy mạnh xúc tiến thơng mại phạm vi toàn giới 3.3.2 Kiến nghị với NHNH NHCT Việt Nam Hoàn thiện phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng: Thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng thị trờng trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng với NHNN NHCT Việt Nam tham gia với t cách ngời mua - bán cuối can thiệp cần thiết.Tuy nhiên điều tiết phải đợc cụ thể biện pháp: + Mở rộng đối tợng tham gia vào thị truờng, đa dạng hoá loại ngoại tệ, hình thức giao dịch thị trờng + Cần giám sát hoạt động CN thờng xuyên, đặc biệt trạng thái ngoại hối NHCT Việt Nam buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối việc mua bán ngoại tệ thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trờng: Tỷ giá có tính linh nhạy cảm cao.Nó biến động theo thay đổi tỷ giá giới điều tiết NHNN NHCT VN 63 Tỷ giá hối đoái nhân tố tác động mạnh đến hoạt động toán quốc tế.Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế cần phải xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trờng Chính sách tỷ giá cần thực theo giai đoạn có điều tiết vĩ mô NHNN thị trờng ngoại hối cho có lợi cho kinh tế chủ thể tham gia vào thị trờng 3.3.2 Kiến nghị với CN NHCT Bắc Giang Trong thời gian tới CNNHCT BG cần trọng vào việc hoàn thiệnvà nâng cao quy trình toán TDCT nh trình độ nghiệp vụ tinh thần làm việc cán toán CN nên tăng cờng đầu t sở vật chất trang thiết bị đại, phù hợp đảm bảo cạnh tranh, hội nhập, mở rộng thị phần, địa bàn trọng điểm NH cần quan tâm mở rộng mạng lới quan hệ đại lý với NH đại lý giới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Thanh toán quốc tế Từ nâng cao chất lợng phạm vi hoạt động toán quốc tế theo phơng thức TDCT Kết luận Trong năm qua, kinh tế mở mang lại chuyển biến tích cực hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động ngoại thơng nói riêng Kim ngạch xuất nhập tăng qua năm, kinh tế dần đợc cải thiện phát triển Để đạt đợc kết phải kể đến đóng góp không nhỏ 64 NHTM với t cách trung gian toán quốc tế, chủ yếu phơng thức toán TDCT giúp cho hoạt động toán XNK diễn ranhanh chóng đạt hiệu cao Chi nhánh NHCT tỉnh Bắc phận hệ thống NHCT Việt Nam, năm qua CN không ngừng nỗ lực phấn đấu ngày phát triển nghiệp vụ TTQT NH ,góp phần nhỏ vào thực thành công chiến lợc NHCT VN Song trớc ngỡng cửa công đổi xu hớng toàn cầu hoá kinh tế thơng mại quốc tế ngày phát triển Chi nhánh gặp khó khăn hạn chế cần khắc phục hoàn thiện thời gian tới Đợc ủng hộ giúp đỡ tận tình Thạc sĩ Đặng Thị Lan, cán làm việc trực tiếp phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp thuộc CNNHCT Bắc Giang, đề tài hoàn thành đợc nhiệm vụ chủ yếu sau: Thứ nhất, Giới thiệu tổng quan toán quốc tế tín dụng chứng từ Thứ hai, phân tích đánh giá tình hình hoạt động toán tín dụng chứng từ CN NHCT Bắc Giang nói chung, từ thấy đợc thành , hạn chế nguyên nhân tồn Thứ ba, sở phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động toán TDCT, đề tài đa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro phơng thức toán TDCT CN NHCT Bắc Giang Em hy vọng với chừng mực đó, nghiên cứu giải pháp nêu có ý nghĩa thiết thực CN NHCT Bắc Giang để phát triển hoạt động toán quốc tế tơng lai Mặc dù cố gắng nhng vốn kiến thức tích luỹ cá nhân em cha thật sâu sắc thiếu kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề em không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc thầy cô giáo đóng góp ý kiến cho viết đợc hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hớng dẫn nhiệt tình Thạc sĩ Đặng Thị Lan cán phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp thuộc CNNHCT Bắc Giang để em hoàn thành tốt chuyên đề Bắc Giang, ngày 16 tháng năm 2009 65 Danh mục tài liệu tham khảo GS,NGƯT Đinh Xuân Trình, Giáo trình toán quốc tế, NXB Lao Động Xã Hội, 2006 Phòng thơng mại quốc tế- ICC, UCP 600-Bộ tập quán quốc tế L/C, NXB Đại học kinh tế quốc dân, 2007 66 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến- trọng tài viên trung tâm trọng tài toán quốc tế ,chủ nhiệm môn toán quốc tế , học viện Ngân hàng, NXB Thống Kê,2005 Ngân hàng Công Thơng sở Giao Dịch III,Tài liệu tập huấn toán quốc tế tài trợ thơng mại, 11/2008 Ngân hàng Công Thơng Việt Nam - Phòng kinh doanh ngoại tệ, Một số Quy chế quản lý ngoại hối giao dịch ngoại hối ,Hà Nội ,6/2005 Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài - Fresdric S.Mishkin, NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội Báo cáo tài báo cáo kết kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Công Thơng tỉnh Bắc Giang năm 2006, 2007, 2008 Báo cáo thờng niên tình hình kinh tế-chính trị-xã hội tỉnh Bắc Giang 67 68 69 70 71 ... 71,3 756.003 73.8 14.5 248 .891 25,4 189.985 19 -23 32.434 3,3 51.968 7.2 60.2 296 .241 34,8 363.701 36,4 22.7 554.231 65,2 634.256 63,6 14.4 881.461 90 907.415 90.4 2.9 98 .240 10 90.542 9.6 -7.8... thay đổi đột ngột thuế XNK, hạn ngạch, chế ngoại hối (hạn chế ngoại hối), luật XNK Rủi ro kinh tế 24 Những kinh tế vận động theo xu hớng khác không tránh khỏi biến động có biến động tiêu cực ảnh... đồng, tăng 238 tỷ đồng so với năm 2007 , tỷ lệ tăng trởng 44.7% - Cho vay VNĐ đạt 763 tỷ đồng, tăng 246 tỷ đồng so với đầu năm, chiếm tỷ lệ 99.1% tổng d nợ; d nợ cho vay ngoại tệ quy đổi VNĐ đạt 6.6