phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện châu thành – kiên giang

Ngân hàng thương mại không trực tiếp sản xuất và lưu thông hàng hóa như các doanh nghiệp nhưng lại góp phần phát triển nền kinh tế thông qua việc cung ứng vốn cho các hoạt động sản xuất,

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÂM MINH THƯ

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN

CHÂU THÀNH – KIÊN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

Tháng 08 - 2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÂM MINH THƯ MSSV: 4105814

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN

CHÂU THÀNH – KIÊN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN NGỌC ĐỨC

Tháng 08 - 2014

LỜI CẢM TẠ

Trong suốt thời gian học tập và làm việc tại trường Đại học Cần Thơ đã

để lại trong em rất nhiều kỉ niệm đẹp của một thời sinh viên Đặc biệt là các thầy cô trong khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã giảng dạy và giúp đỡ em rất nhiệt tình, đã cho em một hành trang bước vào đời

Đề tài được hoàn thành, trước tiên em xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Châu Thành tỉnh Kiên Giang đã chấp nhận cho em thực tập tại Ngân hàng Đặc biệt

là các anh chị phòng kế hoạch đã hướng dẫn, giúp đỡ và tạo mọi điều kiện cho

em trong thời gian thực tập tại đây

Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến thầy Nguyễn Ngọc Đức, giáo viên hướng dẫn trực tiếp cho em thực hiện luận văn, thầy đã dành thời gian quý báu của mình để góp ý và nhiệt tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong việc thu thập, xử

lý và cách phân tích số liệu

Cuối cùng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến tất cả mọi người đã giúp

đỡ và chia sẽ khó khăn để em có được thành công ngày hôm nay Trong quá trình viết luận văn không thể tránh khỏi những sai sót, rất mong được sự góp ý của quý thầy cô và toàn thể các bạn Kính chúc quý Thầy Cô, các cô chú, anh chị và các bạn dồi dào sức khỏe, học tập và công tác tốt

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày 24 tháng 11 năm 2014

Người thực hiện

Lâm Minh Thư

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Châu Thành, ngày tháng năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

(Ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1

1.2.1 Mục tiêu chung 1

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

1.4 Lược khảo tài liệu 2

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 5

2.1.1 Khái niệm huy động vốn 5

2.1.2 Phân loại huy động vốn 6

2.1.3 Ý nghĩa và vai trò của huy động vốn 8

2.1.4 Các nguyên tắc hoạt động trong huy động vốn 10

2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng 11

2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng 13

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 18

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU THÀNH 18

3.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Kiên Giang 18

3.1.2 Giới thiệu về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh

huyện Châu Thành 18

3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng 20

3.1.4 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của từng bộ phận 21

3.2 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 – 6 THÁNG 2014 23

3.2.1 Phân tích thu nhập 25

3.2.2 Phân tích chi phí 26

3.2.3 Phân tích lợi nhuận 27

3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 28

3.3.1 Thuận lợi 28

3.3.2 Khó khăn 29

3.4 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG THỰC HIỆN TRONG THỜI GIAN TỚI 30

3.4.1 Định hướng phát triển 30

3.4.2 Phương pháp thực hiện 31

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KIÊN GIANG 32

4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN NHNN&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG TỪ NĂM 2011 – 6 THÁNG 2014 32

4.1.1 Nguồn vốn của chi nhánh qua giai đoạn 2011 – 6/2014 32

4.1.2 Tình hình vốn huy động 34

4.1.3 Tình hình vốn điều chuyển 37

4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG TỪ NĂM 2011 – 6 THÁNG 2014 38

4.2.1 Vốn huy động phân theo đối tượng gửi tiền 38

4.2.2 Vốn huy động phân theo kỳ hạn 42

4.2.3 Vốn huy động phân theo loại tiền tệ 47

4.2.4 Phân tích cạnh tranh lãi suất huy động bằng VNĐ của chi nhánh so với các ngân hàng khác trong cùng địa bàn 50

khác trên địa bàn huyện 51

4.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU 53

4.3.1 Phân tích chỉ tiêu vốn điều chuyển/tổng vốn huy động 54

4.3.2 Phân tích chỉ tiêu vốn huy động/tổng nguồn vốn 55

4.3.3 Phân tích chỉ tiêu vốn huy động có kỳ hạn/tổng nguồn vốn 55

4.3.4 Phân tích chỉ tiêu dư nợ/tổng vốn huy động 56

4.3.5 Phân tích chỉ tiêu chi phí lãi/vốn huy động 56

4.4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CHÂU THÀNH 57

4.4.1 Môi trường vĩ mô 57

4.4.2 Môi trường vi mô 58

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 60

5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ CÒN TỒN TẠI TỎNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH 60

5.1.1 Những mặt đạt được 60

5.1.2 Những mặt tồn tại 61

5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 62

5.2.1 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, tăng cường công tác huy động vốn có kỳ hạn dài và vốn không kỳ hạn 62

5.2.2 Giải pháp cho vốn huy động từ ngoại tệ, chứng khoán và vàng 63

5.2.3 Áp dụng mức lãi suất phù hợp với từng thời kỳ 63

5.2.4 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn theo từng nhóm khách hàng cụ thể 64

5.2.5 Hoạt động marketing và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 64

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 66

6.1 KẾT LUẬN 66

6.2 KIẾN NGHỊ 67

6.2.1 Đối với Chính phủ 67

6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 67

6.2.3 Đối với ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 68

TÀI LIỆU THAM KHẢO 69

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành 21 Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 – 6/2014 34 Hình 4.2: Cơ cấu vốn huy động theo ngành nghề của người gửi tiền tại chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 - 2013 36

DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 24 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 – 6/2014 33 Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành phân theo đối tượng gửi tiền giai đoạn 2011 – 6/2014 39 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành phân theo kỳ hạn gửi tiền giai đoạn 2011 – 6/2014 43 Bảng 4.4: Vốn huy động theo loại tiền gửi của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 – 6/2014 49 Bảng 4.5: Lãi suất huy động bằng VNĐ ngày 3/10/2014 của một số ngân hàng trên địa bàn huyện Châu Thành – Kiên Giang 53 Bảng 4.6: Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành giai đoạn 2011 – 6 tháng 2014 55 Bảng 4.7 Các mặt tồn tại và giải pháp khắc phục trong công tác huy động vốn tại chi nhánh Châu Thành 64

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Ngân hàng thương mại giữ vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế ví như mạch máu lưu thông đối với nền kinh tế Ngân hàng thương mại không trực tiếp sản xuất và lưu thông hàng hóa như các doanh nghiệp nhưng lại góp phần phát triển nền kinh tế thông qua việc cung ứng vốn cho các hoạt động sản xuất, kinh doanh của các cá nhân, tổ chức kinh tế và xã hội bằng nghiệp vụ tín dụng, trung gian tài chính, dịch vụ tài chính và thanh toán

Để có đủ ngồn vốn đáp ứng nhu cầu này, các ngân hàng thương mại phải mua các quyền sử dụng vốn từ các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác thông qua hoạt động huy động vốn Vốn không những giúp cho ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh mà còn là tiêu chí quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động và uy tín của ngân hàng Do đó, công tác huy động vốn là vấn đề quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại

Hiện nay công tác huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố như: ngày càng có nhiều kênh đầu tư mang đến cho khách hàng nhiều sự lựa chọn, chính sách trần lãi suất huy động không có sự chênh lệch nhiều giữa các ngân hàng, dẫn đến công cụ lãi suất trở nên không phát huy tác dụng nhiều trong cạnh tranh Để có thể chủ động tạo lập và quản lý nguồn vốn huy động từ vốn nhàn rỗi trong xã hội cần phải có những giải pháp cụ thể, thiết thực góp phần ổn định và phát triển ngân hàng NN&PTNT nói chung và Ngân hàng NN&PTNN chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang nói riêng Để hiểu rõ hơn về thực trạng huy động vốn của ngân hàng nên em chọn

đề tài “ Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành – Kiên Giang” qua đó

đóng góp một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích thực trạng huy động vốn của Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Châu Thành – Kiên Giang và đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng trong thời gian qua để thấy được những mặt đạt được và những mặt còn tồn

tại Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng trong thời gian tới

- Thời gian thực hiện đề tài từ tháng 8/2014 đến tháng 12/2014

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu về hoạt động huy động vốn của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Để thực hiện đề tài luận văn tôi có tham khảo tài liệu sau:

Lê Thị Kiều Oanh (2010): “Giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn

tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Nóc” Luận

văn đi sâu phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Nóc, tác giả sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp và so sánh kết hợp với bảng và biểu đồ để phân tích tình hình huy động vốn Đồng thời, tác giả đã phân tích môi trường bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng, qua đó thấy được những

cơ hội và thách thức từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn tại ngân hàng

Lê Thị Ngọc Mai (2013): “Thực trạng và giải pháp mở rộng hoạt động

huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tân Hồng – Tỉnh Đồng Tháp” Tác giả đã sử dụng phương pháp so

sánh số tương đối, số tuyệt đối, kết hợp với thống kê mô tả và vẽ biểu đồ, bên cạnh đó tác giả thu thập từ bảng câu hỏi có thang đo Likert được thống kê mô

tả và phân tích bảng chéo để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến việc chọn ngân hàng, phân tích xu hướng sử dụng sản phẩm huy động vốn tại chi nhánh,

từ đó đề xuất một số giải pháp mở rộng khả năng huy động vốn

Phạm Nguyễn Đông Giang (2011): “ Phân tích thực trạng huy động vốn

tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Bình Minh Vĩnh Long”, luận văn tốt nghiệp trường Đại học Cần Thơ Tác giả thu thập sô liệu

sơ cấp từ việc phỏng vấn 50 khách hàng có gửi tiền vào ngân hàng trên địa bàn huyện Bình Minh, tỉnh Vĩnh Long và sử dụng phương pháp thống kê mô

tả, phân tích tần số để mô tả, diễn giải và phân tích các số liệu để đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng có tham gia gửi tiền vào ngân hàng Sau khi phân tích thì yếu tố uy tín ngân hàng, mức độ an toàn khi gửi tiền, kiến thức của nhân viên về các câu hỏi của khách hàng được đánh giá là rất hài lòng

Phạm Minh Ngọc (2013): “ Phân tích tình hình vốn huy động và đề xuất

một số giải pháp mở rộng huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ”, luận văn tốt nghiệp Đại

học Cần Thơ Tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích tần số, phân tích bảng chéo và kiểm định Chi bình phương để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn của ngân hàng thương mại này Kết quả sau khi thực hiện kiểm định Chi bình phương là biến tuổi tác, biến nghề nghiệp, uy tín ngân hàng và giải quyết kịp thời mọi phàn nàn của khách hàng

có mối quan hệ với biến tiền gửi tiết kiệm vào ngân hàng

Vũ Thị Hồng Ngọc (2008): “Phân tích tình hình huy động vốn và cho

vay tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng”, luận

văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ Đề tài phân tích huy động vốn và cho vay tại NHNN&PTNT huyện Kế Sách, Sóc Trăng trong những năm 2006 – 2008, đánh giá kết quả của hoạt động cho vay, hoạt động huy động vốn và đề ra giải pháp nâng cao hiệu quả những hoạt động này

Các tài liệu và nghiên cứu trên đều có chung đối tượng nghiên cứu về hoạt động huy động vốn và sử dụng các phương pháp nghiên cứu: so sánh tuyệt đối, tương đối, thống kê mô tả và vẽ biểu đồ Đồng thời, các tác giả còn

sử dụng các số liệu sơ cấp kết hợp với sử dụng mô hình kinh tế,… từ đó đưa ra kết quả nghiên cứu tương đối hợp lí và phù hợp với thực tế của từng ngân hàng

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Khái niệm huy động vốn

Vốn huy động (VHĐ) là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), không có nguồn vốn này xem như không có hoạt động của NHTM vì nguồn vốn này là yếu tố “đầu vào” để phục vụ cho nghiệp

vụ cấp tín dụng cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Thực chất nguồn vốn này là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu bên ngoài mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả tiền gốc đầy đủ và lãi khi khách hàng yêu cầu Do đó, huy động vốn còn được gọi là nghiệp vụ tài sản nợ của ngân hàng (Nguyễn Thị Mùi, 2006)

Đặc điểm

Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Thông thường nguồn này chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn, các ngân hàng hoạt động được là nhờ vào nguồn vốn này và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các ngân hàng Nhưng vốn huy động là nguồn vốn không ổn định, vì khách hàng

có thể rút tiền của họ mà không bị ràng buộc ngay cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn nên ngân hàng cần duy trì một khoản dự trữ thanh khoản để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Sự thay đổi đặc biệt là tiền gửi ngắn hạn, làm thay đổi cầu thanh khoản của ngân hàng

Vốn huy động có chi phí sử dụng vốn cao (do ngân hàng vừa phải trả lãi cho khách hàng gửi, vừa phải trả phí bảo hiểm tiền gửi nhưng lại không được

sử dụng hết để cho vay mà phải để lại một phần theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Nhà nước quy định) đồng thời chiếm tỷ trọng chi phí đầu vào rất lớn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Nhưng lại là nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng bởi vì muốn tăng trưởng tín dụng buộc các ngân hàng phải tăng được nguồn vốn huy động Đặc biệt vốn huy động chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh, các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư Trong nguồn vốn huy động thì nguồn tiền gửi thanh toán thường biến động mạnh (kém ổn định) hơn tiền gửi tiết kiệm

2.1.2 Phân loại hoạt động huy động vốn

2.1.2.1 Vốn huy động phân theo đối tượng

Tiền gửi từ tổ chức kinh tế: tổ chức kinh tế gửi tiền vào ngân hàng dưới

hai dạng không kỳ hạn và có kỳ hạn Tổ chức kinh tế gửi ở dạng tiền gửi không kỳ hạn là để sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, và khi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thì các tổ chức kinh tế cũng có thể gửi dưới dạng có kỳ hạn để hưởng lãi

Tiền gửi từ dân cư: tầng lớp dân cư thường gửi tiền vào ngân hàng

nhằm mục đích hưởng lãi, nên tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn của dân cư thường rất cao, còn tiền gửi dưới dạng không kỳ hạn thì có số lượng rất hạn chế

2.1.2.2 Vốn huy động phân theo kỳ hạn

Tiền gửi không kỳ hạn: được hiểu là loại tiền gửi mà khách hàng có thể

rút ra bất cứ lúc nào Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có ý định để dành cũng không chú trọng đến tiền lãi, mà chủ yếu để phục vụ nhu cầu giao dịch thanh toán trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Vì vậy lãi suất không phải là công cụ để thu hút nguồn vốn này, mà chính là sự tiện ích, nhanh chóng và chính xác Đây là nguồn vốn không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra liên tục nên ngân hàng phải dự trữ lại với một số lượng rất lớn để đáp ứng yêu cầu của khách hàng và các ngân hàng thực hiện chi trả khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này Dù đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng được quyền sử dụng để đầu tư tạo vốn cho ngân hàng

Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào

ngân hàng sẽ có sự thỏa thuận với ngân hàng để chọn một loại thời hạn tiền gửi thích hợp Khách hàng chỉ được rút tiền ra khi đến hạn, tuy nhiên do yếu

tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kì hạn Tiền gửi theo kì hạn đem lại cho ngân hàng nguồn vốn rất ổn định Chính vì vậy, ngân hàng có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền này để đầu tư sinh lời mà không phải dự trữ lại nhiều Ngân hàng áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có thời hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn

Căn cứ vào thời hạn có thể chia tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thành tiền gửi kỳ hạn 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 và 13 tháng, 24 tháng hoặc lâu

hơn đến 36 tháng Căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia tiền gửi tiết kiệm

kỳ hạn thành: tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ; tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ; tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi theo định kỳ (tháng hoặc quý) Việc phân chia tiền gửi

kỳ hạn thành nhiều loại kỳ hạn khác nhau làm cho sản phẩm tiền gửi của khách hàng trở nên đa dạng và phong phú, có thể đáp ứng được nhu cầu gửi tiền đa dạng của khách hàng

- Ngoài hai loại tiền gửi tiết kiệm chính nêu trên, các NHTM còn thiết kế các loại tiền gửi tiết kiệm khác như tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm an khang, tiết kiệm bậc thang… với những nét đặc trưng riêng nhằm làm cho sản phẩm của mình luôn tạo được sự khác biệt so với đối thủ cạnh tranh

và phù hợp hơn với nhu cầu của khách hàng

Phát hành giấy tờ có giá

Giấy tờ có giá (GTCG) là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết giữa tổ chức tín dụng và người mua

Một giấy tờ có giá thường kèm theo các thuộc tính sau:

hành theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi trên giấy chứng nhận quyền sở hữu đối với giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng từ ghi sổ

hạn giấy tờ có giá: là khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ đến hết ngày cam kết thanh toán toàn bộ khoản nợ

giấy tờ có giá được hưởng

Giấy tờ có giá có thể phân thành nhiều loại khác nhau Căn cứ vào quyền

sở hữu có thể chia GTCG thành GTCG vô danh và GTCG hữu danh Căn cứ vào loại công cụ trên thị trường vốn, giấy tờ có giá có thể chia thành GTCG thuộc công cụ nợ (như chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu) và GTCG thuộc công cụ vốn (như cổ phiếu ưu đãi, cổ phiếu thường) Căn cứ vào thời hạn, có thể chia thành GTCG ngắn hạn và dài hạn Hiện nay, ở Việt Nam các NHTM huy động vốn thông qua các chứng từ có giá như chứng chỉ tiền gửi,

kỳ phiếu ngân hàng và trái phiếu ngân hàng, cổ phiếu

2.1.2.3 Vốn huy động phân theo loại tiền tệ

Tiền gửi bằng nội tệ: đây là khoản tiền gửi cơ bản mà các Ngân hàng

thương mại nhận được, nguồn vốn nội tệ là nguồn vốn chủ yếu đối với các Ngân hàng, nó phụ thuộc vào mức thu nhập trong nước và lãi suất huy động trong từng thời kỳ, loại tiền này thường chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động

Tiền gửi bằng ngoại tệ: bên cạnh nhận tiền gửi nội tệ, Ngân hàng còn

nhận tiền gửi dưới dạng ngoại tệ đặc biệt là các ngoại tệ mạnh như USD, EUR, GBP,… Những ngoại tệ này cũng rất cần thiết trong hoạt động của Ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ trong nước, trong quan hệ tài trợ xuất nhập, thanh toán quốc tế… Nhận tiền gửi bằng ngoại tệ là một phương thức đa dạng hóa về phương thức huy động vốn của các NHTM (Nguyễn Thị Mùi, 2006)

2.1.3 Ý nghĩa và vai trò của huy động vốn

* Ý nghĩa

VHĐ là nền tảng cho sự phát triển và thịnh vượng của NHTM Đây là khoản mục duy nhất trên bảng cân đối kế toán giúp phân biệt hoạt động của ngân hàng với hoạt động của các loại hình doanh nghiệp khác Năng lực của đội ngũ nhân viên và người quản lý ngân hàng trong công tác HĐV tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm là thước đo quan trọng đánh giá sự chấp nhận của công chúng đối với hoạt động của ngân hàng VHĐ từ tiền gửi của cá nhân, tổ chức kinh tế là cơ sở chính cho các khoản vay là thực hiện các hoạt động dịch vụ ngân hàng khác nhằm mục tiêu tạo ra lợi nhuận và tạo sự phát triển cho ngân hàng Tiền gửi huy động được, ngân hàng giữ lại theo quy định

dự trữ bắt buộc và nhu cầu thanh toán của mình, còn lại cho vay để sinh lời Vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng không những mang lại cho ngân hàng một nguồn vốn kinh doanh có chi phí thấp mà còn giúp ngân hàng nắm bắt được những thông tin xác định tình hình tài chính của một tổ chức kinh tế và cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có căn cứ để xác định mức vốn cho vay đầu tư đối với những khách hàng

đó Tiền trong tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng còn là cơ sở để các tổ chức thanh tra, kiểm toán thực hiện nhiệm vụ của mình một cách nhanh chóng, kịp thời phát hiện những gian lận, sai sót trong hạch toán kế toán của các doanh nghiệp Ngoài ra, việc huy động vốn của ngân hàng còn có ý nghĩa

quan trọng trong việc ổn định điều tiết lưu thông tiền tệ, tập trung được lượng vốn lớn còn nhàn rỗi trong xã hội để đưa vào đầu tư phát triển nền kinh tế

* Vai trò

Quyết định quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng: Nếu

ngân hàng có nguồn vốn lớn dồi dào thì chắc chắn ngân hàng sẽ có đủ khả năng để thực hiện đa dạng hóa sản phẩm của mình để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của dịch vụ của khách hàng Không những vậy, với tiềm năng vốn lớn các NHTM có thể hoàn toàn tự quyết định lấy cơ hội kinh doanh của mình, tự tạo

ra một hình ảnh riêng cho ngân hàng, từ đó sẽ tạo ra được sức hút đối với khách hàng Một ngân hàng có nguồn vốn lớn có thể cùng một lúc phục vụ nhiều nhu cầu vay vốn của các đối tượng khác nhau qua đó đem lại lợi nhuận, giúp ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của mình

Quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của các ngân hàng: kinh doanh trong nền kinh tế thị trường uy tín là vấn đề mà bất cứ

doanh nghiệp nào cũng phải đặt lên hàng đầu đặc biệt là đối với các NHTM thì nó lại càng là vấn đề sống còn Một ngân hàng có uy tín tốt trên thị trường ngân hàng đó có thể dễ dàng huy động được nguồn tiền nhàn rỗi từ các cá nhân, tổ chức kinh tế Nhưng để có được uy tín đó trước hết ngân hàng phải luôn có khả năng sẵn sàng chi trả các khoản tiền gửi cho khách hàng Nguồn vốn lớn sẽ giúp ngân hàng có khả năng chống đỡ đối với việc rút tiền của dân lớn hơn vì dự trữ sơ cấp của họ lớn Vốn lớn, NHTM còn có thể quyết định dự trữ thứ cấp lớn tức là đầu tư vào các giấy tờ có giá có tính lỏng cao Khi ngân hàng có nguồn vốn lớn thể hiện ngân hàng lớn nên khả năng đi vay chống đỡ rủi ro cũng dễ dàng hơn

Ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của NHTM trên thị trường: Khi

NHTM có nguồn vốn lớn có thể cạnh tranh và dành ưu thế so với các ngân hàng khác cả về giá và chất lượng dịch vụ Cụ thể khi ngân hàng có nguồn vốn lớn thì có thể đa dạng hóa các loại hình dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khác nhau của các khách hàng từ đó có thể thu hút khách hàng đến với ngân hàng vì họ

có thể được hưởng nhiều dịch vụ hơn so với ngân hàng khác Vốn lớn ngân hàng có thể đẩy lãi suất đầu vào cao cũng như giảm lãi suất cho vay so với các ngân hàng khác để thu hút khách hàng Các NHTM đều hiểu rằng kinh doanh trong cơ chế thị trường thì sức mạnh cạnh tranh mang ý nghĩa sống còn, vì vậy các ngân hàng luôn tìm mọi cách để nâng cao khả năng này

2.1.4 Các nguyên tắc hoạt động trong huy động vốn

2.1.4.1 Tuân thủ pháp luật trong huy động vốn

Các Ngân hàng Thương mại không được huy động vốn quá nhiều so với vốn tự có nhằm đảm bảo khả năng chi trả về sau Bên cạnh đó các tổ chức tín dụng phải áp dụng lãi suất huy động phù hợp với cơ chế quản lý về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước, bởi vì lãi suất là một trong những công cụ để Ngân hàng Nhà nước kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, bình ổn giá cả và chống lạm phát Bên cạnh đó các NHTM phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cho khách hàng vô điều kiện (bất kể người đi vay có sử dụng vốn có hiệu quả hay không) do ngân hàng không phải là tổ chức trung gian tài chính thuần túy

mà là trung gian tín dụng tài chính là sự tài trợ, sự cung cấp vốn, sự cấp phát theo tính chất không có sự hoàn trả Đối tượng nhận được sự trợ giúp về tài chính không có nghĩa vụ hoàn trả mà chỉ có nghĩa vụ sử dụng tài chính đúng mục đích, đúng yêu cầu Tín dụng là sự tín nhiệm, lòng tin, là quan hệ vay mượn theo nguyên tắc hoàn trả

Ngân hàng Thương mại phải tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành Với việc quy định các Ngân hàng Thương mại tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm mục đính bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền gửi Cụ thể là nếu ngân hàng nơi người gửi tiền bị phá sản, thì người gửi tiền được công ty bảo hiểm đền bù một khoản tiền nhất định (hiện nay là 50.000.000 đ / tổng tiền gửi của một khách hàng) Hơn nữa, ngân hàng phải giữ gìn bí mật số dư và hoạt động của tài khoản khách hàng Nhưng không được che dấu các khoản tiền lớn

và bất thường (thực hiện các quy định của pháp lệnh chống rữa tiền) Đồng thời các ngân hàng không được cạnh tranh bất hợp lý (thông tin giả, khuyến mãi bất hợp pháp…) gây ra tâm lý lo sợ, mất lòng tin của người dân đối với ngân hàng Khi niềm tin của người dân không còn thì họ sẽ rút tiền ồ ạt dẫn đến ngân hàng sẽ gặp rủi ro thanh khoản đi đến phá sản

2.1.4.2 Thoả mãn yêu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhất

Mục đích hoạt động của NHTM là vì lợi nhuận, do đó các NHTM phải đảm bảo được hai yêu cầu chi phí thấp và quy mô cao của nguồn vốn huy động Với chi phí thấp và quy mô cao sẽ giúp ngân hàng có nguồn vốn rẻ và

đủ lớn để tài trợ cho các dự án qua việc cấp phát tín dụng đồng thời làm cho biên độ chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra lớn từ đó tạo lợi nhuận cao Để có thể cạnh tranh với các tổ chức trung gian tài chính khác đòi hỏi NHTM phải áp

dụng đa dạng hoá phương thức trả lãi đi đôi với dự thưởng để thu hút khách hàng và đưa ra nhiều phương thức huy động để hạn chế rủi ro (rủi ro thanh khoản khi sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay dài hạn do không huy động được nguồn vốn dài hạn) và phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng Do nhu cầu của khách hàng khi gửi tiền vào ngân hàng không chỉ

là được an toàn và hưởng lãi, mà còn mong muốn sử dụng các dịch vụ của ngân hàng (chuyển tiền, thu tiền hộ, chi hộ ) nên NHTM cần kết hợp chặt chẽ giữa huy động vốn với hiện đại hoá dịch vụ ngân hàng Với sự phát triển của dịch vụ ngân hàng sẽ làm thỏa mản nhu cầu của khách hàng từ đó thu hút được lượng tiền gửi càng nhiều

2.1.4.3 Ngăn ngừa sự giảm sút bất thường của nguồn vốn huy động

Hoạt động của ngân hàng dựa vào chữ tín Có tin tưởng vào sự quản lý

và khả năng trả nợ của ngân hàng, thì người dân mới gửi tiền Vì vậy để tạo và giữ chữ tín của mình đối với khách hàng, ngân hàng phải đảm bảo khả năng thanh toán, đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu rút tiền trong mọi tình huống của người dân Bên cạnh việc đảm bảo tốt khả năng thanh khoản, ngân hàng cần nắm bắt kịp thời những thông tin đồn “nhảm” về hoạt động kinh doanh của ngân hàng và tìm cách ngăn chặn chúng Bởi vì nếu không kịp thời ngăn chặn những thông tin đồn nhảm về hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ gây tâm

lý sợ mất tiền trong người dân Từ tâm lý lo sợ đó, người dân sẽ đến rút tiền hàng loạt, khi đó ngân hàng không thể đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của người dân (do nguồn vốn huy động đã sử dụng cho vay chưa thu hồi kịp) Trong trường hợp đặc biệt khi có sự cố xảy ra, ngân hàng phải có phương án đáp ứng nhu cầu thanh khoản kịp thời (vay trên thị trường tiền tệ, vay Ngân hàng Nhà nước) để tránh tâm lý lây lan cho rằng ngân hàng mất khả năng thanh toán càng rộng trong người dân

2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng

2.1.5.1 Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%)

chủ động của ngân hàng càng lớn Chỉ số này cũng có thể phản ánh khả năng thu hút vốn của ngân hàng

2.1.5.2 Chỉ tiêu vốn huy động có thời hạn trên vốn huy động (%)

2.1.5.3 Chỉ tiêu vốn điều chuyển trên vốn huy động (lần)

Vốn điều chuyển Vốn điều chuyển/ VHĐ = (3)

Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ phụ thuộc của chi nhánh vào hội sở Chỉ tiêu này càng lớn thì chứng tỏ chi nhánh càng phụ thuộc vào hội sở Ngoài ra chỉ tiêu còn thể hiện khả năng độc lập của chi nhánh

2.1.5.4 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy động

Tổng dư nợ

Tỷ lệ dư nợ /TVHĐ = x 100% (4) Tổng vốn huy động

Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với vốn huy động Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả

2.1.5.5 Chỉ tiêu chi phí lãi trên tổng nguồn vốn

Chi phí trả lãi tiền gửi

CP trả lãi/TNV = x 100% (5)

Tổng nguồn vốn

Chi phí này càng thấp cho thấy NH có thể đem lại chênh lệch lãi suất giữa chi phí lãi và thu nhập lãi Ngược lại, chi phí này càng cao thì rủi ro thanh khoản càng lớn và ảnh hưởng đến lợi nhuận NH

2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của NHTM

2.1.6.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của ngân hàng

* Các nhân tố khách quan

- Yếu tố chính trị, pháp luật và chính sách nhà nước

Đây là yếu tố đầu tiên mà các nhà đầu tư, các nhà quản trị doanh nghiệp, các tổ chức quan tâm phân tích để đảm bảo mức độ an toàn trong các hoạt động tại các quốc gia, các khu vực,… nơi mà các công ty hay tổ chức có mối quan hệ mua bán hay đầu tư Các chính sách thường xuyên tác động đến hoạt động ngân hàng như: các quy định về qui mô vốn tự có, vốn huy động, cho vay, bảo hiểm tiền gửi, dự phòng rủi ro tín dụng, các chính sách về cạnh tranh, sáp nhập, phá sản …; các quy định của Nhà nước, Bộ tài chính và Ngân hàng trung ương về chính sách tiền tệ, chính sách tài chính, thuế,…

- Yếu tố văn hóa - xã hội

Môi trường văn hóa bao gồm tất cả các yếu tố văn hóa, các định chế và các lực lượng tác động đến những giá trị cơ bản, nhận thức và thị hiếu của xã hội Cùng với tiến trình hội nhập, các yếu tố văn hóa ngày càng có ảnh hưởng sâu sắc đến các hoạt động của tổ chức, doanh nghiệp Vì vậy nghiên cứu các yếu tố văn hóa - xã hội là một nội dung không thể thiếu trong nghiên cứu môi trường vĩ mô Các vấn đề cần đặt biệt quan tâm khi nghiên cứu môi trường văn hóa - xã hội có ảnh hưởng đến hoạt động HĐV của ngân hàng là: các vấn

đề về qui mô dân số, thu nhập bình quân, mức sống, trình độ nhận thức, học vấn chung của xã hội; khuynh hướng tiêu dùng v.v… Nhà quản trị cần có sự hiểu biết rõ để có các quyết định chiến lược thích nghi với môi trường văn hóa, xã hội của địa phương

- Yếu tố kinh tế

Các yếu tố kinh tế vô cùng đa dạng, bao gồm các tác nhân có mối quan

hệ tương tác, vừa chịu ảnh hưởng của các yếu tố khác trong môi trường như sự biến động chính trị, sự thay đổi chính sách của chính phủ, tốc độ phát triển của các loại hình doanh nghiệp thuộc các ngành v.v… cũng vừa tác động đến quá trình quản trị chiến lược của các tổ chức, doanh nghiệp trong nền kinh tế trong phạm vi quốc gia và quốc tế Khi nền kinh tế phát triển ổn định, đảm bảo được

giá trị của đồng tiền, từ đó tiền gửi vào ngân hàng được bảo toàn, tạo được sự yên tâm về tâm lý cho khách hàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hút được các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để mở rộng tiềm năng và phạm

vi đầu tư Mặt khác, nền kinh tế ổn định còn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp kinh doanh thuận lợi, tạo được nhiều lợi nhuận, tăng được khả năng thanh khoản đối với các khoản nợ ngân hàng, tạo ra môi trường an toàn và lành mạnh trong hoạt động kinh doanh của NHTM Ngược lại, khi nền kinh tế không ổn định, sản xuất bị đình trệ, lạm phát gia tăng,… các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, người dân mất lòng tin vào giá trị của đồng tiền sẽ dẫn tới mất an toàn và rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng, và khả năng HĐV của ngân hàng cũng bị thu hẹp

- Yếu tố cạnh tranh

Ngày nay, hoạt động của ngành ngân hàng mang tính cạnh tranh gay gắt, nhiều loại hình ngân hàng ra đời với những sản phẩm dịch vụ cung cấp cho thị trường là tương tự nhau Do vậy, nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội cũng được phân phối cho các ngân hàng tùy thuộc vào sản phẩm và tính hấp dẫn của chính sách huy động vốn trong từng thời kỳ của ngân hàng đó

- Khách hàng

Đây là đối tượng vừa có thể cung cấp nguồn vốn vừa có thể sử dụng vốn của ngân hàng, có ảnh hưởng rất mạnh trong các chiến lược kinh doanh, quyết định đến sự tồn tại và phát triển lâu dài của các doanh nghiệp Những thông tin cơ bản về khách hàng mà nhà quản trị cần thu thập như: khách hàng mục tiêu là ai, quy mô nhu cầu hiện tại và tiềm năng, khách hàng mong muốn

gì về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng

- Các yếu tố khác:

Đó là xu thế hội nhập giữa các nền kinh tế trong khu vực và toàn cầu

mà nhà quản trị cũng cần theo dõi và nắm bắt xu hướng này để có hướng đi và quyết định chiến lược cho phù hợp với môi trường

2.1.6.2 Các nhân tố chủ quan

Mục tiêu, chiến lược và chính sách huy động vốn của ngân hàng:

Đây là những nhân tố hàng đầu đứng ở gốc độ ngân hàng để huy động vốn Chiến lược HĐV đúng đắn sẽ phát hiện được các kênh huy động vốn hiệu quả với chi phí thấp nhất Chính sách HĐV phù hợp với từng thời kỳ và chính sách

lãi suất linh hoạt theo từng thời điểm sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút

được một lượng lớn tiền gửi trong xã hội mà đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm

Sự đa dạng của các sản phẩm, chất lượng dịch vụ ngân hàng: cũng

góp phần gia tăng nguồn vốn huy động vì nó có khả năng đáp ứng tốt hơn những nhu cầu khác nhau của khách hàng

Tính hiệu quả của bộ máy quản lý và trình độ chuyên nghiệp của đội ngũ nhân sự của ngân hàng: sẽ làm cho khách hàng tín nhiệm và hài

lòng hơn với các giao dịch với ngân hàng Đó cũng là nhân tố tạo nên uy tín và thương hiệu của ngân hàng trong lòng khách hàng, tạo tâm lý an tâm cho họ

khi gửi tiền vào ngân hàng

Lịch sử và uy tín của ngân hàng: các ngân hàng lớn, có vốn điều lệ

cao, chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đặc biệt là luôn giữ uy tín với khách hàng sẽ tạo được thương hiệu trong lòng khách hàng, và khách hàng trung thành với thương hiệu đó mặc dù lãi suất thị

trường cao hơn lãi suất ngân hàng đang huy động

Vị trí, địa điểm hoạt động kinh doanh: Ngân hàng là một ngành nghề

kinh doanh đặc biệt nên đòi hỏi vị thế thuận lợi như ở gần nhà, gần nơi làm việc, ở trên đường lớn, ngoài mặt tiền,… Chính nhu cầu về tiện lợi trong giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải phân bổ chi nhánh, phòng giao dịch ở những vị thế thích hợp Đây cũng là yếu tố quan trọng để thu hút tiền gửi của công chúng

Cơ sở vật chất và công nghệ ngân hàng: Đây là một trong những

nhân tố xác lập niềm tin cho công chúng, tạo tiền đề cho việc huy động tiền gửi Một tòa nhà đồ sộ, trang trí thẩm mỹ, sự việc sắp xếp công việc khoa học

sẽ tạo ra ấn tượng tốt đẹp cho những người ký thác Vì vậy, NH nên đưa ra từng loại sản phẩm huy động vốn cho phù hợp từng loại đối tượng Hoạt động huy động vốn của NH bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố Mỗi loại nguồn vốn chịu tác động khác nhau bởi những yếu tố đó Vì vậy, NH cần phải nghiên cứu thêm đặc điểm riêng từng loại nguồn vốn để có chính sách huy động phù hợp, đảm bảo mục tiêu mà NH đề ra (Nguyễn Minh Kiều, 2007)

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập tại phòng phòng kế hoạch và kinh doanh với một số

tài liệu như báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tài chính, thông tin

trên internet và các tài liệu cần thiết cho việc nghiên cứu

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Trong phạm vi nghiên cứu em đã tìm hiểu và sử dụng một số phương

pháp nghiên cứu áp dụng :

- Mục tiêu 1: Thực trạng huy động vốn từ năm 2011 – 6/2014 được tính

toán và phân tích bằng phương pháp so sánh tuyệt đối, so sánh tương đối,

tính tỷ trọng để thấy được sự thay đổi của các nhân tố qua từng năm

- Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp thu thập, tổng hợp số liệu liên quan

để phân tích các yếu tố tác động đến thực trạng huy động vốn của ngân

hàng nhằm đánh giá ảnh hưởng của các yếu tố đến công tác huy động vốn

- Mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp suy luận để đề ra các giải pháp

nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn

* Các phương pháp sử dụng trong đề tài

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa

chỉ tiêu của kỳ phân tích và chỉ tiêu kỳ gốc

y= y1 – y0

Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước

y1: chỉ tiêu năm sau

y : phần chênh lệch tăng giảm giữa các chỉ tiêu

Phương pháp này nhằm phản ánh sự biến động về quy mô, khối lượng

của đối tượng phân tích được thể hiện bằng một đại lượng tuyệt đối

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là phần trăm thay đổi của đối

tượng phân tích so với các chỉ tiêu cơ sở, đo lường mức độ biến động nhằm

thể hiện tốc độ tăng trưởng của đối tượng phân tích

y

y(%)= x 100

yo

Trong đó:

yo: chỉ tiêu năm trước

y : phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu

y(%): tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu

- Phương pháp chỉ số: sử dụng các chỉ số tài chính đã được học để phân tích, đưa ra nhận xét, đánh giá vấn đề đang nghiên cứu

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN

CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU THÀNH

3.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Kiên Giang

Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh tỉnh Kiên Giang là chi nhánh của NHNN&PTNT Việt Nam đã qua hai lần đổi tên, tổ chức tiền thân là Ngân hàng Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Kiên Giang được thành lập ngày 18/05/1988 quyết định số 31/NH – QD của tổng giám đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam trên cơ sở thừa kế đội ngũ nhân viên của ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Kiên Giang và ngân hàng đầu tư xây dựng Kiên Giang

Năm 1990 ngân hàng Phát triển nông nghiệp chi nhánh tỉnh Kiên Giang được đổi tên thành ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh tỉnh Kiên Giang theo quyết định số 603/NH – QĐ ngày 22/12/1990 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đến 1996 là NHNN&PTNT chi nhánh tỉnh Kiên Giang và đến nay là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên NHNN&PTNN chi nhánh tỉnh Kiên Giang đặt tại số 1 Hàm Nghi, Phường Vĩnh Thanh Vân, Thành phố Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang Hoạt động kinh doanh theo quy chế tổ chức kinh doanh

do Tổng giám đốc quyết định và ban hành

3.1.2 Giới thiệu về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành là chi nhánh trực thuộc NHNN&PTNT tỉnh Kiên Giang Được xây dựng và trưởng thành dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHNN&PTNT tỉnh Kiên Giang Chi nhánh đặt tại khu phố Minh An, thị trấn Minh Lương, huyện Châu Thành, tỉnh Kiên Giang với các xã thuộc huyện là: Mong Thọ, Mong Thọ A, Mong Thọ B, Thạnh Lộc, Giục Tượng, Vĩnh Hòa Hiệp, Bình An, Minh Hòa, Châu Thành là một trong các trung tâm văn hóa chính trị xã hội của tỉnh Phía tây giáp Rạch Giá, phía Bắc giáp Tân Hiệp, phía Nam giáp huyện An Biên và Giồng Riềng, phía Đông giáp huyện Gò Quao NHNN&PTNT huyện Châu Thành là một trong 15 ngân hàng trực thuộc NHNN&PTNT

Ngân hàng được xây dựng và trưởng thành dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHNN&PTNT chi nhánh Kiên Giang Trong quá trình hình thành và phát triển chia làm 4 giai đoạn:

Giai đoạn 1: Từ năm 1988 trở về trước NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành mang tên là ngân hàng Nông nghiệp huyện Châu Thành

Giai đoạn 2: Từ năm 1988 đến 1990 thực hiện chỉ thị 400/CP ngày 11/04/1990 của thủ tướng Chính Phủ đã tách hệ thống ngân hàng Nhà nước thành NHNN&PTNT tỉnh Kiên Giang trực thuộc Ngân hàng Nhà nước, nên Ngân hàng Nhà nước huyện Châu Thành đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành

Giai đoạn 3: Từ năm 1990 đến năm 2012 cùng với việc ban hành Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính (25/05/1990) và hàng loạt nghị định của Chính phủ được ban hành Trong đó, có quyết định công nhận NHNN&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành là doanh nghiệp Nhà nước cùng với việc chuyển đổi tên trên theo quyết định của Chính phủ, NHNN&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành được thành lập vào ngày 15/10/1996 Theo văn bản số 3329/ĐMĐN ngày 11/07/1996 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ đã ra quyết định 280/QĐ – NH5 lấy tên NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành Giai đoạn 4: Từ năm 2012 đến nay NHNN&PTNN chi nhánh Châu Thành tỉnh Kiên Giang đã được đổi tên thành công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành

Trải qua nhiều năm hình thành và phát triển, NHNN&PTNN chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang đã không ngừng phấn đấu để đạt được kết quả ngày một tốt hơn Đặc biệt là trong thời kỳ hội nhập như ngày hôm nay thì ngân hàng cần phải phấn đấu hơn nữa để có thể tồn tại trong sân chơi bình đẳng đó Đến nay, ngân hàng có thể tự hào vì đã thực hiện đầy đủ tất cả các nghiệp vụ của một ngân hàng hiện đại Các sản phẩm ngày càng đa dạng và chất lượng ngày một hoàn thiện hơn

Với những thành quả đã đạt được và với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng” Do đó, toàn thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên ngân hàng luôn luôn nỗ lực cải tiến nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng tổ chức các khóa huấn luyện trong nội bộ ngân hàng để nâng cao

năng lực làm việc cho cán bộ công nhân viên và luôn cải thiện tác phong làm việc để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng

3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng

- Ngoài ra, còn nhận ủy thác cho vay xóa đói giảm nghèo với ngân hàng phục vụ cho người nghèo

3.1.3.2 Nhiệm vụ

NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành là thành viên đại diện ủy quyền của NHNN&PTNT Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp của Ngân hàng nông nghiệp, chịu sự ràng buộc về quyền lợi và nghĩa vụ đối với NHNN&PTNT Việt Nam NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành có các nhiệm vụ sau:

- Huy động vốn: Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có

kỳ hạn, phát hành các loại giấy tờ có giá, trái phiếu, kỳ phiếu, tiếp nhận các nguồn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, cơ quan địa phương, các tổ chức kinh tế cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của ngân hàng nông nghiệp

- Cho vay: cho vay ngắn hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với tổ chức kinh tế, cá nhân hộ gia đình, cho vay hộ người nghèo, cho vay

ủy thác các dự án nước ngoài

- Kinh doanh ngoại hối: Mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế và các dịch

vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của NHNN&PTNT Việt Nam

- Kinh doanh dịch vụ: thu và chi tiền mặt, mua bán vàng bạc, triết khấu các loại giấy tờ trị giá được bằng tiền, nhân cất trữ, nhận ủy thác cho vay của các tổ chức tài chính, chi trả kiều hối, cho vay cầm cố, dịch vụ két sắt, bảo lãnh và các dịch vụ ngân hàng khác được Nhà nước và NHNN&PTNT Việt Nam cho phép

3.1.4 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của từng bộ phận

3.1.4.1 Cơ cấu tổ chức

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành

3.1.4.2 Nhiệm vụ của từng bộ phận

* Ban Giám đốc: giám đốc là người trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt

động của chi nhánh, tiếp nhận các chỉ thị của cấp trên phổ biến cho toàn thể công nhân viên trong chi nhánh, đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật về những quyết định của mình, đề ra những giải pháp để chi nhánh hoạt động hiệu quả Phó giám đốc là người được ủy quyền một số nhiệm vụ đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật và giám đốc với những quyết định của mình

* Phòng kế hoạch kinh doanh: có nhiệm vụ làm tham mưu cho Ban

giám đốc, phân tích hoạt động kinh doanh, đề xuất những chiến lược huy động vốn, kinh doanh, khách hàng… hoạch định những phương án đầu tư có hiệu quả, chấp hành chế độ báo cáo thống kê, báo cáo sơ kết, tổng kết tháng, đồng thời trực tiếp thẩm định và tái thẩm định cho vay các dự án thuộc các thành phần kinh tế Phát triển cơ sở khách hàng, phát triển thị phần hoạt động ngân hàng trên địa bàn, thực hiện marketing sản phẩm nhằm cung ứng một cách tốt nhất, có hiệu quả nhất các sản phẩm về huy động vốn, sử dụng vốn và các dịch

vụ khác của TienPhong Bank tới khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp

Phòng kế toán - ngân quỹ

Tiếp xúc, hướng dẫn khách hàng, bán chéo sản phẩm, dịch vụ ngân hàng;

Tư vấn, góp ý và đề xuất sản phẩm, dịch vụ theo yêu cầu của khách hàng; Kiến nghị các sản phẩm, dịch vụ mới phục vụ nhu cầu của khách hàng

Thẩm định hồ sơ tín dụng của khách hàng để thực hiện việc cho vay theo quy định của pháp luật và quy định của TienPhong Bank, đảm bảo tính pháp

lý và khả năng trả nợ của khách hàng và mang lại thu nhập NH Thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ

Tiếp cận kiểm tra sử lý hồ sơ xuất, nhập và thanh toán quốc tế trước khi chuyển cho trung tâm thanh toán tập trung tại Hội sở

* Phòng kế toán – ngân quỹ

Kế toán: trực tiếp hạch toán kế toán đầy đủ, chính xác kịp thời và khách quan, hạch toán nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán thu chi tài chính, xử lý cung cấp và lưu trữ thông tin tại chi nhánh, chấp hành tốt chế độ báo cáo và giải trình thực hiện kế hoạch tài chính hằng năm với ngân hàng cấp trên, cập nhật và xử lý thông tin dữ liệu kịp thời chính xác nhằm phục vụ cho nhu cầu chỉ đạo hằng ngày của Ban giám đốc và chuyển tiếp thông tin lên Ngân hàng cấp trên

Ngân quỹ: quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện đúng quy định về nghiệp

vụ thu chi tiền mặt

* Tổ kiểm tra – kiểm soát nội bộ

Kiểm tra lại toàn bộ việc cho vay và thu nợ, thu chi tài chính của chi nhánh, nắm bắt và xử lý thông tin kịp thời, kiểm tra theo định kỳ và chấn chỉnh sai sót trong quá trình hoạt động kinh doanh và báo cáo đề xuất cho ban giám đốc, báo cáo thống kê kịp thời cho ngân hàng cấp trên

* Phòng giao dịch

Được mở thêm góp phần phục vụ cho cán bộ có nhu cầu vay vốn được thuận lợi dễ dàng, nhanh chóng giảm chi phí đi lại, và rút ngắn thời gian khi đi vay Bên cạnh đó cũng còn nhiều thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong mọi tầng lớp dân cư Đối với các phong trào giao dịch như: phòng giao dịch Bình An, phòng giao dịch Vĩnh Hòa, và phòng giao dịch cụm Mong Thọ: giám đốc phòng giao dịch, 3 cán bộ tín dụng, 1 kế toán và 1 thủ quỹ Quá trình cho vay

của các phòng giao dịch cũng được thực hiện các chức năng cho vay tương tự nhau, số tiền cho vay bằng nhau và được quy định theo từng thời điểm

3.2 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011- 6 THÁNG 2014

Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, nhưng ngân

hàng cũng giống như một doanh nghiệp kinh doanh bình thường vì mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận Lợi nhuận là yếu tố đánh giá tổng hợp hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế, là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí Do đó

để tăng lợi nhuận thì cần tăng thu nhập và quản lý hiệu quả chi phí để nâng cao chât lượng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Trong những năm qua, hoạt động của NHNN&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – Tỉnh Kiên Giang có nhiều biến động NHNN đã điều hành chính sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế khả năng tái lạm phát, quản lý chặt trần lãi suất huy động, giảm lãi suất cho vay, cơ cấu lại nợ doanh nghiệp, hộ sản xuất và đẩy mạnh cho vay ưu đãi Nền kinh tế thị trường cũng có những thay đổi và dần hồi phục Chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn, song do bám sát chỉ đạo của cấp trên, đề ra những biện pháp có hiệu quả, cùng nỗ lực của Ban Giám đốc và toàn thể nhân viên

NH, đã đạt được những kết quả đáng phấn khởi Dưới đây là kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã đạt sau những nỗ lực hoạt động

Bảng 3.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh Châu Thành

giai đoạn 2011- 2013 và 6 tháng đầu năm 2014

Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ

(%) Số tiền

Tỷ lệ (%) 1.Thu nhập 97.688 100.720 106.744 56.438 59.847 3.032 3,10 6.024 5,98 3.409 6,04 Thu từ lãi 93.595 95.807 101.637 53.494 56.829 2.212 2,36 5.830 6,09 3.335 6,23

2 Chi phí 84.810 86.142 88.902 48.677 50.899 1.332 1,57 2.760 3,20 2.222 4,56 Chi phí lãi 71.546 72.785 74.193 40.952 42.981 1.239 1,73 1.408 1,93 2.029 4,95 Chi phí ngoài lãi 13.264 13.357 14.709 7.725 7.918 93 0,70 1.352 10,10 193 2,49 Lợi nhuận 12.878 14.578 17.842 7.761 8.948 1.700 13,20 3.264 22,40 1.187 15,29

3.2.1 Phân tích thu nhập

Qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập của ngân hàng tăng trưởng qua các năm, trong đó nguồn thu từ lãi chiếm tỉ trọng cao chiếm hơn 90% và là nhân tố quyết định sự gia tăng của tổng thu nhập Nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ của chi nhánh chiếm tỷ trọng nhỏ và không ổn định Cụ thể năm 2011 là 97.688 triệu đồng, đến năm 2012 đạt 100.720 triệu đồng, sang năm 2013 đạt 106.744 triệu đồng Riêng 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập của NH đạt 59.847 triệu tăng 6,04% so với cùng kỳ năm trước

Nguồn thu từ hoạt động tín dụng bao gồm nguồn thu từ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn Năm 2011 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 93.595 triệu đồng, sang năm 2013 tăng lên, đạt 101.637 triệu, đến 6 tháng đầu năm

2014 thu nhập lãi đạt 56.829 triệu đồng tăng 6,23% so với cùng kỳ năm trước Nguyên nhân tăng là huyện chủ yếu sản xuất nông nghiệp, thủy sản, công nghiệp chế biến, bên cạnh đó còn có các ngành thương mại dịch vụ, tiểu thủ công nghiệp đang dần phát triển, ngoài ra với sự khuyến khích mở rộng sản xuất kinh doanh từ lãnh đạo tỉnh, nên nhu cầu vốn trong năm 2011 tăng lên cao, làm cho thu nhập tăng lên Riêng năm 2012, sự dè dặt trong việc cấp tín dụng và siết chặt hơn trong việc thẩm định khách hàng do vấn đề nợ xấu khiến cho thu nhập ngành ngân hàng có tăng nhưng không đáng kể Bên cạnh đó, đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh Châu Thành là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chế biến và xuất khẩu thủy sản Dư âm của cơn sốt từ vòng lẩn quẩn của con cá tra, tôm sú, một trong các thế mạnh của tỉnh Kiên Giang nói chung và huyện Châu Thành nói riêng, và cũng là một vấn đề nổi cộm nhiều năm nay Người dân vay vốn để nuôi cá tra và tôm sú với đầu ra là doanh nghiệp chế biến xuất khẩu Thế nhưng khi thị trường xuất khẩu lớn nhất

là Hoa Kỳ và châu Âu có vấn đề thì doanh nghiệp lẫn người dân điều lao đao

Cụ thể là những lần áp thuế cá tra, cá ba sa phi-lê, những vụ kiện bán phá giá Doanh nghiệp không xuất khẩu được sẽ thu hẹp sản xuất, người dân vay tiền nuôi cá mà không thể bán, hoặc có bán được thì giá bán lại thấp hơn giá thành đến 4%, thậm chí là 8%, như vậy thì lấy đâu ra tiền để trả lãi, trả gốc, vậy thì ngân hàng làm gì có thu nhập Trong 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập của ngân hàng đã ở mức 59.874 triệu đồng, tăng 3.409 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013 Đây là một tín hiệu đáng mừng, cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã có khởi sắc Sự tăng trưởng của nguồn thu này có thể được giải thích qua quy mô tín dụng của ngân hàng được mở rộng, công tác thẩm định

khách hàng được hoàn thiện hơn, và cán bộ tín dụng cũng tích cực hơn trong công tác quản lý, thu hồi nợ gốc và lãi

Ngoài thu từ hoạt động tín dụng, ngân hàng còn đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ như thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối và các khoản thu nhập khác mà chủ yếu là hoạt động thanh toán để tăng nguồn thu cho ngân hàng Ta thấy rằng nguồn thu ngoài lãi của ngân hàng cũng tăng dần qua các năm Tuy rằng nguồn thu này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu của ngân hàng, nhưng với sự tăng trưởng qua từng năm cho ta thấy được ngân hàng đang dần hoàn thiện mình để trở thành một ngân hàng đa năng Cụ thể nguồn thu ngoài lãi năm 2011 là 4.903 triệu đồng, nguồn thu này tăng đạt 95.807 triệu đồng vào năm 2012, tương ứng với tốc độ tăng 20,03% Sang năm 2013, nguồn thu ngoài lãi của ngân hàng đạt 5.107 triệu đồng Đến 6 tháng năm 2014 nguồn thu này đạt 3.018 triệu tăng 2,51% so với cùng kỳ năm trước Trong địa bàn huyện Châu Thành ngày càng có nhiều doanh nghiệp xuất hiện, chủ yếu là kinh doanh lĩnh vực nông, thủy sản khô, đông lạnh, vì vậy hoạt động thanh toán qua ngân hàng cũng có nhu cầu tăng dần, mà ngân hàng NN&PTNN huyện Châu Thành được thành lập từ rất lâu nên chính uy tín của ngân hàng đã được KH lựa chọn Ta nhận thấy thu nhập của ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào hoạt động tín dụng Do đó, để giảm thiểu rủi ro và nâng cao thu nhập, ngân hàng cần đa dạng hóa các nguồn thu trong quá trình hoạt động các năm sắp tới

3.2.2 Phân tích chi phí

Ngoài việc đặt mục tiêu tăng thu nhập thì việc tiết kiệm các khoản chi phí là điều cần nhắc đến để lợi nhuận ngân hàng không ngừng tăng lên Cùng với sự tăng lên trong thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng không ngừng tăng qua các năm Vào năm 2011, tổng chi phí là 84.810, năm 2012 là 86.142, đến 6 tháng năm 2014 là 50.899 tăng 4,56% so với cùng kì năm trước

Chi phí lãi: chủ yếu là lãi cho vốn huy động và vốn điều chuyển từ cấp trên chiếm tỷ cao trong tổng chi phí của ngân hàng Nguyên nhân làm cho chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao là do nhu cầu vốn vay rất cao trong khi đó vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu, vì vậy ngân hàng đã xin điều chuyển vốn từ cấp trên, chi phí điều chuyển cao hơn chi phí huy động, điều này làm cho cho chi phí lãi rất cao Đồng thời trong năm 2011, sau giai đoạn khủng hoảng kinh

tế thì việc các ngân hàng cạnh tranh lãi suất huy động lên cao nhằm thu hút thêm lượng khách hàng, trong thời gian đó lãi suất huy động khá cao khoảng

14% Nhưng sang năm 2012 thì ngân hàng đã áp dụng trần lãi suất, đến khoản

6 tháng năm 2012 thì lãi suất huy động khoản 9%, chính vì vậy chi phí lãi tăng nhẹ trong năm 2012 và năm 2013 Cụ thể chi phí lãi của chi nhánh năm 2011 đạt 71.546 triệu đồng, đến năm 2012 tăng lên 1.237 triệu đồng, và năm 2013 đạt 74.193 triệu, sang 6 tháng 2014 chi phí lãi đạt 42.981 triệu đồng tăng 4,96% so với cùng kỳ năm trước

Chi phí ngoài lãi: Các khoản chi phí ngoài lãi của ngân hàng cũng tăng dần qua các năm bao gồm các khoản chi phí cho hoạt động dịch vụ, chi kinh doanh ngoại tệ, chi trả tiền lương nhân viên, chi phí hoạt động, khấu hao, phí bảo hiểm tiền gửi,… ngân hàng còn đẩy mạnh hoạt động quảng bá, tìm đối tượng khách hàng, tặng thưởng cho nhân viên có thành tích xuất sắc trong huy động vốn Tuy khoản chi này qua 3 năm đều tăng nhưng có xu hướng tăng nhưng không cao, cụ thể năm 2012 là 13.357 triệu đồng tăng 0,7%, đến năm

2013 tăng 10,1% so với năm 2012 Sự gia tăng này chủ yếu là do lạm phát đã kéo chi phí hoạt động tăng cao thông qua chi phí lương và chi phí khuyến mãi, các chi phí khác Đồng thời dưới sự cạnh tranh của các đối thủ và việc trần lãi suất huy động khiến lãi suất huy động giảm xuống nên để giữ được KH, chi nhánh đã thực hiện nhiều chính sách khuyến mãi nhằm giữ chân và mở rộng nguồn KH

3.2.3 Phân tích lợi nhuận

Lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất kết quả kinh doanh của ngân hàng Với việc quản lý chặt chẽ các khoản chi phí, nâng cao thu nhập đã làm cho lợi nhuận của ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm

Trong tình hình kinh tế biến động, lãi suất giảm dần, hoạt động cạnh tranh gay gắt của các NH thương mại trên cùng địa bàn nhưng lợi nhuận của

NH đã không ngừng tăng đều qua các năm Trong năm 2012 và 2013, mặc dù sản xuất kinh doanh của huyện gặp chút khó khăn, các doanh nghiệp hoạt động cầm chừng nhưng ngân hàng vẫn giữ được sự tăng trưởng so với kì trước Toàn thể cán bộ ngân hàng đã tận dụng lợi thế là một ngân hàng hoạt động lâu năm, có uy tín và đề ra chính sách hợp lý đã làm cho lợi nhuận ngân hàng không ngừng tăng lên Sau những biến cố như khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát tăng cao, thì sang năm 2011 với sự chủ động tìm kiếm khách hàng mới, duy trì mối quan hệ với KH cũ, nhu cầu vay vốn tăng mạnh và cùng với việc hạn chế tối đa các khoản chi phí không cần thiết đã làm lợi nhuận NH tăng lên nhanh trong giai đoạn này Cụ thể lợi nhuận năm 2011 là 12.878 triệu

đồng, năm 2012 là 14.578 triệu (tương ứng tăng 13,2%) Sang năm 2013 lợi nhuận của NH đạt 17.842 triệu đồng tăng 3.264 triệu, đến 6 tháng đầu năm

2014 lợi nhuận đạt 8.948 triệu đồng, tăng 15,29% so với cùng kỳ năm trước Đây là thành quả rất đáng khích lệ cho toàn thể cán bộ NHNN&PTNN huyện Châu Thành

Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giai đoạn 2011 –

6 tháng đầu năm 2014 là tương đối hiệu quả Có được kết quả này là do sự nổ lực hết mình của toàn thể nhân viên chi nhánh, cùng với chính sách sáng suốt của các vị lãnh đạo ngân hàng đã đem lại kết quả đáng khích lệ Tuy nhiên, chi nhánh chưa có sự đa dạng trong khoản mục thu nhập Trong đó, thu nhập từ hoạt động dịch vụ lại chiếm tỷ trọng rất thấp chứng tỏ chi nhánh hoạt động chưa hiệu quả trong khoản thu này Vì vậy, chi nhánh cần đẩy mạnh chú trọng hơn nữa khoản thu từ hoạt động dịch vụ và các khoản thu khác Để tăng tập trung đẩy mạnh doanh thu từ hoạt động phi tín dụng bằng cách tăng cường bán chéo sản phẩm, yêu cầu các doanh nghiệp vay vốn sử dụng các sản phẩm dịch

vụ của mình, tăng cường hợp tác với các nhà cung cấp nhằm khai thác tối đa lợi thế trong dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác Bên cạnh đó, khoản mục chi phí của ngân hàng vẫn còn khá cao

3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

3.3.1 Thuận lợi

 Chi nhánh khang trang, được trang bị đầy đủ máy móc, thiết bị, được đặt tại trung tâm của huyện là nơi tập trung dân cư đông đúc, gần các cơ quan nhà nước, bệnh viện, trường học, công ty và các hộ sản xuất kinh doanh… nên có nhiều tiềm năng kinh tế lớn nhất là nông nghiệp và thủy hải sản Nhất là cảng cá Tắc Cậu đang phát triển, các doanh nghiệp đã đi vào hoạt động tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hút tiền mặt đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh

 Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Châu Thành có 3 phòng giao dịch ở các xã: Vĩnh Hòa Hiệp, cụm Mong Thọ, Bình An thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch

 Đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ chuyên môn, tác phong làm việc chuyên nghiệp, giỏi về nghiệp vụ, có kỹ năng chăm sóc khách hàng tốt