phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tam bình

thiện và nâng cao nên tác giả đã chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình” 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiê

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

DƯƠNG HOÀI TRỌNG

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

DƯƠNG HOÀI TRỌNG MSSV: C1200154

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

LỜI CẢM TẠ

Qua thời gian học tập và rèn luyện tại trường Đại học Cần Thơ Được

sự chỉ dạy của quý thầy cô trong trường, đặc biệt là quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh Doanh Để em có thể áp dụng những kiến thức

đã học vào thực tiễn trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp

& Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Tam Bình Phòng giao dịch Bình Ninh

và hoàn thành luận văn

Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến thầy Vương Quốc Duy, em cảm ơn thầy đã tận tình hướng dẫn, giải đáp những vướng mắc cho em từ khi chọn đề tài cho đến hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em kính chúc thầy luôn vui vẻ và thành công trong cuộc sống

Đồng thời, em cũng xin chân thành cảm ơn đến các cô chú, các anh chị đang công tác tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Tam Bình, đặc biệt là Phòng giao dịch Bình Ninh Các cô chú, các anh chị đã hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu và cho em những lời khuyên quý báu giúp em hoàn thành thật tốt luận văn tốt nghiệp

Lời cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy cô nhiều sức khỏe và thành công hơn nữa trong sự nghiệp giảng dạy Kính chúc các cô, các anh chị tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Tam Bình nhiều sức khỏe và thăng tiến trong công việc Chúc ngân hàng ngày càng lớn mạnh và khẳng định được vị thế, uy tín của mình tại Việt Nam cũng như trên trường Quốc tế

Em xin chân thành cảm ơn ! Trân trọng

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Người thực hiện

Dương Hoài Trọng

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ

luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Người thực hiện

Dương Hoài Trọng

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

  

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tam Bình, ngày tháng năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

( Ký, họ tên, đóng dấu )

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 4

2.1.1 Tìm hiểu đôi nét về NHTM 4

2.1.2 Tìm hiểu chung về nguồn vốn của NHTM 5

2.1.3 Các hình thức huy động vốn 6

2.1.4 Các nguyên tắc huy động vốn 7

2.1.5 Chức năng của nguồn vốn huy động trong NHTM 8

2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của NHTM 10

2.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN 10

2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13

2.3.1 Số liệu thứ cấp 13

2.3.2 Số liệu sơ cấp 14

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH NINH 18

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH PHÒNG

GIAO DỊCH BÌNH NINH 18

3.1.1 Khái quát Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 18

3.1.2 Khái quát Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh 20

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH 23

3.2.1 Thu nhập 24

3.2.2 Chi phí 25

3.2.3 Lợi nhuận 25

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 26

3.3.1 Thuận lợi 26

3.3.2 Khó khăn 26

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH 28

4.1 TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 28

4.1.1 Tổng quan tình hình biến động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Tam Bình giai đoạn 2011-2013 và 06 tháng đầu năm 2014 28

4.1.2 Cơ cấu nguồn vốn Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Tam Bình 29

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 32

4.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng 33

4.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn theo kỳ hạn 36

4.2.3 Phân tích tình hình huy động vốn theo nội-ngoại tệ 41

4.2.4 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 43

4.3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG 48

4.3.1 Nhân tố khách quan 48

4.3.2 Nhân tố chủ quan 50

4.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền 51

CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH 60

5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG 60

5.1.1 Kết quả đạt được 60

5.1.2 Hạn chế 61

5.2 GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG .62

5.2.1 Giải pháp về chất lượng phục vụ của nhân viên 62

5.2.2 Giải pháp về thời gian giao dịch của khách hàng 64

5.2.3 Giải pháp về sản phẩm 64

5.2.4 Giải pháp về khách hàng 66

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 68

6.1 KẾT LUẬN 68

6.2 KIẾN NGHỊ 69

6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 69

6.2.2 Đối với Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 70 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72

DANH SÁCH BẢNG

Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNo&PTNT chi

nhánh Tam Bình từ năm 2011 đến năm 2013 22

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn 06 tháng đầu năm 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 23

Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn 2011- 2013 28

Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn 06 tháng 2013 và 06 tháng 2014 28

Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình theo đối tượng khách hàng từ năm 2011 đến năm 2013 32

Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình theo đối tượng khách hàng giai đoạn 06 tháng đầu năm 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 33

Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn tiền gửi của NHNo&PTNT từ năm 2011 đến năm 2013 36

Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn tiền gửi của NHNo&PTNT giai đoạn 06 tháng 2013 đến 06 tháng 2014 37

Bảng 4.7 Tình hình huy động vốn theo nội tệ - ngoại tệ của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình từ năm 2011- 3013 41

Bảng 4.8 Tình hình huy động vốn theo nội tệ - ngoại tệ của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn 06 tháng đầu năm 2013- 06 tháng đầu năm 2014 41

Bảng 4.9 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình 43

Bảng 4.10 Đặc điểm chung của khách hàng 51

Bảng 4.11 Lý do khách hàng gửi tiền tiết kiệm 53

Bảng 4.12 Mục đích khách hàng gửi tiền tiết kiệm 54

Bảng 4.13 Vấn đề khách hàng chưa hài lòng 54

Bảng 4.14 Kết quả hồi quy mô hình probit sau khi loại biến 55

Bảng 4.15 Giá trị dự đoán mô hình 56

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Bình 20

Hình 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình 29

Hình 4.2 Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng 33

Hình 4.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn 36

Hình 4.4 Tình hình huy động vốn có kỳ hạn 38

Hình 4.5 Tình hình huy động vốn theo nội tệ - ngoại tệ 41

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHTM : Ngân hàng thương mại

NHNN : Ngân hàng Nhà Nước

NHTW : Ngân hàng Trung Ương

Agribank : Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Mục tiêu mà Đảng và Nhà nước đặt ra hiện nay là tích cực đẩy mạnh quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước Đây là mục tiêu quan trọng trong quá trình vươn lên, thoát khỏi sự tụt hậu về kinh tế so với các nước trong khu vực và trên thế giới Để thực hiện được mục tiêu này thì vốn là một trong những yếu tố rất quan trọng, vốn là tiền đề cho sự tăng trưởng kinh tế Nhưng trong thực tế, năm 2011-2012 được xem là giai đoạn khủng hoảng của nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng với sự sụp đổ của hàng loạt các công ty lớn kéo theo sự khó khăn của các ngân hàng Năm 2013 nền kinh

tế Việt Nam tiếp tục chứng kiến nhiều thăng trầm của các ngân hàng Với nhiều sự kiện mua bán và sáp nhập (M&A) của các ngân hàng: WesternBank sáp nhập với PVFC thành Ngân hàng Đại Chúng, Ngân hàng TrutsBank bị mua lại bởi các nhà đầu tư và đổi tên thành Ngân hàng xây dựng Việt Nam, Ngân hàng DaiaBank sáp nhập với HDBank,… Điều này chứng tỏ năng lực cạnh tranh của các ngân hàng trong thời kỳ phát triển và hội nhập có phần suy giảm rõ rệt Đặc biệt, trong giai đoạn phục hồi và phát triển của kinh tế Việt Nam khi mà nền kinh tế thế giới đang dần phục hồi sau một giai đoạn suy thoái, với sự phục hồi đó thì xu hướng đầu tư của các doanh nghiệp ngày càng tăng cao, các thành phần kinh tế cũng theo đó mà phát triển… vì thế nhu cầu

về vốn trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết Như vậy, vấn đề đặt ra cho các ngân hàng trong giai đoạn tới là nâng cao năng lực cạnh tranh để giữ vững và nâng cao vị thế của mình

Để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình các ngân hàng phải nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh hay nói cách khác các ngân hàng phải khai thác sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả Từ đó ta thấy rõ rằng, nguồn vốn

là yếu tố quan trọng nhất dẫn đến mọi sự phát triển dù nhiều hay ít của một ngân hàng Tuy nhiên, trong giai đoạn nền kinh tế còn đối diện với nhiều khó khăn như hiện nay thì nghiệp vụ huy động vốn không chỉ quan tâm vốn đến từ đâu, sử dụng như thế nào mà còn phải kéo chi phí dành cho vốn là thấp nhất nhưng lại có sức cạnh tranh cao nhất Và NHNo&PTNT là một chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế nên mục tiêu cao nhất mà ngân hàng muốn hướng đến

là lợi nhuận cao nhất, chi phí thấp nhất Muốn làm được điều đó thì công tác huy động vốn của ngân hàng phải không ngừng được nâng cao – nguồn vốn tăng cao, chi phí kéo xuống thấp Nhận thức được nguồn vốn đóng vai trò duy trì sự hoạt động của ngân hàng, công tác huy động vốn luôn cần được hoàn

thiện và nâng cao nên tác giả đã chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 để thấy được những thành tựu cũng như những mặt còn hạn chế từ đó tìm ra giải pháp nhằm giúp cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu 1: Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình từ năm 2011 đến tháng 06 năm 2014 và những khó khăn mà NH gặp phải

Mục tiêu 2: Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình qua ba năm 2011-2013 và 06 tháng đầu năm 2014 để xác định khả năng thu hút vốn của ngân hàng ở thời điểm hiện tại

Mục tiêu 3: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của người dân vào Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình

Mục tiêu 4: Từ kết quả phân tích trên, tìm ra những mặt đạt được và hạn chế của ngân hàng trong công tác huy động vốn Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn tại ngân hàng trong thời gian tới

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian

Việc nghiên cứu đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp &

Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh 1.3.2 Thời gian

Các số liệu thu thập tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh trong giai đoạn 2011 -

2013 và 6 tháng đầu năm 2014

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình Từ đó, đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng trong thời gian tới

Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 (2010, trang 02), tại điều 4

đã nói rằng :“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất

cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”

Ngoài ra NHTM còn được định nghĩa như sau: “ Ngân hàng thương mại

là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bằng cách huy động vốn tức là nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá, rồi sử dụng số vốn huy động đó vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, làm dịch vụ thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho tất cả các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và cá nhân” (Đại, 2010, trang 38)

và lãi, về phần gốc sẽ được dùng để trả lại cho người gửi tiền vào ngân hàng còn

về phần lãi ngân hàng được hưởng và xem như lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia giữa người gửi tiền và người đi vay (Đại, 2010, trang 41)

- Chức năng trung gian thanh toán: Với chức năng này NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ (Đại, 2010, trang 42)

- Chức năng tạo tiền: NHTM thực hiện chức năng này thông qua chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán Ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc của Ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với NHTM Do vậy NHTW có thể tăng tỷ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn (Đại, 2010, trang 43)

2.1.2 Tìm hiểu chung về nguồn vốn của NHTM

Nguồn vốn của Ngân hàng là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Toàn bộ nguồn vốn này sẽ được ngân hàng cho vay hoặc đáp ứng nhu cầu các hoạt động của ngân hàng

2.1.2.1 Vốn chủ sở hữu (VCSH)

VCSH là nguồn lực mà ngân hàng sẵn có và được sử dụng nguồn vốn này để kinh doanh theo luật định Một tính chất đặc thù của NHTM là có tỷ lệ VCSH thấp

Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN thì VCSH bao gồm vốn điều lệ, các khoản chênh lệch do đánh giá lại tài sản, thặng dư cổ phần theo quy định của pháp luật, thặng dư vốn cổ phần, các quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu

tư phát triển nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài chính, lợi nhuận không chia trừ đi lợi thế thương mại, khoản lỗ trong kinh doanh bao gồm các khoản lỗ luỹ kế, các khoản góp vốn mua cổ phần của tổ chức tín dụng khác và của công ty con ( Thông tư 13, 2010, trang 06)

Ý nghĩa: Mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng VCSH đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Vốn điều lệ nằm trong VCSH là căn cứ pháp lý, là cơ sở đầu tiên để thành lập ngân hàng

2.1.2.2 Vốn huy động

Huy động vốn là việc NHTM tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các tổ chức kinh

tế và dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau, nhằm bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM Đây là nguồn vốn lớn nhất trong tỷ trọng nguồn vốn của NHTM (Đại, 2012, trang 05)

Đặc điểm: Nguồn vốn này không thuộc sở hữu của ngân hàng mà thuộc

về sở hữu của người ký gửi khoản tiền này tại ngân hàng Ngân hàng chỉ được

sử dụng tạm thời khoản tiền này để kinh doanh nhằm tạo ra lợi nhuận và khi đến hạn ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho người ký gửi (Đại, 2012, trang 05)

Vốn huy động bao gồm: vốn tiền gửi (tiền gửi của các tổ chức kinh tế và của dân cư có thời hạn và không thời hạn…), vốn huy động thông qua các chứng từ có giá (cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi…), nguồn vốn đi vay của các ngân hàng khác (vay của các tổ chức tín dụng khác, vay của ngân hàng Trung ương), nguồn vốn trong thanh toán (thư tín dụng, séc, thanh toán được ngân hàng đảm bảo chi trả…) và các nguồn vốn khác (vốn ủy thác đầu tư, dự

án phát triển kinh tế xã hội…) (Đại, 2012, trang 05 - 08)

 Vai trò của nguồn vốn và huy động vốn: Nguồn vốn nói lên độ lớn, sức

mạnh kinh tế ban đầu của một chủ thể trong một chu kỳ hoạt động kinh doanh Vốn là điều kiện pháp lý cơ bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo hoạt động Việc huy động vốn nhiều hay ít sẽ làm cho quy

mô nguồn vốn tăng hay giảm Và trong đa số trường hợp, sự tăng giảm nguồn vốn sẽ quyết định các phương án cho vay và đầu tư, mở rộng hay thắt chặt tín dụng Chính vì vậy mà công tác huy động vốn được coi là quan trọng, không thể thiếu trong tất cả các NHTM (Đại, 2012, trang 07 - 08)

 Ý nghĩa của công tác huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM: Do nguồn vốn là một phần chủ yếu cho sự sống còn của ngân hàng

nên các NHTM đều có một chiến lược thu hút vốn riêng bằng nhiều giải pháp khác nhau Mặc khác, huy động vốn nhiều hay ít có tác động đến nguồn lợi nhuận tăng hay giảm của các NHTM trong nền kinh tế Chính vì vậy có thể nói công tác huy động vốn có ý nghĩa quyết định cho sự tồn tại của ngân hàng

(Đại, 2012, trang 07 - 08)

2.1.3 Các hình thức huy động vốn

Các hình thức huy động vốn có thể chia thành 2 nhóm huy động sau:

2.1.3.1 Huy động thường xuyên:

- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại ngân hàng Căn cứ theo loại hình tiền gửi thì có tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn (Đại,

2012, trang 06)

+ Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào Người gửi tiền là tổ chức và cá nhân

có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng Mục đích: Nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh toán chi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng (Đại,

2012, trang 06)

+ Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được phép

rút tiền sau một thời hạn nhất định (Nếu khách hàng rút trước hạn thì tùy theo điều kiện cụ thể mà ngân hàng sẽ có cách giải quyết hợp lý) Khi đáo hạn khách hàng không đến rút tiền thì ngân hàng sẽ tái tục cho khách hàng một kỳ hạn mới Tiền lãi được thanh toán định kỳ mỗi tháng hoặc một lần vào ngày đáo hạn Người gửi tiền là cá nhân và doanh nghiệp Mục đích gửi tiền: Nhằm

để an toàn về tài sản đáp ứng được nhu cầu chi tiêu đã xác định trước trong tương lai, được hưởng lãi (Đại, 2012, trang 06)

- Tiền gửi tiết kiệm: là tiền gửi của các tầng lớp dân cư, người gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích để dành, sinh lời và an toàn tài sản (Đại,

2012, trang 07)

+ Tiết kiệm không kỳ hạn: Không thoả thuận trước với ngân hàng về thời điểm rút tiền cụ thể; ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi cho khách hàng theo định

kỳ hàng tháng hoặc vào ngày rút hết số dư (Đại, 2012, trang 07)

+ Tiết kiệm có kỳ hạn: Thời điểm rút tiền được xác định trước dựa trên hai yếu tố: ngày gửi và kỳ hạn Tiền lãi được thanh toán định kỳ hàng tháng hoặc thanh toán một lần vào thời điểm đáo hạn cùng với vốn gốc (Đại, 2012, trang 07)

2.1.3.2 Huy động không thường xuyên

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa các tổ chức tín dụng và người mua Được thực hiện dưới hình thức phát hành chứng từ có giá:

- Chứng từ có giá ngắn hạn (Kỳ phiếu hoặc các loại chứng chỉ tiền gửi - Thời hạn dưới 1 năm): Ngân hàng phát hành loại chứng từ này để bổ sung vốn huy động ngắn hạn (Đại, 2012, trang 08)

- Chứng từ có giá trung dài hạn (Trái phiếu, kỳ phiếu ): Ngân hàng phát hành trái phiếu nhằm gia tăng vốn trung dài hạn (Đại, 2012, trang 08)

+ Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành

+ Giữ bí mật số dư và hoạt động về tài khoản của khách hàng

+ Không được che giấu những khoản tiền lớn và thất thường (thực hiện theo quy định của Pháp lệnh chống rửa tiền)

+ Không cạnh tranh bất hợp lý (thông tin giả, khuyến mãi bất hợp lý)

- Ngăn ngừa sự giảm sút bất thường của nguồn vốn huy động (Luật các

tổ chức tín dụng, 2010, trang 64-68):

+ Tạo uy tín bằng cách đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu rút tiền của khách hàng

+ Ngăn chặn phao tin đồn không đúng sự thật

+ Có phương án đáp ứng nhu cầu thanh khoản kịp thời, nhanh nhất khi

có sự cố xảy ra

2.1.5 Chức năng của nguồn vốn huy động trong NHTM

2.1.5.1 Các chính sách điều tiết của chính phủ đối với tình hình huy động vốn của ngân hàng

Với đặc thù về lĩnh vực hoạt động vô cùng nhạy cảm của ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò như người nắm giữ nguồn vốn của các doanh nghiệp,

cá nhân trong nền kinh tế Chính vì sự đặc thù này sự hoạt động bền vững của ngân hàng luôn là mối quan tâm lo lắng hàng đầu của chính phủ trong bất kỳ trạng thái nào của nền kinh tế Thể hiện sự quan tâm này trong thời gian qua Chính phủ và NHNN đã ban hành hàng loạt các chính sách nhằm hỗ trợ cũng như kiểm soát hoạt động của ngành ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng:

-Thông tư 13/2010/TT-NHNN, ngày 20/05/2010 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng

- Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng -Thông tư 02/2011/TT-NHNN ban hành ngày 03/03/2011 quy định lãi suất huy động VNĐ đối với các Tổ chức tín dụng bao gồm cả quà tặng và các chương trình khuyến mại không được vượt quá 14%/năm

2.1.5.2 Đối với nền kinh tế

Đối với nền kinh tế nguồn vốn huy động được chính là lượng tiền đang nhàn rỗi của xã hội Với vai trò tập trung được nguồn vốn này sau đó phân phối lại (thông qua nghiệp vụ cho vay) cho các chủ thể đang cần vốn trong nền kinh tế, từ đó tạo ra nguồn lực to lớn để phát triển nền kinh tế Ngoài việc phân phối lại nguồn lực cho nền kinh tế thì thông qua nghiệp vụ huy động vốn còn giúp NHNN kiểm soát khối tiền tệ trong lưu thông bằng việc sử dụng các chính sách tiền tệ (quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất cơ bản, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất chiết khấu, tỷ giá,…) Các chính sách này nhằm điều hòa lưu thông tiền tệ, kiềm chế lạm phát, bình ổn giá cả đi tới mục tiêu chung là phát triển nền kinh tế bền vững (Đại, 2012, trang 07)

2.1.5.3 Đối với NHTM

Trong kết cấu nguồn vốn của ngân hàng, VCSH chiếm một tỷ trọng rất nhỏ (chỉ khoảng 10% trong tổng nguồn vốn) chủ yếu phục vụ cho việc xây dựng và trang bị cơ sở vật chất, bù đắp rủi ro của ngân hàng Như vậy hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng không thể hoạt động được nếu chỉ dựa vào VCSH, điều đó đồng nghĩa với việc không có NHTM Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất khoảng 85%-90%, được dùng để đáp ứng thanh khoản tạm thời và cấp tín dụng Đây cũng là nguồn vốn có chi phí thấp nhất và tiềm năng huy động trong dân cư là vô cùng lớn Khi có nguồn vốn huy động lớn, ngân hàng sẽ mở rộng quy mô phân phối lớn, mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Thông qua các hoạt động huy động vốn tạo cho ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ mang tính cạnh tranh cao Từ đó tạo ra uy tín và lòng tin trong dân cư (Đại, 2012, trang 07)

2.1.5.4 Đối với khách hàng

Đối với khách hàng tạo ra lợi nhuận cho họ với khoản tiền nhàn rỗi đang có, tăng thu nhập cho họ Bên cạnh đó, các khoản tiền gửi tiết kiệm cũng là nơi cất giữ an toàn cho các khoản tiền chưa cần sử dụng đến Ngoài

ra ngân hàng còn tạo điều kiện cho khách hàng của mình tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng: dịch vụ thanh toán qua ngân hàng và dịch vụ tín dụng khi khách hàng cần vốn cho sản xuất, kinh doanh hoặc cần tiền cho tiêu dùng Tạo điều kiện thuận lợi, an toàn cho giao dịch và kinh doanh (Đại,

2012, trang 08)

2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của NHTM

2.1.6.1 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn

Phân tích chỉ tiêu này để thấy được tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng Từ đó biết được, qui mô của vốn huy động và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực huy động vốn so với các tổ chức

tín dụng khác trên cùng địa bàn

2.1.6.2 Tổng dư nợ/ Vốn huy động

Phân tích chỉ tiêu này để biết được khả năng sử dụng vốn huy động của chi nhánh Chỉ tiêu Tổng dư nợ/Vốn huy động quá lớn hay quá nhỏ đều là không tốt Bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn sẽ cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng

đã sử dụng vốn huy động chưa có hiệu quả

2.1.6.3 Cấu trúc vốn huy động

Đây là chỉ số xác định cơ cấu huy động vốn của ngân hàng Mỗi loại tiền gửi cũng có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản…Vì vậy, việc xác định cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng

2.1.6.4 Vốn điều chuyển/ Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ phụ thuộc của Chi nhánh vào Hội sở như thế nào Nếu chỉ số này càng cao chứng tỏ mức độ phụ thuộc vào nguồn vốn của Hội sở nhiều hơn khả năng huy động vốn tại chỗ và công tác huy động

vốn đạt hiệu quả chưa cao

2.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN

Thơ (2010), đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh” Trên cơ sở lý thuyết hoạt động huy động vốn

và nghiên cứu quá trình huy động vốn, đề tài đã tìm ra những thực trạng tồn tại ở NHNo&PTNT địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh và phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, phân tích quy mô, cơ cấu nguồn vốn huy động và sử dụng hệ số biến động của nguồn vốn huy động và các chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn Qua đó tác giả tổng hợp những mặt làm được và chưa được của công tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Từ những cơ sở đó, bài nghiên cứu

đã đưa ra các kiến nghị đối với chính phủ và ngân hàng nhà nước, định hướng phát triển và giải pháp thiết thực, cần thiết cho công tác huy động vốn tại ngân hàng Trong nghiên cứu này, tác giả đã cho cái nhìn toàn diện về

tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, làm nổi bật lên thực trạng tồn tại trong công tác huy động vốn và các giải pháp đề xuất là rất cần thiết để khắc phục các hạn chế trong công tác huy động vốn ở thời điểm này Tuy nhiên đề tài chưa sử dụng các chỉ tiêu đánh giá xác thực về tình hình huy động vốn như: tổng dư nợ/ vốn huy động, vốn điều chuyển/ tổng nguồn vốn, các chỉ tiêu này càng thể hiện rõ nét hơn về tình hình huy động vốn của ngân hàng

Hạnh (2011), đề tài luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Càng Long”, Tài Chính Ngân Hàng, Đại Học Cần Thơ Đề tài đã nghiên cứu từ lý thuyết đến thực tiễn tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Càng Long bằng phương pháp so sánh tương đối, so sánh tuyệt đối và sử dụng các chỉ tiêu đánh giá nguồn vốn huy động và

sử dụng vốn như: vốn huy động có kỳ hạn/ tổng vốn huy động, tổng dư nợ/ vốn huy động, hệ số thu nợ, để cho thấy sự biến động về cơ cấu nguồn vốn nói chung và sự thay đổi trong vốn huy động cũng như hoạt động tín dụng nói riêng Qua những điểm phân tích đó tác giả đã nêu lên những hạn chế đang tồn tại và đề xuất các giải pháp cho NHNo&PTNT chi nhánh Càng Long Đề tài

đã làm sáng toả hiện trạng hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn, đồng thời

đã nêu lên được những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng gặp phải Tuy nhiên các giải pháp huy động vốn trong đề tài chỉ nêu một cách tổng quát và khó áp dụng vào thực tế

Hồng, (2011), đề tài luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ”, Tài Chính Ngân Hàng, Đại Học Cần Thơ Với ba mục tiêu cơ bản: (1) phân tích tình hình huy động vốn, (2) đánh giá hiệu quả các hình thức huy động vốn ngân hàng đang sử dụng và (3) đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn Ở mục tiêu (1) và (2) đề tài đã phân tích rỏ tình hình huy động vốn và đánh giá hiệu quả của các hình thức huy động vốn bằng phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối, phương pháp phân tích tỷ trọng và phân tích các chỉ tiêu: vốn huy động/ tổng nguồn vốn, vốn huy động có kỳ hạn/ tổng vốn huy động, dư nợ/ vốn huy động ở tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ Trên cơ sở đó tác giả tìm ra những hạn chế và định hướng phát triển của ngân hàng, đồng thời đề xuất các giải pháp kịp thời để nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng để thực hiện mục tiêu (3) Điểm nổi bật của bài nghiên cứu là đã sử dụng các chỉ tiêu phân tích vốn huy động hợp lý để nêu lên những thuận lợi và khó khăn của ngân hàng đang gặp phải Tuy nhiên bài nghiên cứu

chưa tìm ra các nguyên nhân của hạn chế mà chỉ nêu lên tình hình chung nên các giải pháp đề ra chưa bám sát thực tế và cụ thể

Nguyên (2013), đề tài luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á_SeaBank chi nhánh Cần Thơ”, Tài chính ngân hàng K37, Đại học Cần Thơ Nội dung đề tài phân tích

từ khái quát đến cụ thể thực trạng huy động vốn và sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á_SeaBank chi nhánh Cần Thơ trên cơ sở phân tích tình hình huy động vốn đó để đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng bằng phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối Trên cơ sở đó đề tài đã tìm ra được những mặt hạn chế trong công tác huy động vốn và đề xuất giải pháp cần thiết góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á_SeaBank chi nhánh Cần Thơ Tuy nhiên, bài nghiên cứu chưa có sự tìm hiểu và đánh giá về khách hàng gửi tiền nên chưa có cơ sở thực tiễn cho giải pháp chính sách khách hàng

Quyên (2013), đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam trên địa bàn tỉnh Bình Dương”, Tài chính ngân hàng, Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nghiên cứu đặt ra ba mục tiêu: (1) tìm hiểu về hiệu quả và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn, (2) phân tích đánh giá tình hình thực tế hoạt động huy động vốn của NHTM, (3) phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền của cá nhân và (4) đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn Với mục tiêu (1) tác giả đã sử dụng các cơ sở lý luận từ lý thuyết đến thực tiễn để làm rõ hiệu quả và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn Với mục tiêu (2) bằng phương pháp so sánh, thống kê

và phân tích, đề tài đã nêu lên thực trạng công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại Việt Nam trên địa bàn tỉnh Bình Dương một cách cụ thể Đối với mục tiêu (3) nghiên cứu đã thu thập số liệu sơ cấp từ 210 cá nhân có tác động đến quyết định gửi tiền vào các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bình Dương để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn trên địa bàn bằng mô hình Probit và phương pháp định lượng Và mục tiêu (4) tác giả đã đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam trên địa bàn tỉnh Bình Dương Điểm nổi bật của nghiên cứu là cho thấy được tình hình tổng quan về hoạt động huy động vốn trên địa bàn và xác định được mức độ quan trọng của các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền của người dân trên địa bàn, từ đó đề xuất các giải pháp cần thiết cho hoạt động huy động vốn

Sau khi tìm hiểu các nghiên cứu trên, đã cho thấy hoạt động huy động vốn có ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại,

cần có sự phân tích, đánh giá nguồn vốn nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng để kịp thời tìm ra những nguyên nhân và giải pháp khắc phục để nâng cao khả năng huy động vốn trong ngân hàng qua mỗi thời kỳ Có sự kế thừa các nghiên cứu trước nên trong nghiên cứu này, tác giả tìm hiểu khái quát

về kết quả hoạt động kinh doanh để nắm bắt được tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, sau đó tìm hiểu thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình, phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của ngân hàng bằng các chỉ tiêu tài chính và tìm hiểu, đánh giá, phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của khách hàng tại ngân hàng bằng mô hình kinh

tế lượng, từ đó tìm ra các mặt đạt được, hạn chế để đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình

2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.3.1 Số liệu thứ cấp

2.3.1.1 Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu thứ cấp từ Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014

Thu thập số liệu sơ cấp từ các cá nhân trên địa bàn nghiên cứu có gửi tiền vào Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn

Bên cạnh đó, có sử dụng số liệu của một số sách, báo, tạp chí có liên quan đến vấn đề phân tích

2.3.1.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Mục tiêu 1: sử dụng phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối để thấy được diễn biến kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn năm 2011 đến 06 tháng đầu năm 2014

 Mục tiêu 2: sử dụng phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối lên các khoản mục của các chỉ tiêu tài chính để thấy được tình hình hoạt động huy vốn với tỷ trọng từng nguồn vốn và tốc độ tăng giảm cụ thể Qua đó, đánh giá được thực trạng huy động vốn của ngân hàng

Sử dụng phương pháp thống kê mô tả: kỹ thuật so sánh tuyệt đối, tương đối để phân tích các số liệu thứ cấp qua đó đánh giá được tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh

-Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

∆Y=Y1-Y0

Trong đó:

Y0 : Chỉ tiêu năm trước

Y1 : Chỉ tiêu năm sau

∆Y : Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không Trên cơ sở đó tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục phù hợp

-Phương pháp so sánh bằng số tương đối: Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

%∆Y=(∆Y/ Y0) x 100%

Trong đó:

Y0 : Chỉ tiêu năm trước

∆Y : Chênh lệch Y1- Y0

%∆Y: Biểu hiện tốc độ tăng hay giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này làm rõ tốc độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó Trên cơ sở đó so sánh tốc độ biến động giữa các chỉ tiêu qua các năm, từ đó xác định nguyên nhân biến động và đề ra các giải pháp phù hợp

2.3.2 Số liệu sơ cấp

2.3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Việc thu thập số liệu được tiến hành bằng cách tiếp cận các cá nhân trên địa bàn nghiên cứu là khu vực huyện Tam Bình Tỉnh Vĩnh Long để thực hiện phỏng vấn trực tiếp các vấn đề liên quan đến quyết định gửi tiền của họ thông qua bảng câu hỏi đã chuẩn bị trước

- Phương pháp chọn mẫu

Mẫu phỏng vấn được chọn ngẫu nhiên theo phương pháp thuận tiện, là phỏng vấn các cá nhân ở khu vực gần ngân hàng trong huyện Tam Bình

2.3.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Mục tiêu 3: sử dụng mô hình Probit các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của khách hàng bằng phương pháp định tính và định lượng với sự hỗ trợ của phần mền SPSS 16.0

 Mục tiêu 4: sau khi phân tích thực trạng hoạt động huy vốn và tìm ra các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của khách, tác giả tổng kết các mặt đạt được và hạn chế của ngân hàng để đề xuất các giải pháp cho hoạt động huy động vốn tại ngân hàng

- Phương pháp định tính: Dùng để giải thích các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của khách hàng vào ngân hàng mà việc giải thích không sử dụng các số liệu thống kê và hồi quy

- Phương pháp định lượng:

+ Phân tích thống kê mô tả: dùng để mô tả và phân tích một số chỉ tiêu đánh giá như mục đích gửi tiền tiết kiệm, yếu tố nào quan trọng trong quyết định gửi tiền tiết kiệm

+ Sử dụng một số phần mềm để xử lý và phân tích số liệu như phần mềm Excel 2007 và phần mềm SPSS 16.0, sử dụng hồi quy với mô hình kinh tế lượng

để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền của người dân vào ngân hàng, nhằm kiểm tra mối quan hệ giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc

2.3.2.3 Các biến được chọn

Việc quyết định gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng có thể chịu tác động bởi các yếu tố như tuổi khách hàng, nghề nghiệp khách hàng, thu nhập gia đình, lãi suất tiền gửi, chất lượng phục vụ của nhân viên, thời gian giao dịch, khoảng cách từ nhà đến ngân hàng…

- Tuổi khách hàng: Tuổi khách hàng càng cao thường cho thấy họ có xu hướng để dành tiết kiệm nhiều hơn để vì ổn định cuộc sống khi tuổi già Và những người trẻ tuổi thường phải chi tiêu nhiều hơn cho cuộc sống hiện tại và chưa có xu hướng để dành tiết kiệm Vì thế biến này có ảnh hưởnh đến quyết định gửi tiền của khách hàng

- Nghề nghiệp: Những người có công việc ổn định sẽ có thu nhập ổn định và khả năng tự chủ về tài chính vững vàng hơn Bên cạnh đó, môi trường làm việc và công việc cũng có ảnh hưởng đến sự đánh giá và lựa chọn ngân hàng của khách hàng Từ đó cho thấy yếu tố này có ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền của khách hàng

- Thu nhập gia đình: là thu nhập trung bình hàng tháng của cả gia đình, được tính bằng triệu đồng Có thể thấy rằng, các gia đình có thu nhập càng cao thường sẽ vững mạnh về tài chính và có tiền nhàn rỗi Do có tiền nhàn rỗi nên

họ sẽ thường suy nghĩ đến việc gửi tiền vào ngân hàng, vì thế yếu tố này có ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền của khách hàng

- Lãi suất tiền gửi: Lãi suất mà ngân hàng đưa ra để huy động tiền gửi từ dân cư Nếu ngân hàng đưa ra lãi suất tiền gửi thấp sẽ khó có thể huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư Lãi suất được đánh giá là yếu tố quan trọng để người dân quyết định gửi tiền

- Chất lượng phục vụ: Chất lượng phục vụ của nhân viên ngân hàng Chất lượng của dịch vụ gửi tiền có thể biểu hiện qua phong cách phục vụ của nhân viên làm công tác tiếp xúc khách hàng Nếu nhân viên ngân hàng thực hiện nhanh chóng các giao dịch tiền gửi, niềm nở khi tiếp xúc với khách hàng, nơi gửi tiền sắp xếp khoa học, hồ sơ cần thiết cho giao dịch đơn giản…là lợi thế thu hút được khách hàng gửi tiền tiết kiệm

- Thời gian giao dịch: là khoảng thời gian mà khách hàng gặp nhân viên giao dịch đến khi giao dịch kết thúc Nếu thời gian giao dịch càng thấp sẽ làm tiết kiệm được thời gian của khách hàng, sẽ làm hài lòng khách hàng hơn và tăng khả năng huy động được tiền gửi tiết kiệm

- Khoảng cách: là khoảng cách từ nhà đến ngân hàng được tính bằng mét Yếu tố này có ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm của khách hàng vì thông thường người dân thích tiện lợi nên tạo cho họ có sở thích chọn các ngân hàng gần nhà và thuận tiện đi lại

 Tổng hợp các biến trong mô hình Probit:

Biến phụ thuộc của mô hình Probit là quyết định gửi tiền vào NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình và biến này được giải thích như sau: + Quyết định gửi tiền (Y) = 1 nếu khách hàng quyết định có gửi tiền vào NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình

+ Quyết định gửi tiền (Y) = 0 nếu khách hàng quyết định không gửi tiền vào NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình mà gửi vào ngân hàng khác

Các biến độc lập và dấu kỳ vọng của biến:

Nghề nghiệp ( X2 ) Biến có 2 giá trị:

Công nhân viên = 1 Khác = 0

+

Thu nhập gia đình ( X3 ) Thu nhập trung bình của

cả gia đình khách hàng + Lãi suất tiền gửi ( X4 ) Biến có 2 giá trị:

Hấp dẫn = 1 Không hấp dẫn = 0

+

Chất lượng phục vụ ( X5 ) Biến có 2 giá trị:

Tốt = 1 Không tốt = 0

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ

PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH

PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH NINH 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH NINH

3.1.1 Khái quát Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

3.1.1.1 Lịch sử hình thành

Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ) về việc thành lập Ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh NHNN huyện, Phòng tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ tín dụng thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư xây dựng, Vụ kế toán

 Nhiệm vụ

Huy động vốn: Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và nước ngoài

Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu… NH thực hiện các hình thức huy động vốn theo quy định của NHNo&PTNT Cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo phân cấp uỷ quyền Hướng dẫn khách hàng xây dựng dự án, thẩm định các dự án tín dụng vượt quyền phán quyết, trình NHNo&PTNT cấp trên xét duyệt

Kinh doanh các nghiệp vụ ngoại hối khi được Tổng giám đốc cho phép Kinh doanh dịch vụ: Thu, chi, két sắt, nhận cất giữ các giấy tờ có giá trị được bằng tiền mặt; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng… và các dịch vụ khác được NHNN, NHNo&PTNT quy định Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, thể chế nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định

3.1.1.3 Quá trình phát triền

Ngày 14/11/1990, chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông Nghiệp là Ngân hàng thương mại

đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực Nông nghiệp, nông thôn

Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 603/NH-QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông Nghiệp có 3 sở giao dịch và 43 chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp tỉnh, thành phố Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chi nhánh

Ngày 07/03/1994 theo Quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nước với cơ cấu tổ chức bao gồm Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc, bộ máy giúp việc bao gồm bộ máy kiểm soát nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn vị hạch toán phụ thuộc, hạch toán độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt

rõ chức năng quản lý và chức năng điều hành, Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm Tổng giám đốc

Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ uỷ quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

Năm 1999, Chính phủ Việt Nam đặc biệt quan tâm và tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn

Lo go Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam:

NHNo&PTNT là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến 31/12/2013, vị thế của NHNo&PTNT vẫn được khẳng định trên nhiều phương diện:

 Nhân sự: gần 40.000 cán bộ, nhân viên

Không những thế NHNo&PTNT luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh

và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến NHNo&PTNT là ngân hàng đầu tiên hoàn thành dự án hiện đại hoá hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng do NH Thế giới tài trợ Hiện nay, NHNo&PTNT đang có hàng triệu khách hàng là hộ sản xuất, hàng chục khách hàng là doanh nghiệp, có

1026 Ngân hàng đại lý tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ, với vị thế là NHTM - Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam, NHNo&PTNT đã và đang nổ lực hết mình để đạt nhiều thành tựu, đóng góp to lớn vào sự nghiệp CNH-HĐH và

phát triển kinh tế của đất nước

3.1.2 Khái quát Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Tam Bình Phòng Giao Dịch Bình Ninh

3.1.2.1 Quyết định thành lập

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Tam Bình là NH cấp 2 trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long, được thành lập theo Quyết định 400CP ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (Chính phủ) Lúc đầu lấy tên là NHNo Tam Bình, đến 01/1997 được đổi tên là NHNo&PTNT huyện Tam Bình Là một trong 2.300 chi nhánh trên cả nước

và là một trong tám chi nhánh của tỉnh Vĩnh Long, ngoài trụ sở chính tại khóm

2 – thị trấn Tam Bình còn có bốn PGD gồm: Song Phú, Bình Ninh, Cái Ngang, Hoà Hiệp để tạo điều kiện cho KH đến quan hệ với NH thuận lợi hơn NHNo&PTNT huyện Tam Bình có trách nhiệm quản lý toàn bộ các hoạt động của NH và chịu sự điều tiết của NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long Hoạt động chủ yếu của NH là thực hiện cho vay các doanh nghiệp, kinh doanh, dịch vụ và

phục vụ đời sống Ngoài ra, NH còn chuyển khoản, nhận tiền gửi KH để có thêm doanh thu và huy động thêm nguồn vốn nhàn rỗi của người dân trên địa bàn để phục vụ cho hoạt động tín dụng

PGD Bình Ninh là một trong những PGD trực thuộc đặt tại địa phương nhằm tạo sự thuận tiện và dễ dàng cho việc giao dịch giữa NH và KH PGD Bình Ninh đặt tại ấp An Thạnh A xã Bình Ninh huyện Tam Bình tỉnh Vĩnh Long, được thành lập theo Quyết định số 314/DNNN ngày 18/05/2007 của Giám đốc NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Vĩnh Long Địa bàn hoạt động gồm 3 xã: Loan Mỹ, Ngãi Tứ, Bình Ninh Dân cư địa phương chủ yếu sống bằng nghề nông chiếm 85% dân số, với điều kiện trên thì KH chủ yếu của PGD Bình Ninh xoay quanh hoạt động sản xuất nông nghiệp như trồng trọt, chăn nuôi

Trong thời gian hoạt động của mình, PGD Bình Ninh đã tập trung khai thác nguồn vốn nhàn rỗi trên địa bàn để tăng cường nguồn vốn kinh doanh, bên cạnh đó đây cũng là nguồn cung cấp vốn chủ yếu cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân, góp phần nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống, góp phần quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế PGD Bình Ninh góp phần không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của người dân vì đây là nguồn cung ứng vốn chủ yếu cho địa phương

3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức

Hình 3.1 Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Bình

 Giám đốc: trực tiếp điều hành toàn bộ Ngân hàng, hướng dẫn, giám

sát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trên

PGD HÒA HIỆP

PGD BÌNH NINH

giao, thực hiện ký duyệt hợp đồng tín dụng, ra quyết định về tổ chức đối với đơn vị của mình.

- Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình

- Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập

- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng

 Phó Giám đốc: có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và

chịu trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận, hỗ trợ cùng Giám đốc trong các mặt nghiệp vụ

- Phó Giám đốc có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban được ủy quyền

- Giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đôn đốc việc thực hiện các quy tắc đề ra

 Phòng tín dụng:

- Trực tiếp giao dịch với khách hàng, hướng dẫn khách hàng vay vốn, lập

hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, thẩm định trước khi cho vay, trình giám đốc

ký hợp đồng tín dụng

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn, có quyền thu hồi vốn trước thời hạn nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích

 Phòng kế toán– ngân quỹ: thực hiện các nghiệp vụ thanh toán,

chuyển tiền Quản lý hồ sơ KH, hoạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, thu lãi, trả tiền cho vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu thập các thông tin phát sinh trong ngày

- Kiểm tra doanh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn

- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi

- Làm thủ tục phát tiền vay theo quyết định của Giám đốc hay người được ủy quyền

- Hạch toán các nghiệp vụ: cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, thu lãi chuyển tiền

- Tiến hành sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn theo quy định hiện hành về chế độ kế toán

- Lưu giữ hồ sơ vay vốn của khách hàng, hồ sơ pháp lý doanh nghiệp 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH

Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh ở một loại hình đặc biệt là tiền tệ nên có nhiều sự xem xét, đánh giá khác với các doanh nghiệp thông thường khác Tuy nhiên, mọi sự khác biệt của ngân hàng cũng không nằm ngoài mục tiêu chung của các doanh nghiệp đó là hiệu quả của hoạt động kinh doanh Nắm giữ vai trò là thủ quỹ của nhiều chủ thể và cũng là nguồn cung cấp vốn lớn cho các tổ chức, cá nhân cần vốn nên hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng không chỉ thể hiện sự phát triển của riêng ngân hàng mà thông qua đó còn đánh giá được phần nào tình hình chung của nền kinh tế Yếu tố cụ thể nhất để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng chính là căn cứ vào lợi nhuận mà ngân hàng đạt được qua các năm

Giai đoạn 2011 đến năm 2013 được nhận định là giai đoạn nền kinh tế gặp nhiều biến động Lạm phát tăng cao năm 2011, thị trường tài chính tiền tệ bất ổn định, tình hình thanh khoản căng thẳng ở một số ngân hàng, nợ xấu gia tăng, nguồn vốn trong nền kinh tế không được khơi thông làm cho sản xuất ở nhiều doanh nghiệp bị đình trệ Sự sụt giảm này kéo theo hàng loạt các doanh nghiệp trong nước nói chung và các doanh nghiệp trên địa bàn Tam Bình nói riêng rơi vào tình trạng khủng hoảng Cùng với nhiệm vụ chiến lược của mình,

có sự gắn bó mật thiết với các doanh nghiệp trên địa bàn nên ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình cũng chịu nhiều ảnh hưởng xấu làm cho tình hình hoạt động kinh doanh tiến triển không tốt như mong đợi

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình từ năm 2011 đến năm 2013

Đvt: Triệu đồng

2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền %

Tổng thu nhập 77.531 80.620 62.264 3.089 3,98 (18.356) (22,77) Tổng chi phí 72.267 68.023 55.324 (4.244) (5,87) (12.699) (18,67) Lợi nhuận 5.264 12.597 6.940 7.333 139,30 (5.657) (44,91)

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình giai đoạn 06 tháng đầu năm 2013 và 06 tháng đầu năm 2014

Khi kết thúc năm 2011 với số tiền ngân hàng thu được là 77.531 triệu đồng cho đến cuối năm 2012 thu nhập đã có chuyển biến tăng lên với số tiền thu được là 80.620 triệu đồng, đã tăng 3,98% so với năm 2011, nguyên nhân

là do cải thiện quy trình cho vay nhanh chóng hơn, chính sách cho vay phù hợp với nhiều đối tượng, bên cạnh đó các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, dịch vụ quảng bá và sử dụng thẻ ATM được chú trọng hơn,… Điều này

đã làm cải thiện tổng thu nhập của ngân hàng năm 2011 tăng so với năm 2012 Cuối năm 2012, với nhiều chính sách áp dụng hàng loạt nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ các doanh nghiệp, dành nguồn vốn lớn với lãi suất ưu đãi để triển khai các chương trình, gói tín dụng mục tiêu như cho vay nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay khách hàng cá nhân, tăng cường tìm kiếm và tiếp thị khách hàng, chú trọng tăng trưởng dư nợ ngắn hạn phục vụ vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh,…Với những chính sách trên được áp dụng liên tục từ giữa năm 2012 đến cuối năm

2013 Nên đến cuối năm 2013 thu nhập của ngân hàng giảm 18.356 triệu đồng tương đương 22,77% so với năm 2012

Sáu tháng đầu năm 2014 cũng đã biểu hiện giảm đi nhiều so với 06 tháng đầu năm 2013, cụ thể giảm 4.436 triệu đồng tương đương 13,49%, thu nhập tiếp tục giảm do sức ép của nền kinh tế, nó vẫn còn ảnh hưởng của lạm phát và

06 tháng 2014/

06 tháng 2013 Chỉ tiêu 06 tháng

các chính sách ổn định nền kinh tế Thu nhập của ngân hàng giảm trong thời điểm này không thể đánh giá được ngân hàng hoạt động yếu kém vì trong thời gian này ngân hàng kết hợp các chính sách nhiều chiều làm cho thu nhập của ngân hàng giảm là tất yếu Để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng phải

kết hợp phân tích chi phí và lợi nhuận

3.2.2 Chi phí

Chi phí của chi nhánh bao gồm Chi phí cho hoạt động tín dụng, chi phí dịch vụ và các loại chi phí khác Qua các giai đoạn phân tích, ta thấy chi phí liên tục giảm từ năm 2011 đến 06 tháng đầu năm 2014 Việc thắt chặt chi phí

để đạt được lợi nhuận trong khi thu nhập giảm là một phương thức giảm rủi ro

mà NHNo&PTNT chi nhánh Tam Bình thực hiện

Chi phí năm 2013 đã giảm 12.699 triệu đồng tương đương 18,67% so với năm 2012, đến 06 tháng đầu năm 2014 chi phí tiếp tục giảm 1.514 triệu đồng tương đương 5,29% so với 06 tháng đầu năm 2013 Do trong thời kỳ kinh tế khó khăn, các hoạt động tín dụng gặp khó khăn nên việc quản trị tốt được nguồn vốn

và sử dụng vốn hiệu quả đã làm chi phí lãi giảm đáng kể trong tổng chi phí Bên cạnh đó, khi thu nhập giảm dần qua các năm thì chi phí cũng giảm liên tục theo nhưng năm 2013 lại giảm vượt trội so với hai năm trước Điều này được lý giải khi chi phí chủ yếu của ngân hàng là chi chi phí trả lãi cho việc huy động vốn Chi phí huy động vốn phụ thuộc hoàn toàn vào lãi suất huy động vốn Trong khi

đó, với sự can thiệp mạnh mẽ của NHNN nên càng về thời gian sau trần lãi suất huy động được quy định liên tục giảm kéo theo lãi suất huy động vốn của ngân hàng cũng dần giảm nhiệt Việc ban hành liên tục các thông tư điều chỉnh trần lãi suất huy động khiến lãi suất từ 14%/năm giảm qua các lần còn 8%/năm Điều đó làm cho ngân hàng tiết kiệm được khoản chi phí lớn nhất là chi phí lãi nên kéo chi phí chung của toàn chi nhánh giảm xuống

3.2.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận của chi nhánh tính bằng cách lấy thu nhập trong năm trừ đi các khoản chi phí phát sinh trong năm Mặc dù doanh thu và chi phí đều có xu hướng giảm qua các năm tuy nhiên lại giảm không đồng đều làm cho lợi nhuận của chi nhánh không ổn định, tăng cao ở năm 2012 và giảm qua các giai đoạn tiếp sau

Năm 2012 lợi nhuận tăng 7.333 triệu đồng tương ứng 139,30%, do Ngân hàng tích cực triển khai các dịch vụ, chương trình khuyến mãi thu hút khách hàng Chính vì thế làm cho thu nhập tăng nhưng chi phí, đặc biệt là chi phí huy động vốn lại luôn được kéo xuống khá nhiều Kết quả này có được nhờ

sách điều tiết vĩ mô được thực hiện hàng loạt: Giảm trần lãi suất huy động, tung ra các gói tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp, xử lý nghiêm các nhân viên ngân hàng làm trái quy định phát luật nhằm khôi phục lòng tin cho người dân, thực hiện đấu thầu vàng để ổn định giá vàng Đây là biểu hiện tốt trong thời kỳ kinh tế khó khăn

Giai đoạn năm 2013 cho đến 06 tháng đầu năm 2014 lợi nhuận ngân hàng liên tục giảm, cụ thể năm 2013 giảm 5.657 triệu đồng tương ứng 44,91%

so với năm 2012, còn 06 tháng đầu năm 2014 giảm 2.922 triệu đồng tương đương 68% Đây là sự sụt giảm trước mắt gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Dù năm 2013 là năm ngân hàng phải đối diện với rất nhiều khó khăn từ nền kinh

tế nhưng hiệu quả kinh doanh vẫn cao, ngân hàng vẫn có lợi nhuận

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG

3.3.1 Thuận lợi

Sự hoạt động của chi nhánh luôn nhận được sự hỗ trợ hiệu quả của hệ thống Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam cũng như các ban ngành, các cấp chính quyền địa phương,…sẵn sàng hợp tác tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của chi nhánh

Là một ngân hàng có uy tín và vị thế lớn trên thị trường, thời gian hoạt động lâu dài, tạo được lòng tin với khách hàng, có mạng lưới giao dịch rộng khắp huyện tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch

Đội ngũ cán bộ, nhân viên nhiệt tình, năng động, giàu kinh nghiệm, nghiệp vụ vững vàng, luôn đoàn kết giúp đỡ nhau trong công tác Cùng với sự lãnh đạo tinh tế của Ban giám đốc ngân hàng nên đã góp phần thành công trong hoạt động của chi nhánh

Ban lãnh đạo ngân hàng với bề dày kinh nghiệm, tập thể cán bộ rất nhiệt tình, đoàn kết, vui vẻ, trình độ chuyên môn của cán bộ công nhân viên ngày càng được nâng cao, chất lượng hoạt động ngày càng được củng cố, các biện pháp kiểm soát chất lượng đã phát huy tác dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động

và chất lượng dịch vụ

3.3.2 Khó khăn

Sự thay đổi lãi suất liên tục, nhanh chóng khiến người dân chưa thích nghi kịp nên đôi khi còn nghi ngại trong việc gửi tiền Bên cạnh đó, tình hình kinh tế chưa ổn định hoàn toàn, giá cả tăng cao, giá vàng biến động liên tục, một số ngân hàng trong hệ thống còn nhiều tiêu cực làm một số khách hàng mất lòng tin vào ngân hàng Mà trong hoạt động của ngân hàng niềm tin của khách hàng với ngân hàng là quan trọng nhất

Nền kinh tế đang trong thời kỳ khủng hoảng ảnh hưởng rất lớn đến tổ chức kinh tế và tổ chức tín dụng, hộ sản suất kinh doanh đang hoạt động Vì vậy, một số khách hàng không trả được nợ vay làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của Ngân hàng cả về lĩnh vực huy động vốn cũng như công tác cho vay và thu hồi nợ Tình hình nợ xấu, nợ tồn động của những năm trước khá cao là gánh nặng trong chi phí kinh doanh

Thẻ ATM phát hành nhiều nhưng chưa được sử dụng phổ biến do chi nhánh chưa có trang bị hệ thống máy ATM nhiều

Trên địa bàn Tỉnh dịch bệnh trên cây trồng và vật nuôi thường hay xuất hiện (bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá, dịch cúm gia cầm, gia súc…) làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho Ngân hàng của người dân

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH 4.1 TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TAM BÌNH GIAI ĐOẠN 2011-

2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

4.1.1 Tổng quan tình hình biến động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Tam Bình giai đoạn 2011-2013 và 06 tháng đầu năm 2014

Công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi mà nguồn vốn huy động được lại không đạt được quy mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng hay không đáp ứng được nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh, cơ cấu vốn của ngân hàng lại không có sự hợp lý giữa các nguồn vốn huy động ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, giữa vốn ngoại tệ và vốn nội tệ, giữa vốn huy động được và vốn điều chuyển Đối với ngân hàng, do mỗi nguồn vốn có những điểm mạnh, điểm yếu riêng trong việc khai thác và huy động nên cơ cấu vốn biến đổi

sẽ dẫn tới sự biến đổi trong cơ cấu đầu ra: cho vay, đầu tư, bảo lãnh và kéo theo

sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn huy động phụ thuộc không chỉ vào một phần kế hoạch của ngân hàng mà còn chịu sự tác động của các nhân tố bên ngoài đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu tiếp cận thị trường thậm chí phải thay đổi các chính sách để phù hợp với sự biến chuyển của nền kinh tế

Khối lượng vốn huy động phản ánh quy mô vốn Quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì quy mô vốn huy động là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng nhất Sau khi đã huy động được khối lượng vốn lớn thì cái mà ngân hàng cần quan tâm lúc này

là tốc độ tăng trưởng ổn định của nó vì có thể lúc này quy mô vốn lớn, nhưng sẽ là khó khăn cho ngân hàng khi đưa ra quyết định cho vay hay đầu

tư nếu ngân hàng không kiểm soát, không dự đoán được xu hướng biến động của dòng tiền rút ra và dòng tiền gửi vào

Như vậy, trước khi xét đến các chỉ tiêu cụ thể đánh giá hiệu quả huy động vốn cũng như hiệu quả của nguồn vốn huy động được ta xét bảng 4.1 tổng quan tình hình nguồn vốn của ngân hàng để có cái nhìn tổng quan về nguồn vốn của ngân hàng như vậy việc đi sâu vào phân tích sẽ dễ hiểu và rõ ràng hơn