Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh sóc trăng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM TRUNG HIẾU MSSV: 4114230 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG THÁNG 11 NĂM 2014 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM TRUNG HIẾU MSSV: 4114230 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Th.S: BÙI THỊ KIM THANH THÁNG 11 NĂM 2014 2 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ CHƯƠNG 1 Trang GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ....................................................................................... 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ................................................................................ 2 1.2.1. Mục tiêu chung......................................................................................... 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ......................................................................................... 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ................................................................................... 2 1.3.1. Phạm vi không gian.................................................................................. 2 1.3.2. Phạm vi thời gian ..................................................................................... 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu .............................................................................. 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ..................................................................................... 3 2.1.1. Khái quát về tín dụng ............................................................................... 3 2.1.1.1. Khái niệm tín dụng ................................................................................ 3 2.1.1.2. Chức năng của tín dụng ........................................................................ 3 2.1.1.3 Phân loại tín dụng .................................................................................. 4 2.1.1.4. Khái niệm tín dụng ngắn hạn ................................................................ 5 2.1.1.5. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn ........................................................... 5 2.1.2. Một số quy định trong hoạt động tín dụng ............................................... 6 2.1.2.1. Nguyên tắc tín dụng .............................................................................. 6 2.1.2.2. Điều kiện cho vay ................................................................................. 6 2.1.2.3. Đối tượng cho vay ................................................................................. 7 2.1.2.4. Lãi suất cho vay .................................................................................... 8 2.1.2.5. Thời hạn tín dụng .................................................................................. 8 2.1.2.6. Các phương thức cho vay ..................................................................... 8 2.1.2.7. Các loại đảm bảo tín dụng..................................................................... 8 3 2.1.2.8. Phân loại nợ........................................................................................... 9 2.1.2.9. Rủi ro tín dụng .................................................................................... 10 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ....................................................... 12 2.1.3.1. Doanh số cho vay ................................................................................ 12 2.1.3.2. Doanh số thu nợ .................................................................................. 12 2.1.3.3. Dư nợ................................................................................................... 12 2.1.3.4. Dư nợ bình quân.................................................................................. 12 2.1.3.5. Nợ xấu ................................................................................................. 12 2.1.3.6. Nợ quá hạn .......................................................................................... 12 2.1.3.7. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng vốn huy động ................................................. 13 2.1.3.8. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng nguồn vốn ...................................................... 13 2.1.3.9. Dư nợ ngắn hạn/ Cán bộ tín dụng ....................................................... 13 2.1.3.10. Hệ số thu nợ ngắn hạn ....................................................................... 13 2.1.3.11. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn .................................................... 14 2.1.3.12. Chỉ số đo lường rủi ro tín dụng ......................................................... 14 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..................................................................... 15 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ................................................................. 15 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ............................................................... 15 2.2.2.1. Phương pháp so sánh bằng số liệu tuyệt đối ....................................... 16 2.2.2.2. Phương pháp so sánh bằng số liệu tương đối ..................................... 16 2.2.2.3. Phương pháp phân tích tỷ trọng .......................................................... 17 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1. VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG .......................................................................... 18 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mạ cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng ................................... 18 3.1.2. Chức năng hoạt động ............................................................................. 19 3.1.3. Cơ cấu quản lý tổ chức........................................................................... 20 3.1.4. Phạm vi hoạt động.................................................................................. 21 4 3.1.5. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ........................................... 21 3.1.5.1. Chức năng chung của các phòng......................................................... 21 3.1.5.2. Phòng khách hàng doanh nghiệp ........................................................ 22 3.1.5.3. Phòng khách hàng cá nhân .................................................................. 23 3.1.5.4. Phòng quản lý rủi ro ............................................................................ 25 3.1.5.5. Phòng quản trị tín dụng ....................................................................... 29 3.1.6. Một số quy định về diều kiện và quy trình cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng .......... 30 3.1.6.1. Một số quy định về điều kiện cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng .............................. 30 3.1.6.2. Quy trình cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng ............................................................ 31 3.2. PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2011-6T/2014…….. ........................................................................... 32 3.2.1. Thu nhập ................................................................................................ 32 3.2.2. Chi phí .................................................................................................. 34 3.2.3. Lợi nhuận ............................................................................................... 35 3.3. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ....................................... 37 3.3.1. Đối với hoạt động huy động vốn ........................................................... 37 3.3.2. Đối với hoạt động tín dụng .................................................................... 37 3.3.3. Đối với hoạt động dịch vụ ...................................................................... 38 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 4.1.PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN .................................................. 39 4.1.1. Quy mô nguồn vốn của Ngân hàng ........................................................ 39 4.1.2. Sơ lược tình hình huy động vốn ............................................................. 41 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ........................... 45 4.2.1. Doanh số cho vay ................................................................................... 46 5 4.2.2. Doanh số thu nợ ..................................................................................... 47 4.2.3. Dư nợ...................................................................................................... 48 4.2.4. Nợ xấu .................................................................................................... 50 4.3. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ........ 50 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn .................................................... 51 4.3.1.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng .................... 51 4.3.1.2. Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn ................................... 55 4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn ...................................................... 60 4.3.2.1. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ....................... 60 4.3.2.2. Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn ...................................... 64 4.3.3. Phân tích dư nợ tín dụng ngắn hạn......................................................... 68 4.3.3.1. Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ....................................... 68 4.3.3.2. Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn ...................................... 71 4.3.4. Phân tích nợ xấu tín dụng ngắn hạn ...................................................... 75 4.3.4.1. Nợ xấu theo đối tượng khách hàng ..................................................... 75 4.3.4.2. Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn .................................................... 78 4.4. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN .......................................................................................................................... 81 4.4.1. Dư nợ ngắn hạn/VHĐ ngắn hạn và Dư nợ ngắn hạn/ Tổng HĐ ............ 81 4.4.2. Hệ số thu nợ ngắn hạn ............................................................................ 83 4.4.3. Nợ xấu ngắn hạn/ Tổng dư nợ ngắn hạn ................................................ 83 4.4.4. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn ......................................................... 84 4.4.5. Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn ............................................... 85 4.4.6. Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ngắn hạn ................................... 85 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1.ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU VÀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA BIDV SÓC TRĂNG ............................................. 87 6 5.1.1. Đánh giá điểm mạnh và những thuận lợi trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng ................................................................................. 87 5.1.2. Đánh giá điểm yếu và những khó khăn.................................................. 88 5.2. NHỮNG NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI ............................................................. 89 5.2.1. Nguyên nhân mang tính khách quan ...................................................... 89 5.2.2. Nguyên nhân chủ quan ........................................................................... 89 5.3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ................................................................ 90 5.3.1. Đối với công tác huy động vốn .............................................................. 90 5.3.2. Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại BIDV Sóc Trăng ......................................................................................................................... 92 5.3.2.1. Thẩm định ........................................................................................... 92 5.3.2.2. Cách thức tổ chức các hoạt động tín dụng .......................................... 93 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN........................................................................................................ 95 6.2. KIẾN NGHỊ ...................................................................................................... 96 6.2.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ................................................ 96 6.2.2. Kiến nghị đối với Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam ................................. 96 6.2.3. Kiến nghị với Ngân hàng Hội sở ........................................................... 97 6.2.4. Kiến nghị đối với các cơ quan chức năng, ban ngành địa bàn............... 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................................... 98 7 DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG 1.Các bảng: Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 33 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 36 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn từ 2011-2013 44 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2013 - 6T/2014 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng 41 giai đoạn 2011- 6T/2014 Bảng 4.4 Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 Bảng 4.5 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 Bảng 4.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014 43 49 52 58 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 62 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 65 Bảng 4.9 Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 69 Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 72 Bảng 4.11 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng của BIDV giai đoạn 2011-6T/2014 76 Bảng 4.12 Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 79 Bảng 4.13 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014 82 8 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Sóc Trăng 20 Hình 4.3.1 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 Hình 4.3.2 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng 53 khách hàng giai đoạn 6T/2013 - 6T/2014 53 Hình 4.4.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 59 Hình 4.4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 59 Hình 4.5.1 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 63 Hình 4.5.2 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 63 Hình4.6.1 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 2013 66 Hình 4.6.2 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2013-6T/2014 66 Hình 4.7.1 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 70 Hình 4.7.2 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 70 Hình 4.8.1 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 2011-2013 73 Hình 4.8.2 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 73 Hình 4.9.1 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011- 2013 77 Hình 4.9.2 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 77 Hình 4.10.1 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn 80 9 giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.10.2 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 10 80 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, vừa là kênh trung gian huy động vốn vừa là kênh cung cấp vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong thu nhập. Tuy nhiên, đây là một hoạt động luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, có thể dẫn đến phá sản nếu việc quản lý không hiệu quả. Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), sáu tháng đầu năm 2014, tín dụng tăng 3,52% so với cuối năm 2013, thấp hơn so với cùng kỳ năm trước (4,5%). Nguyên nhân chủ yếu là do việc thu hút vốn của nền kinh tế còn yếu, tình trạng nợ đọng ngân sách, vướng mắc trong xử lý tài sản đảm bảo chưa được xử lý dứt điểm, các doanh nghiệp vừa và nhỏ liên tục phá sản làm cho đầu ra của nguồn vốn không ổn định. Bên cạnh đó hệ thống Ngân hàng còn phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt đến từ thị trường chứng khoán bởi trong những năm gần đây kênh đầu tư này đang có sự phục hồi mạnh mẽ. Vì thế việc tìm đầu ra cho nguồn vốn để có thể kinh doanh tốt và có được lợi nhuận cao thực sự là vấn đề cần thiết đang được sự quan tâm của nhiều Ngân hàng. Hoà vào nhịp đổi mới toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng cũng có sự đổi mới đáng khích lệ và đạt được những thành tựu lớn, góp phần vào công cuộc khôi phục và phát triển kinh tế tỉnh nhà cũng như cho Đất nước. Sóc trăng là tỉnh thuần nông hơn 80% dân số sống bằng nghề nông hơn thế nữa cơ cấu công nghiệp, dịch vụ cũng đang có chiều hướng tăng cao, từ đó thu hút nhiều nhà đầu tư với nhiều dự án lớn nhỏ. Phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất trong nông nghiệp có tính mùa vụ, cũng như các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần bổ sung vốn lưu động tạm thời nên các khoản vay vốn thường có thời gian dưới một năm, nên họ thường vay dưới hình thức ngắn hạn là chủ yếu. Vì thế nhu cầu về vốn ngắn hạn cho người dân sản xuất cũng như các nhà đầu tư trong khu vực là rất cần thiết. Nhận thấy được điều đó NH cũng đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NH bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho khách hàng một cách nhanh và hợp lý, đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Để tìm hiểu sâu hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn vì vậy mà em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn 11 tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng” làm luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 để thấy được thực trạng, từ đó giúp nhà quản lý đề ra những giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng của ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 - Phân tích thực trạng, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 thông qua các chỉ số tài chính. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài sử dụng số liệu về kết quả hoạt động tín dụng qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Thời gian thực hiện đề tài là thời gian thực tập tại ngân hàng BIDV Sóc Trăng từ ngày 11/8/2014 đến ngày 17/11/2014. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng BIDV Sóc Trăng. Đồng thời cũng tìm hiểu một cách khái quát về tình hình hình huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng đề đảm bảo được nguồn vốn phục vụ cho hoạt động tín dụng. 12 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển hàng hóa. Nó là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả. Theo Thái Văn Đại (2012, trang 36) tín dụng được hiểu theo những nghĩa sau: “- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhât định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nên kinh tế hàng hóa. - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người cho vay).” Như vậy có thể hiểu “tín dụng” theo nhiều nghĩa, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất và tuân theo quy định của pháp luật. 2.1.1.2 Chức năng của tín dụng Theo Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh (2010, trang 35) trong nền kinh tế thị trường tín dụng có hai chức năng sau: a) Chức năng phân phối lại tài nguyên Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ: - Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay. - Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại. b) Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất - Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rông phạm vi và quy mô sản xuất. - Nhờ tín dụng mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn và do vậy, hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại được thúc đẩy mạnh mẽ 13 hơn. Nói cách khác, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa. - Thúc đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ. 2.1.1.3 Phân loại tín dụng Theo Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh (2010, trang 32-34) ta có thể phân loại tín dụng như sau: a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Căn cứ vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành vốn cố định. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Thường được cấp phát phục vụ việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. c) Căn cứ vào mục đích sử dụng - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân: mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa phục vụ vho nhu cầu hàng ngày. - Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học của học sinh, sinh viên. 14 d) Căn cứ vào chủ thể tham gia - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng. e) Căn cứ vào đối tượng trả nợ - Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ. - Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau. 2.1.1.4 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng (Thái Văn Đại, 2012, trang 60) Đây là loại tín dụng chiếm chủ yếu trong Ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và phục vụ tiêu dùng. 2.1.1.5 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn Theo Thái Văn Đại (2012, trang 61) tín dụng ngắn hạn có một số đặc điểm sau: - Do đặc điểm của tín dụng ngắn hạn là bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời, chi tiêu, mua nguyên vật liệu cho sản xuất và đầu tư trong ngắn hạn…nên số vốn vay thường nhỏ, vòng quay vốn nhanh. - Lãi suất thấp: do rủi ro mang lại không cao nên lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn. - Hình thức tín dụng phong phú: để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, vì thế các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức tín dụng ngắn hạn của mình. Chẳng hạn các hình thức như: nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ ứng trước… - Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều: do sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn… 15 - Rủi ro tín dụng ngắn hạn mang lại thấp: do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của những biến động kinh tế như tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản đảm bảo, bảo lãnh chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp. - Là loại hình kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại: các ngân hàng thương mại có thể vừa kinh doanh tiền gửi (chủ yếu tiền gửi ngắn hạn), vừa có thể đảm bảo khả năng thanh toán, vừa hạn chế được rủi ro vì thế đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. 2.1.2 Một số quy định trong hoạt động tín dụng 2.1.2.1 Nguyên tắc tín dụng Theo Thái Văn Đại (2012, trang 36-37) khách hàng vay vốn tại ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau: - “Nguyên tắc 1: Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng”. Để thực hiện nguyên tắc này khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và ngân hàng cấp trên. Nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn không đúng với mục đích đã ghi trong hợp đồng thì ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn để hạn chế rủi ro do sự thất tín của người đi vay. - “Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng”. Nguyên tắc này mang bản chất của tín dụng là chuyển giao quyền sở hữu giá trị tạm thời, sau một thời gian sẽ được hoàn trả, từ đó nguyên tắc này bắt buộc khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả gốc và lãi đúng với thời hạn đã ghi trong hợp đồng. Nếu đến hạn mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phng tỏa tài khoản của khách hàng nếu như khách hàng có mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, chuyển nợ quá hạn hoặc ngân hàng có thể phát mãi tài sản của khách hàng để thu hồi một phần nợ. Nguyên tắc này đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời. Thực hiện được nguyên tắc này là điều kiền để ngân hàng tồn tại và phát triển. 2.1.2.2 Điều kiện cho vay Theo Thái Văn Đại (2012, trang 40) “Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay để làm cơ sở xem xét ra quyết định 16 cho vay hay không cho vay”. Các khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn thì phải đáp ứng những điều kiện cơ bản sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi nhân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, tùy thuộc vào môi trường kinh doanh… 2.1.2.3 Đối tượng cho vay Đối tượng mà ngân hàng cho vay là những khoản chi phí vốn cần thiết để hình thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó. Ngân hàng cho vay với các đối tượng sau: - Giá trị vật tư, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng tực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển sản xuất. - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng trong thời hạn thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó. Theo quyết định 127/2005/QĐ-NHNN về việc sữa đổi, bổ sung một số điều về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng cho vay đối với những khách hàng sau: “Khách hàng vay tại tổ chức tín dụng là các tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống ở trong nước và nước ngoài. Trường hợp khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có quy định riêng”. 17 2.1.2.4 Lãi suất cho vay Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về việc cho vay ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thì lãi suất cho vay được quy định như sau: “-Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng.” 2.1.2.5 Thời hạn tín dụng - Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trên hợp đồng giữa ngân hàng và khách hàng (Thái Văn Đại, 2012, trang 42). - Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận về thời hạn hợp đồng căn cứ vào: + Chu kỳ sản xuấtkinh doanh. + Khả năng trả nợ của khách hàng. + Thời hạn thu hồi vốn của dự án. + Nguồn vốn vay của Ngân hàng. 2.1.2.6 Các phương thức cho vay Theo Thái Văn Đại (2012, trang 47-48) các tổ chức tín dụng được phép thỏa thuận với khách hàng vay về việc áp dụng các phương thức cho vay: - Cho vay từng lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay theo dự án - Cho vay trả góp - Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi - Cho vay hợp vốn 2.1.2.7. Các loại đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng là phương tiện tạo cho ngân hàng có sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác để hoàn trả nợ vay cho mình khi người đi vay 18 không có khả năng trả nợ hoặc không trả nợ cho ngân hàng (Thái Văn Đại, 2012, trang 49). Các loại đảm bảo tín dụng:  Đảm bảo đối vật Cầm cố: là việc người vay vốn dùng tài sản là động sản thuộc quyền sở hữu của mình giao cho ngân hàng quản lí để có nguồn thu nợ thứ hai. Thế chấp: là việc người vay vốn dùng tài sản là bất động sản thuộc quyền sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi nguồn trả nợ thứ nhất của người vay bị mất đi.  Đảm bảo đối nhân Là một hợp đồng qua đó một người bảo lãnh-bên thứ 3 cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn mất khả năng thanh toán. Căn cứ vào độ an toàn của bảo lãnh, người ta chia thành 2 loại: - Bảo lãnh không có tài sản đảm bảo: thường dùng cho những doanh nghiệp hay cá nhân có khả năng tài chính vững mạnh và có uy tín trên thương trường hay đối với ngân hàng. - Bảo lãnh bằng tài sản của người bảo lãnh: khi ngân hàng không quen biết người bảo lãnh hoặc không tin tưởng ở uy tín của người này, ngân hàng yêu cầu người bảo lãnh phải thế chấp tài sản của mình để đảm bảo việc thi hành nghĩa vụ bảo lãnh. Như vậy, trong trường hợp người bảo lãnh không trả nợ thay cho người được bảo lãnh, ngân hàng vẫn có thể phát mãi tài sản này để thu hồi nợ. 2.1.2.8 Phân loại nợ Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về viêc Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ,việc phân loại nhóm nợ được xác định như sau:  Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. - Các khoản nợ dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. 19  Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điểu chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).  Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2. - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.  Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại lần đầu.  Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. 2.1.2.9 Rủi ro tín dụng Theo khoản 01 Điều 02 quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về viêc Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng không thu được đầy đủ gốc và lãi của khoản vay hoặc việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng hạn. Rủi ro tín dụng xảy ra khi người đi vay sai hẹn trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã ký kết với ngân hàng. Sự sai hẹn có thể là trễ hạn hoặc không thanh toán. Theo Thái Văn Đại (2012, trang 89-92) nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng có thể đến từ khách hàng hay ngân hàng. 20 a) Nguyên nhân từ phía khách hàng  Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý.  Sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả.  Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không bán được.  Quản lý không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản.  Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo.  Do mất đoàn kết nội bộ trong Hội đồng quản trị, ban điều hành b) Nguyên nhân từ phía ngân hàng  Chính sách tín dụng không hợp lý, chạy theo lợi nhuận nhất thời dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều vào một nhóm khách hàng hay một ngành nghề, lĩnh vực nào đó.  Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ, thiếu chính xác dẫn đến cho vay, đầu tư không hợp lý.  Do tính cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng muốn giành giật thị phần nên cho vay dễ dàng nhằm thu hút khách hàng.  Cán bộ tín dụng không tuân thủ chính sách tín dụng, không thực hiện đúng quy trình cho vay, yếu kém về nghiệp vụ, thiếu đạo đức trong nghề nghiệp.  Định giá tài sản không chính xác, thực hiện không đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết hoặc không đảm bảo các nguyên tắc về tài sản như: có thể định giá theo giá thị trường, có thể chuyển nhượng, không có tranh chấp về tài sản, nguồn gốc rõ ràng, hợp pháp, dễ thanh lý, phát mãi để thu hồi nợ. c) Nguyên nhân khách quan từ bên ngoài  Do thiên tai, bệnh dịch, hỏa hoạn,…  Do tình hình an ninh trong nước, khu vực bất ổn.  Do khủng hoảng, suy thoái kinh tế, lạm phát, mất cân bằng cán cân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái, lãi suất biến động bất thường.  Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô.  Tóm lại nguyên nhân của rủi ro tín dụng rất đa dạng bao gồm cả khách quan và chủ quan. Nguyên nhân khách quan thì rất khó để dự báo trước nên khó phòng tránh nhưng đối với nguyên nhân chủ quan thì ngân hàng hoàn toàn có thể khắc phục được nhằm kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. 21 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.3.1 Doanh số cho vay Theo Dương Hữu Mạnh (2013, trang 201) doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi, thường được xác định theo tháng, quý hoặc năm. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu hồi về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó không phân biệt thời điểm cho vay (Dương Hữu Mạnh, 2013,trang 202). 2.1.3.3 Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định (Dương Hữu Mạnh 2012, trang 203). Công thức tính dư nợ: Dư nợ = Dư nợ đầu kỳ+Doanh số cho vay trong kỳ-Doanh số thu nợ trong kỳ 2.1.3.4 Dư nợ bình quân Theo Nguyễn Văn Tiến (2013, trang 4) dư nợ bình quân là số tiền mà ngân hàng cho vay trung bình trong kỳ. Dư nợ bình quân cao thì hoạt động của ngân hàng càng phát triển, song song đi kèm theo đó là tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng. Do đó đòi hỏi ngân hàng phải biết lường trước được những rủi ro có thể xảy ra để có biện pháp phòng ngừa thích hợp vừa nâng cao chất lượng tín dụng vừa tránh được rủi ro 2.1.3.5 Nợ xấu Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, về viêc Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng. Là những khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi hoặc gốc hoặc lãi không thu được khi đến hạn. 2.1.3.6 Nợ quá hạn Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN về viêc Ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt 22 động ngân hàng của tổ chức tín dụng thì nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. 2.1.3.7 Dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn huy động Theo Thái Văn Đại (2010, Quản trị Ngân hàng). Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nếu chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, vì nếu chỉ tiêu quá lớn thì cho thấy khả năng huy đông vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy ngân hàng đã sử dụng vốn huy động ngày càng không có hiêu quả. Từ đó nó giúp cho người phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng so với nuồn vốn huy động. Công thức tính: Tổng Tổngdưdưnợnợngắn ngắnhạn Tổng dư nợ ngắn hạn/Tổng vốn huy động = hạn X 100% Tổng vốn huy động Trong đó: Vốn huy động bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tài khoản ký quỹ, phát hành giấy tờ có giá. 2.1.3.8 Dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn Theo Thái Văn Đại (2010, quản trị ngân hàng): Chỉ tiêu này cho biết dư nợ ngắn hạn trong cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng. Ngoài ra, chỉ số này giúp nhà phân tích xác định quy mô hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Công thức tính: Tổng dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ ngắn hạn/Tổng nguồn vốn = Tổng nguồn vốn x 100% 2.1.3.9 Dư nợ ngắn hạn trên cán bộ tín dụng. Chỉ tiêu này nhằm giúp quản lý chất lượng tín dụng tốt hơn. Tùy theo phương hướng hoạt động của ngân hàng mà chỉ tiêu này có thể điều chỉnh cao hay thấp để phù hợp với chính sách của ngân hàng. 2.1.3.10 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng. Hệ số này càng lớn càng tốt, chứng tỏ công tác thu hồi vốn của ngân hàng có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng (Dương Hữu mạnh, 2013, trang 204). Công thức tính: Doanh số thu nợ ngắn hạn XX100% Hệ số thu nợ ngắn hạn= hạn 100% Doanh số cho vay ngắn hạn 23 2.1.3.11 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Theo Nguyễn Văn Tiến (2013, trang 4) Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, tức thời gian thu hồi nợ nhanh, đồng vốn được sử dụng hiệu quả. Công thức tính: Doanh số thu nợ trong kỳ Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = Dư nợ bình quân trong kỳ X 100% Theo Nguyễn Văn Tiến (2013, trang 4) dư nợ bình quân trong kỳ là số tiền chưa thu hồi bình quân tại bất kỳ thời điểm nào trong kỳ, nó được xác định bằng phương pháp bình quân ngia quyền như sau:  DNCVi x ti Dư nợ bình quân trong kỳ = i=1 t Trong đó: DNCVi là dư nợ cho vay thời hạn i i = 1, 2, 3…, n là số thời hạn trong kỳ t ti là nthời hạn duy trì số DNCVi t = i=1  ti 2.1.3.12 Chỉ số đo lường rủi ro tín dụng a) Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng nhằm đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngắn hạn mỗi khi xuất hiện rủi ro. Theo Nguyễn Hữu Mạnh(2013, trang 203) hệ số dự phòng rủi ro tín dụng được tính theo công thức sau: DPRR được trích lập Hệ số DPRR tín dụng = ×100% Tổng dư nợ lập Hệ số này phản ánh trong một đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tối đa. Tuy nhiên, nếu chỉ tiêu này quá lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. 24 b) Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ngắn hạn Theo Nguyễn Hữu Mạnh (2013, trang 204) chỉ tiêu khả năng bù đắp rủi ro tín dụng để đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho những khoản nợ xấu của ngân hàng và được tính theo công thức sau: DPRR được trích lập Khả năng bù đắp rủi ro = ×100% Nợ xấu lập Chỉ tiêu này phản ánh cứ mỗi đồng nợ xấu ngắn hạn sẽ có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để đề phòng rủi ro cho ngân hàng. c) Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn Theo Nguyễn Hữu Mạnh (2013, trang 204) chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Nếu ngân hàng có chỉ số thấp nghĩa là chất lượng tím dụng của ngân hàng này cao và ngược lại. Công thức tính: Nợ xấu ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn = ×100 Tổng dư nợ ngắn hạn % d) Tỷ lệ đầu tư rủi ro ngắn hạn (ĐTRRNH) lập Theo Nguyễn Hữu Mạnh (2013, trang 204) chỉ tiêu này phản ánh chất lượng của tất cả các khoản đầu tư ngắn hạn của ngân hàng. Công thức tính: Tổng dư nợ ngắn hạn có phát sinh nợ quá hạn CĐTRRNH = Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp từ ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 thông qua các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, doanh số cho vay, doanh số thu nợ và một số thông tin, tư liệu từ ngân hàng. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu  Đối với mục tiêu 1: sử dụng phương pháp thống kê mô tả (so sánh số tuyệt đối và tương đối) để phân tích tinh hình kinh doanh và công tác huy động vốn qua các năm. 25  Đối với mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp phân tích tỷ trọng kết hợp biểu đồ minh họa nhàm phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thông qua một số chỉ tiêu tài chính.  Đối với mục tiêu 3: Dựa vào kết quả phân tích ở mục tiêu (1), (2), đồng thời căn cứ tình hình thực tế tại BIDV Sóc Trăng từ đó đánh giá trên phương pháp tự luận những mặt tích cực và tiêu cực để đưa ra các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. 2.2.2.1 Phương pháp so sánh bằng số liệu tuyệt đối Phương pháp so sánh bằng số liệu tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.  Y = Y1 – Y0 Trong đó: Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. 2.2.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Y1 – Y0 Y = ×100% Y0 Trong đó: Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. 26 2.2.2.3 Phương pháp phân tích tỷ trọng Là phương pháp sử dụng các số liệu quy ra tỷ lệ phần trăm để so sánh. Đây là phương pháp dùng để đánh giá mức độ phù hợp trong cơ cấu cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu ngân hàng để có cơ sở điều chỉnh cho phù hợp. 27 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Sóc Trăng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng (Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam, Soc Trang branch; Tên gọi tắt: BIDV Sóc Trăng) được thành lập vào ngày 01 tháng 05 năm 2012 theo Quyết định số 30/QĐHĐQT của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam và Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh số 0100150119056, đăng ký thay đổi lần thứ 5 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Sóc Trăng cấp vào ngày ngày 10 tháng 08 năm 2012. BIDV Sóc Trăng tiền thân là Ngân hàng kiến thiết Hậu Giang (cũ) được thành lập từ năm 1977, theo Quyết định số 32/CP của Chính phủ. Lúc bấy giờ Ngân hàng Kiến thiết Hậu Giang có nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát vốn đầu tư cơ bản được bố trí theo kế hoạch của nhà nước. Ngày 14 tháng 11 năm 1990, Hội đồng Bộ trưởng ra quyết định số 401/HĐBT thành lập Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hậu Giang. Hoạt động của Ngân hàng đã chuyển từ cơ chế bao cấp sang cơ chế hạch toán kinh doanh Xã hội Chủ nghĩa. Trong giai đoạn này hệ thống Kho bạc được thành lập, do đó Ngân hàng chỉ nhận cấp phát vốn cho các công trình Trung ương quản lý, chuyển toàn bộ vốn cấp phát đầu tư cơ bản thuộc địa phương cho kho bạc quản lý. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng được thành lập vào ngày 01 tháng 04 năm 1992 và chính thức đi vào hoạt động theo tinh thần của Nghị quyết số 29/QT-NH ngày 29 tháng 01 năm 1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, giải thể Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang. BIDV Sóc Trăng có trụ sở chính tại số 05 Trần Hưng Đạo, Phường 3, thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng. Về nhân sự đến 31 tháng 12 năm 2012 chi nhánh có 88 cán bộ công nhân viên. Trong đó trình độ Cao học 04 người, 28 Đại học 70 người, trung cấp 07 người, trình độ cấp II,III là 07 người với tuổi đời trung bình là 32,03 tuổi. Về mạng lưới hiện chi nhánh có hai Phòng giao dịch, một tại số 60 Nguyễn Hùng Phước, phường 1, thành phố Sóc Trăng. Đầu năm 2014, BIDV Sóc Trăng có mở thêm một Phòng giao dịch nữa tại số 61 Nguyễn Huệ, phường 1, thị xã Vĩnh Châu, thành phố Sóc Trăng. 3.1.2 Chức năng hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Sóc Trăng là một trong những tổ chức tín dụng lớn của tỉnh Sóc Trăng. Căn cứ vào luật các tổ chức tín dụng, qui chế của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản pháp luật có liên quan thì Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng có các chức năng chủ yếu sau: - Chức năng huy động vốn Thực hiện huy động vốn bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ các loại thông qua các hình thức tiền gửi có kỳ hạn và không có kỳ hạn như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Trong trường hợp nguồn vốn huy động không đủ dùng, ngân hàng có thể sử dụng thêm các nguồn vốn khác như vay vốn từ các tổ chức tín dụng, từ Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, thị trường liên ngân hàng... - Chức năng cho vay Sử dụng các nguồn vốn huy động ở trên, BIDV Sóc Trăng thực hiện cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ theo các hình thức như: tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Ngoài ra Ngân hàng còn áp dụng các hình thức cho vay khác như chiết khấu các giấy tờ có giá ngắn hạn, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng. - Kinh doanh dịch vụ Ngân hàng BIDV Sóc Trăng thực hiện các hoạt động kinh doanh dịch vụ của một ngân hàng hiện đại như: + Kinh doanh mua bán các loại ngoại tệ mạnh. + Tổ chức thanh toán chuyển tiền trong nước và ngoài nước, tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt. + Tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu hối phiếu. + Tín dụng bảo đảm bằng kho hàng nhập khẩu. + Cho vay chuẩn bị hàng xuất, cho vay bổ sung vốn lưu động + Cho vay tiêu dùng, tài trợ dự án 29 + Cho vay đồng tài trợ và bảo hiểm, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh 3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý BAN GIÁM ĐỐC Khối Quản lý nội bộ Khối Quản lý tác nghiệp Phòng Tổ chức Hành chính Phòng Giao dịch khách hàng Phòng Tài chính Kế toán Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ Phòng Kế hoạch Tổng hợp Phòng Quản trị tín dụng Khối Quan hệ khách hàng Phòng khách hàng doanh nghiệp Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro Phòng khách hàng cá nhân Khối Quản lý trực thuộc Phòng Giao dịch Thành phố Sóc Trăng Phòng Giao dịch Thị xã Vĩnh Châu Tổ điện toán Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Sóc Trăng 30 3.1.4 Phạm vi hoạt động Do tính chất nguồn vốn huy động của BIDV Sóc Trăng chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn nên hoạt động tín dụng chủ yếu của chi nhánh là cho vay ngắn hạn và trung hạn. Cho vay ngắn hạn là để bổ sung nguồn vốn kinh doanh tạm thời thiếu hụt của các doanh nghiệp kinh doanh trên địa bàn, cho vay trung và dài hạn để đầu tư vào các dự án mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, các dự án đầu tư theo kế hoạch đầu tư của nhà nước. 3.1.5 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 3.1.5.1 Chức năng chung của các Phòng - Đầu mối đề xuất, tham mưu, giúp việc Giám đốc chi nhánh xây dựng kế hoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộc chức năng nhiệm vụ được phân giao, các văn bản hướng dẫn, pháp chế thuộc lĩnh vực nghiệp vụ được giao. - Chủ động tổ chức triển khai nhiệm vụ được giao; trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp các nghiệp vụ thuộc lĩnh vực được giao, theo đúng quy chế, thẩm quyền, quy trình nghiệp vụ, góp phần vào việc hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh của toàn Chi nhánh. - Chịu trách nhiệm hoàn toàn về tính tuân thủ đúng đắn chính xác, trung thực đảm bảo an toàn, hiệu quả trong phạm vi nghiệp vụ của Phòng được giao, góp phần đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn Chi nhánh. - Phối hợp chặt chẽ với các đơn vị khác trong Chi nhánh theo quy trình nghiệp vụ; chịu trách nhiệm về những ý kiến tham gia theo chức chức năng, nhiệm vụ của Phòng về nghiệp vụ và các vấn đề chung của Chi nhánh. - Tổ chức lưu trữ hồ sơ, quản lý thông tin (thu thập, xử lý, lưu trữ, phân tích, bảo mật, cung cấp…) tổng hợp và lập các báo cáo, thống kê trong phạm vi nhiệm vụ, nghiệp vụ của Phòng để phục vụ công tác quản trị điều hành của Chi nhánh, của BIDV và theo yêu cầu của các cơ quan quản lý Nhà nước. - Thường xuyên cải tiến phương pháp làm việc, đào tạo, rèn luyện cán bộ về phong cách giao dịch, kỹ năng nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đáp ứng yêu cầu phát triển. Giữ uy tín, tạo hình ảnh, ấn tượng tốt đẹp về Chi nhánh/BIDV. Nghiên cứu, đề xuất nâng cao ứng dụng công nghệ thông tin vào nghiệp vụ mà phòng được giao quản lý. Thường xuyên tự kiểm tra việc thực hiện nghiệp vụ được phân công. 31 - Xây dựng tập thể đoàn kết vững mạnh, tuân thủ nội quy lao động, thoả ước lao động tập thể, tham gia phong trào thi đua, góp phần xây dựng Chi nhánh vững mạnh. Thực hiện tốt công tác đào tạo cán bộ của phòng để góp phần phát triển nguồn lực nhân lực của Chi nhánh. 3.1.5.2 Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp: Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp có các nhiệm vụ chủ yếu sau: - Công tác tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng: + Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng + Trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm + Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của ngân hàng - Công tác tín dụng: + Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng + Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng. Kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay. Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể cả các khoản nợ đã chuyển ngoại bảng). Đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ, theo dõi thu đủ nợ gốc, lãi, phí (nếu có) đến khi tất toán hợp đồng tín dụng. Xử lý khi khách hàng không đáp ứng được các điều kiện tín dụng. Phát hiện kịp thời các khoản vay có dấu hiệu rủi ro và đề xuất xử lý. + Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro. Lập báo cáo phân tích, đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro. Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo quy định và tham gia ý kiến về việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. + Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn/giảm lãi, đề xuất miễn/giảm lãi và chuyển Phòng Quản lý rủi ro xử lý tiếp theo quy định. + Tuân thủ các giới hạn hạn mức tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng. Theo dõi việc sử dụng hạn mức của khách hàng. + Chịu trách nhiệm đầy đủ về: Tìm kiếm khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng (doanh nghiệp), mức tăng trưởng và hiệu quả hoạt động tín dụng (doanh nghiệp) của Chi nhánh; Tính đầy đủ, chính xác, trung thực đối với các thông tin khách hàng khi cung cấp báo cáo để phục vụ cho việc xét cấp tín dụng cho khách hàng; Mọi khoản tín dụng được cấp đều tuân thủ đúng quy định, quy trình, quy định về quản lý rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng, đúng pháp lý và điều kiện tín dụng; Tính an toàn và hiệu quả đối với các khoản vay được đề xuất quyết định cấp tín dụng. 32 - Các nhiệm vụ khác: - Quản lý thông tin - Phối hợp, hỗ trợ các đơn vị liên quan trong phạm vi quản lý nghiệp vụ (tín dụng, phát triển sản phẩm, marketing, phát triển thương hiệu...). - Cập nhật thông tin diễn biến thị trường và sản phẩm trong phạm vi quản lý liên quan đến nhiệm vụ của Phòng. - Tham gia ý kiến đối với các vấn đề chung của chi nhánh theo chức năng, nhiệm vụ được giao (chính sách tín dụng, dịch vụ, quy chế, quy trình tín dụng, chính sách khách hàng, Marketing...). - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh. 3.1.5.3 Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân - Công tác tiếp thị và phát triển khách hàng + Tham mưu, đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân: + Xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình Marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm + Tiếp nhận, triển khai và phát triển các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân của BIDV. Phối hợp với các đơn vị liên quan/đề nghị BIDV hỗ trợ tổ chức quảng bá, giới thiệu với khách hàng về những sản phẩm dịch vụ của BIDV dành cho khách hàng cá nhân, những tiện ích và những lợi ích mà khách hàng được hưởng. - Công tác bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ: + Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân: + Tư vấn cho khách hàng lựa chọn sử dụng các sản phẩm bán lẻ của BIDV. Phổ biến, hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng về quy trình sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng với tính chuyên nghiệp cao. + Triển khai thực hiện kế hoạch bán hàng. + Chịu trách nhiệm về việc bán sản phẩm, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối ưu hoá doanh thu nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với chính sách và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng. - Công tác tín dụng: + Tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn. + Thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay, lập báo cáo thẩm định. 33 + Đối chiếu với các điều kiện tín dụng và các quy định về quản lý tín dụng, quản lý rủi ro (giới hạn, hạn mức, mức độ chấp nhận rủi ro...) + Lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay cầm cố giấy tờ có giá theo quy định và quy trình nghiệp vụ của BIDV. + Thông báo cho khách hàng về quyết định cấp tín dụng. Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn và các điều kiện tín dụng yêu cầu; đảm bảo hồ sơ, tài liệu được hoàn thiện theo đúng quy định trước khi trình ký. + Soạn thảo hợp đồng tín dụng và các hợp đồng có liên quan đến khoản vay để trình lãnh đạo ký. + Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân trình lãnh đạo. Bàn giao toàn bộ hồ sơ tín dụng gốc và các tài liệu liên quan đến khoản vay sang Phòng Quản trị tín dụng quản lý. +. Theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay; Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể cả các khoản nợ đã chuyển ngoại bảng), phí đến khi tất toán hợp đồng. Xử lý khi khách hàng không thực hiện đúng các điều khoản thoả thuận trong hợp đồng. Phát hiện kịp thời các khoản vay có dấu hiệu rủi ro để đề xuất xử lý. + Thực hiện phân loại nợ, xếp hạng tín dụng, chấm điểm khách hàng. + Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn/giảm lãi, đề xuất miễn/giảm lãi và chuyển Phòng Quản lý rủi ro xử lý tiếp theo quy định. + Chịu trách nhiệm đầy đủ về: Tìm kiếm khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ, mức tăng trưởng và hiệu quả của hoạt động tín dụng bán lẻ; Tính đầy đủ, chính xác, trung thực đối với các thông tin về khách hàng phục vụ cho việc xét cấp tín dụng cho khách hàng; Mọi khoản tín dụng được cấp đều tuân thủ đúng quy định, quy trình, quy định về quản lý rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng, đúng pháp lý và điều kiện tín dụng;Tính an toàn và hiệu quả đối với các khoản vay được đề xuất quyết định cấp tín dụng. - Các nhiệm vụ khác: + Quản lý thông tin, báo cáo: + Phối hợp, hỗ trợ các đơn vị liên quan trong phạm vi quản lý nghiệp vụ (tín dụng, phát triển sản phẩm, marketing. phát triển thương hiệu...). 3. Cập nhật thông tin diễn biến thị trường và sản phẩm trong phạm vi quản lý liên quan đến nhiệm vụ của Phòng. 34 + Tham gia ý kiến đối với các vấn đề chung của chi nhánh theo chức năng, nhiệm vụ được giao (chính sách tín dụng, dịch vụ, quy chế, quy trình tín dụng, chính sách khách hàng, marketing...). + Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh. 3.1.5.4 Phòng Quản lý rủi ro Thứ nhất: Về Công tác quản lý tín dụng - Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng: + Phổ biến các văn bản chỉ đạo, quy chế, quy trình, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng do BIDV ban hành. + Xây dựng các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện công tác tín dụng phù hợp với điều kiện của chi nhánh. Xây dựng chương trình, biện pháp phát triển tín dụng và nâng cao chất lượng, đảm bảo an toàn, hiệu quả tín dụng. + Xác định các chỉ số liên quan đến kế hoạch tín dụng (giới hạn, cơ cấu, hiệu quả, mức sinh lời...) trong hoạt động tín dụng của chi nhánh; phối hợp với Phòng Tổng hợp - Nguồn vốn xác định các chỉ tiêu kế hoạch liên quan đến hoạt động tín dụng của Chi nhánh. - Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục. - Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng phù hợp với chỉ đạo của BIDV và tình hình thực tế tại Chi nhánh. Kiểm tra việc thực hiện giới hạn tín dụng của các Phòng liên quan và đề xuất xử lý nếu có vi phạm. - Đầu mối đề xuất trình Giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu của Chi nhánh, của khách hàng và phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của khách hàng theo quy định. - Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; tổng hợp kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro gửi Phòng tài chính kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định.. - Đầu mối phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện đánh giá tài sản đảm bảo theo đúng quy định của BIDV. 35 - Thu thập, quản lý thông tin về tín dụng, thực hiện các báo cáo về công tác tín dụng và chất lượng tín dụng của chi nhánh; lập báo cáo phân tích thực trạng tài sản đảm bảo nợ vay của chi nhánh. - Thực hiện việc xử lý nợ xấu: + Đề xuất các phương án xử lý và trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu. + Đề xuất các phương án thu hồi xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng (xử lý tài sản, xoá nợ, bán nợ, chuyển thành vốn góp...). + Xem xét, trình lãnh đạo về việc giảm lãi, miễn lãi theo thẩm quyền của chi nhánh, hoặc trình BIDV (nếu vượt thẩm quyền). + Quản lý, lưu trữ hồ sơ các khoản nợ xấu đã được xử lý; Quản lý danh mục các khoản nợ rủi ro ngoại bảng, hoặc đã được bán nợ, khoanh nợ... Thứ hai: Về công tác quản lý rủi ro tín dụng - Tham mưu, đề xuất xây dựng các quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: + Phổ biến các quy định của BIDV và đề xuất xây dựng các văn bản hướng dẫn về quản lý, đánh giá, định hạng rủi ro tín dụng. + Đề xuất, tổ chức thực hiện và phối hợp với các đơn vị thực hiện quy trình, thủ tục, rà soát, đánh giá rủi ro tín dụng và các biện pháp quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh. - Trình lãnh đạo cấp tín dụng/bảo lãnh cho khách hàng: - Nhận và xử lý kịp thời hồ sơ đề xuất tín dụng đối với khách hàng, dự án từ các phòng liên quan (Phòng Quan hệ khách hàng, Phòng giao dịch...) để thẩm định, rà soát và đánh giá độc lập về hiệu quả, tính khả thi, các điều kiện tín dụng, định giá tài sản đảm bảo và đánh giá rủi ro của khoản vay để đảm bảo rằng các đề xuất tín dụng phù hợp với quy định, quy trình, thủ tục và mức rủi ro có thể chấp nhận được của BIDV và của Chi nhánh. - Đề xuất trình lãnh đạo quyết định phê duyệt cấp tín dụng/bảo lãnh/tài trợ dự án/tài trợ thương mại, hoặc sửa đổi hạn mức, vượt hạn mức phù hợp với thẩm quyền của chi nhánh, hoặc trình BIDV (nếu vượt thẩm quyền) và chịu trách nhiệm về ý kiến đề xuất, quyết định của mình. - Thông báo các quyết định cho vay đã được phê duyệt đến phòng liên quan theo quy trình nghiệp vụ để thực hiện giải ngân và quản trị khoản vay. - Phối hợp, hỗ trợ Phòng Quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề. 36 - Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro của Chi nhánh. Chịu trách nhiệm về an toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng theo phạm vi nhiệm vụ được giao. Đảm bảo mọi khoản tín dụng được cấp ra tuân thủ đúng quy định về quản lý rủi ro và trong mức chấp nhận rủi ro của BIDV và của Chi nhánh. Thứ ba: Về công tác quản lý rủi ro tác nghiệp - Phổ biến các văn bản quy định, quy trình về quản lý rủi ro tác nghiệp của BIDV và đề xuất, hướng dẫn các chương trình, biện pháp triển khai để phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tác nghiệp trong các khâu nghiệp vụ tại Chi nhánh. - Hướng dẫn, hỗ trợ các phòng nghiệp vụ trong Chi nhánh tự kiểm tra và phối hợp thực hiện việc đánh giá, rà soát, phát hiện rủi ro tác nghiệp ở các phòng, các sản phẩm hiện có hoặc sắp có. - Áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra tại chi nhánh và đề xuất giải pháp xử lý các sự cố rủi ro phát hiện được. - Xây dựng, quản lý dữ liệu thông tin về rủi ro tác nghiệp tại chi nhánh. Thứ tư: Về công tác phòng chống rửa tiền - Tiếp thu, phổ biến các văn bản quy định, quy chế về phòng chống rửa tiền của Nhà nước và của BIDV. Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về việc hướng dẫn thực hiện trong Chi nhánh. - Hướng dẫn, kiểm tra, hỗ trợ Phòng Dịch vụ khách hàng và các phòng liên quan thực hiện công tác phòng chống rửa tiền. - Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ/đột xuất theo quy định. Thứ năm: Công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO - Là đầu mối phối hợp xây dựng quy trình quản lý hệ thống chất lượng theo các tiêu chuẩn ISO tại Chi nhánh. - Xây dựng và đề xuất với Giám đốc các chương trình cải tiến hệ thống quản lý chất lượng; đo lường mức độ đáp ứng sự hài lòng của khách hàng. - Xây dựng kế hoạch và phối hợp thực hiện kế hoạch triển khai, kiểm tra, đánh giá, duy trì hệ thống quản lý chất lượng tại các đơn vị trong Chi nhánh. 37 - Phối hợp với các tổ chức để đánh giá cấp chứng nhận duy trì hệ thống quản lý chất lượng; tổng hợp kết quả đánh giá hệ thống chất lượng của Chi nhánh. Thứ sáu: Công tác kiểm tra nội bộ - Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc chi nhánh: + Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ về việc thực hiện quy định, quy trình nghiệp vụ, quy chế điều hành của Tổng giám đốc/Giám đốc (chế độ phân công, phân cấp, uỷ quyến, chế độ giao ban, báo cáo...) tại các phòng và các đơn vị trực thuộc Chi nhánh nhằm tự phát hiện các sai sót, đảm bảo an toàn trong hoạt động. + Theo dõi, giám sát và đôn đốc việc thực hiện các kiến nghị sau thanh tra, kiểm tra, kiểm toán của Chi nhánh. - Đầu mối phối hợp với đoàn kiểm tra của BIDV và các cơ quan có thẩm quyền để tổ chức các cuộc kiểm tra/thanh tra/kiểm toán tại Chi nhánh theo quy định. - Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh trong việc tổ chức tự kiểm tra thực hiện nhiệm vụ quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO; tham gia ý kiến về những vấn đề quản lý chất lượng tại Chi nhánh. - Đầu mối tiếp nhận, tham mưu cho Giám đốc chi nhánh xử lý các đơn thư khiếu nại, tố cáo phát sinh tại đơn vị liên quan đến sự việc và cán bộ thuộc thẩm quyền xử lý của Giám đốc chi nhánh theo quy định của pháp luật và của BIDV. - Thực hiện các báo cáo, thống kê liên quan đến hoạt động kiểm tra, giám sát, phòng chống tham nhũng, tội phạm theo quy định. Thứ bảy: Các nhiệm vụ khác - Đề xuất, trình lãnh đạo phê duyệt các hạn mức kinh doanh, hạn mức giao dịch đối với từng nghiệp vụ, từng cấp độ, từng phòng nghiệp vụ và đơn vị trực thuộc. Giám sát độc lập việc tuân thủ các hạn mức trong hoạt động, đảm bảo vận hành hệ thống quản lý rủi ro (đề xuất, phê duyệt, cài đặt và tuân thủ các quy trình và hạn mức hoạt động). - Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, đột xuất về công tác quản lý tín dụng và xử lý nợ. - Là thường trực kiêm thư ký Hội đồng tín dụng, Hội đồng xử lý rủi ro, Hội đồng bán nợ... theo quy định. 38 - Tham gia ý kiến vào các văn bản do BIDV ban hành (quy định, hướng dẫn về công tác tín dụng, quản lý rủi ro, xử lý nợ). - Thực hiện thu thập, quản lý thông tin về tín dụng; lập các báo cáo về công tác tín dụng theo quy định và phục vụ quản trị điều hành của lãnh đạo. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh. 3.1.5.5 Phòng Quản trị tín dụng - Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định, quy trình của BIDV và của Chi nhánh: + Tiếp nhận, kiểm tra và hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng/bảo lãnh/hồ sơ thế chấp từ các phòng liên quan. Nhập dữ liệu đầy đủ, chính xác các thông tin liên quan đến khoản vay (tạo hồ sơ, cài đặt hạn mức, gia hạn, tài sản đảm bảo, lãi suất...) từ phân hệ tín dụng vào phân hệ tài trợ thương mại vào hệ thống quản lý và chịu trách nhiệm lưu trữ toàn bộ hồ sơ theo quy định. + Chịu trách nhiệm kiểm tra, rà soát đảm bảo tính đầy đủ, chính xác của hồ sơ tín dụng theo đúng quy định. + Tiếp nhận (từ Phòng Quan hệ khách hàng) hồ sơ giải ngân/cấp bảo lãnh và kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp các điều kiện giải ngân/cấp bảo lãnh so với nội dung hợp đồng tín dụng đã ký (trường hợp liên quan đến nghiệp vụ thanh toán quốc tế trước khi lập Tờ trình giải ngân/cấp bảo lãnh phải lấy ý kiến của Phòng/Tổ thanh toán quốc tế). + Lập Tờ trình giải ngân/cấp bảo lãnh trình cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân/cấp bảo lãnh và chuyển các chứng từ theo quy định cho Phòng Dịch vụ khách hàng/Phòng (tổ) Thanh toán quốc tế để thực hiện thanh toán theo yêu cầu chỉ dẫn của khách hàng trong hồ sơ giải ngân. + Quản lý kế hoạch giải ngân, theo dõi thu nợ và thông báo các khoản nợ đến hạn và chuyển giao cho Phòng Quan hệ khách hàng xử lý. Giám sát khách hàng thực hiện đúng các điều khoản hợp đồng tín dụng, bảo lãnh và đảm bảo nợ vay. + Theo dõi diễn biến các khoản tín dụng; đề xuất ý kiến về việc trích lập dự phòng rủi ro. - Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của Phòng Quan hệ khách hàng theo đúng các quy định của BIDV; gửi kết quả cho Phòng Quản lý rủi ro để thực hiện rà soát, trình cấp có thẩm quyền quyết định. 39 - Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của Phòng; tuân thủ đúng quy trình kiểm soát nội bộ trước khi giao dịch được thực hiện. Giám sát khách hàng tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng. - Các nhiệm vụ khác: + Đầu mối lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh và tài sản đảm bảo nợ; quản lý thông tin (thu thập, xử lý, lưu trữ, bảo mật, cung cấp) và lập các loại báo cáo, thống kê về quản trị tín dụng theo quy định. + Tham gia ý kiến vào các văn bản quản trị tín dụng. + Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh. 3.1.6 Một số quy định về cho vay và quy trình cho vay tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng. 3.1.6.1 Một số quy định về điều kiện cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng - Khách hàng có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết: + Phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. + Có tình hình tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh có lãi, nếu lỗ thì phải được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền xác nhận cấp bù lỗ. + Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản là đối tượng vay vốn, mà theo pháp luật Việt Nam quy định là phải mua bảo hiểm. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam. - Có trụ sở làm việc cùng tỉnh, thành phố với Chi nhánh cho vay. - Trường hợp khách hàng vay vốn là đơn vị hạch toán kinh tế phụ thuộc của pháp nhân, ngoài các điều kiện trên phải có thêm các điều kiện sau: 40 + Pháp nhân là doanh nghiệp Nhà nước: Đơn vị phụ thuộc phải có giấy ủy quyền vay vốn của đơn vị chính. Nội dung ủy quyền phải thể hiện rõ: mức dư nợ cao nhất, thời hạn vay vốn, mục đích vay vốn và cam kết trả nợ vay thay khi đơn vị phụ thuộc không trả được nợ. + Pháp nhân khác: Đơn vị phụ thuộc phải có giấy ủy quyền vay vốn của đơn vị chính. Nội dung ủy quyền phải thể hiện rõ: mức dư nợ cao nhất, thời hạn vay vốn, mục đích vay vốn và cam kết trả nợ vay thay khi đơn vị phụ thuộc không trả được nợ. Ngoài ra, phải có văn bản bảo lãnh của Ngân hàng thương mại quốc doanh, Quỹ hỗ trợ đầu tư phát triển cho đơn vị chính vay hoặc được Tổng giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chấp thuận bằng văn bản. 3.1.6.2 Quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng Quy trình bao gồm 11 bước sau: Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng. Bước 2: Thẩm định, lập tờ trình thẩm định và quyết định khoản tín dụng, dự thảo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng đảm bảo. Bước 3: Xét duyệt cấp tín dụng. Bước 4: Thông báo cho khách hàng (nếu khách hàng yêu cầu). Bước 5: Ký kết hợp đồng, thực hiện công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch đảm bảo. Bước 6: Làm thủ tục giao nhận tài sản đảm bảo (nếu có) và nhập hồ sơ tài sản đảm bảo. Nhập, kiểm soát, phê duyệt dữ liệu về khách hàng, tài sản đảm bảo và khoản cấp tín dụng. Bước 7: Thực hiện phát hành bảo lãnh, mở L/C, giải ngân theo hợp đồng cấp tín dụng. Bước 8: Kiểm tra giám sát tín dụng, giao nhận hồ sơ tín dụng, quản lý tài sản đảm bảo, hồ sơ tài sản đảm bảo, tạm xuất hồ sơ tài sản đảm bảo. Bước 9: Xử lý các phát sinh (nếu có). Bước 10: Thu nợ gốc, lãi, phí. Bước 11: Thanh lý hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng đảm bảo, giải tỏa nghĩa vụ bảo lãnh, giải chấp tài sản đảm bảo. 41 3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2011-6T/2014 Kết quả hoạt động kinh doanh là vấn đề được quan tâm hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh của bất kỳ một tổ chức, hay cá nhân nào. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, muốn hoạt động có hiệu quả trước hết là phải biết sử dụng nguồn vốn sao cho hợp lý và mang lại lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp và đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng là chỉ tiêu chung áp dụng cho mọi chủ thể trong nền kinh tế thị trường, nó cho thấy hiệu quả hoạt động của Ngân hàng có đạt được mục tiêu của mình hay không, để từ đó tìm ra biện pháp khắc phục những mặt yếu, phát huy những mặt mạnh trong kinh doanh góp phần làm cho Ngân hàng ngày càng phát triển. Vì vậy, thời gian vừa qua dưới sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc và sự phấn đấu của toàn thể cán bộ công nhân viên ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đã đạt được kết quả sau: 3.2.1 Thu nhập Thu nhập Ngân hàng là toàn bộ các khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nó bao gồm các khoản thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Dựa vào bảng 3.1 ta có thể thấy thu nhập của Ngân hàng có sự biến động tương đối lớn, trong khi thu nhập trên đà đi lên ở năm 2012 thì đến năm 2013 thu nhập đột ngột giảm mạnh (21,1%). Nhìn vào cơ cấu thu nhập ta lại thấy sự khác biệt của BIDV Sóc Trăng đối với các Ngân hàng khác. Đối với Ngân hàng thì thu nhập chính là những khoản thu của hoạt động từ lãi, nhưng đối với BIDV Sóc trăng thì không phải vậy, mà thu nhập ngoài lãi mới là khoản thu nhập chính của Ngân hàng nó chiếm trên 50% trong hai năm 2011 và 2012. Năm 2011 và năm 2012 ta thấy có sự tăng lên của khoản thu nhập ngoài lãi là do Ngân hàng đã chịu sự ảnh hưởng của chính sách “thắt lưng buộc bụng” cùng với chính sách thắt chặt tài khóa và tiền tệ (2011), năm 2012 Ngân hàng Nhà nước tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, kết hợp giữa chính sách tiền tệ và chính sách tài khoá, trong đó chủ động điều hành và kiểm soát để bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2012 khoảng 15 - 17%, NHNN thực hiện chính sách này nhằm kiềm chế lạm phát, nhưng làm cho lãi suất tín dụng tăng cao nên các doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn đã làm cho tăng trưởng tín dụng của hầu hết các Ngân hàng giảm mạnh và đối với BIDV Sóc Trăng cũng 42 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền Số tiền % % Thu nhập 357.742 387.000 305.331 29.258 8,19 (81.669) (21,10) Thu nhập từ lãi 160.668 176.508 156.473 15.840 9,86 (20.035) (11,35) Thu nhập ngoài lãi 197.074 210.492 148.858 13.418 6,81 (61.634) (29,28) Chi phí 325.477 365.904 271.003 40.427 12,42 (94.901) (25,94) Chi phí lãi 107.626 124.116 99.131 16.490 15,32 (24.985) (20,13) Chi phí ngoài lãi 217.851 241.788 171.872 23.937 18,72 (69,916) (28,92) LN trước thuế 32.265 21.096 34.328 (11.169) (34,62) 13.232 62,72 Nguồn: Phòng kế toán BIDV – Chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 2011 - 2013 43 thế. Còn khoản thu nhập ngoài lãi phần lớn lại đến từ các khoản thu trong nội bộ hệ thống BIDV như thu nhập đến từ nguồn vốn kinh doanh cho các Phòng giao dịch, các khoản thu mà các Phòng giao dịch phải nộp lên theo quy định trong hệ thống BIDV,… Thu nhập ở năm 2013 của BIDV Sóc Trăng giảm mạnh thật sự cũng là một điều dễ hiểu bởi đây là năm mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh sản xuất. Các doanh nghiệp này không muốn mở rộng quy mô sản xuất nên nhu cầu về nguồn vốn là rất ít làm cho nguồn thu từ lãi của Ngân hàng giảm. Mặt khác, năm 2013 là năm mà NHNN liên tục giảm lãi suất cho vay làm cho thu nhập từ chênh lệch lãi suất giảm xuống. Cùng với việc giảm thu nhập từ lãi thì thu nhập ngoài lãi cũng giảm mạnh đó là do khoản thu nhập trong nội bộ hệ thống BIDV Sóc Trăng giảm xuống đáng kể làm cho thu nhập trong năm 2013 giảm mạnh. Tuy nhiên không phải chỉ có BIDV mới có sự sụt giảm thu nhập mà đây còn là tình cảnh chung của hầu hết hệ thống Ngân hàng tại Sóc Trăng cũng như trên cả nước. 3.2.2 Chi phí Thu nhập luôn đi đôi với một khoản chi phí tăng lên, nhưng mức độ tăng lên hợp lý mới chứng tỏ ngân hàng đó đang đi lên và hoạt động hiệu quả. Qua bảng 3.1 ta thấy chi phí cũng có xu hướng như thu nhập là tăng trong giai đoạn 2012 và giảm ngay sau năm tiếp đó. Cũng giống như thu nhập thì đa phần chi phí của Ngân hàng là dành cho hoạt động ngoài lãi nó chiếm tỷ lệ khá cao trong tổng chi phí trên 60% qua cả ba năm. Năm 2012 chi phí lại tăng lên do cả chi phí lãi và chi phí ngoài lãi tăng lên. Năm 2011 và 2012 BIDV đã thực hiện theo chính sách của NHNN thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát, điều này đã làm cho lãi suất cho vay tăng lên nên vấn đề tìm khách hàng cho vay cũng phát sinh nhiều chi phí. Bên cạnh đó việc giữ chân các khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp có tài khoản tiền gửi vào Ngân hàng đã thực hiện các chương trình ưu đãi, tri ân khách hàng cũng như công tác marketing đã làm cho chi phí ngoài lãi chiếm phần lớn và tăng lên trong tổng chi phí hoạt động. Cùng với việc tăng lên chi phí của hoạt động ngoài lãi thì chi phí từ hoạt động từ lãi cũng tăng lên nhưng lại chiếm không đáng kể trong cơ cấu. Đến năm 2013 chi phí bất ngờ giảm mạnh, giảm 25,94% sự giảm đột ngột đó cũng phần nhiều do chi phí ngoài lãi giảm mạnh còn chi phí từ lãi cũng giảm theo nhưng tốc độ chậm hơn so với ngoài lãi chỉ bằng 50% chi phí ngoài lãi. Nguyên nhân của sự giảm này do năm 2013 là năm mà lãi cả lãi suất huy động và cho vay đều giảm liên tục nên chi phí chi cho việc huy động tiền gửi cũng giảm theo. Ngoài ra đây còn là năm mà cả hệ 44 thống Ngân hàng Việt nam cắt giảm chi phí nội bộ do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn. BIDV cũng thế nên việc chi cho nội bộ hệ thống giảm xuống đáng kể làm cho tổng chi phí hoạt động giảm mạnh. 3.2.3 Lợi nhuận Lợi nhuận hiểu đơn giản chính là phần chênh lệch giữa thu nhập và chi phí, nó là thành quả khi tổng kết một kỳ hoạt động. Nhìn vào bảng 3.1 ta thấy qua ba năm Ngân hàng đều hoạt động có lợi nhuận dù không tăng liên tục nhưng ở năm 2013 đã có một sự tăng vượt bậc (62,72%) đã cho thấy khả năng kinh doanh của BIDV Sóc Trăng trong năm vừa qua. Qua bảng 3.1 ta thấy dù thu nhập và chi phí luôn cùng chiều nghĩa là cùng tăng hoặc cùng giảm nhưng lợi nhuận của Ngân hàng thì lại biến động ngược lại. Nếu như ở năm 2012 dù thu nhập có tăng nhưng việc tăng thu nhập lại không bằng phần tăng lên về chi phí để có được thu nhập đó đã làm cho lợi nhuận giảm xuống so với năm 2011. Nguyên nhân là do tăng trưởng cho vay thấp và mặt bằng lãi suất trong năm 2012 liên tục giảm. Bên cạnh đó Ngân hàng có xu hướng mở rộng hệ thống nên chi phí hoạt động cũng như cho phí chi cho nhân viên tăng lên đáng kể chính vì những điều đó đã làm cho lợi nhuận ở năm 2012 của Ngân hàng giảm xuống từ 32.265 triệu đồng xuống 21.096 triệu đồng tương ứng với giảm 34,62% so với năm 2011. Đến năm 2013 thì thu nhập và chi phí đồng thời giảm nhưng lợi nhuận của Ngân hàng lúc này lại tăng lên đều đó cho thấy Ngân hàng đã khắc phục được những điểm yếu ở năm 2012, đã có biện pháp tốt trong công tác huy động và sử dụng vốn để đạt hiệu quả, đồng thời cũng đã quản lý tốt trong việc cắt giảm chi phí nội bộ và các khoản phát sinh không cần thiết làm cho lợi nhuận Ngân hàng tăng lên từ 21.096 triệu đồng lên 34.328 triệu đồng tăng 62,72% so với năm 2012 chính điều đó làm cho Ngân hàng có thể có những định hướng tốt và biện pháp kinh doanh để đạt được kết quả cao hơn trong những giai đoạn tới. 45 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 ĐVT: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu Chênh lệch 6T/2014 với 6T/2013 2013 2014 161.283 209.668 129.385 80,22 Thu nhập từ lãi 84.188 97.995 13.807 16,40 Thu nhập ngoài lãi 77.095 111.673 34.578 44,85 143.228 171.874 28.646 20,0 Chi phí lãi 52.895 55.857 2.962 56,1 Chi phí ngoài lãi 90.333 116.017 25.684 28,43 Lợi nhuận trước thuế 18.055 37.794 19.739 109,33 Thu nhập Chi phí Số tiền (%) Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn BIDV – Chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Nhìn vào Bảng 3.2 ta có thể thấy, tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Sóc Trăng có bước tiến triển tốt. Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 thì thu nhập và lợi nhuận trước thuế điều tăng khá cao so với 6 tháng cùng kỳ của năm 2013, cụ thể tại thời điểm 6 tháng đầu năm 2013 mức thu nhập của ngân hàng đạt ở mức 161.283 triệu đồng nhưng đến giai đoạn đầu năm 2014 chỉ tiêu này là 209.668 triệu đồng, tăng 129.385 triệu đồng tương ứng tăng 80,2% trong cùng kỳ. Trong giai đoạn 6 tháng năm 2014 nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng là thu nhập ngoài lãi vẫn chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu nhập của ngân hàng, chiếm đến 53,3% trong tổng thu nhập, nguồn thu nhập này tăng 44,8% so với giai đoạn cùng kỳ 6 tháng năm 2013. Điều này cũng dễ hiểu, trong giai đoạn đầu năm 2014 tình hình kinh tế - xã hội của Sóc Trăng tiếp tục phát triển ổn định an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội được giữ vững. Sản xuất nông nghiệp, công nghiệp và xuất khẩu hàng hóa tiếp tục tăng trưởng; thương mại và dịch vụ có mức tăng trưởng khá; công tác điều hành ngân sách linh hoạt, đúng luật, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội; các lĩnh vực văn hóa, xóa đói giảm nghèo, chăm sóc sức khỏe cho nhân dân được 46 chú trọng triển khai tích cực. Chính những điều này đã thúc đẩy các nhà đầu tư, các doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất nên giai đoạn này nhu cầu về vốn để phát triển mở rộng sản xuất cũng tăng cao nên đã tìm đến ngân hàng. Thông qua đó cũng cho thấy ngân hàng đã chú trọng đến việc đa dạng hóa các hoạt động đầu tư. Thu nhập tăng nhanh trong giai đoạn này là do ngân hàng đã nổ lực tìm kiếm khách hàng mới, tăng nhanh doanh số cho vay, kiểm soát nợ xấu một tốt. Ngân hàng luôn chủ động bám sát tình hình hoạt động của các khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn, nắm bắt những khó khăn, vướng mắc cũng như nhu cầu của khách hàng để có thể tư vấn cũng như hỗ trợ cho họ. Xét về chi phí, tương tự như thu nhập, chi phí cũng có những biến động tuy nhiên những biến động này không đáng kể. So với 6 tháng năm 2013 thì trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 chi phí tăng 28.646 triệu đồng tương ứng tăng khoảng 20% . Thu nhập tăng kéo theo chi phí tăng là điều hiển nhiên, một phần là do ảnh hưởng của nền kinh tế, một phần khác là do sự điều tiết giữa thu nhập và chi phí sao cho tạo ra một khoản lợi nhuận hợp lý, góp phần tạo niềm tin cho khách hàng có tiền gửi tại ngân hàng. Mặt khác, trong giai đoạn này lạm phát và lãi suất không biến động nhiều nên dẫn đến chi phí tăng không nhiều. Đây là dấu hiệu đáng mừng cho các ngân hàng nói chung và BIDV Sóc Trăng nói riêng. 3.3 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG 3.3.1 Đối với hoạt động huy động vốn Huy động vốn là một nghiệp vụ xuyên suốt của ngân hàng nhằm bổ sung nguồn vốn và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác. Cho nên trong năm 2014, tập trung mọi nguồn lực để gia tăng huy động vốn, đặc biệt là huy động vốn VND, huy động vốn trung và dài hạn, kiếm soát tính thanh khoản ngay từ những ngày đầu. Đồng thời còn thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, tăng cường công tác quảng bá hình ảnh thương hiệu BIDV trên các phương tiện thông tin đại chúng. Áp dụng chính sách lãi suất cạnh tranh so với các ngân hàng khác trên địa bàn nhưng không vượt trần lãi suất huy động theo quy định của NHNN, đa dạng kênh phân phối và sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu của người gởi tiền để tăng nguồn vốn huy động cho chi nhánh. 3.3.2 Đối với hoạt động tín dụng Thực hiện các kế hoạch nhằm tăng trưởng tín dụng linh hoạt theo hướng mở rộng tín dụng đi đôi với an toàn hoạt động, phù hợp với mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ của NHNN. Nghiên cứu triển khai các gói sản phẩm 47 tín dụng dựa trên các chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ nhằm nâng cao hiệu quả và giảm chi phí hoạt động cho vay. Tăng trưởng tín dụng tiêu dùng với các cá nhân có thu nhập ổn định trên địa bàn tỉnh. Chủ động kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng chất lượng hiệu quả và bền vững, tập trung ưu tiên tăng trưởng tín dụng xuất khẩu thủy sản, gạo tín dụng bán lẻ gắn với công tác phát triển dịch vụ theo chủ trương của BIDV. Tháo gỡ khó khăn trong hoạt động kinh doanh của khách hàng nhằm tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn hiệu quả, giúp khách hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng một cách dễ dàng hơn. Kiểm soát chặt chẽ các yêu cầu vay vốn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao, để giảm thiểu sự gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu trong năm 2014. Nghiên cứu khảo sát một số địa điểm mở phòng giao dịch, lắp máy ATM phục vụ cho công tác phát triển sản phẩm bán lẻ. 3.3.3 Đối với hoạt động dịch vụ Tổ chức phân phối hướng về khách hàng, thiết kế các sản phẩm cung ứng theo nhu cầu từng loại đối tượng khách hàng để đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu sử dụng dịch vụ tổng hợp của ngân hàng. Trên nền tảng công nghệ hiện đại, tiếp tục mở rộng việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại như Internet banking, mobile banking, sms banking…qua các kênh Internet, thiết bị viễn thông di động nhằm mở rộng hoạt động thanh toánkhông dùng tiền mặt trên địa bàn tỉnh. Cập nhật đủ thông tin và khuyến khích khách hàng cùng thực hiện và sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại mà ngân hàng đang triển khai. 48 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 4.1.1 Quy mô vốn của ngân hàng Vốn luôn là yếu tố quan trọng cho doanh nghiệp tồn tại và phát triển nhất là trong lĩnh vực ngân hàng. Vốn chính là công cụ chủ yếu cho sự vận hành của ngân hàng, thể hiện sức mạnh của ngân hàng. Một ngân hàng có nguồn vốn mạnh sẽ được đánh giá cao về uy tín cũng như chất lượng dịch vụ từ đó có thể thu hút khách hàng yên tâm giao dịch với ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng luôn chú trọng việc làm thế nào để có thể huy động được nguồn vốn nhiều nhất với chi phí thấp nhất. Tuy nhiên, cơ cấu vốn mỗi ngân hàng là khác nhau, tùy thuộc vào điều kiện kinh doanh cũng như chính sách hoạt động của Ngân hàng. Nguồn vốn BIDV Sóc Trăng được cấu thành từ vốn huy động, vốn điều chuyển và vốn khác (vốn vay từ thị trường liên ngân hàng). Tình hình nguồn vốn của BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2011- 2013 được thể hiện qua bảng 4.1 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn từ 2011-2013 Đvt: triệu đồng Chênh lệch Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012-2011 Số tiền 2013-2012 Tỷ lệ (%) số tiền Tỷ lệ (%) VHĐ 1.013.442 1.300.887 1.236.397 287.445 28,36 (64.490) (4,96) VĐC 541.836 477.998 669.622 (63.838) (11,78) 191.624 40,09 Vốn khác 576.652 314.059 37.806 (262.593) (45,54) (276.253) (87,96) Tổng NV 2.131.930 2.092.944 1.943.825 (38.986) (1,83) (149.119) Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân Nhìn chung qua bảng 4.1 cho thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng giảm liên tục trong 3 năm. Năm 2011, tổng nguồn vốn là 2.131.930 triệu đồng và giảm nhẹ còn 2.092.944 triệu đồng ở năm 2012 với tốc độ giảm là (1,83%). Con số này tiếp tục giảm xuống chỉ còn 1.943.825 triệu đồng năm 2013 với mức giảm là (149.119) triệu đồng tương ứng giảm (7,12%). Sự giảm liên tục 49 (7,12) của nguồn vốn như thế là do sự biến động của các khoản mục cấu thành nên nguồn vốn của Ngân hàng, cụ thể là: - Về vốn huy động: của BIDV Sóc Trăng tăng trong năm 2011, Ngân hàng đã huy động được 1.013.442 triệu đồng, năm 2012 sau những nổ lực của ngân hàng trong công tác huy động vốn kết hợp với các chính sách khuyến mãi, hội nghị khách hàng, chính sách lãi suất phù hợp đã tạo tâm lý an toàn, thoải mái cho khách hàng khi đến gửi tiền, góp phần tăng vốn huy động ngân hàng đạt mức 1.300.887 triệu đồng tăng 287.445 triệu đồng tương ứng 28,36% so với năm 2011. Tuy tăng không đáng kể nhưng đây cũng là một dấu hiệu tốt để Ngân hàng tiếp tục phấn đấu trong năm tới. Tuy nhiên, vào năm 2013 thì khoản mục này đột ngột giảm nhẹ, còn lại 1.236.397 triệu đồng giảm (64.490) triệu đồng tương ứng với (4,96%) so với năm 2012. Nguyên nhân là do giai đoạn này là giai đoạn khó khăn đối với nền kinh tế chung của Việt nam và Ngân hàng cũng không tránh khỏi do đó tâm lý khách hàng còn lo sợ trước nhiều biến động lớn nên vốn huy động mà ngân hàng huy động đã giảm so với năm 2012. - Về vốn điều chuyển: Có xu hướng tăng, giảm không ổn định qua các năm do nguồn vốn huy động vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng. Đây là nguồn vốn có chi phí sử dụng cao hơn chi phí vốn huy động nên sẽ làm tăng chi phí kinh doanh của ngân hàng gây ảnh hưởng đến lợi nhuận. Qua bảng 4.1, vốn điều chuyển của BIDV Sóc Trăng giảm từ 541.836 triệu đồng ở năm 2011 xuống còn 477.998 triệu động ở năm 2012 với tỷ lệ (11,78%) do Ngân hàng đã hạn chế được lượng vốn điều chuyển do công tác thu hồi nợ của ngân hàng được thực hiện tốt hơn, cùng với sự hỗ trợ về vốn cho các doanh nghiệp của chính phủ góp phần cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh theo chiều hướng tốt. Sang năm 2013, khoản mục này tăng đột ngột từ 477.998 triệu đồng năm 2012 lên 669.622 triệu đồng năm 2013 tăng 191.624 triệu đồng tương ứng với 40,09%. Do ngân hàng không thể nâng cao lượng vốn huy động trong khi nhu cầu vay vốn khách hàng lại tăng cao buộc ngân hàng phải xin cấp vốn từ Hội sở để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Mặt khác, nền kinh tế nước ta vẫn ở trong tình trạng suy thoái nhất là thị trường tài chính, khi các kênh đầu tư vàng, bất động sản, chứng khoán gần như đóng băng. Nguồn vốn cho vay của ngân hàng rất khó có thể thu hồi nên ngân hàng không có vốn cho các hoạt động chi trả lãi đến hạn của khách hàng nên xin điều chuyển vốn là việc không thể tránh khỏi. - Về vốn khác: Trong khi vốn huy động không đáp ứng đủ và chi phí vốn điều chuyển lại tăng khá cao vào năm 2013, ngân hàng có thể tăng cường nguồn vốn từ vay từ thị trường liên ngân hàng. Tuy nhiên khoản mục này lại 50 có xu hướng giảm qua các năm từ 576.625 triệu ở năm 2011 giảm mạnh xuống chỉ còn 37.806 triệu. Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2014 Chênh lệch Khoản mục 6T/2013 VHĐ 1.308.237 VĐC 714.420 6T/2014 1.622.214 Số tiền Tỷ lệ (%) 313.977 24,0 516.238 (198.182) (27,7) Vốn khác 53.434 188.396 134.962 252,6 Tổng NV 2.076.091 2.326.848 250.757 12,08 Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân Riêng về 6 tháng đầu năm 2014, tổng nguồn vốn của Chi nhánh đã có bước tăng trưởng mạnh so với cùng kỳ năm 2013 đạt 2.326.848 triệu đồng, tăng 12,08% tương ứng 250.757 triệu đồng. Sự tăng trưởng này chủ yếu là do nguồn vốn huy động tăng lên 313.977 triệu đồng tương đương 24%. Nhờ hoạt động huy động vốn đạt kết quả tốt nên Chi nhánh đã giảm đi đáng kể lượng vốn điều chuyển (giảm đi 27,7%). Đây là một tín hiệu đáng mừng đối với Ngân hàng. Sử dụng ít vốn điều chuyển là một cơ hội quan trọng để Ngân hàng tăng lợi nhuận do giảm được chi phí sử dụng vốn. Lượng vốn khác tăng một cách đột biến 134.962 triệu đồng, tương ứng 252,6%. Đây chủ yếu là nguồn vốn ủy thác đầu tư, tài trợ,…Do trong năm 2014 tình hình kinh tế đã có bước tiến đáng kể, các doanh nghiệp, công ty cũng mạnh dạn hơn trong đầu tư kinh doanh, bên cạnh đó nghiệp vụ để thu hút nguồn vốn này của Ngân hàng cũng khá đa dạng nhờ vậy nên thu hút được một lượng vốn lớn. Nhìn chung cơ cấu nguồn vốn của BIDV Sóc Trăng đang dần có những chuyển biến theo hướng tích cực hơn. Nguồn vốn huy động ngày càng chiếm tỷ trọng lơn hơn, nguồn vốn điều chuyển tuy có dấu hiệu giảm đi nhưng vẫn còn khá lớn trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng. Ngân hàng cần có chính sách huy động vốn hiệu quả hơn để nguồn vốn này chiếm khoản 70% - 80% trong cơ cấu nguồn vốn là tốt nhất với đa phần tổ chức tín dụng. 4.1.2 Sơ lược tình hình huy động vốn của ngân hàng Vốn huy động là một nhân tố quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng bởi vì bất kì tổ chức kinh tế nào cũng điều mong muốn từ một số tiền tương đối có thể tạo ra được số tiền lớn hơn. Với mục tiêu đảm bảo vốn 51 cho vay, an toàn thanh khoản và tăng nhanh tài sản, nâng cao vị thế của chi nhánh đối với các ngân hàng khác cùng địa bàn, BIDV Sóc Trăng luôn chú trọng đến công tác huy động vốn. Tuy nhiên, việc huy động vốn còn bị tác động bởi nhiều yếu tố như lãi suất huy động, thủ tục nhanh chóng, thái độ phục vụ của giao dịch viên, địa điểm giao dịch thuận lợi, an toàn…Nắm bắt được tình hình đó, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và phục vụ tốt hơn, BIDV Sóc Trăng luôn triển khai nhiều sản phẩm đa dạng, nhiều khuyến mãi hấp dẫn, không ngừng cải tiến phong cách làm việc nhằm thu hút khách hàng đến gửi tiền tại ngân hàng. Chi nhánh đã huy động nguồn vốn dưới hình thức ngắn hạn, trung hạn và dài hạn qua các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và phát hành giấy tờ có giá. Tiền gửi không kỳ hạn: Đây là loại tiền gửi chủ yếu phục vụ cho mục đích thanh toán và nhu cầu sử dụng tiền không ổn định nên số dư tương đối ít và trạng thái thường không ổn định so với loại hình tiền gửi có kỳ hạn. Trong năm 2011, ngân hàng huy động được 132.280 triệu đồng, bước sang năm 2012 thì loại tiền gửi này tăng lên 22,33% so với năm 2011 nhưng đến năm 2013 thì con số này lại giảm xuống khoảng 16,31% đạt 135.417 triệu đồng. Nguyên nhân của sự không ổn định này là ở năm 2011 và đầu năm 2012, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn do khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trên địa bàn cũng vì thế mà thua lỗ hoặc đình trệ. Tại tờ trình của Chính phủ ngày 16/05/2011 về việc ban hành một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh tháo gỡ thị trường gửi tới Ủy ban thường vụ Quốc hội thì tình hình doanh nghiệp thành lập mới, giải thể và phá sản đến quý I/2012 là 18.700 doanh nghiệp tạm nghỉ kinh doanh có thời hạn, 10.350 doanh nghiệp giải thể, phá sản và ngừng hoạt động. Theo như mục đích của tiền gửi không kỳ hạn ở trên thì chủ yếu là nguồn tiền gửi của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trên địa bàn gửi vào nhằm mục đích thanh toán khi có nhu cầu, nhưng do hoạt động của các doanh nghiệp này còn gặp nhiều khó khăn về vốn, lao động, nguyên liệu đầu vào…nên sản lượng và doanh số cũng giảm theo, điều đó đã dẫn đến nguồn vốn huy động tiền này giảm xuống. 52 Bảng 4.3: Tình hình huy động vốn ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014. ĐVT: Triệu đồng Năm 2012/2011 Chỉ tiêu 2011 Số tiền % 186.492 24,16 242.865 42,74 22,33 (26.405) (16,32) 16.772 22,04 (267.565) (30,49) 212.897 34,90 226.093 45,94 122.939 525.469 14.531,78 (250.982) (47,44) (4.767) (3,73) 934.046 287.445 28,36 (64.490) (4,96) 238.098 34,21 2013 1.009.825 771.802 958.294 568.242 811.107 (238.023) (23,57) Tiền gửi không kỳ hạn 132.280 161.822 135.417 76.112 92.884 29.542 Tiền gửi có kỳ hạn 877.545 609.980 822.877 492.130 718.223 3.616 529.085 278.103 127.706 1.013.442 1.300.887 1.236.397 695.948 2. Phát hành giấy tờ có giá Tổng vốn huy động % Số tiền Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn BIDV – Chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014 53 (6T/2013)/(6T/2014) % 6T/2014 Số tiền 2012 1. Tiền gửi 6T/2013 2013/2012 - Tiền gửi có kỳ hạn và phát hành giấy tờ có giá: Năm 2011 tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng gần như chiếm hết tổng nguồn vốn huy động (86,59%) và việc huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ. Có sự mất cân đối như vậy là do năm 2011 là năm mà lạm phát trong nước tăng rất cao, làm cho đồng tiền người dân đang giữ trở nên mất giá nhưng họ lại không có nhiều kinh nghiệm trong việc đầu tư nên họ gửi lượng tiền nhàn rỗi này vào Ngân hàng nhằm hạn chế sự mất giá của đồng tiền. Hơn nữa lãi suất huy động tiền gửi lúc này vẫn còn ở mức khá cao mãi cho đến gần cuối năm 2011 và đầu năm 2012 lãi suất huy động lúc này mới giảm dần nên việc huy động tiền gửi ở năm 2011 là rất lớn. Cùng với việc huy động vốn bằng tiền gửi thì việc phát hành giấy tờ có giá dường như không khả quan bởi số vốn huy động được từ tiền gửi là đủ lớn. Mặt khác người dân cũng không hiểu nhiều về các loại giấy tờ có giá nên Ngân hàng chủ động hạn chế việc phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn. Đến năm 2012 điểm nổi bật là việc huy động bằng phát hành giấy tờ có giá lại tăng đột biến từ 3.616 triệu đồng lên 529.085 triệu đồng và chiếm hơn 40% trong tổng nguồn vốn huy động được. Trong khi việc phát hành giấy tờ có giá tăng lên thì việc huy động bằng hình thức tiền gửi có kỳ hạn lại giảm mạnh từ 877.545 triệu đồng xuống còn 609.980 triệu đồng giảm 30,49% so với năm 2011. Nguyên nhân của đợt lên xuống của hai hình thức huy động này là do năm 2012 là năm mà NHNN giảm lãi suất huy động làm người gửi tiền muốn đầu tư vào những kênh khác có lợi nhuận hấp dẫn hơn như vàng, bất động sản, chứng khoán. Hơn nữa trong giai đoạn này các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn gặp không ít khó khăn nên việc các doanh nghiệp gửi tiền phục vụ cho việc thanh toán cũng dần ít đi. Chính điều đó đòi hỏi Ngân hàng phải chọn một hình thức huy động có hiệu quả hơn đó là phát hành giấy tờ có giá. Đây là hình thức được áp dụng khá phổ biến khi mà lãi suất thị trường giảm bởi khi đó đầu tư vào các loại giấy tờ có giá sẽ có được lợi nhuân cao hơn, chính vì lẽ đó mà năm 2012 là một năm đầy biến động trong cơ cấu huy động vốn của BIDV Sóc Trăng. Nguồn vốn huy động 6 tháng đầu năm 2014 tăng lên tương đối cao so với 6 tháng đầu năm 2013. Mà sự tăng lên đó chủ yếu là do tăng lên bằng hình thức huy động bằng tiền gửi có kỳ hạn bất chấp việc lãi suất thị trường đang giảm dần. Tuy nhiên với dự báo lãi suất giảm dần của NHNN trong năm 2014 và việc lạm phát duy trì ổn định ở mức dưới 7% thì việc người dân gửi tiền vào Ngân hàng đảm bảo thiệt hại về sự mất giá của đồng tiền là tất yếu. hơn nữa khi việc dự báo trần lãi suất huy động sẽ giảm dần trong năm 2014 thì việc gửi tiền càng sớm với thời hạn dài sẽ đảm bảo được lợi ích của người gửi 54 tiền vào nhiều hơn nên trong 6 tháng đầu năm vốn huy động của BIDV Sóc Trăng tăng trưởng tốt và tăng cao so với đầu năm 2013. Ngoài việc huy động bằng tiền gửi Ngân hàng còn phát hành giấy tờ có giá để huy động nguồn vốn, Tuy nhiên đối với hình thức huy động vốn này lại giảm trong những tháng đầu năm này là do khi mà tăng trưởng kinh tế tương đối chậm làm cho tốc độ tăng trưởng tín dụng cũng chậm theo. Thì việc đảm bảo một nguồn vốn huy động hợp lý không quá lớn so với nhu cầu đi vay của người dân sẽ làm cho hoạt động của Ngân hàng trở nên an toàn hơn. Trong khi đó việc huy động vốn bằng hình thức tiền gửi lại khá hiệu quả nên Ngân hàng đã chủ động cắt giảm việc phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn nhằm đảm bảo an toàn và hoạt động có sinh lời. Mặt khác về cơ cấu huy động thì việc phát hành giấy tờ có giá cũng chiếm một tỷ trọng không lớn trong tổng vốn huy động đó là do khi phát hành giấy tờ có giá Ngân hàng phải chịu nhiều khoản chi phí hơn như chi phí in ấn, lãi suất cũng thường cao hơn so với hình thức huy động khác. Chính điều đó làm cho việc huy động bằng phát hành giấy tờ có giá giống như một phương án hai đối với Ngân hàng. Từ những phân tích trên đã cho thấy Ngân hàng đã có những bước đi đúng đắn cho sự phát triển của mình trong những tháng đầu năm cho công tác huy động vốn, đây là cơ sở tiền đề cho sự phát triển vượt bậc trong những tháng tiếp theo trong huy động vốn cũng như đối với việc phát triển hoạt động kinh doanh bởi vốn là cơ sở phát triển cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nhìn chung, công tác huy động vốn trong thời gian qua là tương đối tốt, đó là nhờ sự quan tâm của Ban lãnh đạo và thái độ phục vụ tanạ tình của cán bộ phòng nguồn vốn. BIDV Sóc Trăng đã sử dụng mạng lưới vi tính để giao dịch với khách hàng: khách hàng gửi tiền, chi nhánh có số máy in sổ tiết kiệm tự động. Khi rút tiền khách hàng không phải viết phiếu lĩnh tiền mà ngân hàng đã có máy in sẵn, khách hàng chỉ ký nhận tiền. Hơn nữa trụ sở kinh doanh của ngân hàng xây dựng kiên cố,hiện đại nằm trên trục lộ chính thuận tiện cho khách hàng gửi, rút tiền, đồng thời nhìn vào trụ sở khang trang người gửi tiền đã đặt niềm tin và mạnh dạng đem tiền vào gửi. Ngân hàng cần có những biện pháp để nâng cao vốn huy động tạo thêm nguồn để mở rộng tín dụng. 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Tín dụng ngân hàng mà đặc biệt là hoạt động cho vay và cũng là một nghiệp vụ quan trọng xuyên suốt của BIDV Sóc Trăng trong quá trình hoạt động kinh doanh. Nếu như hoạt động cho vay là để tìm đầu ra cho nguồn vốn, hỗ trợ về mặt tài chính cho hoạt động sản xuất kinh doanh và cũng nhằm tìm kiếm nguồn lợi nhuận chính cho ngân hàng. Trong giai đoạn 2011-6T/2014, hoạt động huy động vốn như đã tìm hiểu ở trên đang đạt tốc độ khá tốt cho nên 55 ngân hàng luôn đẩy mạnh hoạt động cho vay của mình tăng trưởng qua các năm, đây là một xu hướng tương đối tốt của ngân hàng và thực hiện đúng chủ trương của NHNN là cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh. Để biết rõ hơn về tình hình cho vay chung của BIDV Sóc trăng, chúng ta tiến hành xem xét các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ… 4.2.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu đánh giá hoạt động của ngân hàng, thị phần mà ngân hàng chiếm được trên thị trường tín dụng. Chỉ tiêu này cao thì chứng tỏ chi nhánh có thị phần hoạt động rộng lớn. Ta thấy doanh số cho vay của ngân hàng biến động tăng qua 3 năm. Năm 2012 doanh số cho vay tăng so với năm 2011 với số tiền là 865.537 triệu đồng (tăng 19,19%), năm 2013 doanh số cho vay tăng 11,66% so với năm 2012. Nguyên nhân doanh số cho vay của ngân hàng năm 2011 thấp hơn năm 2012 và năm 2013 là do năm 2011 NHNN đã ban hành chính sách thắt chặt tiền tệ, giảm cho vay lĩnh vực phi sản xuất (chứng khoán, bất động sản, tiêu dùng…) hạn chế mức cung tiền ra nền kinh tế để kiềm chế lạm phát. Năm 2012 và năm 2013 để đảm bảo duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh tăng trưởng doanh số cho vay, BIDV Sóc Trăng đã tập trung tháo gỡ về thủ tục, điều kiện vay vốn, rút ngắn thời gian xử lý tác nghiệp…. Bên cạnh đó, các khách hàng đã từng có mối quan hệ tín dụng với Sở Giao dịch cũng tiếp tục được cung cấp vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, bên cạnh các khách hàng mới trước đây vì ngại lãi suất vay quá cao thì nay cũng được tạo điều kiện tiếp cận với các gói tín dụng lãi suất phù hợp hơn. Trong 6 tháng đầu năm 2014 hoạt động cho vay của Ngân hàng có bước mở rộng hơn so với cùng kỳ năm 2013. Cụ thể doanh số cho vay tăng 510.603 triệu đồng tương đương 16,93% so với năm trước. Hoạt động cho vay được mở rộng đòi hỏi nhiều hơn sự quan tâm cũng như những chính sách hiệu quả nhằm có thể phát triển bền vững. BIDV Sóc Trăng đưa ra nhiều biện pháp nhằm giúp khách hàng có thể dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn hơn với những chương trình cho vay ưu đãi. Nhờ vậy mà đã thu hút được nhiều khách hàng mới từ các đối thủ cạnh tranh. Xét về tỷ trọng doanh số cho vay, ta có thể nhận thấy cho vay ngắn hạn luôn chiếm vị trí quan trọng khi tỷ trọng luôn trên 99% trong tổng doanh số cho vay. Còn cho vay trung và dài hạn lại chiếm tỷ trọng quá thấp (chưa đến 1%). Nguyên nhân của vấn đề này là do Ngân hàng có chủ trương thu hẹp cho vay trung, dài hạn, tăng cường cho vay ngắn hạn nhằm hạn chế rủi ro. Ngoài 56 ra, hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn thường có thời hạn ngắn và đối tượng vay chính vẫn là cá nhân và một số ít doanh nghiệp với mục đích nhằm bổ sung nguồn vốn lưu động để sản xuất kinh doanh theo mùa vụ. Việc ngân hàng cho vay ngắn hạn giúp cho nguồn của Ngân hàng quay vòng nhanh, giảm rủi ro. Tuy nhiên cho vay ngắn hạn nhiều, chi phí thẩm định và xét duyệt khoản vay tăng cao, sự phát triển tín dụng Ngân hàng trong tương lai sẽ không ổn định. Cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng quá thấp là điều đáng quan tâm. Do đó, Ngân hàng cần thực hiện thêm nhiều những cải cách nhằm đơn giản hóa thủ tục, cho vay với lãi suất cạnh tranh nhằm gia tăng doanh số cho vay. 4.2.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu quan trọng cần phải phân tích đến trong hoạt động tín dụng trong mỗi thời kỳ vì nó phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng. Trong quá trình thực hiện cho vay, thu nợ là khâu chiếm vị trí quan trọng được Ngân hàng đặc biệt quan tâm, nó không những thể hiện khả năng thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng mà nó còn phản ánh hiệu quả sử dụng đồng vốn của Ngân hàng. Doanh số thu nợ tùy thuộc vào kỳ hạn trả nợ thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, thường khoản nợ được trả sau một chu kỳ sản xuất kinh doanh. Doanh số thu nợ của Ngân hàng có sự biến động tăng qua 3 năm. Năm 2012, doanh số thu nợ tăng mạnh (tăng 30,03%) so với năm 2011. Đến năm 2013 doanh số thu nợ tăng nhẹ (tăng 11,42%) so với năm 2012. Do diễn biến của nền kinh tế đã trở nên khả quan hơn và tương ứng với tình hình diễn biến của doanh số cho vay tăng mạnh trong năm 2012 và tăng nhẹ trong năm 2013, nên thu nợ cũng tăng để đảm bảo hiệu quả. Ngoài ra doanh số thu nợ tăng là do Ngân hàng đã có những chủ trương, chính sách đúng đắn đối với hoạt động thu nợ, đưa ra nhiều hình thức, phương pháp giúp đỡ khách hàng đang gặp khó khăn tìm ra cách giải quyết để thu hồi nợ đạt hiệu quả tốt nhất. Doanh số thu nợ tăng cũng cho thấy việc sản xuất kinh doanh của khách hàng có hiệu quả hơn nên khả năng trả nợ của họ cao hơn. Doanh số thu nợ nửa đầu năm 2014 đạt 3.464.406 triệu đồng tăng 384.141 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước. Chủ yếu là do hoạt động thu hồi vốn ngắn hạn tăng lên, đối với các khoản vay này nhờ vào tình hình kinh doanh khả quan nên đa số khách hàng hoàn trả nợ tốt, riêng đối với những món vay có vấn đề thì Ngân hàng đã mạnh tay hơn trong xử lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Riêng đối với nợ dài hạn thì Ngân hàng còn gặp phải một số khó khăn, vướng mắc nên doanh số thu nợ trung dài hạn có phần giảm nhẹ. 57 Như đã đề cập ở trên, ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cũng cao nhất trên 99% trong tổng doanh sốthu nợ. Hoạt động thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng đạt được hiệu quả cao như vậy là do Ngân hàng đã thực hiện hàng loạt các biện pháp nhằm hỗ trợ các khách hàng đang có khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh trong đó có giải pháp là miễn giảm lãi đối với khách hàng có thiện chí trả nợ, tạo điều kiện hỗ trợ và khuyến khích khách hàng trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Song song với đó Ngân hàng đã thực hiện miễn giảm phần lãi phạt quá hạn khi khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và phần lãi còn lại (không tính lãi phạt) theo hợp đồng tín dụng đã ký kết. 4.2.3 Dư nợ Dư nợ là những khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng do những nguyên nhân khách nhau. Dư nợ bao gồm dư nợ trong hạn và dư nợ quá hạn, nó có ý nghĩa quan trọng trong việc xác định quy mô và hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Chính vì vậy, phân tích tình hình dư nợ là một công việc không thể thiếu trong công tác tín dụng của Ngân hàng. Cũng giống như doanh số cho vay và doanh số thu nợ thì doanh số dư nợ của Ngân hàng cũng biến động tăng qua 3 năm, cụ thể năm 2012 dư nợ tăng 4,66% so với năm 2011, năm 2013 dư nợ tăng 5,74% so với năm 2012. Nguyên nhân dư nợ tăng qua 3 năm cũng giống như lý do đã phân tích ở doanh số cho vay và doanh số thu nợ ở trên khi mà khách hàng được Ngân hàng tạo mọi điệu kiện thuận lợi để vay vốn và trả nợ thì thiện cảm của khách hàng đối với Ngân hàng là rất lớn cho nên khi cần vốn thì BIDV Sóc Trăng luôn là lựa chọn hàng đầu của họ. Bên cạnh đó, năm 2012 và năm 2013 là hai năm đánh dấu sự chuyển hướng phát triển của Ngân hàng mở rộng thị trường, cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ cho tất cả các tầng lớp dân cư, tổ chức kinh tế, ngành nghề kinh doanh làm cho dư nợ năm 2012 và năm 2013 tăng cũng là điều dễ hiểu. Dư nợ trong 6 tháng đầu năm 2014 có phần tăng nhẹ so với năm trước, tăng 17.261 triệu đồng tương đương 1,71%. Nguyên nhân là do Chi nhánh đã tích cực thu hồi các khoản nợ tồn đọng trong thời gian trước làm cho dư nợ tăng ở mức thấp. Cũng tương tự doanh số thu nợ, dư nợ ngắn hạn cũng chiếm tỉ trọng áp đảo, dư nợ ngắn hạn chiếm trên 89% dư nợ. Điều này cũng dễ lý giải, vì cho vay ngắn hạn nhiều thì dư nợ ngắn hạn cũng nhiều hơn so với dư nợ trung và dài hạn. 58 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014. ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 1. Doanh số cho vay Ngắn hạn Trung và dài hạn 2. Doanh số thu nợ Ngắn hạn Trung và dài hạn 3. Dư nợ Ngắn hạn Trung và dài hạn 4. Nợ xấu Ngắn hạn Trung và dài hạn 2011 2012 Năm 2013 6T/2013 6T/2014 2012/2011 Số tiền % 2013/2012 Số tiền % (6T/2013)/(6T/2014) Số tiền % 4.510.775 4.484.098 5.376.312 5.318.890 6.003.207 5.924.452 3.015.688 2.995.040 3.526.291 3.380.842 865.537 834.792 19,19 18,62 626.895 605.562 11,66 11,39 510.603 385.802 16,93 12,88 26.677 4.078.765 4.037.992 57.422 5.303.687 5.262.628 78.755 5.909.561 5.849.056 20.648 3.080.265 2.982.079 145.449 3.464.406 3.374.411 30.745 1.224.922 1.224.636 115,25 30,03 30,33 21.333 605.874 586.428 37,15 11,42 11,14 124.801 384.141 392.332 604,42 12,47 13,16 40.773 41.059 60.505 98.186 89.995 286 0,70 19.446 47,36 (8.191) (8,34) 1.557.743 1.630.368 1.724.014 1.010.924 1.085.899 72.625 4,66 93.646 5,74 17.261 1,71 1.502.227 1.558.489 1.633.885 950.871 957.302 56.262 3,75 75.396 4,84 6.431 0,68 55.516 71.879 90.129 60.053 128.597 16.363 29,47 18.250 25,39 10.830 18,03 13.900 12.504 19.102 17.491 15.433 14.119 17.852 7.732 17.260 7.774 5.202 4.987 37,42 39,88 (3.669) (3.372) (19,21) (19,28) (592) 42 (3,32 0,54 1.396 1.611 1.314 10.120 9.486 215 15,40 (297) (18,44) (634) (6,26) Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn BIDV – Chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014 59 4.2.4 Nợ xấu Nợ xấu là một phần của Ngân hàng, tuy nhiên đó lại là mặt không tốt của Ngân hàng. Nợ xấu khiến cho Ngân hàng có khả năng mất nguồn vốn đã cung cấp ra thị trường và gây thua lỗ cho Ngân hàng. Nhìn chung nợ xấu Ngân hàng biến động qua 3 năm, năm 2011 nợ xấu là 13.900 triệu đồng, năm 2012 là 19.101 triệu đồng, năm 2013 là 15.434 triệu đồng. Tuy nợ xấu năm 2012 có tăng so với năm 2011 và năm 2013 giảm so với năm 2012 nhưng tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng luôn ở mức thấp lần lượt là 0,88%, 1,15%, 0,89% cho các năm 2011, 2012 và 2013 tỷ lệ nợ xấu qua ba năm đều dưới 3% so với quy định, điều này chứng tỏ tình hình thu nợ của Ngân hàng trong thời gian qua đạt kết quả tốt nên nợ xấu luôn chiếm tỷ lệ rất thấp. Sau hai quý đầu của năm 2014 nợ xấu của Ngân hàng gần như tương đương so với cùng kỳ năm trước. Nợ xấu trung dài hạn tuy có giảm đi nhưng lượng giảm không đáng kể. Tuy đã có những bước đi quyết lệt và cứng rắn hơn nhưng vấn đề nợ xấu vẫn còn đang đặt ra nhiều thách thức cho Chi nhánh. Tóm lại: Qua phân tích số liệu ở trên, ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ qua các năm có xu hướng tăng cao, nợ xấu luôn ở mức thấp. Điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng hiệu quả. Đây là tín hiệu tốt trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng trong thời gian tới. Bên cạnh đó, tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Điều này cho thấy tín dụng ngắn hạn rất quan trọng và mang lại thu nhập chính cho Ngân hàng. Do đó, để phân tích rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn ta có thể phân tích tình hình cho vay của Ngân hàng qua tình hình cho vay ngắn hạn. 4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN Tín dụng là một trong những nghiệp vụ truyền thống tạo ra nguồn thu nhập lớn nhất cho NHTM. Tùy theo tình hình nền kinh tế và từng thời kỳ mà mỗi Ngân hàng xác định loại hình tín dụng phù hợp với hướng đi của riêng mình. Đối với BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2011 – 2013 thì việc cho vay ngắn hạn là loại hình tín dụng chiếm tỷ trọng nhiều nhất trong cơ cấu tín dụng. Chính vì thế mà trong thời gian qua Ngân hàng đã không ngừng phát triển nâng cao chất lượng các sản phẩm cho vay ngắn hạn hướng tới nhiều đối tượng khách hàng. Những năm gần đây BIDV Sóc Trăng đã có nhiều cố gắng trong công tác tín dụng ngắn hạn với phương châm “chia sẽ cơ hội, hợp tác thành công”, BIDV đã không ngừng cải tiến cũng như giải quyết các vấn đề thủ tục để đáp 60 ứng các nhu cầu của khách hàng. Trên cơ sở nguồn vốn huy động được cùng với việc tận dụng các lợi thế của một Ngân hàng thương mại cổ phần có thương hiệu từ lâu đời và quy mô vững chắc. Ngân hàng BIDV Sóc Trăng đã không ngừng mở rộng các hình thức cho vay ngắn hạn theo xu hướng phát triển chung của nền kinh tế, đồng thời có chiến lược tập trung phục vụ tốt nhất nhóm khách hàng của mình đã phần nào đáp ứng phần nào nhu cầu về vốn ngắn hạn của các doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, dịch vụ tại địa phương ngày càng phát triển. Bảng 4.2 sẽ cho ta thấy được thực trạng hoạt động tín dụng của BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2011 – 2013 từ đó đi sâu phân tích những mặt đạt được và hạn chế nhằm tìm ra biện pháp giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng trong hoạt động tín đụng ngắn hạn của mình. 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng Thực hiện chính sách đa dạng hóa trong kinh doanh, Chi nhánh đã không ngừng mở rộng hoạt động cho vay phục vụ mọi đối tượng của nền kinh tế từ khách hàng cá nhân cho đến các loại hình doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn tỉnh nhà nhằm thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp nền kinh tế trong địa bàn ngày một đi lên. Bảng 4.3 sẽ cho ta thấy về doanh số cho vay của Ngân hàng trong giai đoạn 2011-6T/2014. Nhìn vào bảng ta thấy doanh số cho vay của BIDV Sóc Trăng luôn tăng qua các năm, mặc dù với tỷ lệ không đều nhưng điều đó đã cho thấy sự nổ lực rất nhiều của nhân viên Ngân hàng trong giai đoạn qua. Xét về mặt cơ cấu thì cả cho vay cá nhân, hộ kinh doanh và đối với tổ chức kinh tế cũng điều tăng tuy nhiên tỷ trọng cho vay tổ chức kinh tế lại chiếm khá cao trong doanh số cho vay trên 70% tổng doanh số cho vay ở năm 2011 và lại tăng lên gần 75% ở hai năm tiếp theo. Điều đó đã cho thấy Ngân hàng luôn ưu tiên việc cho vay đối với khách hàng là tổ chức kinh tế vì vốn tín dụng tài trợ cho đối tượng là này luôn mang lại lợi nhuận cao hơn các đối tượng khác và cũng có phần ít rủi ro. Doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần muốn tăng trưởng mở rộng hoạt động kinh doanh, đòi hỏi phải có vốn mà đôi khi bản thân chủ đầu tư không thể trang trải nên cần phải đến Ngân hàng để có thể vay thêm vốn nên việc cho vay ở bộ phận khách hàng này chiếm tỷ lệ cao cũng là một điều dễ hiểu. 61 Bảng 4.5 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Số tiền % 71.075 7,57 119.942 25,79 534.487 12,20 265.860 10,51 (221.958) (48,01) (38.018) (15,82) 39.938 33,17 13,83 225.922 9,38 11,39 385.802 12,88 939.481 1.010.556 465.117 585.059 300.408 47,01 3.845.025 4.379.409 4.913.896 2.529.923 2.795.783 534.384 13,90 462.274 240.316 202.298 120.393 160.331 CTCP, TNHH, DNTN 3.382.751 4.139.093 4.711.598 2.409.530 2.635.452 756.342 22,36 572.505 Tổng cho vay 4.484.098 5.318.890 5.924.452 2.995.040 3.380.842 834.792 18,62 605.562 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 Ghi chú: - DNTSHNN: Doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước - CTCP: Công ty cổ phần - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn - DNTN: Doanh nghiệp tư nhân 62 (6T/2013)/(6T/2014) % % Số tiền 639.073 DNTSHNN 6T/2014 Số tiền 2012 Tổ chức kinh tế 6T/2013 2013/2012 2011 Cá nhân, hộ kinh doanh 2013 2012/2011 Hình 4.3.1 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 Hình 4.3.2 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013 - 6T/2014 63  Cá nhân, hộ kinh doanh Đây là thành phần kinh tế mà BIDV Sóc Trăng luôn phát triển cho vay, có thể xem đây là thế mạnh về cho vay của Ngân hàng so với các Ngân hàng khác trên địa bàn. Trong thời gian qua, doanh số cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân luôn chiếm vị trí thứ hai trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn. Chỉ tiêu doanh số cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân của Ngân hàng tăng trưởng cao trong 3 năm, năm 2011 đạt 639.073 triệu đồng, năm 2013 tăng lên 1.010.556 triệu đồng. Đẩy mạnh cho vay phân tán khách hàng cá nhân là một chiến lược phân tán rủi ro mang tính hiệu quả rất cao mà các Ngân hàng cổ phần khác cũng đang áp dụng. Bởi vì tình hình kinh tế khó khăn dẫn đến hoạt động sản xuất của một số đơn vị kinh tế sẽ bị ảnh hưởng nhiều hay ít, cho vay hộ cá nhân sản xuất thì có thể cho vay nhiều hộ kinh doanh các lĩnh vực khác nhau, vì thế mà số tiền cho vay ít và phân tán ra nhiều địa phương, ngành nghề nên rủi ro cũng giảm đi rất nhiều so với hoạt động tập trung tăng trưởng doanh số cho vay ở một số công ty hoặc doanh nghiệp lớn. Riêng về 6 tháng đầu năm 2014 doanh số cho vay cá nhân có bước tăng trưởng so với cùng kỳ. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng ra những khu vực lân cận. Mở rộng thị phần về các vùng nông thôn để phát triển mảng cho vay tiêu dùng, kinh doanh nhỏ,.. Khách hàng ở mảng cá nhân đa số là cán bộ công nhân viên, hộ gia đình, các hộ tiểu thương, tiểu thủ công nghiệp… có số lượng đông đảo mà Ngân hàng có thể khai thác một cách triệt để. Ngân hàng cho khách hàng vay với mục đích chủ yếu là phục vụ nhu cầu kinh doanh, mua sắm, tiêu dùng của khách hàng. Kinh tế 2 năm trở lại đây đã dần ổn định và đã có những bước phát triển, nhu cầu mua sắm, tiêu dùng, mở rộng sản xuất kinh doanh của người dân ngày càng tăng. Để đáp ứng nhu cầu đó, họ đến Ngân hàng để vay thêm vốn, làm cho doanh số cho vay của Ngân hàng tăng đáng kể. Ngân hàng cũng tăng cường cho vay lĩnh vực nông nghiệp – nông thôn, trong đó đa số là hộ nông dân cay vốn làm ăn, nên càng làm cho doanh số cho vay thành phần kinh tế cá nhân tăng cao.  Tổ chức kinh tế Nhìn vào bảng 4.3 ta thấy doanh số cho vay đối với các tổ chức kinh tế cũng tăng dần qua các năm nhưng xu hướng trong cơ cấu cho vay lại đi theo hai hướng trái ngược nhau. Ngân hàng đang giảm dần tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước và tăng tỷ lệ này đối với các doanh nghiệp không thuộc sở hữu Nhà nước. Trong cơ cấu cho vay theo tổ chức kinh tế, Chi nhánh luôn đầu tư cho công ty CP, TNHH và DNTN chiếm tỷ lệ cao 64 nhất và luôn tăng qua các năm. Bởi trong những năm qua, cùng với quá trình cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước theo chủ trương của Chính phủ, gần đây nhất là Nghị định số 59/2011/NĐ-CP về chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành công ty cổ phần, Sóc Trăng đã cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước trên địa bàn và mang lại nhiều hiệu quả cho doanh nghiệp làm cho loại hình công ty này đang ngày càng phát triển và hoạt động kinh doanh khá hiệu quả, nên Ngân hàng muốn dành cơ cấu cho vay cho đối tượng này nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao hơn so với các loại hình doanh nghiệp Nhà nước. Đối với doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước Ngân hàng đang giảm dần cơ cấu cho vay trong giai đoạn này và cũng sẽ giảm trong thời gian tới. Mặc dù đây là một thành phần kinh tế quan trọng trong nền kinh tế thị trường để thực hiện mục tiều kinh tế - xã hội của Nhà nước. Tuy nhiên hoạt động của doanh nghiệp Nhà nước vẫn còn nhiều mặt hạn chế và yếu kém như chậm đổi mới, hoạt động chưa đạt hiệu quả cao,… Bên cạnh đó cùng với việc cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước nên việc Ngân hàng giảm tỷ lệ cho vay đối với loại doanh nghiệp này là điều tất yếu. Tóm lại, hoạt động cho vay của Ngân hàng trong giai đoạn này hoạt động khá tốt và có chất lượng cao. Dù Ngân hàng cho vay đối với bất kỳ đối tượng nào trong nền kinh tế cũng đều trải qua một quá trình thẩm định an toàn nhằm đảm bảo khả năng trả nợ để có thể hoạt động có hiệu quả và có lợi nhuận. Chính vì điều đó mà Ngân hàng tạo dựng được lòng tin của người dân trên địa bàn cũng như đối với các doanh nghiệp, đó là nền tảng giúp Ngân hàng có thể hoàn thành sứ mệnh của mình trong thời gian không xa. 4.3.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn Nhìn vào bảng số liệu bên dưới ta thấy cơ cấu doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn biến động không nhiều trong giai đoạn 2011 – 2013. Tuy Sóc Trăng là một tỉnh thiên về nông nghiệp nhưng doanh số cho vay chủ yếu lại đến từ thương mại, dịch vụ; tiêu dùng và công nghiệp trong đó chiếm tỷ lệ nhiều nhất là ngành công nghiệp gần 41,44% ở năm 2013, công nghiệp chiếm tỷ trọng cao như vậy là bởi vì Sóc Trăng đang định hướng chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế dần sang lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ bởi vì lĩnh vực này mang lại giá trị gia tăng cao hơn và góp phần lớn vào thúc đẩy sự gia tăng thu nhập của người dân trên đại bàn. Sau hơn 20 năm thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nhiều sản phẩm của Việt Nam như gạo, cao su, may mặc, giày dép, hải sản…đã có sức cạnh tranh cao trên thị trường thế giới. Các hoạt động kinh tế đối ngoại khác như đầu tư trực tiếp từ nước ngoài (FDI) và viện trợ phát triển chính thức cũng đều tăng trưởng khả quan, đặc biệt là vốn FDI đã có bước phát triển tích cực, tăng mạnh từ năm 2004 đến nay. Tuy 65 nhiên, để công nghiệp hóa một nền kinh tế mà nông nghiệp là chủ yếu thì gặp phải nhiều khó khăn về vốn và điều kiện cơ sở hạ tầng, bên cạnh đó cũng cần có nhiều thời gian. Hiện tại, Sóc Trăng hiện có 6 khu công nghiệp( An Nghiệp, Trần Đề, Đại Ngãi, Vĩnh Châu, Long Hưng và Mỹ Thanh) với nhiều khu công nghiệp như vậy cho nên doanh số cho vay của Ngân hàng đối với lĩnh vực này là khá cao, chiếm một tỷ trọng lớn và luôn tăng trưởng đều đặn qua các năm. Nguyên nhân chủ yếu là lĩnh vực này đem lại hiệu quả kinh tế thiết thực, muốn cấp tín dụng cho các dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp thì cần rót nhiều vốn và thời gian cấp tín dụng dài hạn cho nên BIDV Sóc Trăng là lựa chọn hàng đầu của các khu công nghiệp tại đây. Ngành chiếm tỷ trọng thứ hai trong cơ cấu cho vay theo mục đích là trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ: đây là một trong những lĩnh vực chiếm tỷ trọng cao của Ngân hàng, tỷ trọng cấp tín dụng cho ngành này trên 25% doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng trong 2 năm 2011 và 2012, đến năm 2013 con số này là 40,74% doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Hoạt động thương mại dịch vụ trên địa bàn tỉnh cũng phát triển tương đối mạnh nên rất phù hợp cho Ngân hàng khi tập trung doanh số vào lĩnh vực này. Bên cạnh đó, hoạt động buôn bán này còn mang lại lợi nhuận ổn định và ít rủi ro hơn so với các ngành khác như nông nghiệp, thủy sản… Trong giai đoạn 2011-2013, doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng trong lĩnh vực thương mại luôn tăng. Năm 2011, con số này là 1.161.309 triệu đồng, năm 2012 tăng với tốc độ 32,15% lên đến 1.534.624 triệu đồng và đến cuối năm 2013, doanh số cho vay ngắn hạn trong lĩnh vực này tăng 57,26% so với năm 2012. Đây là một kết quả tăng trưởng hoạt động cho vay vô cùng khả quan của Ngân hàng trong giai đoạn ngành Ngân hàng và kinh tế cả nước gặp nhiều khó khăn. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này cũng là nhờ vào thành công trong quá trình hội nhập quốc tế của nền kinh tế Việt Nam, mức tăng trưởng bình quân của tổng mức bán lẻ hàng hóa và dịch vụ xã hội trong giai đoạn 2008 – 2013 đạt 30%. Thành công trong ngành thương mại cả nước cũng góp phần thúc đẩy sự phát triển thương mại tại tỉnh Sóc Trăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động buôn bán của người dân và mở ra thị trường giàu tiềm năng cho Ngân hàng. Cho vay cho mục đích tiêu dùng chiếm 14,20% ở năm 2011 và đến năm 2013 là 16,21%. Chiếm một tỷ lệ cao như vậy trong cơ cấu cho vay của BIDV là do trong giai đoạn này cũng với việc phát triển kinh tế nhu cầu cuộc sống người dân dần được nâng cao nên việc chi tiêu cho các khoản tiêu dùng cá nhân tăng lên từ đó làm cho tiêu dùng phát triển mạnh. Đặc biệt là ở năm 2012 doanh số cho vay đối với mục đích này đạt 916.144 triệu đồng tăng mạnh so 66 với năm 2011 (43,86%) sự tăng mạnh về số lượng cho vay của ngành này trong năm 2012 là do biến động của giá cả thị trường ở năm này tăng vọt, lạm phát cũng khá cao lúc này số tiền mà người dân sở hữu được bổng trở nên giảm bớt đi nhiều đã làm cho nhu cầu về vốn của họ tăng lên điều đó làm cho doanh số cho vay trong năm 2012 cho mục đích này tăng mạnh. Nông nghiệp và xây dựng là những ngành có doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong cơ cấu cho vay và luôn giảm dần qua các năm. Mặc dù là một tỉnh có nền nông nghiệp phát triển nhưng BIDV lại không dành phần lớn cho vay của mình cho mục đích này. Đó là do trong giai đoạn này ngành nông nghiệp phải chịu nhiều áp lực của thị trường giá nông sản bấp bênh đặc biệt là giá lúa thấp làm cho người dân không muốn mở rộng việc sản xuất nông nghiệp. Chẳng những thế mà họ còn muốn chuyển sang trong lĩnh vực kinh doanh. Đối với lĩnh vực chăn nuôi trong những năm gần đây cũng không khả quan, nhiều dịch bệnh đã làm cho người dân không còn đạt lợi nhuận cao như trước hơn việc thu mua ngày càng trở nên khó khăn hơn đòi hỏi chất lượng cao hơn nên người dân cũng hạn chế việc chăn nuôi. Chính những nguyên nhân trên đã làm cho người dân hoạt đông trong ngành nông nghiệp không có nhu cầu vay vốn cao, nên việc doanh số cho vay của BIDV đối với mục đích sử dụng này chiếm tỷ lệ rất thấp là điều rất bình thường trong thời gian qua. Đối với mục đích vay vốn cho ngành xây dựng cũng chiếm một tỷ lệ cho vay rất nhỏ chỉ chiếm 3,47% ở năm 2011, đến năm 2013 ngành này chỉ chiểm 0,79 % trong cơ cấu cho vay. Nguyên nhân là do năm 2011 là năm đóng băng của lĩnh vực bất động sản cả nước và bất dộng sản ở Sóc Trăng cũng không là ngoại lệ vì thế ngành xây dựng cũng có sự ngưng trệ đáng kể. Đến năm 2012 doanh số này có tăng lên nhưng không đáng kể, trong năm này có khoảng 2.600 đơn vị thuộc ngành xây dựng và kinh doanh bất động sản ngừng hoạt động và giải thể, trong đó, 81% là doanh nghiệp xây dựng, số còn lại là doanh nghiệp kinh doanh bất động sản. Trong tổng số 55.870 doanh nghiệp xây dựng và kinh doanh bất động sản, có 37.197 đơn vị kinh doanh có lãi, 17.000 đơn vị bị lỗ. Năm 2013 tình hình kinh tế có khả quan hơn nhưng doanh số cho vay ngành xây dựng của địa bàn tỉnh đã sụt giảm mạnh, giảm 80,5% so với doanh số cho vay năm 2012. 67 Bảng 4.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014. ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 6T/2013 6T/2014 Số tiền 2013/2012 % Số tiền (6T/2013)/(6T/2014) % Số tiền % Nông nghiệp 28.491 63.517 48.816 20.085 25.089 35.026 122,94 (14.701) (23,14) 5.004 24,91 Công nghiệp 2.501.832 2.563.993 2.454.884 1.262.378 1.353.862 62.161 2,48 (109.109) (4,26) 91.484 7,25 155.620 240.612 46.927 20.341 88.682 84.992 54,62 (193.685) (80,50) 68.341 335,98 1.161.309 1.534.624 2.413.369 1.288.124 1.377.963 373.315 32,15 878.745 57,26 89.839 6,97 636.846 916.144 960.456 404.112 535.246 279.298 43,86 44.312 4,84 131.134 32,45 4.484.098 5.318.890 5.924.452 2.995.040 3.380.842 834.792 18,62 605.562 11,39 385.802 12,88 Xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng Tổng Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 68 ĐVT : % 2011 2012 2013 Hình 4.4.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 2013 6T/2014 6T/2013 Hình 4.4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 69 Hoạt động cho vay trong 6 tháng đầu năm 2014 vẫn tuân theo những chính sách và phương hướng đã áp dụng trong những năm trước. Ngành công nghiệp, thương mại dịch vụ vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu bởi đây là 2 ngành đang phát triển mạnh ở tỉnh, điều kiện làm ăn, kinh doanh thuận lợi, thu hồi vốn tương đối nhanh. Bên cạnh đó chịu sự cạnh tranh gay gắt của Ngân hàng nông nghiệp nên việc mở rộng ở ngành nông nghiệp là rất khó khăn, BIDV Sóc Trăng không đặt nặng ngành nay trong cơ cấu phát triển cho vay ngắn hạn. Riêng đối với cho vay tiêu dùng Ngân hàng vẫn đang tìm cách gia tăng thị phần bởi đây là lĩnh vực còn nhiều tìm năng chưa được khai thác. Tóm lại, doanh số cho vay ngắn hạn các ngành kinh tế hầu như có xu hướng giảm trong năm 2011, một năm khó khăn chung của ngành Ngân hàng cũng như nền kinh tế Việt Nam. Trong đó, doanh số cho vay ngắn hạn ngành xây dựng và các ngành khác giảm là do ngành xây dựng thì bị ảnh hưởng bởi sự đóng băng của thị trường bất động sản, nhu cầu xây và sữa chữa nhà ở của người dân cũng giảm đáng kể, còn các ngành khác thì bị ảnh hưởng của sự trì trệ nền kinh tế, thị trương thu hẹp, sản xuất đình đốn làm cho nhu cầu vay vốn của người dân cũng giảm mạnh. Mặt khác, hoạt động cho vay ngắn hạn ngành công nghiệp, thương mại và cho vay tiêu dùng của Ngân hàng tăng trưởng tương đối cao nên cũng đảm bảo được lợi nhuận và sự tăng trưởng chung của ngành Ngân hàng. Sở dĩ Ngân hàng vẫn giữ vững sự tăng trưởng ổn định ba lĩnh vự này là do công nghiệp là một ngành mới, có một số tiềm năng phát triển nhất định và cũng là định hướng chuyền dịch cơ cấu kinh tế của tỉnh Sóc Trăng. Bên cạnh đó, hoạt động cho vay tiêu dùng và cho vay ngành thương mại là thế mạnh cho vay cũng như định hướng chung của Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Đến năm 2013, doanh số cho vay luôn đạt được sự tăng trưởng đều đặn là do nền kinh tế tỉnh dần được đưa vào ổn định, các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp bằng quyết định 13/QĐ-CP của chính phủ vào năm 2012 được đẩy mạnh. Qua đó cho ta thấy Ngân hàng đã thực sự khẳng định được thế mạnh cho vay của mình cũng như đảm bảo được định hướng chung về kinh tế của lãnh đạo tỉnh nhà để có thể tranh thủ được sự hỗ trợ của các cơ quan ban ngành địa phương nhiều hơn nữa và làm nền tảng để phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng trong thời gian tới. 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 4.3.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng Hoạt động cho vay đối với thành phần kinh tế là DNTN, CTCP, TNHH là chiếm tỷ trọng cao nhất, giữ vững trong giai đoạn 2011-6T/2014. Doanh số thu nợ ngắn hạn của thành phần kinh tế của các lĩnh vực này luôn chiếm tỷ 70 trọng trên 60% qua các năm mặc dù kinh tế còn nhiều biến động. Bởi vì doanh số cho vay ngắn hạn của đối tượng này cũng tăng trưởng và chiếm tỷ trọng tương đương thì kéo theo doanh số thu nợ ngắn hạn cũng phải cao thì Ngân hàng mới có thể xoay dòng vốn hiệu quả. Lý giải cho việc thu hồi nợ của Ngân hàng luôn đạt kết quả tốt đối với đối tượng này là đa số các đối tượng này là khách hàng quen thuộc của Ngân hàng hay được giới thiệu cho nên tình hình tài chính của họ cũng tương đối tốt, hoạt động vay vốn của Ngân hàng chủ yếu là để bổ sung vốn lưu động trong kinh doanh, mua thêm trang thiết bị…vốn tự có của họ bỏ vào kinh doanh cũng tương đối tốt và có khả năng chịu đựng khi kinh tế khó khăn, giá cả đầu vào tăng cao….Quan trọng là họ luôn giữ uy tín với Ngân hàng để có thể tiếp tục khoản vay mới. Trong khi tổng doanh số thu nợ của BIDV Sóc Trăng tăng luôn tăng lên qua từng năm thì doanh số thu nợ của các doanh nghiệp thuộc sở hữu của Nhà nước lại giảm xuống qua từng năm. Đặc biệt là ở năm 2012 doanh số thu nợ đối với loại doanh nghiệp này giảm mạnh từ 488.268 triệu đồng ở năm 2011 và giảm xuống còn 264.139 triệu đồng ở năm 2012 giảm 45,90% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự giảm liên tục doanh số thu nợ của loại hình này là do việc cho vay ở loại hình doanh nghiệp này luôn giảm qua các năm và giảm mạnh ở năm 2012 nên ảnh kéo theo doanh số thu nợ giảm theo chứ không phải là do công tác thu nợ của Ngân hàng kém hiệu quả hay các doanh nghiệp này không muốn trả nợ cho Ngân hàng. Những năm qua Ngân hàng luôn có một bộ phận xử lý các món nợ vay chuyên nghiệp, luôn đôn đốc và kiểm tra các món nợ đến hạn bằng nhiều hình thức khác nhau như gọi điện nhắc nhở, gửi giấy báo nợ hay đến tận nơi để thông báo và thu nợ. Các nhân viên luôn hết mình với công việc, tận tâm với nghề, hướng dẫn khách hàng chu đáo, lấy lợi ích của khách hàng là trên hết làm cho khách hàng cảm thấy hài lòng khi được giao dịch với Ngân hàng. Xứng đáng với câu “vui lòng khách đến, vừa lòng khách đi”. Chính điều đó làm cho việc thu nợ các khoản cho vay đạt hiệu quả và đúng hạn, giúp cho doanh số thu nợ của Ngân hàng đạt được được mục tiêu đề ra để thực hiện được nhiệm vụ của Ngân hàng đối với sự phát triển chung của tỉnh nhà. Trong 6 tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ đối với cả hai đối tượng khách hàng đều tăng với mức tăng trên 12% so với cùng kỳ năm trước. Đây là một tín hiệu đáng mừng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Thể hiện sự phấn đấu của tập thể cán bộ nhân viên. Chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao, công tác sáng lọc khách hàng được đẩy mạnh đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Góp phần nâng cao vị thế, tăng khả năng cạnh tranh trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng. 71 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Số tiền 1.001.960 491.532 561.990 319.381 53,58 86.532 9,45 70.458 14,33 3.441.945 4.347.200 4.847.096 2.490.547 2.812.421 905.255 26,30 499.896 11,50 321.874 12,92 264.139 221.386 100.218 90.225 (224.129) (45,90) (42.753) (16,19) (9.993) (9,97) CTCP, TNHH, DNTN 2.953.677 4.083.061 4.625.710 2.390.329 2.722.196 1.129.384 38,24 542.649 13,29 331.867 13,88 Tổng 4.037.992 5.262.628 5.849.056 2.982.079 3.374.411 1.224.636 30,33 586.428 11,14 392.332 13,16 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 Ghi chú: - DNTSHNN: Doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước - CTCP: Công ty cổ phần - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn - DNTN: Doanh nghiệp tư nhân 72 % Số tiền 915.428 488.268 % Số tiền 596.047 DNTSHNN 6T/2014 (6T/2013)/(6T/2014) 2012 Tổ chức kinh tế 6T/2013 2013/2012 2011 Cá nhân, hộ kinh doanh 2013 2012/2011 % Hình 4.5.1 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 Hình 4.5.2 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 73 4.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn Nếu như doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng phản ánh được tình hình thu nợ của ngân hàng cũng như hoạt động của từng đối tượng khách hàng hiệu quả hay không, có khả năng trả nợ cho Ngân hàng như thế nào thì chỉ tiêu doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn cho ta biết được hoạt động của các đối tượng kinh tế theo từng ngành nghề cụ thể có những biến động như thế nào và cũng phần nào nói lên được thực trạng kinh doanh theo các lĩnh vực kinh tế. Trong giai đoạn 2011-6T/2014, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng trưởng liên tục, điều này cho thấy hoạt động thu nợ của Ngân hàng được thực hiện hiệu quả. Trước hết ta nói về doanh số thu nợ của hai mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu thu nợ của BIDV Sóc Trăng đó là thương mại, dịch vụ và công nghiệp. Hoạt động thu nợ của hai mục đích sử dụng vốn này chiếm tỷ trọng hơn 80% doanh số thu nợ qua các năm điều đó đã cho thấy sự quan trọng đặc biệt của việc sử dụng vốn cho hai mục đích này đối với Ngân hàng. Thương mại, dịch vụ đây là lĩnh vực luôn là trọng tâm trong hoạt động cho vay của Ngân hàng và là thế mạnh cạnh tranh của BIDV Sóc Trăng trên địa bàn tỉnh. Nhìn vào bảng thì doanh số thu nợ ngắn hạn ngành thương mại dịch vụ tăng trưởng khá tốt với tốc độ tương đối đều qua các năm. Để thực hiện công tác thu nợ tốt thì toàn thể lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng và các nhân viên đã hoạt động hết sức nỗ lực trong việc đôn đốc, kiểm tra và thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh, buôn bán của khách hàng để có thể giúp họ sử dụng vốn vay đúng mục đích và đem lại hiệu quả cho khách hàng. Đặc biệt là khi xét thấy khách hàng đang gặp khó khăn nhưng với tiềm lực khách hàng có thể trả nợ và Ngân hàng đã giải ngân thêm vốn thúc đẩy hoạt động kinh doanh của khách hàng việc này đã đem lại hiệu quả thiết thực, khách hàng có thể củng cố hoạt động kinh doanh trong điều kiện kinh tế khó khăn và trả được nợ Ngân hàng đúng hạn. Còn đối với ngành công nghiệp đây là lĩnh vực đang được định hướng chuyển dịch cho nên mọi hoạt động sản xuất kinh doanh trong ngành công nghiệp luôn được ưu đãi và khuyến khích đầu tư, phát triển. Doanh số cho vay mặc dù chiếm tỷ trọng không nhiều nhưng luôn tăng trưởng hằng năm theo định hướng kinh tế xã hội của tỉnh nhà. Hoạt động sản xuất công nghiệp bao gồm sản xuất bao bì, sản xuất bia, nước giải khát…mang lại giá trị gia tăng cao và luôn được ưu đãi nên hoạt động thu nợ của Ngân hàng trong giai đoạn này cũng tương đối tốt. Chính vì thế mà doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng trong lĩnh vực này luôn đạt tốc độ tăng trưởng qua 3 năm và giúp cho dòng vốn ở Ngân hàng được sử dụng hiệu quả hơn. 74 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 6T/2013 6T/2014 Số tiền 2013/2012 % Số tiền % (6T/2013)/(6T/2014) Số tiền % Nông nghiệp 14.735 49.959 35.929 20.224 21.234 35.224 239,05 (14.030) (28,08) 1.010 4,99 Công nghiệp 2.257.890 2.694.675 2.663.533 1.423.685 1.524.109 436.785 19,34 (31.142) (1,16) 100.424 7,05 136.710 207.509 154.944 70.799 79.099 70.799 51,79 (52.565) (25,33) 8.300 11,72 1.097.923 1.453.998 2.032.185 1.017.085 1.199.351 356.075 32,43 578.187 39,77 182.266 17,92 530.734 856.487 962.465 450.286 550.618 325.753 61,38 105.978 12,37 100.332 22,28 4.037.992 5.262.628 5.849.056 2.982.079 3.374.411 1.224.636 30,33 586.428 11,14 392.332 13,16 Xây dựng Thương mại, dịch vụ Tiêu dùng Tổng Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 75 2012 2011 2013 Hình4.6.1 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 2013 6T/2013 6T/2014 Hình 4.6.2 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 6T/2013-6T/2014 76 Tiếp theo là tiêu dùng đây là mục đích sử dụng vốn chiếm tỷ lệ đứng thứ ba trong cho vay và thu nợ trong những năm qua. Khi mà xã hội ngày càng phát triển cuộc sống con người ngày càng được nâng cao rõ rệt việc chi tiêu cho cá nhân và gia đình ngày càng tăng lên cùng với các nhu cầu sinh hoạt thường ngày thì các sản phẩm tiêu dùng của trẻ nhỏ và người già cũng chiếm tỷ lệ khá lớn. Điều đó làm cho nhu cầu vay vốn cao và lúc này doanh số cho vay cho tiêu dùng sẽ tăng lên. Mặt khác khi cho vay Ngân hàng luôn xem xét nhiều khía cạnh về khả năng trả nợ của người vay nên việc thu hồi nợ của Ngân hàng tốt là điều hiển nhiên. Cuối cùng là doanh số thu nợ có tỷ lệ thấp nhất trong cơ cấu thu nợ cũng như cho vay đó là nông nghiệp và xây dựng. Mặc dù việc cho vay cho mục đích đối với 2 ngành này rất thấp nhưng việc thu nợ lại rất tốt. Đối với ngành nông nghiệp việc sản xuất lúa trên địa bàn hoạt động khá tốt được nhiều sự hỗ trợ đến từ Nhà nước. Đặc biệt là việc hỗ trợ cho nông dân 100 máy gặt đập liên hợp trong năm 2013 giúp giảm thất thoát lúa và nâng cao chất lượng lúa hơn giúp cho lúa của người nông dân dễ bán hơn trong giai đoạn giá lúa giảm làm đảm bảo được thu nhập cho người dân trong khi giá vật tư nông nghiệp đang tăng cao và có thể có được lợi nhuận mặc dù khá bấp bênh. Chính vì hoạt động có lời nên việc thu nợ của Ngân hàng đến từ mục đích nông nghiệp được đảm bảo trong giai đoạn qua. Trong giai đoạn 2008-2010, xây dựng là một ngành rất phát triển ở hầu hết các tỉnh thành Việt Nam bởi vì nhu cầu cơ sở hạ tầng để công nghiệp hóa, hiện đại hóa ngành kinh tế là vô cùng quan trọng. Tuy nhiên, bước sang năm 2011, tình hình kinh tế không khả quan cho hoạt động xây dựng, đầu tư, các công trình đầu tư xây dựng nhà ở , khu công nghiệp, cao ốc… đều trong tình trạng thiếu vốn, đóng băng và không tìm được đầu ra cho chúng. Chính vì những lý do trên mà doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng trong ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn do các hộ vay vốn kinh doanh xây dựng hoạt động không đủ trang trải nguồn thu nhập và trả nợ cho Ngân hàng, làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2011 gặp nhiều khó khăn, bước sang năm 2012, nhờ một số biện pháp tháo gỡ khó khăn của chính quyền địa phương, công tác tháo gỡ khó khăn của Ngân hàng mà doanh số thu nợ ngắn hạn trong xây dựng đã tăng 51,79% so với năm 2011. Đến năm 2013 con số này đã giảm 25,33% so với năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ trong ngành này có tăng nhẹ vào khoảng 11% so với cùng kỳ. Trong nửa đầu năm 2014 Ngân hàng vẫn thu hồi tốt phần lớn các khoản nợ đã cho vay đặc biệt là trong 2 ngành công nghiệp và thương mại dịch vụ. Nhờ những biện pháp theo sát tình hình, kịp thời nắm bắt và xử lý ngay khi có 77 vấn đề nên nhìn chung trong từng ngành Ngân hàng vẫn nắm được xu hướng biến động, quản lý tốt được khách hàng từ đó thu hồi nợ vay hiệu quả. 4.3.3 Phân tích dư nợ tín dụng ngắn hạn Dư nợ cho vay ngắn hạn là con số mang tính chất thời điểm và nó thể hiện số tiền mà Ngân hàng đã cho vay ra nền kinh tế tính đến một mốc thời gian nào đó và số tiền này hiện tại chưa thu về được. Người ta dựa vào dư nợ để tính tốc độ tăng trưởng dư nợ qua các thời kỳ và đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tuy nhiên muốn đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng đạt được kết quả như thế nào thì phải dựa trên mối quan hệ tổng hợp giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Ngân hàng. 4.3.3.1 Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng Dư nợ ngắn hạn phân theo đối tượng khách hàng là con số cho thấy được tình hình vốn vay Ngân hàng cho các đối tượng công ty, doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế đã giải ngân ra nhưng chưa thu về được. Trước hết ta nói về dư nợ của các cá nhân, hộ kinh doanh cá thể có tăng trong giai đoạn này nhưng chiếm một tỷ lệ không cao trong tổng dư nợ ngắn hạn. Nguyên nhân đó là do việc kinh doanh của các cá nhân, hộ kinh doanh đạt hiệu quả cao vòng quay vốn của các cá nhân, hộ kinh doanh gia đình nhanh nên có thể thu hồi được vốn nhanh nên việc thu nợ của Ngân hàng trở nên nhanh chóng. Hơn nữa việc vay vốn của họ theo mùa vụ nên đa phần vẫn đảm bảo trong năm tài chính nên việc dư nợ của năm nay lấn qua năm sau rất ít làm cho dư nợ những năm sau đó tăng cũng rất ít. Dư nợ của đối tượng cá nhân và hộ kinh doanh chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ ngắn hạn không phải là hoạt động cho vay đối với đối tượng này không tăng trưởng mà do hoạt động thu nợ ngắn hạn được nhân viên tín dụng thu vào có thể tiếp tục quay vòng vào doanh số cho vay ngắn hạn nên làm tăng doanh số cho vay ngắn hạn, cho nên nguy cơ tồn tại nợ xấu hay nợ quá hạn cũng vì thế mà cũng giảm xuống. 78 Bảng 4.9 Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 214.460 1.311.820 (6T/2013)/(6T/2014) Số tiền 223.056 196.641 219.710 24.053 12,63 8.596 4,01 23.069 11,73 1.344.029 1.410.829 784.230 767.592 32.209 2,46 66.800 4,97 (16.638) (2,12) 77.596 53.773 34.685 54.860 64.966 (23.823) (30,70) (19.088) (35,50) 10.106 18,42 CTCP, TNHH, DNTN 1.234.224 1.290.256 1.376.144 729.370 702.626 56.032 4,54 85.888 6,66 (26.744) (3,67) Tổng 1.502.227 1.558.489 1.633.885 980.871 987.302 56.262 3,75 75.396 4,84 6.431 0,66 DNTSHNN 190.407 2013/2012 Số tiền % 6T/2014 Tổ chức kinh tế 2012 2012/2011 Số tiền % 6T/2013 Cá nhân, hộ kinh doanh 2011 Năm 2013 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 Ghi chú: - DNTSHNN: Doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước - CTCP: Công ty cổ phần - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn - DNTN: Doanh nghiệp tư nhân 79 % Hình 4.7.1 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 Hình 4.7.2 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 80 Công ty CP, TNHH và DNTN loại hình doanh nghiệp có tỷ lệ dư nợ cao nhất trong cơ cấu dư nợ ngắn hạn và luôn tăng qua các năm của Ngân hàng. Như đã phân tích về doanh số cho vay và doanh số thu nợ, đối với các loại doanh nghiệp này luôn ở mức cao tuy nhiên do công tác thu nợ vẫn còn chưa triệt để nên chưa thu hồi hết được số vốn cho vay tại thời điểm đáo hạn làm cho dư nợ có phần tăng và chiếm nhiều trong cơ cấu. Ngoài ra việc dư nợ tăng lên một phần cũng do thời điểm cho vay của Ngân hàng như đối với các khoản vay vượt qua năm sau điều đó làm cho dư nợ của năm tài chính đó cũng tăng lên. Năm 2012, thực hiện nghị quyết số 13/NQ-CP ngày 10 tháng năm 2012 về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, BIDV Sóc Trăng cũng thực hiện tinh thần chung của nghị quyết này, Ngân hàng đã giải ngân cho các đối tượng doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn nhiều hơn mà đặc biệt là DNTN chính điều này đã làm tăng dư nợ lên đáng kể. Tiếp theo đối với các DNTSHNN dư nợ luôn giảm dần qua các năm nguyên nhân đó là do xu hướng cổ phần hóa đã ảnh hưởng đến việc định hướng cho vay của Ngân hàng hạn chế cho vay đối với các DNTSHNN. Mặt khác khi đã cho vay thì việc thu nợ đối với loại hình doanh nghiệp này rất hiệu quả bởi điều đó có ảnh hưởng đến uy tín của họ đối với dân chúng nên dư nợ luôn giảm dần. 4.3.3.2 Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn Đầu tiên đối với mục đích sử dụng vốn cho nông nghiệp dư nợ có phần tăng qua các năm song vẫn chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ. Điều này đã cho thấy rõ Ngân hàng không chú trọng lắm đến cho vay cho nông nghiệp. Trước hết là đối với việc trồng trọt đặc biệt là lúa trong những năm gần đây khá bấp bênh người dân không còn đầu tư như trước nữa giống như đã phân tích ở phần doanh số cho vay. Một lý do đặc biệt khác là trong những năm gần đây người dân đang có xu hướng chuyển sang nuôi tôm sú, dẫn đến đất ngày càng bị nhiễm mặn làm cho lúa giảm năng suất, những người dân trồng lúa bây giờ chỉ làm lúa trung bình một năm hai vụ có nơi chỉ làm được một vụ cho nên hoạt động cho vay để khách hàng sản xuất nông nghiệp tương đối ít và chiếm tỷ trọng nhỏ. Cũng với việc trồng lúa nước thì chăn nuôi trong những năm gần đây cũng không đạt được lợi nhuận cao thậm chí nhiều người còn chịu lỗ trong lĩnh vực này do giá con giống thì cao mà bán ra lại với giá thành thấp không có đầu ra ổn định, nhiều dịch bệnh lây lan từ đó làm ảnh hưởng rất lớn. 81 Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2012/2011 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 Số tiền 2013/2012 Số tiền % Nông nghiệp 38.704 52.262 65.149 32.123 39.004 Công nghiệp 797.631 666.949 458.300 282.757 288.053 95.071 128.174 20.157 10.157 26.726 33.103 34,82 Thương mại, dịch vụ 390.911 471.537 852.721 492.367 431.333 80.626 20,63 381.184 Tiêu dung 179.910 239.567 237.558 163.467 202.186 59.657 33,16 1.502.227 1.558.489 1.633.885 980.871 987.302 56.262 3,75 Xây dựng Tổng 13.558 35,03 (130.682) (16,38) 12.887 % Số tiền % 24,66 6.881 21,42 (208.649) (31,28) 5.296 1,87 (108.017) (84,27) 16.569 163,13 80,84 (61.034) (12,40) (2.009) (0,84) 38.719 23,69 75.396 4,84 6.431 0,66 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 82 (6T/2013)/(6T/2014) 2011 2012 2013 Hình 4.8.1 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 2011-2013 6T/2013 6T/2014 Hình 4.8.2 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 83 Công nghiệp và xây dựng hai mục đích vay có dư nợ giảm mạnh trong năm 2013, giảm lần lượt là 31,28 % và 84,27% so với năm 2012 một con số khá bất ngờ đối với xây dựng chẳng những giảm mạnh mà nó còn chiếm tỷ lệ rất thấp trong cơ cấu dư nợ. Điều này cũng có thể hiểu được khi chúng ta nhìnvào cơ cấu cho vay đối với loại hình kinh doanh này giảm liên tục trong ba năm. Lĩnh vực xây dựng đa số là khách hàng vay vốn cần nguồn tiền dài hạn cho nên tỷ trọng dư nợ ngắn hạn ngành xây dựng chiếm rất nhỏ trong tổng dư nợ chung của ngành. Cùng với sự đi lên của nền kinh tế liệu việc giảm dư nợ cho công nghiệp phải chăng là một điều thiệt thòi của BIDV Sóc Trăng. Thực ra đó không phải là một thiệt thòi mà đó là do chính sách của Ngân hàng trong những năm tới và bù vào đó là tăng lên trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ điều này dường như là xu hướng tất yếu của một nền kinh tế phát triển và những nguyên nhân làm giảm doanh số cho vay cho công nghiệp làm giảm đến dư nợ đã được giải thích khá rõ trong phần doanh số cho vay. Đối với mục đích vay cho tiêu dùng thì dư nợ năm 2013 đạt 237.558 triệu đồng giảm 0,84% có sự giảm nhẹ là do việc cho vay trong năm 2013 đối với mục đích tiêu dùng có phần sụt giảm ở những tháng đầu năm khi mà nhu cầu tiêu dùng của người dân giảm do tình hình kinh tế năm 2012 không khả quan, nên khi dịp tết cổ truyền của dân tộc đến làm cho nhu cầu của người dân giảm nên doanh số giảm từ đó dư nợ cũng giảm theo. Cuối cùng là lĩnh vực chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng cơ cấu dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng đó là thương mại, dịch vụ, sở dĩ có sự tăng mạnh về dư nợ trong năm 2013 là do doanh số cho vay đối với lĩnh vực này lúc này tăng lên. Đặc biệt đối với mục đích cho thương mại, dịch vụ doanh số cho vay năm 2013 đạt 2.413.369 triệu đồng tăng 57,26% chính điều này đã làm cho dư nợ tăng lên rất nhiều so với năm 2012 tăng 80,84% qua đó có thể thấy được nhu cầu vay vốn cho mục đích này là rất lớn đồng thời cũng cho ta biết được một sự phát triển vượt bậc trong tương lai đối với ngành này. Trong 6 tháng đầu năm 2014 trong khi các ngành khác đều có dư nợ tăng thì dư nợ ngành thương mại dịch vụ có sự sụt giảm đáng kể, giảm đi 61.034 triệu đồng tương ứng 12,4% so với cùng kỳ. Do đang trong giai đoạn sàng lọc khách hàng nên Chi nhánh không còn cho vay ồ ạt trong ngành này như trước đây để tránh những tiêu cực phát sinh. Bên cạnh đó trong thời gian này những Ngân hàng khác trên địa bàn đưa ra nhiều sản phẩm có tính cạnh tranh cao làm cho Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc phát triển hoạt động cho vay trong ngành thương mại dịch vụ. 84 4.3.4 Phân tích nợ xấu tín dụng ngắn hạn 4.3.4.1 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng giúp ta đánh giá chính xác chất lượng tín dụng theo từng đối tượng trong thời gian qua tại Ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, nợ xấu tại Ngân hàng qua 3 năm có những biến động tăng không ổn định, nguyên nhân chủ yếu là do tác động của đối tượng khách hàng là cá nhân và hộ kinh doanh. Dù vậy, Ngân hàng cũng cần phải có biện pháp khắc phục để làm giảm nợ xấu, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Biện pháp chủ yếu là ở khâu thẩm định trước khi cho vay. Nợ xấu cá nhân, hộ kinh doanh: ta thấy ở năm 2012 tỷ lệ nợ xấu ở đối tượng này tăng lên nhanh từ 5.785 triệu đồng lên 12.937 triệu đồng tăng 123,63% so với năm 2011 nguyên nhân là do hộ nông dân gặp khó khăn trong tiêu thụ như giá đầu vào tăng, giá bán bấp bênh,…dẫn đến hộ nông dân làm ăn thua lỗ không có khả năng trả nợ Ngân hàng. Nợ quá hạn tập trung ở dư nợ cho vay cán bộ công nhân viên không quan tâm khi nợ đến hạn và hộ dân vay sữa chữa nhà ở có nguồn thu nhập không ổn đinh nên không có khả năng trả nợ đúng hạn. Bên cạnh đó công tác theo dõi nợ đến hạn của cán bộ tín dụng chưa kịp thời, cán bộ tín dụng chưa nắm bắt được khả năng trả nợ của hộ vay, xử lý nợ xấu chưa liên tục, chưa bám sát món vay bị quá hạn. Một số hộ vay chưa chủ động được nguồn tiền trả nợ, kinh doanh thua lỗ, kinh tế gia đình đang gặp khó khăn tạm thời, chưa có nguồn trả nợ vay Ngân hàng. Một điều đáng nói là khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã thảo thuận trong hợp đồng tín dụng. Bước sang năm 2013 cũng như nửa đầu năm 2014 Ngân hàng đã có sự kiểm soát khá tốt đối với nợ xấu. Cụ thể nợ xấu năm cá nhân 2013 đã giảm đi 2.639 triệu đồng tương ứng 20,4% so với năm 2012. Góp phần làm tổng nợ xấu năm này giảm đi 19,28% so với năm trước. Trong 6 tháng năm 2014 nợ xấu vẫn được kiểm soát tốt, nằm ở mức xấp xỉ năm 2013 mặc dù hoạt động của Chi nhánh đã có bước mở rộng. Tuy vậy Ngân hàng vẫn phải ra sức hơn nữa nhằm kiềm chế nợ xấu ở mức thấp nhất nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng. Điều đáng chú ý trong tổng nợ xấu của Ngân hàng là ở đối tượng là DNTSHNN không có phát sinh bất kỳ khoản nợ xấu nào. Không có nợ xấu ở đối tượng này một phần là do hoạt động cho vay ở đối tượng này thấp, mặt khác ở các DNNN đều là những khoản vay không lớn, chính vì thế mà các doanh nghiệp này luôn đảm bảo trả nợ đúng hạn để giữ uy tín đối với Ngân hàng cho Nhà nước. Đối với các CT CP, TNHH, DNTN, nợ xấu luôn giảm dần qua các năm bởi trong giai đoạn này các doanh nghiệp này hoạt động khá 85 Bảng 4.11 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng của BIDV giai đoạn 2011-6T/2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 2012 2013 2012/2011 6T/2013 6T/2014 Số tiền 7.152 Cá nhân, hộ kinh doanh 5.785 12.937 10.298 5.652 5.792 Tổ chức kinh tế 6.719 4.554 3.821 2.080 1.982 0 0 0 0 0 6.719 4.554 3.821 2.080 1.982 12.504 17.491 14.119 7.732 7.774 DNTSHNN CTCP, TNHH, DNTN Tổng 2013/2012 Số tiền % - DNTN: Doanh nghiệp tư nhân 86 % (2.639) (20,40) 140 2,48 (2.165) (32,22) (733) (16,10) (98) (4,71) 0 0 0 (733) (16,10) (98) (4,71) (3.372) (19,28) 42 0,54 0 0 (2.165) (32,22) 4.987 39,88 Ghi chú: - DNTSHNN: Doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn Số tiền % 123,63 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 - CTCP: Công ty cổ phần (6T/2013)/(6T/2014) 0 Hình 4.9.1 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011- 2013 Hình 4.9.2 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 87 hiệu quả, được nhiều sự hổ trợ của tỉnh nhà đã giúp các doanh nghiệp này kinh doanh đạt lợi nhuận và đủ khả năng hoản trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng đúng hạn đã giúp Ngân hàng giảm được tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn này. Chỉ một số ít doanh nghiệp hoạt động không hiểu quả nên gia hạn nợ hoặc các doanh nghiệp giải thể nên Ngân hàng phải chuyển nhóm nợ. 4.3.4.2 Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn Trước hết ta nói về nợ xấu của mục đích cho vay tiêu dùng, tỷ trọng nợ xấu ở lĩnh vực này vẫn đảm bào ở mức vừa phải trong tổng nợ xấu. Điều đó đã cho thấy được sự hiệu quả của mục đích cho vay cho mục đích tiêu dùng. Tuy chiếm tỷ trọng ít nhưng đến năm 2013 tỷ lệ nợ nợ xấu đối với cho vay cho tiêu dùng lại tăng lên khá cao (tăng 91,64% so với năm 2012) sự tăng lên này có thể được hiểu được là do vào khoản cuối năm tiền lương, thưởng của người lao đồng bị cắt giảm xuống nhiều gần như đối với hầu hết các lĩnh vực. Vì thế mà một bộ phận người lao động có mức lương thấp chỉ đủ chi trả cho những nhu cầu thiết yếu hằng ngày sẽ không đủ trả những món nợ của Ngân hàng đã vay trước kia khi đến hạn. Hơn nữa trong giai đoạn này vất giá cũng khá cao làm chi tiêu lại tăng thêm nên họ khó lòng mà trả được nợ cho Ngân hàng đã làm cho nợ xấu của Ngân hàng cho mục đích này tăng lên nhưng đây chỉ là một bộ phận nhỏ nên dù tăng nhưng vẫn chiếm tỷ trọng vừa phải trong cơ cấu nợ xấu. Bên cạnh sự tăng lên về số nợ xấu cho mục đích tiêu dùng, thì đối với mục đích cho xây dựng và nông nghiệp lại giảm mạnh ở năm 2013 lần lượt là 96% và 54,08% so với năm 2012. Cũng như đối với tiêu dùng khi mà cho vay tăng thì nợ xấu cũng tăng theo đây dường như là sự đánh đổi, thì ở hai ngành này cũng vậy nợ xấu giảm mạnh là do năm 2013 doanh số cho vay cho hai mục đích này giảm đi nhiều. Cùng với giảm doanh số cho vay thì ở năm 2013 ở lĩnh vực nông nghiệp được sự hổ trợ của Nhà nước nên đảo bảo được thu nhập trước sự bấp bênh của giá thành các mặt hàng nông sản. Đối với ngành xây dựng còn do Quyết định số 152/QĐ-UBNN của Ủy ban Nhân dân tỉnh Sóc Trăng về phê duyệt chương trình phát triển nhà ở tỉnh Sóc Trăng đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030 đã ảnh hưởng lớn đến ý thức trả nợ của các công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng. Bởi họ phải tranh thủ sự tín nhiệm của Ngân hàng để có thể tận dụng được nguồn vốn của Ngân hàng trong những năm sắp tới khi mà quyết định được áp dụng rộng rãi chính điều đó làm nợ xấu đối với ngành xây dựng được cải thiện rất rõ. Cuối cùng ta nói về nợ xấu của mục đích vay cho hai ngành là thương mại, dịch vụ và công nghiệp. Đây là hai ngành có nợ xấu trái ngược nhau hoàn 88 Bảng 4.12 Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn của BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-6T/2014 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 6T/2013 6T/2014 Số tiền 2013/2012 % Số tiền % (6T/2013)/(6T/2014) Số tiền % Nông nghiệp 3.247 7.311 3.357 1.820 1.686 4.064 125,16 (3.954) (54,08) (134) (7,36) Công nghiệp 0 0 183 89 96 0 0 183 - 7 7,87 Xây dựng 1.339 2.280 91 46 70 941 70,28 (2.189) (96,01) 24 52,17 Thương mại, dịch vụ 6.864 6.966 8.700 4.809 4.920 102 1,49 1.734 24,89 111 2,31 Tiêu dùng 1.054 933 1.788 968 1002 (121) (11,48) 855 91,64 34 3,51 12.504 17.490 14.119 7.732 7.774 4.986 39,88 (3.371) (19,27) 42 0,54 Tổng Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011-2013 89 2012 2011 2013 Hình 4.10.1 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 2011 - 2013 6T/2013 6T/2014 Hình 4.10.2 Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn giai đoạn 6T/2013- 6T/2014 90 toàn trong cơ cấu nợ xấu, bởi đối với thương mại, dịch vụ thì nợ xấu luôn chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm còn ở công nghiệp thì ngược lại và thậm chí là ở hai năm 2011 và 2012 không có phát sinh nợ xấu. Đây là điểm nổi bật trong cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng khi mà trong hai năm liền không có nợ xấu khi cho vay cho mục đích công nghiệp. Có được điều đó là do ở hai năm này tình hình hoạt động công nghiệp ở địa bàn hoạt động khá tốt hơn nữa cán bộ tín dụng đã thực hiện tốt công tác thu nợ đối với ngành công nghiệp. Còn đối với thương mại, dịch vụ thì do trong những năm qua Ngân hàng luôn đẩy mạnh cho vay cho mục đích này nên việc nợ xấu tăng và chiếm tỷ trọng cao là điều đương nhiên. Hơn nữa trong những năm qua mặc dù thương mại, dịch vụ rất phát triển tuy vậy vẫn còn một bộ phần không theo kịp được với tốc độ này, công nghệ lõi thời nên kinh doanh thất bại ở lĩnh vực này không trả được nợ cho Ngân hàng. 4.4 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 4.4.1 Dư nợ ngắn hạn/VHĐ ngắn hạn và Dư nợ ngắn hạn/ Tổng vốn huy động Nhìn vào bảng số liệu trên có thể thấy giá trị của chỉ số này qua các năm tăng lên liên tục, từ 1,49 lần vào năm 2011 tăng lên 1,78 lần vào năm 2013. Nguyên nhân là do trong giai đoạn 2012 – 2013 NHNN liên tục giảm lãi suất huy động làm cho vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng có phần giảm đi, trong khi dư nợ ngắn hạn thì lại có chiều hướng tăng lên. Sự cạnh tranh của các thị trường khác (thị trường vàng, thị trường chứng khoán,..) làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn. Trái ngược lại trong ba năm dư nợ ngắn hạn lại có bước tăng trưởng về giá trị, nguyên nhân là do người dân trong giai đoạn này chủ yếu đi vay để đầu tư vào các dự án ngắn hạn như đầu tư vào mua vàng để chờ giá tăng và hưởng chênh lệch, bên cạnh đó do lãi suất ngắn hạn thường thấp hơn lãi suất vay trung và dài hạn nên không ít khách hàng cố tình đi vay ngắn hạn để đầu tư bất chấp thời hạn của khoản đầu tư này. Đây cũng là thời kỳ kinh tế bất ổn, biến động thất thường khó dự đoán nên đã ảnh hưởng phần nào đến tâm lý của các cán bộ tín dụng của Chi nhánh. Các cán bộ tín dụng trong giai đoạn này đã có nhiều sự cẩn trọng hơn trong cho vay nên họ tập trung hướng các khách hàng của mình vào các món vay ngắn hạn nhằm nhanh chóng thu lại vốn cho vay, tránh đi những phát sinh có thể xảy ra trong dài hạn. Một điều nữa chứng tỏ việc vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu đổ vào cho vay ngắn hạn là Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/ Tổng VHĐ. Điều này cho thấy khả năng nâng cao thu nhập của Chi nhánh vẫn còn nếu 91 Bảng 4.13 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014 Chỉ tiêu Đơn vị 1. Dư nợ ngắn hạn/VHĐ (5/1) 2. Dư nợ ngắn hạn/VHĐ ngắn hạn (5/2) 3. Hệ số thu nợ ngắn hạn (4/3) 4. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn (6/5) 5. Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn (7/5) 6. Hệ số khả năng bù đắp rủi ro ngắn hạn(7/6) 7. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (4/8) 2011 1,48 1,49 90,05 0,83 1,28 1,53 3,16 Lần Lần % % % Lần Vòng 2012 1,20 1,62 98,94 1,12 1,28 1,14 3,44 Năm 2013 1,32 1,78 98,73 0,86 1,34 1,55 3,66 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 92 6T/2013 1,37 1,57 99,57 0,83 1,96 2,41 2,38 6T/2014 1,02 1,11 99,81 0,82 1,49 1,83 2,60 chuyển sang cho vay trung và dài hạn trong thời gian tới, bởi chênh lệch lãi suất giữa hai loại kỳ hạn vay này. Nhìn vào bảng ta thấy chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn 6 tháng năm 2014 thấp hơn nhiều so với 6 tháng cùng kỳ năm 2013 nguyên nhân chính là do ngân hàng đã áp dụng một mức lãi suất cho vay ngắn hạn rất hấp dẫn đối với các lĩnh vực ưu tiên như: nông nghiệp, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, công nghiệp hỗ trợ…đó là mức lãi suất 8%, một mức lãi suất tạo điệu kiện cho người dân địa phương vay vốn để sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó dư nợ ngắn hạn 6 tháng năm 2014 chỉ tăng 0,67% so với 6 tháng đầu năm 2013, chính những điều này đã làm cho chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn giảm đáng kể. 4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Do trong tín dụng ngắn hạn, thời gian cho vay nhỏ hơn 12 tháng nên Ngân hàng thu hồi vốn khá nhanh. Tại Ngân hàng, hệ số thu nợ có sự tăng lên và luôn ở mức cao. Cụ thể là: Hệ số thu nợ ngắn hạn năm 2011 là 90,05% tức là cứ 100 đồng doanh số cho vay ngắn hạn Ngân hàng thu lại được 90,05 đồng. Năm 2012 và 2013 con số này gần 99%. Hệ số thu nợ qua ba năm khá cao do nền kinh tế đang dân phục hồi, doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ đều tăng. Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ được làm tương đối tốt, mỗi cán bộ đều được giao chỉ tiêu thu hồi nợ tùy theo số khách hàng, số món vay được giao để quản lý cũng như dựa trên dư nợ mà mỗi cán bộ chịu trách nhiệm. Trong giai đoạn khó khăn này Ngân hàng tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng, sàng lọc khách hàng là chủ yếu thay cho mục tiêu tăng trưởng tín dụng như trước đây. 4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn Chỉ số này đo lường nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao. Chấtlượng tín dụng của Ngân hàng qua các năm là rất tốt, năm 2011 nợ xấu ngắn hạn chiếm 0,83% trong dư nợ ngắn hạn, đến năm 2012 chiếm 1,12% dư nợ ngắn hạn, sang năm 2013 giảm xuống còn 0,86% trong dư nợ ngắn hạn. Ta thấy dư nợ của Ngân hàng có xu hướng tăng trong 3 năm nhưng nợ xấu không theo đó mà tăng lên. Nợ xấu năm 2013 giảm là do Chi nhánh đã tiến hành xử lý những khoản nợ có vấn đề bằng nguồn dự phòng của mình hoặc đem ra hạch toán ngoại bảng để theo dõi. Nợ xấu 6 tháng năm 2013 và 6 tháng năm 2014 đều ở mức thấp chứng tỏ công tác quản lý nợ của Chi nhánh có tiến triển tốt, chi nhánh đã rà soát và phân nhóm khách hàng để có những đối sách phù hợp như: 93 mặc dù đang phân nợ nhóm 1 nhưng thường xuyên phát sinh nợ quá hạn dưới 10 ngày hoặc có dấu hiệu khó khăn, Chi nhánh xác định lộ trình giảm dần hạn mức và một số khách hàng tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng. Tập trung giải quyết các món nợ dây dưa đã lâu hoặc có dính tới tòa án, thi hành án. Các món nợ qua tòa án, thi hành án thông thường kéo dài từ 2 năm đến 3 năm trở lên thậm chí có vụ án lên đến 5 năm mà chưa xử lý tài sản được, đây là một khó khăn không nhỏ của Chi nhánh trong việc thu hồi nợ. 4.4.4 Vòng quay tín dụng ngắn hạn Vòng quay tín dụng ngắn hạn thể hiện tốc độ luân chuyển vốn ngắn hạn của Chi nhánh nhanh hay chậm, chỉ tiêu này càng lớn thể hiện hiệu quả tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng càng cao, vì khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng nhanh giúp Ngân hàng hoạt động tốt. Mặt khác vòng quay vốn càng nhanh đồng nghĩa với việc sẽ có nhiều người được hưởng lợi ích từ vốn vay của Ngân hàng hơn trong cùng một thời gian.Bảng… sẽ cho ta biết về tình hình vòng quay vốn của BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014. Trước tiên ta nói về giai đoạn 2011 – 2013 nhìn vào bảng… ta thấy vòng quay vốn trong giai đoạn này luôn tăng và đạt hơn 3 vòng trên năm đây là con số tương đối tốt, bởi đây không phải là con số quá cao, nếu cao quá Ngân hàng sẽ phải phải sinh nhiều khoản chi phí hơn bởi phải thực hiện nhiều hợp đồng hơn trên cùng một dư nợ, nhưng nếu con số này quá thấp sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của Ngân hàng trong những trường hợp khẩn cấp. Con số này còn cho thấy Ngân hàng cho vay và thu nợ khoảng 3-4 tháng một lần điều này hoàn toàn phù hợp với tính hình phát triển của tỉnh nhà bởi đa phần người dân trong tỉnh làm nông nghiệp, thủy sản hoặc kinh doanh đều theo thời vụ và khoảng 3 tháng một lần. Chính điều đó làm cho thu nợ của Ngân hàng tăng lên khá nhiều ở năm 2012 cà làm cho vòng quay tăng theo. Đến năm 2013 việc thu nợ tăng không nhiều, mặc dù dư nợ bình quân cung tăng lên nhưng tốc độ lại không bằng thu nợ nên cũng làm cho vòng quay vốn tăng lên. 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ chỉ tăng lên tỷ lệ rất nhỏ so với ở 6 tháng đầu năm 2013 tuy nhiên việc thu nợ lại tăng lên hơn 13% điều đó làm cho vòng quay tăng hơn 0,3 lần so với 6 tháng đầu năm 2013, đó là nhờ ở những tháng đầu năm 2014 nền kinh tế tăng đều tăng trưởng cao hơn so với cùng kỳ năm trước ở trên cả 3 khu vực I, II, III, mặc dù còn nhiều khó khăn nhưng cả các cơ quan ban ngành và người dần trên địa bàn luôn nổ lực hết mình để làm kinh tế, họ sử dụng vốn quay một cách an toàn, đúng mục đích và ngày càng hiệu quả hơn điều đó góp phần đến việc thu hồi nợ của Ngân hàng trở nên tốt hơn. 94 4.4.5 Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng nhằm đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng mỗi khi xuất hiện rủi ro. Hệ số này phản ánh trong một đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tối đa. Tuy nhiên, nếu chỉ tiêu này quá lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Nhìn vào bảng số liệu ta có thể thấy tỷ lệ dự phòng RRTD của Ngân hàng có sự biến động liên tục và đang có xu hướng tăng dần trong 3 năm 2011 – 2013. Riêng về nửa đầu năm 2014 tỷ lệ này giảm đi so với cùng kỳ năm 2013 nguyên nhân chủ yếu là do dư nợ tăng nhanh trong khi dự phòng được trích lập lại giảm đi. Nguyên nhân chính là do dự phòng của Ngân hàng được trích lập trên cơ sở quyết định 493/QĐ của ngân hàng nhà nước, nếu nợ xấu phát sinh càng nhiều, đặc biệt là nợ nhóm 4;5 thì lượng dự phòng sẽ tăng cao. Nợ xấu của Ngân hàng phát sinh tương đối thấp trong thời gian qua và tập trung chủ yếu ở nhóm 2;3 nên lượng dự phòng cần phải trích lập cũng nhờ vậy mà giảm đi góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Với lượng dự phòng rủi ro đã được trích lập cũng có thể thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng đang ngày càng được nâng cao thể hiện ở việc nợ xấu giảm đi từ đó làm dự phòng cũng giảm đi. 4.4.6 Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh cứ mỗi đồng nợ xấu sẽ có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để đề phòng rủi ro cho ngân hàng được dùng đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho những khoản nợ xấu của ngân hàng. Bên cạnh việc trích lập dự phòng trên cơ sở quyết định 493/QĐ của ngân hàng nhà nước Ngân hàng còn phải tuân thủ quy định về dự phòng của hệ thống BIDV. Điều này giải thích vì sao có năm dự phòng rủi ro lại lớn hơn cả nợ xấu. Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể thấy nợ xấu của Ngân hàng được đảm bảo khá tốt dựa trên dự phòng RRTD. Mỗi đồng nợ xấu đều được đảm bảo bằng hơn một đồng dự phòng ngoại trừ thời điểm 6 tháng đầu năm 2014. Điều này cho thấy khả năng bù đắp rủi ro của BIDV Sóc Trăng là rất tốt, trong trường hợp xấu nhất là mất trắng các khoản nợ xấu thì Ngân hàng vẫn còn một khoản khác để bù vào và tiếp tục kinh doanh và hiển nhiên điều này gần như không thể xảy ra. Tuy nhiên tại thời điểm gần nhất thì sự đảm bảo này đã bị giảm sút, ngân hàng cần chú ý quản lý tốt các khoản nợ có vấn đề và tăng cường trích lập dự phòng nếu cần thiết. Mặc dù việc này làm giảm lợi nhuận nhưng sẽ giúp hoạt động kinh doanh an toàn hơn về lâu dài. Để có thể ổn thỏa 95 cả hai chiều vừa đảm bảo lợi nhuận và cả tính an toàn Ngân hàng nên tiến hành trích lập dự phòng đối với những món vay đã thực sự được đưa vào nợ có vấn đề, đối với những khoản vay do khách hàng gặp khó khăn tức thời thì tùy vào độ nghiêm trọng mà có thể xem xét lại. 96 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1 ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU VÀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA BIDV SÓC TRĂNG 5.1.1 Đánh giá điểm mạnh và những thuận lợi trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng Được hỗ trợ vốn từ Hội sở khi nguồn vốn huy động tại chỗ không đáp ứng nhu cầu. Tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng có đủ nguồn vốn để mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu về vốn. Ngân hàng hoạt động lâu năm, có nhiều khách hàng truyền thống và thân thiết. Đội ngũ cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ cao, có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động của Ngân hàng. Vị trí của Ngân hàng khá thuận lợi cho việc giao dịch của khách hàng. BIDV Sóc Trăng nằm trong trung tâm tỉnh Sóc Trăng. Được sự giúp đỡ của chình quyền địa phương trong công tác thu hồi nợ khi không tự thu hồi được. BIDV Sóc Trăng nhanh chóng ứng dụng các công nghệ, phần mềm mới trong việc điều hành giám sát các khoản vay. Có sẵn uy tín cao trên thị trường. BIDV Sóc Trăng vẫn đang tiếp tục đổi mới cơ chế quản lý điều hành. Vì vậy, chắc chắn sẽ khai thác tốt hơn, hiệu quả hơn các tiềm lực về vốn, nhân sự… Danh mục tín dụng của BIDV Sóc Trăng hiện khá gọn và đạt mức chất lượng tốt trong bối cảnh môi trường còn rủi ro cao như hiện nay. Nợ xấu đã được xử lý khá tốt. Kết quả kinh doanh hàng năm cho phép trích lập đủ dự phòng rủi ro. Một số công cụ quản lý rủi ro cơ bản đã và đang triển khai khá nề nếp như hệ thống cho điểm và phân loại rủi ro đối với khách hàng ngoài doanh nghiệp. Xác định tín dụng tối đa đối với từng khách hàng. Hệ thống văn bản quản lý rủi ro khá đồng bộ… Đặc biệt, mô hình đổi mới tín dụng theo hướng phát huy hiệu quả tối đa của từng chức năng trong cho vay (quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, tác nghiệp…) đã được áp dụng thí điểm và sẽ được triển 97 khai rộng trong thời gian sắp tới là những lợi thế mạnh của BIDV Sóc Trăng trong cuộc cạnh tranh sắp tới. Lực lượng cán bộ tín dụng của Ngân hàng nhìn chung có tâm huyết với nghề nghiệp, được đào tạo tốt, có khả năng tiếp thu, nắm bắt nhanh và có đạo đức. Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển ổn định, cơ cấu kinh tế tiếp tục dịch chuyển tích cực, tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng, mức sống của người dân ngày càng gia tăng, nhu cầu mua sắm có khả năng tăng cao. Đó là nhờ sự gia tăng mạnh của đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, sự phát triển mạnh mẽ của khu vực kinh tế tư nhân, những cải cách mạnh mẽ của khu vực kinh tế nhà nước và những cơ hội từ quá trình hội nhập kinh tế toàn cầu. Sự phát triển kinh tế sẽ tạo cơ hội phát triển cho thị trường dịch vụ Ngân hàng đặc biệt là thị trường tín dụng ngắn hạn. 5.1.2 Đánh giá điểm yếu và những khó khăn Áp lực cạnh tranh trong quá trình hội nhập cùng với tiến trình tái cấu trúc hệ thống NHTM cổ phần và tiến trình hội nhập quốc tế. BIDV Sóc Trăng phải chịu sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ phía các Ngân hàng thương mại về quy mô vốn, về hệ thống mạng lưới, về cơ sở vật chất, sự hỗ trợ của nhà nước, chịu sự cạnh tranh về vốn và công nghệ… Tình hình chung đó đặt BIDV Sóc Trăng trước những thách thức: + Chi phí hoạt động tín dụng có xu hướng tăng cao thông qua chi phí quản lý, chi phí hoạt động, tiền lương… + Vấn đề đa dạng hóa cá sản phẩm dịch vụ, phản ứng nhanh theo tốc độ chuyển hướng của thị trường và tính khác biệt cần thiết khi nhu cầu sử dụng các dịch vụ và sản phẩm của Ngân hàng ngày càng được nhiều người quan tâm và đòi hỏi cao về tính đa dạng, chất lượng sản phẩm dịch vụ và kỹ nằng phục vụ khách hàng. + Vai trò quản lý, đặc biệt là quản lý tủi ro trong bối cảnh qui mô mở rộng khá lớn, công tác đào tạo chư đáp ứng kịp thời. + Công nghệ thông tin cho việc kết nối các giao dịch phải đảm bảo độ chính xác, an toàn. + Công tác khách hàng, quảng bá hình ảnh và sản phẩm của Ngân hàng chưa được quảng bá mạnh. 98 5.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI Tín dụng ngắn hạn được quan tâm nhiều nhất không chỉ riêng BIDV Sóc Trăng vì nó là nguồn tạo ra thu nhập nhiều nhất cho hoạt động của Ngân hàng và bản thân tín dụng ngắn hạn chứa đựng nhiều rủi ro, để giảm rủi ro này chúng ta tìm hiểu nguyên nhân ảnh hưởng đến nó, có nhiều nguyên nhân. Ta cùng tìm hiểu một số nguyên nhân sau: 5.2.1 Nguyên nhân mang tính khách quan Do giá cả thị trường ngày càng biến động, một mặt đất nước đang từng bước thự hiện công nghiệp hóa – hiện đại hóa nên tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng cao là điều không thể tránh khỏi, từ đó lạm phát cũng dễ dàng xảy ra chính điều này ảnh hưởng rất lớn tới các công ty, doanh nghiệp kinh doanh trên địa bàn. Hơn nữa còn một số loại sản phẩm kinh doanh (xăng dầu, vàng…) Chính Phủ còn can thiệp nên giá của chúng chưa theo đúng giá thế giới dẫn đến người kinh doanh bị lỗ không có khoản thu trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Do năng lực vay vốn của khách hàng còn hạn chế. Đặc điểm chủ yếu của cán các hộ vay qui mô sản xuất nhỏ, nguồn vốn tự có thấp, nguồn vốn kinh doanh chủ yếu dựa vào Ngân hàng. Dẫn đến việc Ngân hàng xác định vốn đầu tư thấp, ảnh hưởng đến việc phát triển kinh tế của xã hội. Do khách hàng tự ý chuyển mục đích vay, cố ý sử dụng vốn sai mục đích vay, sai mục đích đã thỏa thuận vay trong hợp đồng. Cạnh tranh về thị trường vốn giữa các Ngân hàng tại địa bàn ngày càng cao, vì ngày càng có nhiều chi nhánh Ngân hàng mọc lên tại Sóc Trăng. 5.2.2 Nguyên nhân chủ quan Vấn đề về hồ sơ pháp lý để cho vay tại Ngân hàng còn nhiều ảnh hưởng không nhỏ đến công ta thẩm định của cán bộ, vì vậy dễ dẫn đến sai lầm trong việc cho vay được chính xác. Một vấn đề không kém phần quan trọng nữa là số lượng cán bộ tại đơn vị không đủ so với tình hình kinh tế phát triển trên địa bàn hiện nay dẫn đến quá tải công việc: người đi vay thì trông chờ món tiền vay để đẩy nhanh tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh mà không có còn cán bộ tín dụng thì chất đầy hồ sơ mà không giải quyết kịp thời, để khách hàng phải chờ lâu, gây khó chịu… từ đó dẫn đến việc khách hàng thay vì sẽ vay Ngân hàng mình sẽ chuyển qua Ngân hàng khác vay với thủ tục nhanh chóng, đáp ứng được nhu cầu cấp thiết của khách hàng. Chính điều đó làm cho uy tín Ngân hàng giảm, việc cạnh tranh sẽ khó khăn hơn. 99 Sản phẩm huy động vốn đơn giản, vẫn là tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, các loại kỳ phiếu, trái phiếu… phương thức huy động chưa phong phú, chưa có sản phẩm đặc thù, do đó chưa tạo được lợi thế cạnh tranh riêng nên chưa huy động được hết vốn nhàn rỗi của dân cư. Điều này làm cho nguồn vốn huy động của Ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp, Ngân hàng không chủ động được nguồn vốn, thường xuyên thiếu vốn nên phải nhận vốn điều chuyển từ trung ương với chi phí sử dụng vốn cao hơn. Không có bộ phận Marketing chăm sóc khách hàng, thẩm định các dự án của khách hàng. Hầu hết thì các cán bộ quan hệ khách hàng đảm nhận từ công việc tìm kiếm khách hàng, hướng dẫn thủ tục vay vốn, thẩm định cho vay. BIDV Sóc Trăng hoạt động còn chịu nhiều sự điều hành, giám sát từ Ngân hàng Hội sở, cơ cấu hoạt động không được linh động. 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG Cơ hội và thách thức luôn tồn tại trong một tổng thể thống nhất. Nếu khai thác tốt cơ hội sẽ góp phần đẩy lùi thách thức, còn không cơ hội sẽ đi qua và thách thức sẽ gia tăng. Trên cơ sở đánh giá đúng về nội lực của bản thân, chủ động đề ra những giải pháp nhằm khai thác và thậm chí tạo ra cơ hội, đẩy lùi thách thức là việc chúng ta cần làm. 5.3.1 Đối với công tác huy động vốn Trong điều kiện cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại ngày càng gay gắt như hiện nay luôn muốn thu hút vốn huy động Ngân hàng phải có chính sách hợp lý, cụ thể nhằm khai thác tiềm năng về nguồn vốn trên địa bàn và thực hiện chính sách khách hàng tốt nhất theo khả năng cho phép của Chi nhánh (lãi suất linh hoạt, mềm dẻo, cơ chế hoa hồng, khuyến mãi mang tính cạnh tranh và đúng đối tượng, chính sách phục vụ khách hàng và chăm sóc khách hàng đặc biệt). Một số biện pháp cụ thể như sau: - Hiện tại việc khó khăn của BIDV Sóc Trăng là làm sao giữ vững được nguồn vốn huy động hiện có và tăng cường hơn nữa công tác huy động vốn tại chỗ, đáp ứng nhu cầu vay vốn cho doanh nghiệp và cá nhân sản xuất kinh doanh phát triển kinh tế. Đề xuất: + Trong nguồn vốn huy động tiền gửi thanh toán của tổ chức kinh tế, cá nhân rất hữu ích, tạo thành nguồn vốn rẻ trong kinh doanh do lãi suất của loại tiền gửi này rất thấp, sẽ làm giảm chi phí đầu vào cho Ngân hàng. Cần đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng mới, tích cực tư vấn cho các công ty về dịch vụ trả 100 lương qua tài khoản ATM. Tăng cường chất lượng phục vụ trong nghiệp vụ thanh toán, rút ngắn thời gian cũng như đơn giản hóa các thủ tục còn rườm rà. + Đối với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, là khoản tiền đã xác định thời gian trả lại cho khách hàng vì vậy nó tạo nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng. Lãi suất cạnh tranh là yếu tố hàng đầu để thu hút khách hàng tuy nhiên hiện tại với mức trần lãi suất đã được quy định cũng như sự tương đương về mức lãi suất huy động trên địa bàn thì Ngân hàng cần có những ưu đãi đi kèm để giữu chân khách hàng cũng như tìm kiếm khách hàng mới. Thực trạng: Đội ngũ nhân viên đặc biệt là các cán bộ tín dụng, cán bộ quan hệ khách hàng còn khá non kém về kinh nghiệm, một bộ phận chưa nắm vững toàn bộ sản phẩm huy động của Ngân hàng. Đề xuất: Tiếp tục tổ chức học tập cho cán bộ đặc biệt là giao dịch viên biết và nắm vững các sản phẩm tiền gửi, để mỗi cán bộ là nhân viên tiếp thị đến khách hàng, tư vấn cho khách hàng một cách tốt nhất. Thực trạng: Chỉ tiêu huy động vốn trên mỗi phòng ban, cán bộ chưa hợp lý, chưa căn cứ vào tình hình thực tế của địa bàn hoạt động, chỉ tiêu quá lớn gây áp lực công việc cho nhân viên. Đề xuất: Giao chỉ tiêu huy động đến từng phòng/tổ, theo kế koạch năm đã giao. Trên cơ sở đó các phòng/tổ xây dựng kế hoạch thực hiện theo tháng quý. Việc áp đặt chỉ tiêu huy động cần căn cứ vào từng cán bộ thông qua kinh nghiệm làm việc, địa bàn quản lý,…tránh đặt cùng chỉ tiêu cho nhiều cán bộ nhằm khích lệ tinh thần nhân viên cũng như tránh tạo áp lực công việc quá lớn. - Marketing đóng vai trò đặc biệt quan trọng đến sự thành công của một Ngân hàng, nó được xem là chiến lược có tính kế hoạch lâu dài của Ngân hàng nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn của khách hàng. Hiện tại hoạt động Marketing của Ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn trong việc tổ chức, giới thiệu đến khách hàng, trong khi đó các Ngân hàng khác trên địa bàn thì hoạt động Marketing đang rất hiệu quả. Vì vậy, cần phải có chiến lược cụ thể cho từng giai đoạn: Đề xuất: + Thông qua việc tạo mối quan hệ gắn bó với nhiều doanh nghiệp,cá thể, hộ gia đình kinh doanh Ngân hàng sẽ đặt vấn đề phục vụ nhân viên của các doanh nghiệp này(thông qua cac khoản vay tín dụng, dịch vụ thẻ ATM, tiền gửi tiết kiệm, hình thức bao thanh toán, chuyển tiền cho thân nhân…), từ hàng 101 chục khách hàng giao dịch với Ngân hàng theo “Vết dầu loang”. Ngân hàng sẽ có hàng trăm khách hàng cá nhân tiềm năng. + Chủ động tiếp thị các cơ quan thực hiện chi trả lương qua Ngân hàng. Ngân hàng không thể chỉ bị động ngồi chờ khách hàng mang tiền đến gửi mà phải chủ động tìm đến khách hàng. + Liên hệ với đài truyền thanh, truyền hình tỉnh để quảng cáo, tuyên truyền, giới thiệu đến khách hàng các hình thức huy động vốn của Ngân hàng như rút thăm may mắn, xổ số trúng thưởng,… Có như vậy uy tín thương hiệu của Ngân hàng mới ngày càng cao, tạo cho người dân có cảm giác an toàn khi gửi tiền vào Ngân hàng. + Tạo mối quan hệ với lãnh đạo của các cơ quan ban ngành, các đơn vị hành chính sự nghiệp về mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại Chi nhánh nhằm mục tiêu huy động được lượng tiền có chi phí thấp. 5.3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại BIDV Sóc Trăng 5.3.2.1. Thẩm định Hiện nay vấn đề khó khăn của Ngân hàng là khi khách hàng đến vay vốn thì Ngân hàng chỉ có thể biết được thông tin quy mô kinh doanh, tài sản đảm bảo và các chỉ tiêu tài chính…mà các chỉ tiêu tài chính của khách hàng thì đa phần được lập theo ý chủ quan của khách hàng mà không có cơ quan nào thẩm định lại, điển hình cho việc này là phần lớn BCTC của Doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay ở tỉnh Sóc Trăng là không có kiểm toán gây rất nhiều khó khăn cho công tác thẩm định của Ngân hàng. Đề xuất: Cán bộ tín dụng phải cố gắng thu thập các thông tin về khách hàng cả về tài chính lẫn phi tài chính, các thông tin này sau khi thu thập về để làm cơ sở cho việc thẩm định đạt hiệu quả tốt. - Nội dung thẩm định ngoài phân tích các chỉ tiêu tài chính thì cần phân tích các yếu tố phi tài chính quan trọng như: + Thẩm định môi trường kinh doanh cần quan sát các mặt chính trị, kinh tế, pháp lý, xã hội để đánh giá được những trong điều kiện nào của môi trường kinh doanh có lợi hay bất lợi cho DN. + Thẩm định triển vọng ngành nghề kinh doanh: để biết được chu kỳ tăng trưởng của ngành đang ở giai đoạn nào (tăng trưởng, bảo hòa hay suy thoái), mức độ cạnh tranh ngành, sức ép của sản phẩm thay thế cao hay thấp. 102 + Thẩm định chu kỳ chuyển hóa tài sản để nắm bắt được cách thức tổ chức sản xuất, tiêu thụ sản phẩm và thu hồi công nợ. + Thẩm định năng lực quản lý của ban điều hành: những doanh nghiệp kinh doanh cùng ngành nghề nhưng được lãnh đạo bởi ban điều hành có năng lực khác nhau sẽ tạo ra những hiệu quả kinh doanh khác nhau. + Thẩm định phương án kinh doanh: đánh giá tính khả thi và hiệu quả của phương án để tạo ra dòng tiền trả nợ. 5.3.2.2. Cách thức tổ chức quản lý các hoạt động tín dụng - Trong thời gian qua BIDV Sóc Trăng đã mở rộng sang lĩnh vực bảo hiểm gồm nhiều gói bảo hiểm tiện ích như: bảo hiểm ô tô, bảo hiểm du lịch, bảo hiểm toàn diện nhà tư nhân, bảo hiểm tai nạn con người, BIC an sinh toàn diện, BIC bình an….nhưng hoạt động bảo hiểm của Ngân hàng chưa thực sự thu hút được khách hàng, khách hàng còn lạ lẫm, chưa thấy được tầm quan trọng cũng như tâm lý sợ mất tiền khi sử dụng các gói bảo hiểm. Đề xuất: + Ngân hàng nên giới thiệu về các sản phẩm bảo hiểm của mình thông qua những băng rôn, tờ rơi… + Ngân hàng nên có bộ phận tư vấn riêng cho lĩnh vực bảo hiểm tại Ngân hàng để bộ phận này có thể giải đáp hết những thắc mắc, mà khách hàng chưa nắm bắt được khi muốn sử dụng một gói bảo hiểm bất kỳ mà Ngân hàng cung cấp. + Định kỳ mỗi tháng cử cán bộ xuống hộ dân cư trên địa bàn tìm hiểu tình hình, rà soát, giới thiệu sản phẩm bảo hiểm đến khách hàng một cách cặn kẽ hơn để khách hàng có thể hiểu khách hàng đang cần gì và lợi ích khi sử dụng sản phẩm bảo hiểm. + Ngân hàng nên đa dạng thêm các gói sản phẩm bảo hiểm như: bảo hiểm xuất khẩu, bảo hiểm nông nghiệp, công nghiệp, bất động sản, bảo hiểm cho khách hàng sử dụng thẻ…để tạo thêm cho khách hàng nhiểu gói sản phẩm bảo hiểm hơn. - Hiện nay Ngân hàng đang áp dụng hệ thống Internet Banking (Dịch vụ Ngân hàng qua Internet) vào hoạt động của Ngân hàng và đây là một kênh giao dịch điện tử thông minh, bảo mật và tiện ích, được đưa vào sử dụng để phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng như: truy vấn thông tin, chuyển khoản trong ngân hàng, gửi tiết kiệm trực tuyến, vay trực tuyến… mọi lúc, mọi nơi, vào bất cứ thời điểm nào mà khách hàng cần chỉ với một đường truyền kết nối mạng và thiết bị truy cập (máy tính cá nhân, máy tính xách tay hoặc điện thoại). Thông minh, tiện ích là vậy nhưng hiện nay ở Sóc Trăng mặc dù trình độ dân trí của người dân đã được nâng cao đáng kể nhưng thói quen tích trữ và sử dùng tiền mặt của họ cũng gây khó khăn cho Ngân hàng. Bên cạnh đó, khi 103 khách hàng đã sử dụng Internet Banking để giao dịch thì vấn đề bảo mật , tạo dựng niềm tin đối với khách hàng cũng là môt thách thức đối với Ngân hàng. Đề xuất: + Ngân hàng cần có một webside riêng và chính thức để quản lý, giới thiệu rõ hơn dịch vụ Internet Banking để khách hàng có thể tìm hiểu về loại hình dịch vụ còn mới mẻ này . Bên cạnh đó nên có mục giải đáp những vướng mắc của khách hàng khi sử dụng dịch vụ Internet Banking. + Ngân hàng cần chú trọng triển khai nhiều giải pháp bảo mật để bảo đảm an toàn cho các dịch vụ thương mại điện tử, Ngân hàng có thể áp dụng hệ thống bảo mật RSA đạt tiêu chuẩn quốc tế mà Ngân hàng Techcombank đang áp dụng. Bên cạnh đó, để bảo đảm an toàn cho các giao dịch qua Internet không phải chỉ bằng các giải pháp từ phía Ngân hàng. Những tiềm ẩn rủi ro giao dịch qua Internet một phần là do người sử dụng sơ suất và mất cảnh giác, nhất là trong môi trường không an toàn. Vì vậy Ngân hàng nên hướng dẫn cặn kẽ những điều cơ bản về bảo mật cho khách hàng sử dụng dịch vụ Internet Banking như: đổi mật khẩu khi vừa nhận được thông tin kích hoạt,hạn chế sử dụng máy tính công cộng để giao dịch, liên hệ ngay với Ngân hàng khi bị lộ thông tin, mạo danh…. + Cử cán bộ xuống hộ dân cư trên địa bàn tìm hiểu tình hình, rà soát, giới thiệu dịch vụ Internet Banking đến khách hàng, từ đó khuyến khích khách hàng nên gửi tiền vào Ngân hàng để thực hiện các giao dịch thanh toán thay vì giao dịch bằng tiền mặt như hiện nay, chỉ ra những tiện ích mà dịch vụ mang lại là tốt hơn khi khách hàng sử dụng tiền mặt để giao dịch. + Ngân hàng nên giảm hoặc hạ bớt các khoản phí giao dịch khi khách hàng sử dụng hệ thống Internet Banking. - Tuyển dụng, bổ sung đội ngũ cán bộ phòng khách hàng đang thiếu hụt để phân bổ công việc, giảm tải bớt áp lực cho các cấn bộ hiện tại từ đó nâng cao hiệu quả làm việc của tập thể cán bộ của Chi nhánh. Một trong những tồn tại của chi nhánh là sự thiếu hụt cán bộ dẫn đến công việc quá tải, hiệu quả công việc không cao, thời gian giải quyết hồ sơ các doanh nghiệp kéo dài, dư nợ tốt sụt giảm, dư nợ xấu tăng lên, chất lượng nợ xấu đi (bởi vì khách hàng tốt thì rời bỏ chi nhánh còn lại khách hàng xấu thì không rời bỏ được). Áp lực công việc đối với cán bộ quá lớn, dẫn đấn mất khả năng quản lý, không giám sát vốn vay kịp thời, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng rất cao. Đề xuất: Tuyển dụng nhân sự bổ sung cho Phòng khách hàng nhất là Phòng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhằm giảm áp lực công việc, nâng cao hiệu quả công việc, hạn chế rủi ro phát sinh. 104 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì hoạt động tín dụng ngắn hạn là chiếm tỷ trọng cao nhất. Tín dụng ngắn hạn giúp cho khách hàng có thể dễ dàng, linh hoạt trong việc sử dụng. Ngoài ra, do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, đê đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn… Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dưới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. Hơn nữa, rủi ro tín dụng ngắn hạn mang lại thường là không cao. Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Là một chi nhánh hoạt động trong địa bàn Tỉnh Sóc Trăng, BIDV Sóc Trăng đã và đang có những kết quả tốt trong hoạt động tín dụng ngắn hạnqua những năm gần đây: + Về hoạt động kinh doanh: Lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm và 6 tháng năm 2014 đều rất khả quan. Đi đôi với sự tăng lên của thu nhập là một khoản tăng về chi phí. Do đó, trong tương lai Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa về việc giảm chi phí để tạo ra nhiều lợi nhuận hơn. + Về công tác huy động vốn: Trong những năm qua, Ngân hàng đã áp dụng lãi suất tiền gửi hấp dẫn và được điều chỉnh linh hoạt của thị trường. Điều này đã thu hút được một lượng lớn khách hàng đến giao dịch tại Ngân hàng. Do đó, vốn huy động ngày một tăng và chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn. Vốn huy động đã đáp ứng được nhu cầu vay vốn của nhân dân trên địa bàn. Ngân hàng huy động vốn chủ yếu từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cư. Đó cũng là điểm mạnh và cũng đồng thời là điểm yếu của Ngân hàng. + Về công tác tín dụng ngắn hạn: ngày càng có hiệu quả và được đầu tư mở rộng, tọa nhiều thuận lợi cho Ngân hàng. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ đều tăng qua các năm. Trong đó, cho vay tiêu dùng là chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay, tổng doanh số thu nợ, tổng dư nợ. Còn ngành thương mại – dịch vụ và ngành công nghiệp là những ngành được đánh giá là có nhiều tiềm năng ở hiện tại và trong tương lai. + Về công tác đòi nợi và xử lý nợ xấu: Ngân hàng đã làm tốt công tác thu nợ, hạn chế được nợ xấu. 105 Bên cạnh những mặt đạt được thì Ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan. Đó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trên cùng địa bàn, những biến động bất thường của nền kinh tế thế giới, chịu chi phối hạn chế bởi một số chính sách từ Ngân hàng Nhà nước… Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm là an toàn và hiệu quả, cho thấy sự nổ lực và phấn đấu của tập thể Bna Giám Đốc cùng nhân viên Ngân hàn trong suốt những năm qua. Trên nền tảng những gì đã đạt được, BIDV Sóc Trăng luôn củng cố và tiếp tục đề ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, hoàn thiện cơ chế chính sách nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung, hiệu quả tín dụng ngắn hạn nói riêng. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần bổ sung và hoàn thiện kịp thời một số chính sách cho vay, cơ chế nghiệp vụ phù hợp với tình hình thực tế của Ngân hàng thương mại và môi trường kinh tế. Thực hiện thường xuyên công tác thanh tra, kiểm soát dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa các NHTM, đưa hoạt động tín dụng của Ngân hàng đúng khuôn khổ pháp luật. Hiện nay các Ngân hàng xuất hiện ngày càng nhiều và việc cạnh tranh giành thị phần lẫn nhau trên thương trường là điều không tránh khỏi. Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyền quản lý chặt chẽ các NHTM trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng nhằm hạn chế được một số trường hợp cạnh tranh không lành mạnh như hạ thấp lãi suất hay nới lỏng điều kiện cho vay vốn để thu hút khách hàng. Phát triển mở rộng các quỹ bảo lãnh tín dụng ở các địa phương, đặc biệt trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng, để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong việc vay vốn. Đặc biệt trong trương hợp các doanh nghiệp gặp phải rủi ro không trả được nợ vay Ngân hàng, thì các quỹ bảo lãnh này sẽ đứng ra trả nợ thay. Hàng năm nên bổ sung nguồn vốn cho các quỹ bảo lãnh tín dụng này từ nguồn ngân sách Nhà nước. Điều này giúp Ngân hàng cho vay giảm thiểu được tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu. 6.2.2 Kiến nghị với Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Hiệp hội ngân hàng Việt Nam (VBA) cần phát huy hơn nữa vai trò liên kết các Ngân hàng trong nước cũng như trong địa bàn tỉnh Sóc Trăng nhằm 106 tăng cường khả năng cạnh tranh tốt hơn với các Ngân hàng nước ngoài. Các chính sách cho vay, huy động vốn, phát triển công nghệ hiện đại, sản phẩm mới phụ thuộc vào chiến lược riêng của từng Ngân hàng nhưng nên được nằm trong khuôn khổ các thỏa thuận của VBA. 6.2.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Hội sở Ngân hàng Hội sở nên để cho chi nhánh có thể tự chủ trong quyết định các chương trình khuyến mại và marketing, vì chính Chi nhánh mới hiểu rõ nhất đặc điểm khách hàng và đối thủ cạnh tranh trên chính địa bàn của mình hoạt động. Ngân hàng sẽ thu hút nhiều khách hàng và nguồn vốn huy động, từ đó gia tăng và tự chủ hơn về nguồn vốn. Tăng cường hơn nữa vốn điều chuyển trung và dài hạn, để BIDV Sóc Trăng có thể nâng cao tỷ trọng cho vay đối với những khoản vay trung và dài hạn, tạo điều kiện cho Ngân hàng có thể đầu tư theo chiều sâu, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển tín dụng sau này. 6.2.4 Kiến nghị đối với các cơ quan chức năng, ban ngành trên địa bàn Đảm bảo thông tin về tình hình kinh tế-xã hội đến mọi người một cách chính xác và kịp thời, tránh thông tin mập mờ gây hoang mang cho dân chúng, từ đó ảnh hưởng đến các khoản tiền gửi tại Ngân hàng. Hỗ trợ tối đa cho Chi nhánh trong việc xử lý và thu hồi nợ khó đòi, rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ để Ngân hàng thu hồi sớm vốn đã cho vay, tiếp tục công việc kinh doanh của mình. Chính quyền địa phương cần tích cực hợp tác với Ngân hàng trong việc phát hiện ra những dự án kinh doanh mang tính khả thi cao, có khả năng tạo ra phúc lợi cho xã hội. Tạo điều kiện cho Ngân hàng xét duyệt những hồ sơ cho vay lớn chính xác và có hiệu quả. Đảm bảo bình ổn giá cả, nguồn nguyên liệu đầu vào cho các hộ sản xuất và doanh nghiệp. Bên cạnh đó, tìm kiếm và ổn định thị trường đầu ra cho các sản phẩm được sản xuất ra, tránh làm ứ đọng hàng hóa. Nếu làm tốt công tác đó, các cá nhân và doanh nghiệp sản xuất có hiệu quả hơn, việc trả nợ Ngân hàng hay vay thêm vốn để mở rộng quy mô hoạt động sẽ là xu hướng tất yếu. 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO I. Luật, Nghị định, Quyết định 1. Nam. Luật các tổ chức tín dụng, 2010, Quốc hội nước CHXHCN Việt 2. Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011, Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam về chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành công ty cổ phần. 3. Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN, ngày 03/02/2005, Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 4. Quyết định số 152/QĐ-UBNN ngày 26/08/2013, Ủy ban Nhân dân tỉnh Sóc Trăng về phê duyệt chương trình phát triển nhà ở tỉnh Sóc Trăng đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030. 5. Quyết định số 1627/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2011, Ngân hàng Nhà nước về việc cho vay ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. 6. Quyết định 493/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005, Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng. II. Sách, giáo trình, tài liệu 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Giáo trình Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012. Quản trị Ngân hàng thương mại. Cần thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 3. Dương Hữu Mạnh, 2013. Quản trị rủi ro Ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu. Hồ Chí Minh: nhà xuất bản Lao động 5. Đại học Cần Thơ, Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, 2010 Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ - Ngân hàng. 6. BIDV Sóc Trăng, 2011, 2012, 2013, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh. 7. BIDV Sóc Trăng, 2011, 2012, 2013, Báo cáo tài chính. III. Các trang web 1. Website của http://www.sbv.gov.vn Ngân hàng 2. Website của http://www.vnba.org.vn Hiệp hội 108 Nhà Nước Việt Nam: Ngân hàng, Việt Nam: 3. Website của BIDV, Việt Nam: http://www.bidv.com.vn/ 4. Nguyễn văn Tiến, 2013. Vòng quay vốn tín dụng nói gì về hiệu quả tín dụng. . [Ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2014] 6. Tổng cục thống kê, 2013. Tình hình kinh tế - xã hội 2013. < http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=413&thangtk=12/2013>. [Ngày truy cập: 15 tháng 9 năm 2014]. 109 [...]... và nợ xấu ngân hàng để có cơ sở điều chỉnh cho phù hợp 27 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Sóc Trăng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc. .. thành phố Sóc Trăng 3.1.2 Chức năng hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Sóc Trăng là một trong những tổ chức tín dụng lớn của tỉnh Sóc Trăng Căn cứ vào luật các tổ chức tín dụng, qui chế của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản pháp luật có liên quan thì Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng có các chức năng chủ yếu sau: - Chức năng huy động vốn... động tín dụng ngắn hạn tại NH bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho khách hàng một cách nhanh và hợp lý, đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất Để tìm hiểu sâu hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn vì vậy mà em quyết định chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn 11 tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh. .. nhánh Sóc Trăng làm luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 để thấy được thực trạng, từ đó giúp nhà quản lý đề ra những giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. .. ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng của ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 - Phân tích thực trạng, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2011- 6T/2014 thông qua các chỉ số... lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài sử dụng số liệu về kết quả hoạt động tín dụng qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Thời gian thực hiện đề tài là thời gian thực tập tại ngân hàng. .. triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng được thành lập vào ngày 01 tháng 04 năm 1992 và chính thức đi vào hoạt động theo tinh thần của Nghị quyết số 29/QT-NH ngày 29 tháng 01 năm 1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, giải thể Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang BIDV Sóc Trăng có trụ sở chính tại số 05 Trần Hưng Đạo, Phường 3, thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng Về nhân sự đến... trường liên ngân hàng - Chức năng cho vay Sử dụng các nguồn vốn huy động ở trên, BIDV Sóc Trăng thực hiện cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ theo các hình thức như: tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Ngoài ra Ngân hàng còn áp dụng các hình thức cho vay khác như chi t khấu các giấy tờ có giá ngắn hạn, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - Kinh doanh dịch vụ Ngân hàng BIDV Sóc Trăng thực... Phòng Giao dịch Thành phố Sóc Trăng Phòng Giao dịch Thị xã Vĩnh Châu Tổ điện toán Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Sóc Trăng 30 3.1.4 Phạm vi hoạt động Do tính chất nguồn vốn huy động của BIDV Sóc Trăng chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn nên hoạt động tín dụng chủ yếu của chi nhánh là cho vay ngắn hạn và trung hạn Cho vay ngắn hạn là để bổ sung nguồn vốn... nợ - Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tư ng khác nhau 2.1.1.4 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng (Thái Văn Đại, 2012, trang 60) Đây là loại tín dụng chi m chủ yếu trong Ngân hàng Tín dụng ngắn hạn thường