GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU lực THANH TRA, GIÁM sát NGÂN HÀNG của NGÂN HÀNG NHÀ nước đối với các tổ CHỨC tín DỤNG TRÊN địa bàn TỈNH QUẢNG TRỊ đến năm 2020

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING  NGUYỄN VĂN QUỐC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ ĐẾN NĂM 2020 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Xuân Trường TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết nghiên cứu ghi luận văn trung thực, đƣợc đồng tác giả cho phép sử dụng chƣa đƣợc công bố công trình khác./ Tác giả Nguyễn Văn Quốc i LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành lịng kính trọng sâu sắc TS Nguyễn Xuân Trƣờng, ngƣời thầy tận tâm hƣớng dẫn thực luận văn Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô giáo Khoa Đào tạo Sau Đại học, Trƣờng Đại học Tài - Marketing giảng dạy truyền đạt kiến thức có giá trị suốt khóa học vừa qua (2011-2013) Chân thành cảm ơn Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Trị tạo điều kiện để tơi hồn thành khóa học Xin cảm ơn quý đồng nghiệp, ngƣời thân gia đình, bạn bè chia sẻ, động viên, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh, ngày 08/5/2015 Tác giả Nguyễn Văn Quốc ii MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TRONG NƢỚC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƢỢNG, PHẠM VI VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5.2 Thời gian xem xét 5.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 5.3.1 Phƣơng pháp 5.3.2 Quy trình nghiên cứu Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 6.1 Ý nghĩa khoa học 6.2 Ý nghĩa thực tiễn KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƢƠNG1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm huy động vốn sử dụng vốn 1.1.2 Tác động hoạt động huy động vốn sử dụng vốn đến hoạt động kinh tế - xã hội 1.2 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm tra, giám sát ngân hàng 1.2.2 Sự cần thiết phải tra, giám sát tổ chức tín dụng iii 1.2.3 Nguyên tắc tính đặc thù tra, giám sát ngân hàng 1.2.4 Đối tƣợng tra, giám sát hoạt động ngân hàng 10 1.2.4.1 Đối tƣợng tra ngân hàng 10 1.2.4.2 Đối tƣợng giám sát ngân hàng 10 1.2.5 Chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 11 1.2.6 Nội dung hình thức tra, giám sát ngân hàng 11 1.2.6.1 Nội dung hình thức tra ngân hàng 11 1.2.6.2 Nội dung hình thức giám sát ngân hàng 12 1.2.7 Các phƣơng thức tra, giám sát ngân hàng 12 1.2.7.1 Giám sát từ xa 12 1.2.7.2 Thanh tra chỗ 16 1.3 HIỆU LỰC HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG 17 1.3.1 Hiệu quả, hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD 17 1.3.2 Nâng cao hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 18 1.3.3 Nội dung hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 19 1.3.3.1 Nội dung hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 19 a Các tiêu chí đánh giá hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 19 b Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 19 1.3.3.2 Các nguyên tắc tra, giám sát hoạt động ngân hàng hiệu 21 1.3.3.3 Quản trị ngân hàng sở Basel III 24 1.3.3.4 Đánh giá mức độ áp dụng tuân thủ nguyên tắc Basel 23 a Sự tiến triển Hiệp ƣớc tiêu chuẩn vốn Basel 23 b Thực trạng áp dụng Basel Việt Nam 25 1.4 KINH NGHIỆM VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Ở MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VẬN DỤNG CHO VIỆT NAM 30 1.4.1 Một số mơ hình tổ chức 30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 32 iv TÓM TẮT CHƢƠNG 32 CHƢƠNG 33 THỰC TRẠNG HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 33 2.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ HOẠT ĐỘNG CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 33 2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Trị 33 2.1.2 Tình hình hoạt động TCTD địa bàn tỉnh Quảng Trị 33 2.2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 36 2.2.1 Thực trạng cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 36 2.2.2 Thực trạng hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD địa bàn 37 2.2.2.1 Thực trạng tổ chức Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh 37 2.2.2.2 Thực trạng chế điều hành Thanh tra, giám sát chi nhánh 39 2.2.2.3 Thực trạng hiệu lực giám sát từ xa 40 2.2.2.4 Thực trạng hiệu lực tra chỗ 44 2.2.3 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD địa bàn Quảng Trị 55 2.2.3.1 Những hạn chế 55 a Trong đạo, điều hành hoạt động tra 55 b Về nhân lực tra, giám sát 56 c Sự phối hợp giám sát từ xa với tra chỗ 56 d Về công tác tra, kiểm tra trực tiếp 57 e Về nội dung tra kết luận tra 57 2.2.3.2 Nguyên nhân hạn chế 58 a Cơ chế, sách, văn pháp luật hoạt động tra, giám sát chƣa đồng đầy đủ 58 v b Kinh nghiệm chuyên môn đội ngũ cán Thanh tra, giám sát chƣa phong phú đồng 59 c Cơ chế điều hành thiếu tập trung, cấu tổ chức máy Thanh tra, giám sát chƣa tối ƣu 60 d Sự đạo phối hợp Thanh tra, giám sát ngân hàng với Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh chƣa sâu sát chặt chẽ 60 e Phƣơng pháp tra, giám sát chậm đổi 61 f Việc áp dụng chế tài xử phạt tra chƣa mức 61 g Chế độ thông tin báo cáo hoạt động thơng tin tín dụng chƣa hiệu 62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TCTD TRONG THỜI GIAN QUA 62 TÓM TẮT CHƢƠNG 63 CHƢƠNG 65 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 65 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐẾN NĂM 2020 65 3.1.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng tra, giám sát ngân hàng đến năm 2020 65 3.1.1.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng 65 3.1.1.2 Định hƣớng hoạt động tra, giám sát ngân hàng 66 a Định hƣớng phát triển hệ thống giám sát ngân hàng 66 b Tăng cƣờng lực giám sát NHNN Việt Nam 67 3.1.2 Những khó khăn, thách thức hoạt động ngân hàng ảnh hƣởng đến hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 69 3.1.2.1 Những khó khăn, thách thức hoạt động ngân hàng 69 3.1.2.2 Những khó khăn, thách thức hiệu lực tra, giám sát ngân hàng 69 vi 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ ĐẾN NĂM 2020 71 3.2.1 Nhóm giải pháp củng cố, xếp lại máy đổi chế điều hành Thanh tra, giám sát chi nhánh 71 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện sở pháp lý cho hoạt động tra, giám sát ngân hàng 74 3.2.3 Nhóm giải pháp đổi nghiệp vụ tra, giám sát chi nhánh 75 3.2.4 Nhóm giải pháp sử dụng có hiệu chế tài xử lý vi phạm hoạt động ngân hàng tổ chức thực kiến nghị sau tra 80 3.2.5 Nhóm giải pháp tăng cƣờng đạo phối hợp hoạt động Thanh tra, giám sát chi nhánh với tổ chức liên quan 82 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Đối với Quốc hội, Chính phủ 85 3.3.2 Đối với Thanh tra Chính phủ Bộ, ngành có liên quan 85 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 85 3.3.4 Đối với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 86 3.3.5 Đối với NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị 88 TÓM TẮT CHƢƠNG 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 vii DANH MỤC BẢNG, HÌNH Danh mục bảng Bảng 1.1: Hệ số CAR năm 2010 số NHTM theo cách tính Việt Nam quốc tế 29 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động chỗ TCTD địa bàn (20102014 34 Bảng 2.2: Dƣ nợ tín dụng TCTD địa bàn (2010-2014) 35 Bảng 2.3: Diễn biến nợ xấu TCTD địa bàn (2010-2014) 35 Bảng 2.4: Kết kinh doanh TCTD địa bàn (2010-2014) 36 Bảng 2.5: Diễn biến lực lƣợng, chất lƣợng cán TTGS chi nhánh (20102014) 38 Bảng 2.6: Vi phạm hành hoạt động TCTD (2010-2014) 45 Bảng 2.7: Số liệu hoạt động tra chỗ từ 2010-2014 54 Danh mục hình Hình 1.1: Quy trình thực đề tài Hình 1.2: Quy trình giám sát từ xa 15 Hình 2.1: Diễn biến số trƣờng hợp vi phạm lãi suất huy động vốn 46 Hình 2.2: Diễn biến số trƣờng hợp vi phạm tài sản đảm bảo tiền vay 47 Hình 2.3: Diễn biến số trƣờng hợp vi phạm lãi suất cho vay 48 Hình 2.4: Diễn biến số trƣờng hợp vi phạm quy trình cho vay 49 Hình 2.5: Diễn biến số trƣờng hợp vi phạm hoạt động TCTD 52 Hình 3.1: Đề xuất chế điều hành máy Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh 74 Hình 3.2: Đề xuất mơ hình hệ thống truyền tải thông tin phục vụ GSTX 87 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng CSTT Chính sách tiền tệ NHCS&XH Ngân hàng Chính sách Xã hội NHĐT&PT Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng TTGSNH Thanh tra, giám sát ngân hàng CQTTGSNH Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng TTGS Thanh tra, giám sát GSTX Giám sát từ xa XHCN Xã hội chủ nghĩa CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Luật NHNN Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, năm 2010 Luật TCTD Luật tổ chức tín dụng, năm 2010 KT-XH Kinh tế - xã hội CNTT Công nghệ thông tin TTBC Thông tin, báo cáo ix ban liên quan để theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho chi nhánh TCTD chấn chỉnh sau tra TCTD phải có quy chế khen thưởng cho chi nhánh TCTD thực kinh doanh tốt, xử lý nghiêm cá nhân, tập thể thiếu trách nhiệm, vi phạm quy định q trình kinh doanh khơng nghiêm túc chỉnh sửa kiến nghị sau tra Bốn là, kết thúc thời hạn chỉnh sửa, tra tổng hợp tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa chiếu lệ, thiếu trách nhiệm tái phạm Làm chắn vai trò vị Thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu lực tra, giám sát ngân hàng nâng cao 3.2.5 Nhóm giải pháp tăng cường đạo phối hợp hoạt động Thanh tra, giám sát chi nhánh với tổ chức liên quan 1- Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tăng cường đạo phối hợp với kiểm tra nội TCTD địa bàn: Yêu cầu tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội TCTD phải thực chế độ báo cáo định hình kết cơng tác kiểm tra nội Phản ánh kịp thời khó khăn, vướng mắc nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát; vi phạm lớn phát qua kiểm tra Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh phải coi tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội “chân rết” hệ thống tra, kiểm soát TCTD Nếu tổ chức kiểm tra, kiểm sốt nội TCTD hoạt động tốt, có mối liên hệ mật thiết với Thanh tra, giám sát chi nhánh góp phần đắc lực việc giữ cho hoạt động ngân hàng TCTD ổn định, làm đầu mối hỗ trợ cho hoạt động tra đạt hiệu cao Vì vậy, Thanh tra, giám sát chi nhánh cần phải quan tâm, giúp đỡ củng cố tổ chức kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, quy trình nghiệp vụ kỹ kiểm tra, kiểm tốn nội mà cịn phối hợp thơng báo chương trình cơng tác tra, kiểm tra để đảm bảo không chồng chéo không bỏ sót chỗ trống tra, kiểm tra 2- Tăng cường phối hợp Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh với quan hữu quan: Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh cần gửi chương trình cơng tác tra năm cho Thanh tra tỉnh, chủ động phối hợp để kế hoạch tra ngân hàng và Thanh tra tỉnh không chồng chéo phạm vi, đối tượng, nội dung thời gian tra địa bàn tỉnh Cần có quy chế phối hợp Thanh tra, giám sát NHNN 82 chi nhánh với tra thuộc Sở, Ban, ngành tỉnh để trình tra, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, Sở, Ban, ngành Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh có trách nhiệm thông báo cho tra quan, Sở, Ban, ngành ngược lại Nếu vi phạm có dấu hiệu cấu thành tội phạm chuyển hồ sơ sang quan điều tra đồng thời phải báo cho Thanh tra, giám sát chi nhánh Ngoài ra, Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh phải tăng cường phối hợp trao đổi thông tin với đơn vị Phịng, Ban chi nhánh Vì nhiệm vụ giám sát, quản lý hoạt động TCTD địa bàn trách nhiệm chung NHNN mà phòng nghiệp vụ phải có trách nhiệm thực Trên sở thơng tin mà phịng nghiệp vụ có được, Thanh tra, giám sát chi nhánh có thêm thơng tin để có biện pháp xử lý kịp thời Mặt khác, chi nhánh NHNN cần quan tâm đổi trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động tranh tra, giám sát có hiệu cao như: máy tính cấu hình mạnh, máy ảnh, máy ghi âm, tủ sách pháp luật, phục vụ cho công tác Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ Để hệ thống giải pháp phát huy hiệu quả, đề nghị quan chức có thẩm quyền xem xét, thực nhiệm vụ sau: 3.3.1 Đối với Quốc hội, Chính phủ - Chính phủ cần sớm Ban hành quy chế hợp tác hiệu Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với Cơ quan tra khác để giảm phiền hà cho TCTD tổ chức khác có hoạt động ngân hàng: Xây dựng chế trao đổi, chia sẻ thông tin tăng cường phối hợp hành động quan có thẩm quyền tra lĩnh vực tài chính, ngân hàng nước quốc tế Bởi lẽ, nhiều thỏa thuận hợp tác đưa ra, thực tế việc chia thông tin mức tối thiểu Vì vậy, quy chế cần phân định phạm vi hoạt động phối hợp quan thanh, kiểm tra Nhà nước trình thực thi công vụ Lĩnh vực hoạt động ngân hàng nên chịu thanh, kiểm tra chức tra tra NHNN Theo đó, Cơ quan TTGSNH phải chịu trách nhiệm hồn tồn công tác tra lĩnh vực ngân hàng, quan kiểm tra khác sử dụng kết 83 TTGSNH cần thiết - Hoàn thiện sở pháp lý cho Thanh tra, giám sát ngân hàng gần với tiêu chuẩn Quốc tế: tập đoàn ngân hàng thực sở hợp nhất, giám sát đầy đủ áp dụng tiêu chuẩn an tồn cho tất khía cạnh doanh nghiệp thực tập đồn tài khu vực giới Nâng dần tính độc lập Thanh tra, giám sát chi nhánh theo cấu tổ chức Cục Thanh tra, giám sát chi nhánh tỉnh ban hành Quy chế phối hợp Cục Thanh tra, giám sát chi nhánh tỉnh với NHNN chi nhánh tỉnh - Quốc hội sớm sửa đổi, bổ sung ban hành văn pháp luật quy định liên quan đến hoạt động ngân hàng để đảm bảo tính thống Bởi vì, có nhiều kiến nghị liên quan đến Luật Dân 2005 (Điều 476), Bộ Luật hình (Điều 163) với Luật TCTD quy định cho vay theo lãi suất thỏa thuận NHNN, dẫn đến cách hiểu lý giải khác ngành Ngân hàng Viện Kiểm sát Nhân dân, Tòa án Nhân dân Quốc hội sớm chỉnh sửa pháp luật giao dịch bảo đảm, Luật Đất đai, Luật Công chứng, Luật Kinh doanh bất động sản, Luật Nhà ở, Luật Hợp tác xã, Luật Doanh nghiệp để thống với Luật NHNN Luật TCTD - Chính phủ cần nhanh chóng ban hành Nghị định quy định quyền hạn trách nhiệm Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng tra, giám sát hợp NHTM; Nghị định hướng dẫn Luật NHNN Việt Nam năm 2010 Luật TCTD năm 2010 Do quy mô hệ thống ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn toàn hệ thống trung gian tài chính, tập đồn tài ngân hàng hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - đa phần thuộc sở hữu NHTM nên cần sớm ban hành Nghị định tăng cường pháp chế bảo vệ pháp lý cho hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng Hơn nữa, cán nhân viên TTGSNH khơng có pháp luật bảo vệ chống lại vụ kiện hành động thiếu sót thực nhiệm vụ mình, khơng có chế, chi phí để bảo vệ hành động cán Thanh tra ngân hàng - Chính phủ cần quan tâm đạo Bộ, Ngành liên quan cung cấp thông tin cho CIC để ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với nhiều TCTD; sớm đạo Bộ, ngành liên quan nghiên cứu, đẩy nhanh tiến độ áp dụng CNTT vào việc quản lý hồ sơ công dân Thẻ cước, Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thẻ điện tử có 84 thể kiểm sốt giao dịch đảm bảo (thay cho hình thức giấy nay), hệ thống quản lý mã số thuế điện tử, mã số hàng hóa thống tồn quốc 3.3.2 Đối với Thanh tra Chính phủ Bộ, ngành có liên quan Đề nghị Bộ Nội vụ Thanh tra Chính phủ tổ chức nâng ngạch Thanh tra viên lên Thanh tra viên phải tổ chức hàng năm để đánh giá trình độ, thực trạng cán tra khuyến khích cán bộ, tra viên không ngừng học hỏi để vươn lên Mặt khác, công tác lĩnh vực tra không đơn “lao lực” mà “lao tâm”, dễ bị chi phối cám dỗ vật chất, nhiều áp lực làm thay đổi định kết luận tra Do đó, cần phải có sách bảo vệ cán tra ngân hàng, chế độ đãi ngộ thỏa đáng để cán tra yên tâm công tác toàn tâm, toàn lực phục vụ cho hoạt động tra ngân hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - NHNN Việt Nam cần đổi nhiều công tác pháp chế: lãnh đạo NHNN cần quan tâm đôn đốc, đạo Vụ, Cục chức rà soát bổ sung, sửa đổi đầy đủ, kịp thời kiến nghị chủ trương, sách, chế, quy chế NHNN TCTD để TCTD hoạt động đảm bảo pháp luật, an tồn, hiệu Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng thực nhiệm vụ sau: + Ban hành Thông tư hướng dẫn Nghị định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng; + Trình Chính phủ Quốc hội Nghị định hướng dẫn Luật NHNN Việt Nam năm 2010 Luật TCTD năm 2010; + Ban hành hai Thông tư quy trình, thủ tục tra quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng; + Banh hành quy định, quy trình cụ thể hướng dẫn thực phương thức tra sở rủi ro; + Có văn hướng dẫn TCTD thực hoàn thiện hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội lẽ muốn hoạt động tra, giám sát phát huy hiệu việc ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng phải liền với việc TCTD thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát kiểm toán nội Đồng thời, NHNN Việt Nam phải kịp thời xử lý, giải kiến nghị, vướng mắc 85 việc thi hành Luật văn Luật từ sở Nếu đề nghị hợp lý, NHNN sớm trình Chính phủ sửa đổi, bổ sung kịp thời - NHNN Việt Nam cần đổi hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) sớm tiến kịp nước tiên tiến, nơi cung cấp thông tin tin cậy nhất, cập nhật đầy đủ nhất, đảm bảo sử dụng nguồn tin hữu ích để kiểm sốt, giám sát hoạt động TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng Trung tâm CIC hoạt động hiệu quả, công cụ bổ sung hữu hiệu phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng - NHNN Việt Nam cần có chế, sách đãi ngộ cho lực lượng tra viên ngân hàng gắn với việc thi tuyển cán làm công tác tra, giám sát với yêu cầu cao như: đòi hỏi tra viên ngân hàng phải có trình độ đại học tốt nghiệp loại giỏi trường cơng lập có uy tín; có cử nhân Luật, Tin học, Ngoại ngữ, Cần có Quy chế điều động cán bộ, nhân viên có trình độ chun mơn tốt, kinh nghiệm thực tiễn TCTD (nhất TCTD nhà nước) để bổ sung nguồn cán cho NHNN chi nhánh máy Thanh tra, giám sát ngân hàng 3.3.4 Đối với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần thực nhiệm vụ sau đây: * Về nghiệp vụ tra: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng xây dựng quy trình tra phúc tra ngành ngân hàng Nghiên cứu để ban hành nội dung quy trình tra nghiệp vụ như: Tín dụng; Tổ chức, quản trị, điều hành; Thanh toán, quản lý tiền tệ kho quỹ; Hoạt động thu chi tài chính, Bảo đảm an tồn hoạt động TCTD, đặc biệt cần sớm hoàn thiện ban hành quy trình Thanh tra sở rủi ro Cần nhanh chóng triển khai hệ thống thơng tin hỗ trợ tốt cho hoạt động tra giám sát từ xa; vừa sử dụng cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cho Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh, lẽ phần mềm giám sát từ xa sử dụng công nghệ phần mềm lạc hậu, hiệu thấp Đề xuất mô hình báo cáo khai thác thơng tin phục vụ GSTX thực Hình 3.2, thơng tin đầu vào bao gồm: - Thơng tin tài chính, kế tốn, thống kê TCTD báo cáo theo quy định; Báo cáo cân đối tài khoản kế toán tháng, quý, năm; Báo cáo kết hoạt động 86 kinh doanh báo cáo tài khác theo quy định; Những thông tin, số liệu theo chế độ báo cáo thống kê - Thơng tin tín dụng, số liệu nhận từ CIC thông tin liên quan đến cấp tín dụng; thơng tin số liệu từ hoạt động kiểm soát nội TCTD từ kiểm toán độc lập; thơng tin số liệu điều hành sách tiền tệ, tài NHNN thơng tin từ thị trường, Tồn thơng tin, báo cáo (TTBC) phải TCTD báo cáo đầy đủ theo quy định, đảm bảo thời gian xác Báo cáo chuyển vào sở liệu đặt tập trung máy chủ Cục công nghệ Tin học theo đường Internet thông thường chương trình Báo cáo Thống kê, Quỹ tín dụng nhân dân tập trung, Sau đơn vị liên quan cần vào khai thác sở liệu tập trung này, kể công tác giám sát từ xa CIC Cơ sở liệu GSTX Cơ sở liệu TTBC NHTW Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh TTBC chi nhánh TCTD Cục Công nghệ Tin học Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng BAN LÃNH ĐẠO NHTW TTBC chi nhánh TCTD Ghi chú: Quan hệ báo cáo thơng tin Quan hệ khai thác thơng tin Hình 3.2: Đề xuất mơ hình hệ thống truyền tải thơng tin phục vụ GSTX * Về công tác đào tạo, bồi dưỡng: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ tra, giám sát nghiệp vụ liên quan phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng theo hướng để theo kịp 87 thay đổi cơng nghệ ngân hàng thích ứng với hội nhập quốc tế khu vực, phù hợp với thông lệ quốc tế; nội dung đào tạo phải cập nhật thiết thực Thời gian đào tạo, nên bố trí vào Quý I Quý IV khoảng thời gian mà Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh hoàn thành triển khai chương trình, kế hoạch tra chỗ năm, dễ dàng bố trí cán theo học lớp đào tạo * Về công tác điều hành: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho TTGS chi nhánh để Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh chủ động xây dựng chương trình cơng tác, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương Chương trình cơng tác Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đưa phải đảm bảo thực kế hoạch, tránh điều chỉnh nhiều làm cho Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh bị động Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần tổ chức kiểm tra định kỳ đột xuất công tác Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh, mặt để tăng cường chấn chỉnh hoạt động tra, giám sát mặt khác để giúp TTGS chi nhánh có điều kiện trao đổi, học hỏi kinh nghiệm điều hành công tác tra Những kiến nghị, vướng mắc chi nhánh đề nghị Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng sớm phản hồi trả lời kịp thời 3.3.5 Đối với NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị - Phịng Tổ chức- Hành theo dõi sâu sát lực cán bộ, mạnh dạn tham mưu cho Ban Giám đốc NHNN Quảng Trị điều động, luân chuyển cán có đạo đức, có trình độ, có lực từ phịng chun mơn bổ sung cho máy Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh Tiêu chuẩn cán tra, giám sát phải người gương mẫu đạo đức, có kiến thức vững vàng, đáp ứng yêu cầu “giỏi nghiệp vụ, biết nhiều nghiệp vụ”; khả trình độ đọc hiểu văn tốt; có tinh thần nghiên cứu, học tập, tự rèn luyện để nâng cao trình độ Đồng thời mạnh dạn điều chuyển cán tra, giám sát không phù hợp phẩm chất, đạo đức, lực chun mơn làm cơng việc khác thích hợp - NHNN Quảng Trị cần thường xuyên cử cán bộ, tra viên đào tạo kiến thức chuyên ngành tra, quản trị ngân hàng, phân tích tài hoạt động ngân hàng, tra phòng, chống rửa tiền, bảo hiểm tiền gửi, tin học nâng cao, ngoại ngữ, pháp luật kiến thức lĩnh vực liên quan đến công tác TTGSNH 88 Trong chương trình kế hoạch tra, Giám đốc NHNN Quảng Trị cần quan tâm đạo tăng cường cơng tác tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng, hoạt động thu chi tài đặc biệt huy động vốn, đồng thời phải sử dụng triệt để “cây gậy” Nghị định 96/2014/NĐ-CP để xử phạt nghiêm minh TCTD vi phạm công tác huy động vốn phạt tiền mức cao, hạn chế số nghiệp vụ, tạm ngưng việc phát triển chi nhánh, phịng giao dịch Bởi vì, vi phạm sai sót huy động vốn TCTD địa bàn khơng có dấu hiệu giảm mà ngày gia tăng, chứa đựng nhiều rủi ro Hơn nữa, hoạt động huy động vốn TCTD liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng xã hội, khoản tiền gửi người dân Vì vậy, an tồn hoạt động kinh doanh nói chung cơng tác huy động vốn nói riêng TCTD có liên quan chặt chẽ đến việc đảm bảo lợi ích người gửi tiền nhiệm vụ hàng đầu công tác quản lý nhà nước NHNN (Phạm Xuân Hịe Nguyễn Vân Trường, 2012) TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sở lý luận từ thực trạng hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD địa bàn Quảng Trị, từ định hướng hoạt động ngân hàng tra, giám sát NHNN Việt Nam thời gian tới Trước yêu cầu đổi hoạt động tra, giám sát ngân hàng đặt cấp bách, xem khâu đột phá tồn tiến trình xây dựng NHTW đại, thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển nhanh chóng bề rộng lẫn chiều sâu, hội nhập khu vực quốc tế toàn hệ thống tài - ngân hàng Nội dung Chương đưa hệ thống giải pháp, đề xuất kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu lực tra, giám sát hoạt động ngân hàng TCTD địa bàn tỉnh Quảng Trị 89 KẾT LUẬN Trong tiến trình đổi kinh tế nói chung ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng, hoạt động quản lý kiểm soát NHNN với vai trò ngân hàng Trung ương khẳng định Vai trò tra, giám sát ngân hàng khẳng định thể ngày rõ việc kiểm soát hoạt động TCTD, phục vụ ngày tốt chức quản lý NHNN giúp TCTD hoạt động kỷ cương, nề nếp, an toàn hiệu Tuy nhiên, theo yêu cầu tiến trình hội nhập, đòi hỏi hoạt động tra, giám sát ngân hàng nước ta phải cải tổ để theo kịp xu tồn cầu Vì vậy, cần phải tiếp tục xây dựng máy Thanh tra, giám sát ngân hàng hoạt động có hiệu quả; bước nâng cao hiệu lực tra, giám sát ngân hàng để góp phần bảo đảm ổn định, an tồn vững mạnh toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Mặt khác, từ thực trạng hoạt động tra, giám sát TCTD địa bàn tỉnh Quảng Trị, nhiều vấn đề hạn chế, bất cập cần nhận diện sớm giải quyết, phải nhanh chóng hồn thiện cơng tác tra, giám sát TCTD mà nâng cao hiệu lực tra giám sát mục tiêu tiên quyết, quan trọng Xuất phát từ yêu cầu trên, luận văn cố gắng đề cập làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn, phân tích thực trạng nguyên nhân hạn chế hiệu lực tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Trị Luận văn tổng hợp vấn đề có tính lý luận tra, giám sát ngân hàng; vai trò của tra, giám sát ngân hàng; cần thiết phải tra, giám sát ngân hàng TCTD; khái niệm hiệu lực tra, giám sát ngân hàng; đưa tiêu chí đánh giá; nhân tố ảnh hưởng đến hiệu lực tra, giám sát ngân hàng; tìm hiểu mơ hình Thanh tra, giám sát ngân hàng số nước giới nhằm kiến nghị xem xét, áp dụng điểm phù hợp với điều kiện Việt Nam Đồng thời, dựa vào số liệu hoạt động ngân hàng tra, giám sát ngân hàng Quảng Trị qua năm từ 2010-2014, luận văn phân tích rõ thực trạng hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD, làm sở cho việc đưa giải pháp nâng cao hiệu lực tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Trị 90 Thông qua nội dung đề cập Chương nội dung phân tích thực trạng hiệu lực tra, giám sát ngân hàng Chương 2, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu lực tra, giám sát ngân hàng TCTD địa bàn tỉnh Quảng Trị đến năm 2020 Ngồi ra, luận văn cịn đưa kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ, Thanh tra Chính phủ, NHNN, Bộ, Ngành liên quan, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị nhằm đổi chế, sách, điều hành, quản lý hoạt động tra, giám sát ngân hàng./ 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010 Luật TCTD ngày 16 tháng năm 2010 Luật Thanh tra ngày 15 tháng 11 năm 2010 Luật Phòng, chống rửa tiền ngày 18 tháng năm 2012 Luật Xử lý vi phạm hành ngày 20 tháng năm 2012 Luật Bảo hiểm tiền gửi ngày 18 tháng năm 2012 Luật Dân 2005 ngày 14 tháng 06 năm 2005 Bộ Luật hình ngày 26 tháng 11 năm 2003 Nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày 04/09/1999 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra ngân hàng 10 Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 11 Nghị định 95/2011/NĐ-CP ngày 20/10/2011 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 12 Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 13 Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng 15 Nghị định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Chính phủ quy định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 16 Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 92 17 Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ tướng Chính phủ Về việc phê duyệt “Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020” 18 Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 19 Quyết định số 321/QĐ-TTg ngày 02/3/2011 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Trị đến năm 2020 20 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/6/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ 21 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 22 Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 23 Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/5/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 24 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 25 Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 26 Thơng tư số 27/2014/TT-NHNN ngày 18/09/2014 Ngân hàng Nhà nước 93 Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 16/2010/TT-NHNN ngày 25/6/2010 hướng dẫn thi hành Nghị định số 10/2010/NĐ-CP ngày 12/02/2010 Chính phủ hoạt động thơng tin tín dụng 27 Quyết định số 1675/2004/QĐ-NHNN ngày 23/12/2004 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy chế Tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng 28 Quyết định số 137/QĐ-NH3 ngày 24/5/1997 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành “Quy chế giám sát từ xa Ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam” 29 Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy chế giám sát từ xa TCTD 30 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN 31/12/2001 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 31 Quyết định số 493/493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 32 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” 33 Quyết định số 45/2006/QĐ-NHNN ngày 11/9/2006 Thống đốc NHNN ban hành quy định tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Bộ máy điều hành Quỹ tín dụng Nhân dân 34 Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/01/2005 Thống đốc NHNN việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” 35 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục Thống kê Quảng Trị (2013) Niên giám thống kê tỉnh Quảng Trị 2013, Nhà xuất Thống kê, trang 33-34-35-46-58 Nguyễn Duệ (2005) Giáo trình Ngân hàng Trung ương, Nhà xuất Thống kê, trang 258-263 Phạm Xuân Hòe Nguyễn Vân Trường (2011) “Những rủi ro công tác huy động vốn cần quan tâm giám sát”, Tạp chí Ngân hàng Số 13, trang 29 Nguyễn Thị Mai Hằng (2011) “Đánh giá mức độ đáp ứng tiêu chuẩn Basel III hoạt động ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí cơng nghệ ngân hàng Số 67, trang 11 Trầm Thị Xuân Hương (2012) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, trang 15-23 Cấn Văn Lực (2013) Hội thảo khoa học “Giải pháp tăng cường, nâng cao hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát an tồn hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng Số 18, trang 30 Lê Ngọc Lân Bùi Thị Thanh Tình (2011) “Đánh giá hoạt động tra giám sát NHNN Việt Nam nay”, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 110, trang NHNN Việt Nam (2013) Báo cáo Thường niên 2013, Nhà xuất Thông tin Truyền thông, trang 37-39 NHNN Việt Nam (2014) Báo cáo thực điều hành sách tiền tệ năm 2014, định hướng giải pháp điều hành năm 2015, trang 10 NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn Quảng Trị phương hướng nhiệm vụ, năm từ 2010-2014 11 NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Báo cáo công tác tra, giám sát, năm từ 2010-2014 12 Phạm Hà Phương (2013) “Hồn thiện khn khổ pháp lý hoạt động tra, giám sát ngân hàng”, Tạp chí cơng nghệ ngân hàng Số 93, trang 13 Trần Đăng Phi Nguyễn Phi Lân (2014) “Thực trạng công tác giám sát ngân hàng cần thiết việc áp dụng mơ hình dự báo tài hoạt động giám sát ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Số 9, trang 95 14 Hồng Văn Thắng (2011) “Cơng tác giám sát từ xa Thanh tra, giám sát ngân hàng TCTD theo CAMELS”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trang 20-21 15 Phan Đại Thích (2013) “Thanh tra sở rủi ro: phân tích ma trận rủi ro kinh nghiệm áp dụng cho Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Số 20, trang 40 16 Đào Quốc Tính (2013) “Đổi công tác tra, giám sát quản trị rủi ro thông qua việc áp dụng hệ thống cơng nghệ thơng tin đại”, Tạp chí Ngân hàng Số 16, trang 33 17 Bùi Ngọc Tuấn (2006) “Giải pháp nâng cao hiệu lực tra Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại địa bàn Thành phố Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trang 23 18 Nguyễn Đình Tự (2008) Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán Ngân hàng, Nhà xuất Thanh Niên, trang 5-89-142 19 Trung tâm Từ điển học (1997) Từ điển tiếng Việt, Nhà xuất Đà Nẵng, trang 424 20 Từ điển bách khoa Việt Nam (2002), Nhà xuất Từ điển bách khoa, Hà Nội, trang 112 WEBSITES http://www.tienphong.vn/xa-hoi/muon-viec-thanh-bai-deu-do-can-bo-tot-haykem-638726.tpo https://bctk.sbv.gov.vn 96 ... xuất giải pháp nâng cao hiệu lực hoạt động tra, giám sát ngân hàng TCTD địa bàn tỉnh Quảng Trị 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN... HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 65 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO HIỆU LỰC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ĐẾN NĂM 2020 ... định pháp lý hiệu lực hoạt động tra, giám sát ngân hàng Với nhận thức đó, tác giả chọn đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao hiệu lực tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh