Thông tin tài liệu
TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN NGỌC BẢO CHÂU
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
Cần Thơ 05/2014
TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN NGỌC BẢO CHÂU
MSSV: B110225
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƢỚNG DẪN
Ths. NGUYỄN THỊ KIM PHƢỢNG
Cần Thơ 05/2014
LỜI CẢM TẠ
Hoàn thành luận văn tốt nghiệp là một điểm kết cho quá trình học tập.
Sau thời gian thực hiện đề tài luận văn từ những số liệu mà Ngân hàng cung
cấp, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng
ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Chi nhánh quận Ô Môn”. Để hoàn thành đƣợc luận văn nhờ vào sự dạy dỗ,
hƣớng dẫn tận tình của quý Thầy cô, cùng với các anh chị tại Ngân hàng.
Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn – Chi nhánh quận Ô Môn đã tạo điều kiện cho em đƣợc
thực tập tại chi nhánh. Em xin cảm ơn tất cả các anh chị, đặc biệt là các chị
trong phòng Tín dụng và phòng Kế toán của Ngân hàng đã tận tình giúp đỡ,
hƣớng dẫn giải đáp những thắc mắc, nhiệt tình giúp em trong việc thu thập số
liệu để hoàn thành đề tài.
Em vô cùng biết ơn quý Thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã
truyền đạt những kiến thức vô giá làm nền tảng cho quá trình thực hiện đề tài
cũng nhƣ công việc của em sau này. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô
Nguyễn Thị Kim Phƣợng đã tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ, truyền đạt những
kinh nghiệm quý báu trong suốt quá trình thực hiện đề tài để em có thể hoàn
thành luận văn tốt nghiệp của mình.
Tuy nhiên, kiến thức của em còn hạn hẹp nên trong quá trình thực hiện
đề tài sẽ không tránh đƣợc những thiếu sót. Em kính mong quý Thầy cô và các
anh chị trong Ngân hàng góp ý, chỉ bảo để luận văn của em đƣợc hoàn thiện
hơn.
Kính chúc quý Thầy cô, ban Giám đốc và các anh chị trong Ngân hàng
dồi dào sức khỏe, gặt hái nhiều thành công, luôn hoàn thành tốt công tác.
Em xin chân thành cảm ơn!
Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Ngọc Bảo Châu
i
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên
cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn
cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014
Ngƣời thực hiện
Nguyễn Ngọc Bảo Châu
ii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014
Thủ trƣởng đơn vị
iii
MỤC LỤC
Trang
LỜI CẢM TẠ ................................................................................................. i
TRANG CAM KẾT ....................................................................................... ii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP................................................... iii
MỤC LỤC .................................................................................................... iv
DANH MỤC BẢNG ..................................................................................... vi
DANH MỤC HÌNH ..................................................................................... vii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................. viii
CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU ..............................................................................1
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ..........................................................1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ...............................................................2
1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU..................................................................2
1.3.1 Không gian ..................................................................................2
1.3.2 Thời gian .....................................................................................2
1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ..................................................................2
CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..........3
2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ..............................................................................3
2.1.1 Một số vấn đề chung trong hoạt động tín dụng .............................3
2.1.2 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ............................................6
2.1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ....................7
2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................8
2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .......................................................8
2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu .....................................................8
CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN .............. 10
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NHNN &
PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN ................................ 10
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG ................................................ 10
3.2.1 Sơ đồ tổ chức ............................................................................. 10
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ................................ 11
3.3 QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI NHNN & PTNT VIỆT NAM CHI
NHÁNH QUẬN Ô MÔN ....................................................................... 13
3.4 TỔNG QUAN VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NHNN & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN GIAI
ĐOẠN 2011 – 2013 ............................................................................... 13
3.3.1 Thu nhập.................................................................................... 14
3.3.2 Chi phí ....................................................................................... 15
3.3.3 Lợi nhuận .................................................................................. 15
CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ .......................................... 17
4.1 CƠ CẤU NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG .......................................... 17
4.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG TẠI NGÂN HÀNG ................ 18
iv
4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN
HẠN TẠI NHNN & PTNN CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ .22
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn ......................................... 22
4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn ........................................... 25
4.3.3 Phân tích dƣ nợ cho vay ngắn hạn .............................................. 29
4.3.4 Tình hình nợ xấu ........................................................................ 32
4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNN &
PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ .............. 37
4.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động .................................................. 37
4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn ................................................................ 38
4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn/tổng dƣ nợ ngắn hạn ....................................... 38
4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn .............................................. 39
CHƢƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN
HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ.................................40
5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƢỢC .............................................. 40
5.2 NHỮNG MẶT TỒN TẠI VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN Ô
MÔN CẦN THƠ .................................................................................... 40
5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ ........... 41
CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ ...................................................... 43
6.1 KẾT LUẬN ...................................................................................... 43
6.2. KIẾN NGHỊ .................................................................................... 43
6.2.1 Đối với chính quyền địa phƣơng ................................................ 43
6.2.2 Đối với NHNN .......................................................................... 44
6.2.3 Đối với Ngân hàng hội sở .......................................................... 44
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 45
PHỤ LỤC ..................................................................................................... 46
v
DANH MỤC BẢNG
Trang
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua
3 năm (2011 – 2013)
17
Bảng 4.2: Tình hình hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh quận
Ô Môn qua 3 năm (2011 – 2013) ......................................................................19
Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 – 2013)...................................23
Bảng 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 – 2013)...................................26
Bảng 4.5: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013) ...................................29
Bảng 4.6: Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013) ...................................33
Bảng 4.7: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNN & PTNT
chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013) .............................................. 37
vi
DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNN & PTNT quận Ô Môn .................... 11
Hình 3.2: Sơ đồ xét duyệt cho vay đối với khách hàng vay vốn ......................... 13
Hình 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNN chi nhánh quận
Ô Môn (2011 – 2013) ........................................................................................ 14
Hình 4.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT
quận chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013) .....................................24
Hình 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT
chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013) .............................................. 27
Hình 4.3: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT chi
nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013).................................................... 31
Hình 4.4: Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT
chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 – 2013) ............................................. 35
vii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
CBTN: Cán bộ tín dụng
DSCV: Doanh số cho vay
DSTN: Doanh số thu nợ
NHNN & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc
NHTM: Ngân hàng Thƣơng mại
NNTS: Nuôi trồng thủy sản
SXNN: Sản xuất nông nghiệp
SXKD: Sản xuất kinh doanh
TMDV: Thƣơng mại dịch vụ
TCTD: Tổ chức tín dụng
VHĐ: Vốn huy động
viii
CHƢƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng đƣợc Ðảng,
Nhà nƣớc đặc biệt quan tâm để phát triển nông nghiệp, nông thôn đối với một
nƣớc nông nghiệp truyền thống nhƣ nƣớc ta. Với sự ra đời của Quyết định số
67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 của Thủ tƣớng Chính phủ về một số chính
sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn, tín
dụng nông nghiệp nông thôn đã đạt đƣợc một số kết quả. Dòng vốn tín dụng
ngân hàng chảy vào khu vực nông nghiệp, nông thôn đã đƣợc khơi thông, cơ
cấu kinh tế chuyển dịch theo hƣớng tích cực, góp phần xóa đói giảm nghèo,
đảm bảo an sinh xã hội và nâng cao đời sống nhân dân...
Một trong những trở ngại lớn nhất trong việc phát triển nông nghiệp,
nông thôn của cả nƣớc nói chung và quận Ô Môn nói riêng là vấn đề về vốn.
Nhờ thực hiện tốt Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg, kết quả hoạt động tín dụng
trong thời gian qua tại Ngân hàng NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh quận
Ô Môn tăng trƣởng mạnh, đã khẳng định vai trò quan trọng của mình đối với
khu vực này, đồng thời đã tháo gỡ bớt đƣợc những khó khăn vƣớng mắc, cung
cấp vốn tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân.
Quận Ô Môn hoạt động sản xuất nông nghiệp là chủ yếu do đa số ngƣời
dân nơi đây sống bằng nghề trồng trọt và chăn nuôi. Trong những năm qua,
NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn đã mang lại hiệu quả đáng
kể trong việc cho vay đối với hộ cá thể và doanh nghiệp, đặc biệt là cho vay
vốn ngắn hạn, đã tạo đƣợc niềm tin đối với khách hàng và xã hội. Đây cũng
chính là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu của Ngân hàng. Tín dụng ngắn
hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng đƣợc quay vòng nhanh
hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn, cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ
cho nhu cầu vốn để đầu tƣ vào những lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ
của dân cƣ, các thành phần kinh tế, cũng nhƣ hỗ trợ tích cực cho sự phát triển
kinh tế của địa phƣơng. Vì là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân
hàng nên cần cần đƣợc quan tâm nhiều hơn vì vẫn còn nhiều rủi ro tiềm ẩn
trong quá trình huy động nguồn vốn và cung cấp vốn cho ngƣời dân.
Xuất phát từ thực tế trên nên em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt
động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn” làm đề tài luận văn tốt nghiệp nhằm
1
hiểu rõ hơn về nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng và đƣa ra một số biện pháp
nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Tìm hiểu, phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN &
PTNT Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn giai đoạn 2011 - 2013. Từ đó đƣa ra
những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn và hạn
chế những rủi ro.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNN & PTNT Việt Nam chi
nhánh quận Ô Môn giai đoạn 2011 - 2013.
Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng qua các năm 2011 2013.
Đánh giá chung về hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thông qua
các chỉ tiêu tín dụng ở giai đoạn 2011 - 2013.
Đề xuất giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong
việc cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng giai đoạn 2011 - 2013.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
Đề tài luận văn đƣợc thực hiện tại NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh
quận Ô Môn.
1.3.2 Thời gian
- Số liệu đƣợc thu thập, sử dụng trong luận văn ở giai đoạn 2011 - 2013.
- Thời gian nghiên cứu và thực hiện đề tài luận văn bắt đầu và kết thúc (từ
06/01/2013 – 28/04/2014).
1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn
tại NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn với số liệu sử dụng đƣợc lấy từ
năm 2011 đến năm 2013.
2
CHƢƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Một số vấn đề chung trong hoạt động tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm tín dụng
Theo điều 4, Luật các Tổ Chức Tín Dụng năm 2010 do Quốc hội ban
hành thì:
Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản
tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn
trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo
lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Khái niệm tín dụng đƣợc hiểu sau: Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc biểu
hiện dƣới hình thái tiền tệ hay hiện vật, khi đó tổ chức tín dụng giao cho khách
hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định
theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi.
2.1.1.2 Vai trò tín dụng
Trong điều kiện nền kinh tế nƣớc ta hiện nay, tín dụng có các vai trò sau
(Trần Ái Kết, 2007, trang 57 - 58):
Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất đƣợc liên tục đồng
thời góp phần đầu tƣ phát triển kinh tế.
Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.
Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và
ngành kinh tế mũi nhọn.
Góp phần tác động đến việc tăng cƣờng chế độ hạch toán kinh tế của các
doanh nghiệp.
Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nƣớc ngoài.
2.1.1.3 Bản chất tín dụng
Bản chất của tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế trong quá
trình hoạt động của tín dụng và mối quan hệ của nó với quá trình tái sản xuất
(Trần Ái Kết, 2007, trang 49 - 50).
Sự vận động của tín dụng: Tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa ngƣời
cho vay và ngƣời đi vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua vận động
3
giá trị vốn tín dụng đƣợc biểu hiện dƣới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá
trình vận động đó đƣợc thể hiện qua các giai đoạn sau:
Phân phối tín dụng dƣới hình thức cho vay.
Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất.
Sự hoàn trả của tín dụng.
Hoạt động của tín dụng trong phạm vi vĩ mô: Sau năm 1930 lý thuyết
cho vay đã đƣợc thừa nhận và sử dụng để phân tích hoạt động của tín dụng và
lãi suất trong nền kinh tế thị trƣờng.
2.1.1.4 Phân loại tín dụng
Để làm cơ sở đánh giá, phân tích và quản lý các hoạt động tín dụng đồng
thời làm cơ sở cho việc xây dựng và hoạch định chính sách tiền tệ tín dụng,
ngƣời ta thƣờng phân loại tín dụng theo các tiêu thức sau:
a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Theo điều 8, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của
Thống Đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định về cho khách hàng vay
theo các thể loại ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn
cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tƣ phát triển:
- Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng
và thƣờng cho vay để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lƣu động và phục vụ cho
nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
- Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 12 tháng
đến 60 tháng, đƣợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới
kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn
nhanh.
- Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng trở
lên, loại tín dụng này đƣợc sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải
tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
b) Căn cứ vào đối tượng tín dụng
Tín dụng đƣợc chia làm hai loại (Dƣơng Thị Bình Minh, 1999, trang
108):
- Tín dụng vốn lƣu động: Là loại tín dụng đƣợc cấp để hình thành, bổ
sung vốn lƣu động của các tổ chức kinh tế.
- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đƣợc cấp để hình thành và bổ
sung vốn cố định của các tổ chức kinh tế.
4
c) Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng
Tín dụng bao gồm các loại (Dƣơng Thị Bình Minh, 1999, trang 109):
- Tín dụng thƣơng mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà Doanh nghiệp,
đƣợc biểu hiện dƣới hình thức mua bán chịu hàng hoá.
- Tín dụng Nhà nƣớc: Là quan hệ tín dụng trong đó Nhà nƣớc là ngƣời đi
vay, ngƣời cho vay là các tổ chức kinh tế. Nhà nƣớc đi vay dân chúng và các
tổ chức kinh tế dƣới hình thức phát hành trái phiếu, công trái chính phủ.v.v.
- Tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng là mối quan hệ giữa Ngân
hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân trong xã hội.
d) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Tín dụng bao gồm hai loại (Dƣơng Thị Bình Minh, 1999, trang 109):
- Tín dụng sản xuất và lƣu thông hàng hóa: Là loại tín dụng đƣợc cấp cho
các tổ chức kinh tế nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh.
- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đƣợc cấp cho các cá nhân nhằm
đáp ứng các yêu cầu tiêu dùng.
e) Căn cứ vào tính chất đảm bảo các khoản vay
Tín dụng gồm hai loại (Dƣơng Thị Bình Minh, 1999, trang 109-110):
- Tín dụng có đảm bảo: Các khoản vốn tín dụng phát ra đều có hàng hóa,
vật tƣ, tài sản tƣơng đƣơng đảm bảo (thế chấp).
- Tín dụng không có đảm bảo: Các khoản vốn tín dụng phát ra không cần
có hàng hóa vật tƣ, tài sản tƣơng đƣơng đảm bảo mà chỉ dựa vào uy tín, sự tín
nhiệm của các tổ chức, cá nhân để cấp vốn tín dụng.
2.1.1.5 Nguyên tắc tín dụng
Theo điều 6, quyết định 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 của
Thống Đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay
của tổ chức tín dụng đối với khách hàng quy định về nguyên tắc vay vốn.
Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp
đồng tín dụng.
2.1.1.6 Rủi ro tín dụng
a) Khái niệm rủi ro tín dụng
5
Căn cứ vào điều 3, thông tƣ 02/2013/TT - NHNN ngày 21/01/2013 rủi ro
tín dụng đƣợc định nghĩa nhƣ sau:
Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng (hay còn gọi tắt là rủi ro) là
tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân
hàng nƣớc ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực
hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết.
b) Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng
Thông thƣờng rủi ro tín dụng xảy ra do những nguyên nhân sau (Thái
Văn Đại, 2012):
- Khách hàng vay vốn những nguy cơ và tai nạn bất ngờ hoặc thua lỗ
trong kinh doanh nên không có tiền trả nợ dẫn đến nợ quá.
- Bị ảnh hƣởng bởi tình hình kinh tế trong nƣớc và thế giới.
- Do chính bản thân Ngân hàng chạy theo lợi nhuận, vi phạm nguyên tắc
cho vay, phân tích đánh giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thông tin
xác thực.
2.1.2 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng
2.1.2.1 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng
a) Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách
hàng vay không nói đến việc món vay đó thu đƣợc hay chƣa trong một thời
gian nhất định. Doanh số cho vay thƣờng đƣợc xác định theo thời gian là
tháng, quý, năm.
b) Doanh số thu nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về
đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
c) Dư nợ
Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chƣa thu đƣợc
vào một thời điểm nhất định. Để xác định đuợc dƣ nợ, Ngân hàng sẽ so sánh
giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Dƣ nợ cuối năm = Dƣ nợ đầu năm + Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ
d) Nợ xấu
6
Theo khoản 8 điều 3, thông tƣ 02/2013/TT - NHNN ngày 21/01/2013, nợ
xấu là nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 theo cách phân loại các nhóm nợ trong
thông tƣ.
2.1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn
a) Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động (%)
Chỉ tiêu này phản ánh bao nhiêu đồng vốn huy động ngắn hạn đƣợc sử
dụng để cho vay ngắn hạn trong nền kinh tế. Đồng thời chỉ tiêu này còn phản
ánh khả năng huy động vốn ngắn hạn của Ngân hàng. Chỉ tiêu càng lớn chứng
tỏ khả năng huy động vốn ngắn hạn của Ngân hàng chƣa tốt.
Dƣ nợ ngắn hạn
Dƣ nợ ngắn hạn / Vốn huy động =
x 100
Vốn huy động
b) Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ (%)
Chỉ số này giúp cho ta đánh giá đƣợc cơ cấu đầu tƣ có hợp lí hay chƣa và
cần có những giải pháp để điều chỉnh kịp thời.
Dƣ nợ ngắn hạn
Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ =
x 100
Tổng dƣ nợ
c) Hệ số thu nợ ngắn hạn (%)
Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của Ngân hàng. Chỉ số này càng
cao phản ảnh hoạt động thu nợ của Ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể
hiện ý thức trả nợ của ngƣời dân cao, đồng vốn cho vay đƣợc sử dụng đúng
mục đích có hiệu quả.
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Hệ số thu nợ ngắn hạn (%) =
x 100
Doanh số cho vay ngắn hạn
d) Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn (%)
Chỉ tiêu này phản ánh chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này
càng nhỏ thì chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng càng cao.
Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dƣ nợ ngắn hạn =
Nợ xấu ngắn hạn
x 100
Tổng dƣ nợ ngắn hạn
e) Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (Vòng)
7
Vòng quay vốn tín dụng dùng để đo lừờng tốc độ luân chuyển vốn của
tín dụng Ngân hàng, nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu
vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức hoạt động tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu
quả cao.
Trong đó:
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn =
Dƣ nợ ngắn hạn bình quân
Dƣ nợ ngắn hạn bình quân =
x 100
Dƣ nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dƣ nợ ngắn hạn cuối kỳ
2
2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết hoạt động của NHNN & PTNT
Việt Nam chi nhánh Ô Môn qua các năm 2011 - 2013.
- Thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo
cáo tài chính của NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh Ô Môn về doanh số
cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ cho vay, nợ xấu, kết quả hoạt động kinh
doanh qua các năm 2011 - 2013.
- Thu thập thông tin từ các bài báo, internet có nội dung liên quan đến đề
tài phân tích tín dụng ngắn hạn.
2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu
Mục tiêu cụ thể 1, 2: Sử dụng phƣơng pháp cơ cấu dọc và ngang, phƣơng
pháp thống kê mô tả kết hợp các hình thức các số tuyệt đối và tƣơng đối để phân
tích về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và hoạt động cho vay ngắn hạn tại
NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn giai đoạn 2011 - 2013.
Mục tiêu cụ thể 3: Sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, phƣơng pháp cơ
cấu kết hợp với các chỉ tiêu tín dụng có liên quan để đánh giá hoạt động cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng giai đoạn 2011 - 2013.
Mục tiêu cụ thể 4: Kết hợp kết quả phân tích từ các mục tiêu trên để đề ra
giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng.
- Phƣơng pháp thống kê mô tả: Là phƣơng pháp liên quan đến việc thu
thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán và mô tả các đặc trƣng khác nhau để
phản ánh một cách tổng quát các chỉ tiêu nghiên cứu.
8
- Phƣơng pháp phân tích cơ cấu: Là kỹ thuật trình bày lại các thông tin
trong báo cáo theo một hình thức tiêu chuẩn hóa (Theo CFA).
+ Phƣơng pháp cơ cấu dọc: Là nhằm xác định tỷ lệ giữa giá trị của một
khoản mục với giá trị tổng trong cùng một năm, giá trị tổng đƣợc xem là cơ
sở.
+ Phƣơng pháp cơ cấu ngang: Là nhằm xác định tỷ lệ giữa giá trị các
năm tiếp theo với giá trị của một năm chọn làm cơ sở. Sử dụng để so sánh sự
phát triển của các khoản mục qua các năm.
- Cách tính số tuyệt đối, số tƣơng đối.
+ Số tuyệt đối: Là hiệu số giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của
các chỉ tiêu kinh tế, kết quả so sánh biểu hiện khối lƣợng quy mô tăng giảm
của các hiện tƣợng kinh tế. Từ đó, tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ
tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
Y0: Chỉ tiêu năm trƣớc.
Y = Y1 - Y0
Trong đó:
Y1: Chỉ tiêu năm sau.
Y: Phần chênh lệch tăng, giảm
của các chỉ tiêu.
+ Số tƣơng đối: Là thƣơng số giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc
của các chỉ tiêu kinh tế, kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ
phát triển, mức phổ biến của các hiện tƣợng kinh tế. Từ đó tìm ra nguyên nhân
và biện pháp khắc phục.
Y0: Chỉ tiêu năm trƣớc.
Y1 –Y0
%Y =
x 100%
Trong đó:
Y1 : Chỉ tiêu năm sau.
Y0
%Y : Tốc độ tăng trƣởng của các
chỉ tiêu.
- Phƣơng pháp dùng các chỉ số phân tích tài chính nhƣ : Tổng dƣ nợ
ngắn hạn/Vốn huy động, nợ xấu ngắn hạn/tổng dƣ nợ ngắn hạn, vòng quay
vốn tín dụng ngắn hạn, hệ số thu nợ ngắn hạn,… để phân tích hoạt động tín
dụng ngắn hạn của Ngân hàng.
9
CHƢƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NHNN &
PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh
quận Ô Môn đƣợc thành lập 1988 thông qua quyết định số 53/HĐBT vào ngày
26/03/1988 của hội đồng Bộ trƣởng, NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn
là một trong những chi nhánh Ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp
thuộc thành phố Cần Thơ với tên gọi ban đầu là NHNN & PTNT Việt Nam
chi nhánh quận Ô Môn.
Đến ngày 14/11/1990 theo nghị định 400/CP ban pháp lệnh về Ngân
hàng. Hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính, NHNN & PTNT Việt Nam chi
nhánh quận Ô Môn đƣợc xem là Ngân hàng Nông nghiệp thƣơng mại quốc
doanh và đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn.
Đến tháng 11/1996 Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn lại đổi tên
thành NHNN & PTNT quận Ô Môn, có tên tiếng Anh là: “Viet Nam Bank for
Agriculture and Rural Development”, viết tắt là VBARD và gọi là
“Agribank”.
Sau nghị định 05/2004/NĐCP chi nhánh huyện Ô Môn thành quận Ô
Môn và huyện Cờ Đỏ. Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn hoạt động với
chức năng huy động vốn ủy thác từ Ngân hàng cấp trên để đầu tƣ và thực hiện
dịch vụ Ngân hàng, với vốn ban đầu là 1,8 tỷ đồng của ngân sách Nhà nƣớc
chuyển sang. Ngân hàng đã không ngừng nâng cao vai trò huy động vốn của
các tổ chức kinh tế và vốn nhàn rỗi trong dân cƣ, với nhiều hình thức đa dạng
và phong phú, công tác tiếp thị đƣợc quan tâm và phát huy tác dụng: cụ thể là
nguồn vốn huy động đều tăng qua các năm cùng với nguồn vốn hỗ trợ từ Ngân
hàng cấp trên đã tạo đà cho Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn có đủ vốn
để đáp ứng nhu cầu tác dụng trên địa bàn góp phần vào công cuộc phát triển
kinh tế địa phƣơng.
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG
3.2.1 Sơ đồ tổ chức
NHNN & PTNT quận Ô Môn có trụ sở chính tại quốc lộ 91, p. Châu Văn
Liêm, Q. Ô Môn, TPCT, tổng số cán bộ công nhân viên là 41 ngƣời. Trong đó:
- 01 Tổng giám đốc, 01 Phó giám đốc.
10
- Phòng kế hoạch kinh doanh: 01 Trƣởng phòng, 02 Phó phòng, 05 cán
bộ tín dụng.
- Phòng hành chính nhân sự: 01 Trƣởng phòng, 02 Phó phòng, 11 cán bộ
ngân quỹ.
- Phòng giao dịch số 1: 01 Giám đốc, 01 tổ trƣởng kế toán ngân quỹ, 06
cán bộ kế toán ngân quỹ, 02 cán bộ tín dụng.
- Kiểm toán viên: 01 cán bộ.
GIÁM ĐỐC
PHÒNG KẾ TOÁN
PHÒNG KINH DOANH
PHÓ GIÁM ĐỐC
PHÒNG GIAO DỊCH
KẾ TOÁN VIÊN
TỔ HÀNH CHÍNH NHÂN
SỰ
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNN & PTNT quận Ô Môn
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Giám đốc: Là ngƣời trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh,
ký duyệt từng hợp đồng tín dụng, tiếp cận, phổ biến và đề ra các biện pháp
thực hiện các quyết định, chỉ thị của Ngân hàng cấp trên giao phó đến từng
cán bộ trong chi nhánh. Giám đốc đƣợc quyền quyết định, tổ chức, bổ nhiệm,
khen thƣởng hoặc kỷ luật cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình.
Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong các mặt nghiệp vụ,
giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đôn đốc thực hiện
các chỉ thị và kế hoạch đã đề ra.
11
Phòng kinh doanh: Có nhiệm vụ trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh
doanh: tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án, và đƣa ra các mức đề nghị
cho vay để trình lên giám đốc phê duyệt, chịu trách nhiệm chính trong việc
quản lý dƣ nợ cho vay và giám sát việc dụng vốn vay của khách hàng. Theo
dõi tình hình giữa nguồn vốn và việc sử dụng vốn, nhu cầu vốn cấp thiết để
phục vụ tín dụng đầu tƣ, từ đó trình lên giám đốc có kế hoạch cụ thể. Tổ chức
chỉ đạo thông tin, phòng ngừa rủi ro tín dụng, kết hợp với kế toán trong việc
theo dõi và thu nợ đến hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng kỳ hạn, đề xuất
các biện pháp xử lý các khoản nợ quá hạn. Thực hiện chế độ thông báo thống
kê, tổng kết định kỳ hàng tháng, quý, năm, theo quy định của Ngân hàng cấp
trên.
Phòng kế toán – ngân quỹ: Thực hiện các thủ tục liên quan đến thanh
toán, phát vay cho khách hàng, kiểm tra tính hợp lý của hồ sơ, hạch toán các
nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, quản lý hồ sơ khách hàng, thực
hiện các khoản giao nộp ngân sách Nhà nƣớc. Giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính,
kế toán thu chi tài chính, quyết toán tiền lƣơng của đơn vị trực thuộc. Thiết kế
lập trình để thu thập thông tin, số liệu cho các phòng nghiệp vụ, cho ban giám
đốc, phục vụ theo yêu cầu chỉ đạo hàng ngày của hoạt động thông tin trên địa
bàn và chuyển tiếp thông tin số liệu lên Ngân hàng cấp trên. Xử lý các nghiệp
vụ phát sinh trong kinh doanh tại chi nhánh lên bảng cân đối nguồn vốn sử
dụng vốn hàng ngày, thực hiện các báo cáo theo quy định. Thủ quỹ có trách
nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt tài sản trong kho hàng ngày, quản lý an
toàn kho quỹ, thực hiện các quy định biên chế về nghiệp vụ thu ngân, giải
ngân, giao dịch, ký gửi tài sản và các chứng từ có giá.Cuối ngày khóa sổ ngân
quỹ phát dinh để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót, thực hiện các báo cáo theo
quy định.
Phòng giao dịch số 1: Cũng có chức năng giống nhƣ trụ sở chi nhánh,
tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án và đƣa ra đề nghị cho vay trình lên
giám đốc của hai phƣờng Trƣờng Lạc và Thới Hòa của quận Ô Môn.
Kiểm tra viên: Phụ trách việc kiểm tra, kiểm soát tình hình hoạt động
kinh doanh, kiểm tra sổ sách kế toán, các báo cáo, tình hình thu chi tài chính
đơn vị, giải quyết các đơn thƣ, khiếu tố liên quan đến các hoạt động của Ngân
hàng.
Tổ hành chính nhân sự: Làm công tác quản lý nhân sự, quản lý hành
chính, quản lý bộ phận bảo vệ, tài xế, quản lý tài sản, phát lƣơng, thanh toán,
mua sắm dụng cụ văn phòng, bảo vệ tài sản của cơ quan, và của khách hàng…
12
3.3 QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI NHNN & PTNT VIỆT NAM CHI
NHÁNH QUẬN Ô MÔN
(3)
Trƣởng (phó) phòng kinh doanh
Giám đốc (Phó giám đốc)
(4)
(8)
(2)
(5)
Cán bộ tín dụng
(8)
Phòng kế toán
(1)
(6)
(7)
Thủ quỹ
Khách hàng
Hình 3.2: Sơ đồ xét duyệt cho vay đối với khách hàng vay vốn
(1) Khách hàng có nhu cầu vay vốn, lập hồ sơ vay vốn gửi cho cán bộ tín
dụng, cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra hồ sơ và tiến hành thẩm định
hồ sơ vay vốn.
(2) Nếu chấp nhận cho vay, cán bộ tín dụng và khách hàng tiến hành lập
hợp đồng tín dụng, sau đó cán bộ tín dụng trình hợp đồng tín dụng lên trƣởng
hoặc phó phòng kinh doanh để thống nhất hạn mức và kỳ hạn trả nợ.
(3) Trƣởng hoặc phó phòng kinh doanh ký duyệt xong chuyển toàn bộ hồ
sơ sang giám đốc hoặc phó giám đốc ký duyệt.
(4) Sau khi giám đốc hoặc phó giám đốc ký duyệt, cán bộ tín dụng lƣu
hồ sơ vào máy tính tại Ngân hàng.
(5) Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ sang bộ phận kế toán để hoàn tất thủ
tục.
(6) Kế toán chuyển hồ sơ cho thủ quỹ để giải ngân.
(7) Thủ quỹ tiến hành giải ngân cho khách hàng.
(8) Nếu từ chối hồ sơ, cán bộ tín dụng phải thông báo cho khách hàng
biết sau khi đƣợc sự phê duyệt của trƣởng hoặc phó phòng kinh doanh.
3.4 TỔNG QUAN VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NHNN & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN GIAI ĐOẠN
2011 – 2013
13
78.300
75.455
80.000
71.645
Triệu đồng
70.000
62.200
61.767
59.700
60.000
50.000
40.000
30.000
16.100
20.000
13.688
11.945
10.000
0
Năm 2011
Năm 2012
Tổng thu nhập
Tổng chi phí
Năm 2013
Lợi nhuận
(Nguồn: Bảng 1 – Phụ lục trang 46)
Hình 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT chi nhánh
quận Ô Môn giai đoạn 2011-2013 (Đvt: Triệu đồng)
3.3.1 Thu nhập
Qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập của Ngân hàng tăng cao nhất ở năm 2011
và giảm dần đến năm 2013. Cụ thể, năm 2012 thu nhập của Ngân hàng đã
giảm 2.845 triệu đồng và tiếp tục giảm 3.810 triệu đồng vào năm 2013. Thu
nhập của Ngân hàng chủ yếu là thu từ lãi vay nên dù thu nhập của Ngân hàng
co xu hƣớng giảm thì nguồn thu nhập từ việc cho vay khách hàng vẫn đƣợc
duy trì. Năm 2011, Ngân hàng đã mở rộng việc huy động vốn của khách hàng
bằng cách đƣa ra lãi suất hợp lý. Sau đó Ngân hàng sử dụng nguồn vốn nhàn
rỗi này để cho vay. Bên cạnh đó, NHNN & PTNT đã mở rộng địa bàn và các
loại hình cung cấp dịch vụ, đa dạng hóa các loại hình tiếp thị, khuyến mãi
nhằm thu hút khách hàng. Tuy nhiên, đến năm 2012 doanh thu của Ngân hàng
đã giảm xuống 2.845 triệu đồng tƣơng ứng giảm 3,63% so với năm 2011.
Nguyên nhân làm cho doanh thu của Ngân hàng giảm là do bối cảnh nền kinh
tế toàn cầu gặp nhiều bất ổn do khủng hoảng và suy thoái, kinh tế trong nƣớc
đứng trƣớc những khó khăn và thách thức, lạm phát, mặt bằng lãi suất huy
động tăng cao. Điều đó làm cho lãi suất tín dụng cũng tăng góp phần làm tăng
thu nhập từ tín dụng của Ngân hàng. Trƣớc tình hình đó, Ngân hàng Nhà nƣớc
(NHNN) áp dụng mức trần lãi suất để bình ổn thị trƣờng nên thu nhập năm
2012 của Ngân hàng tăng nhƣng chậm hơn so với năm trƣớc. Đến năm 2013,
tổng thu nhập của Ngân hàng tiếp tục giảm 5,05% so với năm 2012. Do năm
2012 tình hình kinh tế có sự ổn định, lãi suất cho vay giảm, hoạt động của các
thành phần kinh tế đi vào quỹ đạo, nhu cầu vay vốn từ Ngân hàng giảm, dẫn
đến thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm. Trong thời gian tới, công tác tín
14
dụng, kinh doanh sản phẩm dịch vụ cần đƣợc chú trọng và tích cực hơn để góp
phần tăng thêm thu nhập Ngân hàng.
3.3.2 Chi phí
Chi phí là nguồn tiền chi ra của Ngân hàng nên rất đƣợc Ngân hàng quan
tâm. Chi phí của Ngân hàng chủ yếu là chi phí lãi, bên cạnh đó thì nguồn chi
ngoài lãi cũng không kém phần quan trọng vì nếu Ngân hàng có thể kiểm soát
tốt phần chi phí ngoài lãi này sẽ góp một phần không nhỏ vào phần tăng thêm
cho lợi nhuận của Ngân hàng. Nguyên nhân năm chi phí năm 2011 tăng cao
chủ yếu là do lãi suất huy động vốn tăng cao trong năm, nên thu hút lƣợng lớn
tiền gửi từ các thành phần kinh tế. Mặt khác, Ngân hàng đã chi cho các hoạt
động kinh doanh nhƣ mua sắm trang thiết bị máy móc, chi phí tiếp thị và
quảng cáo để nâng cao sức cạnh tranh với các Ngân hàng khác trong địa bàn
quận. Bên cạnh đó, các khoản thuế và lệ phí cũng nhƣ tiền thƣởng cho công
nhân viên cũng tăng lên do lãi suất huy động tăng lên hàng năm. Năm 2012
chi phí giảm 433 triệu đồng tƣơng ứng giảm 0,7% so với chi phí năm 2011.
Nguyên nhân là do năm 2012 lãi suất huy động vốn giảm, nhƣng nhờ uy tín và
Ngân hàng luôn coi trọng công tác huy động vốn, nên vẫn tăng lƣợng vốn huy
động kéo theo chi phí trả lãi cho vốn huy động cũng tăng nhƣng nhờ kiểm soát
tốt chi phí ngoài lãi nên chi phí cũng giảm đáng kể. Đến năm 2013, chi phí
hoạt động giảm so với năm 2012 là 2.067 triệu đồng ứng với 3,35%. Tƣơng tự
nhƣ năm 2012, nhờ vào những điều kiện sẵn có mà vốn huy động của Ngân
hàng tăng, nhƣng do ảnh hƣởng từ công tác trần lãi suất từ NHNN đƣợc áp
dụng triệt để (lãi suất giảm từ 14% còn 7%) 1 nên chi phí lãi từ các khoản tiền
gửi chỉ tăng nhẹ 4,25% so với năm 2011 - 2012.
3.3.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng. Từ bảng 3.1 thấy đƣợc, mặc dù chi phí năm 2011 cao nhƣng do doanh
thu tăng nhiều hơn dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng cao. Sau 2 năm lợi nhuận của
Ngân hàng giảm đáng kể. Năm 2012 giảm 14,98% so với năm 2011, năm
2013 tiếp tục giảm 12,73% so với năm 2012. Nguyên nhân năm 2011 tăng cao
nhất là do mức lãi suất thị trƣờng cao, nhu cầu tiếp cận tín dụng của nền kinh
kế tăng làm cho thu nhập từ hoạt động cho vay tăng cao nên lợi nhuận của
Ngân hàng cao. Nhƣ đã phân tích ở trên, hoạt động tín dụng của Ngân hàng
tăng trƣởng, hoạt động phát triển sản phẩm dịch vụ có nhiều chuyển biến tích
cƣ̣c, cùng với công tác quản tri ̣điề u hành đƣơ ̣c đổ i mới, linh hoa ̣t và phù hợp
1
http://vneconomy.vn/20130920084710604P0C6/ngan-hang-nha-nuoc-lai-suat-khong-con-la-cantro.htm
15
với diễn biế n thi ̣trƣờng , góp phần đƣa hoạt động kinh doanh của Agribank ổn
đinh
̣ và có hiê ̣u quả . Để khẳng định vị thế là Ngân hàng hàng đầu Việt Nam,
Agribank không ngừng đầu tƣ, mở rộng kinh doanh, nâng cao chất lƣợng sản
phẩm, dịch vụ góp phần nâng cao giá trị thƣơng hiệu nói chung và tăng lợi
nhuận trong tƣơng lai. Nhìn chung, kết quả hoạt động của NHNN & PTNT
quận Ô Môn qua 3 năm 2011 – 2013 đạt kết quả khả quan mặc dù lợi nhuận
có xu hƣớng giảm. Tuy chi phí của Ngân hàng tăng cao nhƣng tốc độ tăng vẫn
chậm hơn tốc độ tăng của doanh thu nên lợi nhuận của Ngân hàng vẫn tƣơng
đối ổn định. Để đƣợc kết quả này đều do sự chỉ đạo đúng đắn và đƣa ra những
chính sách kịp thời của ban lãnh đạo Ngân hàng, đội ngũ cán bộ công nhân
viên có năng lực, nhiệt tình, làm việc nghiêm túc đã tạo đƣợc sự hài lòng và
niềm tin cho khách hàng, nhƣng quan trọng hơn hết là sự hợp tác của khách
hàng đã giúp Ngân hàng đạt đƣợc kết quả kinh doanh tốt.
16
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ
4.1 CƠ CẤU NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG
Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò
quan trọng. Nếu thiếu nguồn vốn thì Ngân hàng không thể giải ngân nhanh
chóng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Qua bảng 4.1 ta thấy, cơ
cấu nguồn vốn tại Agribank – Chi nhánh Ô Môn gồm có vốn huy động và vốn
điều chuyển.
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua
3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Vốn huy động
Năm
2011
Năm
2013
380.120 509.990 606.885
Vốn điều chuyển 130.000
Tổng cộng
Năm
2012
9.100
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
%
Chênh lệch
2013/2012
Số tiền
%
129.870 34,17
96.895
6.398 (120.900)
510.120 519.090 613.283
8.970
19,00
(93) (2.702) (29,69)
1,76
94.193
18,15
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
- Đối với vốn huy động:
Nhìn chung, nguồn vốn huy động đều tăng qua 3 năm (2011 - 2013). Cụ
thể năm 2012 tăng 129.870 triệu đồng, năm 2013 tăng 96.895 triệu đồng.
Nguyên nhân tăng trƣởng nguồn vốn là do Ngân hàng đã đẩy mạnh công tác
huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau nhƣ tuyên truyền, marketing,…
nhƣng đáng kể nhất là do mức lãi suất huy động vốn của Ngân hàng luôn linh
động với sự thay đổi của thị trƣờng nhƣ lãi suất thỏa thuận, lãi suất thả nổi.v.v.
Song song đó, Agribank luôn không ngừng đa dạng hóa sản phẩm, hình thức
huy động, nhiều chính sách khuyến mãi, tri ân khách hàng, nắm bắt đƣợc tâm
lý khách hàng, uy tín của Ngân hàng nên tận dụng đƣợc triệt để nguồn vốn còn
nhàn rỗi trong dân cƣ, làm cho nguồn vốn huy động tăng đáng kể. Bên cạnh
đó, do hoạt động sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ sản xuất và doanh
nghiệp đạt hiệu quả, nên nhu cầu gửi tiền để tăng thu nhập cho cá nhân, hộ sản
17
xuất, cũng nhƣ đáp ứng cho nhu cầu thu chi của doanh nghiệp cũng góp phần
làm tăng nguồn vốn huy động cho Ngân hàng.
- Đối với vốn điều chuyển:
Năm 2011 nguồn vốn huy động từ nền kinh tế không đủ để đáp ứng nhu
cầu vay vốn của các thành phần kinh tế, nên Ngân hàng điều chuyển nguồn
vốn từ hội sở chính để kịp giải ngân cho khách hàng vay vốn. Đến năm 2012,
vốn điều chuyển của Ngân hàng giảm 120.900 triệu đồng tƣơng ứng giảm
93%. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã chủ động đƣợc trong công tác huy
động vốn nên nguồn vốn huy động đã đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách
hàng. Việc huy động vốn của Ngân hàng diễn ra hiệu quả do những chuyển
biến tích cực từ nền kinh tế nên cũng góp phần làm vốn điều chuyển giảm dần
đến năm 2013. Do lãi suất trong giai đoạn này có nhiều ƣu đãi nhằm hỗ trợ
cho các thành phần kinh tế gia tăng sản xuất, nên tốc độ tăng huy động vốn và
cho vay đƣợc cải thiện. Từ đó, dẫn đến vốn điều chuyển từ Trụ sở chính điều
chuyển đến chiếm tỷ lệ thấp hơn so với năm 2012, nên góp phần làm tăng lợi
nhuận cho Ngân hàng.
Nhìn chung, tổng nguồn vốn qua 3 năm (2011 – 2013) của NHNN &
PTNT quận Ô Môn đều tăng. Năm 2013 tăng 18,15% so với năm 2012. Tổng
nguồn vốn tăng thể hiện tình hình hoạt động của Ngân hàng rất tốt, cơ cấu
nguồn vốn ngày càng ổn định giúp Ngân hàng chủ động kinh doanh, đầu tƣ
vào các lĩnh vực khác để có đƣợc lợi nhuận. Có đƣợc kết quả tăng trƣởng
nguồn vốn khả quan nhƣ trên là nhờ sự chỉ đạo của ban lãnh đạo Ngân hàng,
sự nỗ lực của công nhân viên cũng nhƣ sự đáp ứng kịp thời từ nguồn vốn của
NHNN.
4.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG TẠI NGÂN HÀNG
Trƣớc khi đi vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn chúng ta tiến hành phân tích khái quát hoạt
động tín dụng tại Ngân hàng nhằm giúp cho ngƣời đọc có cái nhìn tổng quát
về hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong 3 năm 2011 – 20013 cũng nhƣ làm
cơ sở cho việc phân tích, đánh giá và giải thích một số vấn đề có liên quan đến
hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng trong 3 năm qua sẽ đƣợc trình bày
ở phần sau.
18
Bảng 4.2: Tình hình hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh 2012/2011
Số tiền
So sánh 2013/2012
Số tiền
%
%
1. Doanh số cho vay
746.296
901.312
965.556
185.371
24,39
64.244
6,65
Ngắn hạn
715.941
867.289
919.327
151.348
21,14
52.038
6,00
30.355
34.023
46.229
3.668
12,08
12.206
35,88
2. Doanh số thu nợ
751.856
805.909
883.770
54.053
7,19
77.861
9,66
Ngắn hạn
715.656
767.184
828.559
51.528
6,85
61.375
8,00
Trung, dài hạn
3. Tổng dƣ nợ
36.200
393.745
38.725
489.148
55.211
570.934
2.525
95.403
6,98
24,23
16.486
81.786
42,57
16,72
Ngắn hạn
333.720
433.825
524.593
100.105
23,07
90.768
20,92
Trung, dài hạn
60.025
55.323
46.341
(4.702)
(8,50)
(8.982)
(16,24)
4. Tổng nợ xấu
7.189
5.117
4.899
(2.072)
(28,82)
(218)
(4,26)
Ngắn hạn
6.852
4.799
4.601
(2.053)
(29,96)
(198)
(4,13)
337
318
298
(19)
(5,64)
(20)
(6,29)
Trung, dài hạn
Trung, dài hạn
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
19
Doanh số cho vay:
Trong tổng DSCV của Ngân hàng thì DSCV ngắn hạn qua 3 năm đều
chiếm tỷ trọng cao hơn DSCV trung và dài hạn lần lƣợt là 95,93%, 96,23% và
95,21% trong tổng DSCV. Năm 2012 DSCV tăng 185.371 triệu đồng tƣơng
ứng với 24,39%, trong đó DSCV ngắn hạn tăng 151.348 triệu đồng tƣơng ứng
với 21,14% so với năm 2011, DSCV trung và dài hạn cũng tăng theo 12,08%
so với năm 2011. Năm 2013, DSCV trung và dài hạn tăng mạnh 12.206 triệu
đồng tƣơng ứng 35,88% so với năm 2012, DSCV ngắn hạn vẫn đƣợc duy trì
mức tăng trƣởng tuy rằng chậm hơn so với tốc độ tăng DSCV trung và dài
hạn. Nguyên nhân DSCV ngắn hạn qua 3 năm tăng là do khách hàng vay vốn
thuộc quận Ô Môn chủ yếu thuộc lĩnh vực sản xuất nông nghiệp đa số ngƣời
dân sản xuất kinh doanh theo mùa vụ, nguồn vốn luân chuyển theo mùa nên
đúng mùa thu hoạch ngƣời dân dễ thu hồi vốn để trả cho Ngân hàng và làm hồ
sơ vay vốn cho mùa vụ tiếp theo. Mặt khác, Ngân hàng cho các doanh nghiệp
vay để bổ sung nguồn vốn lƣu động, mở rộng cơ sở vật chất đối với tín dụng
ngắn hạn. Ngoài ra, cho vay ngắn hạn giúp Ngân hàng dễ thu hồi vốn, nhanh
chóng hay nói cách khác Ngân hàng có lợi nhuận nhanh hơn cho vay trung và
dài hạn. DSCV trung và dài hạn qua 3 năm chiếm tỷ lệ không cao trong tổng
DSCV nguyên nhân là do quy mô nguồn vốn còn khá nhỏ nên gặp khó khăn
cho việc đầu tƣ phƣơng án sản xuất, kinh doanh trung và dài hạn. Mặt khác,
năm 2013 Ngân hàng mở rộng tìm kiếm các khách hàng là doanh nghiệp lớn
có uy tín trên địa bàn quận để đầu tƣ nên DSCV trung và dài hạn năm 2013 có
xu hƣớng tăng lên. Tuy DSCV ngắn hạn tăng trƣởng ít hơn nhƣng chiếm tỷ
trọng cao hơn so với trung và dài hạn trong tổng DSCV. Điều này chứng tỏ
Ngân hàng phát huy thế mạnh, tăng trƣởng tín dụng tốt, nhất là cho vay ngắn
hạn. Qua đó cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng rất khả quan.
Doanh số thu nợ:
Doanh số thu nợ thể hiện chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng, Ngân hàng
thu lại đƣợc bao nhiêu tiền trong tổng DSCV. Qua bảng 4.2 ta thấy, DSTN qua
3 năm của NHNN & PTNT quận Ô Môn đều tăng. Trong đó, thu nợ ngắn hạn
chiếm tỷ trọng cao hơn thu nợ trung và dài hạn trong tổng DSTN. Năm 2012
tổng DSTN tăng 7,19% trong đó thu nợ ngắn hạn tăng 6,85%, thu nợ trung và
dài hạn lại tăng 6,98% trong tổng DSTN so với năm 2011. Trong giai đoạn
2011 - 2013 thu nợ ngắn hạn đều tăng là do hoạt động tích cực của cán bộ tín
dụng đã thực hiện nghiêm túc, thƣờng xuyên nhắc nhở khách hàng vay vốn trả
nợ đúng hạn, công tác thu nợ của Ngân hàng đạt hiệu quả cao. Nhƣng quan
20
trọng hơn hết là sự hợp tác của khách hàng vay vốn cộng với tình hình sản
xuất kinh doanh khả quan nên thu nhập của ngƣời dân tăng lên và hoàn thành
trả nợ gốc và lãi đúng hạn hợp đồng.
Dƣ nợ:
Ngân hàng muốn hoạt động tốt không chỉ phải nâng cao doanh số cho
vay mà còn phải quan tâm đến dƣ nợ. Nếu doanh số cho vay phản ánh kết quả
hoạt động tín dụng thì dƣ nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng . Dƣ nợ
phản ánh số tiền mà Ngân hàng đã cho khách hàng vay mà chƣa thu hồi lại
đƣợc vào thời điểm nhất định. Nên dƣ nợ cho vay là chỉ tiêu đánh giá hoạt
động tín dụng của Ngân hàng. Nó có ý nghĩa trong việc đánh giá hiệu quả tín
dụng, quy mô hoạt động của Ngân hàng. Qua bảng 4.2 ta thấy, tổng dƣ nợ đều
tăng trong 3 năm, dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dƣ nợ trung và
dài hạn lần lƣợt là 84,76%, 88,69% và 91,88% trong tổng dƣ nợ. Năm 2012,
tổng dƣ nợ tăng 95.403 triệu đồng tƣơng ứng 24,23%, dƣ nợ ngắn hạn tăng
100.105 triệu đồng tƣơng ứng 30%, tuy nhiên dƣ nợ trung và dài hạn lại giảm
8,5%. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến việc dƣ nợ trung và dài hạn giảm nhƣ
vậy là do DSTN ngắn hạn lớn hơn DSCV ngắn hạn. Có thể thấy đƣợc dƣ nợ
ngắn hạn luôn tăng nhiều hơn so với dƣ nợ trung và dài hạn, chứng tỏ Ngân
hàng sử dụng vốn có hiệu quả. Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay vốn huy
động ngắn hạn. Dƣ nợ thể hiện nguồn vốn đầu tƣ của Ngân hàng trong nền
kinh tế đang sử dụng ngày càng nhiều nguồn vốn của Ngân hàng. Đến năm
2013 dƣ nợ vẫn tiếp tục tăng lên. Có đƣợc kết quả này là do Ngân hàng tập
trung cho vay ngắn hạn mặc dù công tác thu nợ ngắn hạn đạt hiệu quả nhƣ đã
phân tích ở trên nhƣng DSCV nhiều hơn DSTN nên dƣ nợ ngắn hạn tăng cao
hơn. Qua đó cho thấy ngƣời dân đang sử dụng nguồn vốn cho vay của Ngân
hàng để hoạt động sản xuất, đầu tƣ vào kinh tế để cải thiện đời sống.
Nợ xấu:
Nợ xấu phản ánh chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng và hiệu quả sử dụng
vốn vay của doanh nghiệp. Nợ xấu càng tăng chứng tỏ Ngân hàng gặp nhiều
khó khăn. Qua số liệu ta thấy, tình hình nợ xấu của Agribank Ô Môn qua 3
năm giảm đáng kể. Năm 2012 tổng nợ xấu của Ngân hàng đã giảm 2.072 triệu
đồng tƣơng ứng 28,82% so với năm 2011, nợ xấu ngắn hạn giảm 29,96%, nợ
xấu trung và dài hạn giảm 5,64%. Nguyên nhân nợ xấu giảm là do tình hình
kinh tế nƣớc ta đã từng bƣớc khắc phục đƣợc khó khắn, đời sống của ngƣời
dân đƣợc cải thiện, nên khách hàng vay vốn đã trả hết nợ cho Ngân hàng. Năm
2013 tình hình kinh tế tƣơng đối ổn định hơn so với năm 2012, tuy nhiên
khách hàng vay vốn là đa ngành nghề có ngành thì sản xuất kinh doanh đạt
21
hiệu quả nhƣng cũng có ngành gặp khó khăn nên không có vốn trả nợ cho
Ngân hàng nên tốc độ giảm so với năm 2012 vẫn còn tƣơng đối thấp. Mặc dù
vẫn còn tồn tại nợ xấu nhƣng tỷ lê nợ xấu vẫn đƣợc Ngân hàng duy trì ở mức
an toàn.
4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI NHNN & PTNN CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ
Trong những năm gần đây, Agribank Ô Môn cũng chịu ảnh hƣởng không
nhỏ bởi sự biến động của nền kinh tế nƣớc ta. Nếu nền kinh tế ít biến động và
phát triển tốt thì đời sống ngƣời dân đƣợc ổn định nên lúc này những khách
hàng vay vốn của Ngân hàng sẽ chủ động trả nợ gốc và lãi đúng hợp đồng.
Ngƣợc lại, nền kinh tế chịu ảnh hƣởng của lạm phát, biến động giá vàng, tỷ
giá và nhiều nguyên nhân khách quan thì lúc này đời sống ngƣời dân cũng gặp
nhiều khó khăn, ảnh hƣởng đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng. Lúc
này, Ngân hàng sẽ tồn tại nợ xấu, gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng cũng
nhƣ lợi nhuận của Ngân hàng. Nguồn vốn là rất cần thiết cho sự phát triển của
Ngân hàng nhƣng khi có nguồn vốn Ngân hàng phải kinh doanh nhƣ thế nào
mới là quan trọng hơn để mang lại lợi nhuận cho mình. NHNN & PTNT Ô
Môn đã định hƣớng kinh doanh cho mình bằng hình thức chủ yếu là cho vay
ngắn hạn, một mặt vì ngƣời dân đa phần sản xuất nông nghiệp, thủy sản,…
nên cần nguồn vốn ngắn hạn theo mùa, mặt khác với thời hạn ngắn thì Ngân
hàng dễ kiểm soát và xoay chuyển vốn nhanh hơn để kiếm đƣợc lợi nhuận
nhiều hơn. Dƣới đây là phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn.
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn
4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
So sánh
2013/2012
%
Số tiền
%
Cá nhân
588.255
686.026 746.494
97.771
16,62
60.468
8,81
Doanh nghiệp
127.686
181.263 172.833
53.577
41,96
(8.430)
(4,65)
Tổng cộng
715.941
867.289 919.327
151.348
21,14
52.038
6,00
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
22
- Đối với khách hàng cá nhân:
Nhìn vào bảng 4.3 ta thấy DSCV ngắn hạn đối với cá nhân vẫn tăng
trƣởng qua 3 năm 2011 – 2013. Đây là đối tƣợng khách hàng chủ yếu của
NHNN & PTNT quận Ô Môn. Bởi đây là địa bàn nông thôn nên Ngân hàng
chủ yếu đầu tƣ vốn cho sản xuất nông nghiệp, xây dựng cơ sở hạ tầng, chăn
nuôi… Do vậy, thị phần đầu tƣ của Ngân hàng dành cho thành phần kinh tế
này là rất lớn. Cụ thể, năm 2012 DSCV tăng 97.771 triệu đồng (tăng 16,62%)
so với cùng kỳ năm 2011. Năm 2013 DSCV 60.468 tăng triệu đồng tƣơng ứng
8,81%, tuy nhiên tốc độ tăng trƣởng có phần giảm hơn so với giai đoạn 2012.
Nguyên nhân của việc tăng trƣởng này là do ngƣời dân cần nguồn vốn để phục
vụ cho nhu cầu sản xuất nên việc vay vốn là điều cần thiết đối với những
khách hàng cá nhân muốn SXKD nhƣng không có đủ nguồn vốn tự có để đầu
tƣ. Đóng vai trò chủ lực trong đầu tƣ cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn,
Agribank Ô Môn tích cực triển khai cho vay theo Nghi ̣đinh
̣ 41/2010/NĐ-CP
“Về Chiń h sách tiń du ̣ng phu ̣c vu ̣ phát triể n nông nghiê ̣p , nông thôn”, Chính
sách tín dụng phục vụ nông nghiệp, nông thôn, chƣơng trình mục tiêu Quốc
gia xây dựng nông thôn mới chú trọng vào hoạt động sản xuất nông nghiệp.
Khách hàng cá nhân của Ngân hàng chủ yếu là các nông hộ và hộ sản xuất nên
nhu cầu về nguồn vốn lƣu động cho sản xuất cũng tăng theo sự phát triển của
nền kinh tế.
- Đối với doanh nghiệp:
Doanh nghiệp là nhóm khách hàng rất đƣợc Ngân hàng coi trọng. Đa số
khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng đều là những doanh nghiệp có uy tín
trong địa bàn quận. Vì thế, Ngân hàng luôn luôn tìm kiếm nguồn khách hàng
này để tăng thêm lợi nhuận mà vẫn đảm bảo an toàn cho Ngân hàng. DSCV
ngắn hạn năm 2012 tăng 53.577 triệu đồng (tăng 41,96%) so với năm 2011.
Tuy nhiên, đến năm 2013 DSCV của Ngân hàng đột ngột giảm 4,65% so với
cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân của việc giảm sút này là do giá cả nguyên
vật liệu tăng, chi phí cho việc sản xuất cũng tăng theo, hàng tồn kho còn
nhiều, do đó doanh nghiệp thu hẹp sản xuất để tránh tình trạng bị phá sản.
4.3.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề
23
261.705
218.395
250.000
175.193
Triệu đồng
200.000
273.544
275.480
300.000
237.148
226.634
203.946
168.452
153.901
161.229
146.930
150.000
100.000
50.000
0
Năm 2011
Sản xuất nông nghiệp
Năm 2012
Nuôi trồng thủy sản
Năm 2013
Thƣơng mại dịch vụ
Khác
(Nguồn: Bảng 2 – Phụ lục trang 46)
Hình 4.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của NHNN & PTNT
chi nhánh Ô Môn giai đoạn 2011-2013 (Đvt: Triệu đồng)
Qua hình 4.1 ta thấy, DSCV ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN &
PTNT quận Ô Môn qua 3 năm đều tăng. Với diện tích đất nông nghiệp trên địa
bàn khá lớn và số lƣợng lao động ở nông thôn chiếm tỷ lệ khá cao. Đa số
ngƣời dân gắn bó với nghề nông nên đa phần DSCV ngắn hạn tập trung chủ
yếu vào sản xuất nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản là nhiều. Bên cạnh đó,
ngành thƣơng mại dịch vụ và các ngành khác cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ
trong DSCV ngắn hạn. Cụ thể nhƣ sau:
- Đối với sản xuất nông nghiệp:
Năm 2012 DSCV ngắn hạn tăng 51.441 triệu đồng tƣơng ứng tăng
29,36% so với 2011. Đến năm 2013, tốc độ tăng trƣởng dần chậm lại, tuy
nhiên vẫn tăng 4,64% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân DSCV ngắn
hạn tăng lên là do giai đoạn này Ngân hàng thực hiện Nghị định số
41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông
thôn. Vì vậy Ngân hàng cung cấp thêm nguồn vốn ƣu tiên đáp ứng cho khách
hàng làm nông nghiệp. Đƣợc cung cấp thêm vốn, ngƣời nông dân đầu tƣ máy
móc, trang thiết bị hiện đại nhƣ: máy gặt đập liên hợp, máy xạ lúa, máy xới,…
Ngoài ra chi phí về phân bón cũng chiếm nhiều trong tổng chi phí của ngƣời
dân. Còn về lĩnh vực chăn nuôi thì chi phí mua con giống và nâng cấp chuồng
trại là chủ yếu, bên cạnh việc mua thức ăn còn phải tiêm phòng bệnh dịch cho
gia súc định kỳ để chúng phát triển tốt,… Tất cả những chi phí trên góp phần
làm tăng DSCV ngắn hạn đối với SXNN.
- Đối với nuôi trồng thủy sản:
24
DSCV ngắn hạn đối với NTTS chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng DSCV
ngắn hạn. Năm 2012 DSCV ngắn hạn ngành NTTS tăng 57.085 triệu đồng
(tăng 26,19%). Đến năm 2013, DSCV ngành NTTS có xu hƣớng giảm nhƣng
với tỷ lệ rất nhỏ 0,7% nên DSCV của ngành vẫn đứng đầu so với các ngành
khác. Do ảnh hƣởng của dịch cúm gia cầm khiến ngƣời dân lo sợ nên chuyển
sang sử dụng thức ăn thủy sản nhƣ các loại cá và hải sản nhiều hơn. Điều này
làm cho việc nuôi trồng thủy sản trong quận tăng mạnh. Bên cạnh đó, mặt
hàng thủy sản xuất khẩu cũng đƣợc chú trọng phát triển nên ngƣời dân cần
nhiều vốn để đầu tƣ.
- Đối với thƣơng mại dịch vụ:
DSCV ngắn hạn ngành TMDV của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng
trƣởng tốt. Cụ thể, năm 2012 tăng 35.494 triệu đồng, năm 2013 tăng 57.759
triệu đồng ứng với tốc độ tăng trƣởng năm 2012 21,07%, năm 2013 28,32%.
Có đƣợc kết quả này là do kể từ khi huyện nông nghiệp chuyển sang Quận đô
thị mới thì ngƣời dân từng bƣớc kinh doanh đa dạng các loại hàng hóa, thƣơng
mại dịch vụ. Chính vì thế Ngân hàng mở rộng phạm vi cho vay ngắn hạn trong
lĩnh vực TMDV tăng nguồn vốn đáng kể để giúp ngƣời dân trong quận kinh
doanh, mua bán và đây cũng là điều quan trọng góp phần làm tăng trƣởng kinh
tế, nâng cao đời sống của ngƣời dân trong quận
- Đối với ngành khác:
Ngoài các lĩnh vực trên, NHNN & PTNT quận Ô Môn còn mở rộng cho
vay nhiều mục đích kinh tế khác nhƣ: cho vay xây dựng cơ bản, sửa nhà, mua
ghe, cho vay mua sắm trang thiết bị phục vụ đời sống… DSCV ngắn hạn trong
lĩnh vực này cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng DSCV ngắn hạn. Vì
khi thu nhập của ngƣời dân tăng lên thì nhu cầu về vật chất của ngƣời dân
cũng tăng theo, vì vậy DSCV cũng tăng theo. Tuy nhiên tốc độ tăng trƣởng
của ngành khác tăng giảm không đều trong giai đoạn 2011 – 2013. Đáng chú ý
là năm 2013 DSCV ngắn hạn lại giảm 8,87%. Ứng với tình hình này là do một
số lƣợng lớn ngƣời dân trong quận đƣợc đền bù giải tỏa mặt bằng, nên không
cần vay vốn để xây nhà, mua sắm tiêu dung nên DSCV trong năm 2013 đã
giảm so với cùng kỳ năm 2012.
4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn
4.3.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
25
Bảng 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Cá nhân
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
617.238 606.843 666.476
Doanh nghiệp
Tổng cộng
So sánh
2012/2011
Số tiền
%
(10.395) (1,68)
So sánh
2013/2012
Số tiền
%
59.633
9,83
98.418 160.341 162.083
61.923
62,92
1.742
1,09
715.656 767.184 828.559
51.528
7,20
61.375
8,00
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN quận Ô Môn, 2011 - 2013)
- Đối với khách hàng cá nhân:
Ta thấy DSTN qua 3 năm có sự tăng giảm không ổn định. Cụ thể, năm
năm 2012 giảm 10.395 triệu đồng ứng với 1,68%. Tuy tốc độ giảm không lớn
nhƣng cũng cho thấy khó khăn trong công tác thu nợ của Ngân hàng. Do ảnh
hƣởng chung của nền kinh tế cả nƣớc, quận Ô Môn cũng bị ảnh hƣởng không
ít, SXKD của ngƣời dân trong vùng gặp nhiều khó khăn từ việc giá nguyên
liệu tăng cao, hộ sản xuất không bán đƣợc sản phẩm của mình ra thị trƣờng,
hàng hóa bị ứ đọng nhiều nên không thể trả đƣợc nợ cho Ngân hàng. Đến năm
2013, tình hình thu nợ của Ngân hàng đã có khởi sắc. DSTN đã tăng lên
9,83% so với năm 2012. Để có đƣợc sự tăng trƣởng này, toàn thể ban lãnh đạo
và nhân viên của Ngân hàng cũng đã nỗ lực không ít trong công tác đôn đốc,
nhắc nhở hộ sản xuất trả nợ đúng thời hạn. Mặt khác, do ngƣời vay muốn tạo
mối quan hệ tốt với Ngân hàng, thêm vào đó Ngân hàng có chủ trƣơng xếp
loại khách hàng. Nếu khách hàng để nợ quá hạn tại Ngân hàng đƣợc xếp vào
nhóm khách hàng không có uy tín trả nợ thì những lần vay sau khách hàng sẽ
phải chịu sự thẩm định rất kỹ của Ngân hàng và có thể không vay đƣợc số tiền
nhƣ mong muốn nếu khách hàng bị xếp vào loại C. Đối với những khách hàng
thƣờng xuyên để nợ quá hạn tại Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ tạm ngừng hoạt
động tín dụng. Nhận thức đƣợc vấn đề này nên khách hàng cá nhân đã cố gắng
trả nợ đúng hạn duy trì mối quan hệ tốt với Ngân hàng để có thể vay vốn,
chính vì vậy DSTN ngắn hạn đã tăng trở lại. Trong những năm qua Ngân hàng
tăng cƣờng công tác thu hồi nợ, hạn chế gia hạn nợ. Ngân hàng luôn quan tâm
đến việc thu nợ đến hạn của khách hàng là cá nhân vì đây là đối tƣợng chính
có nợ quá hạn cao tại Ngân hàng. Cán bộ tín dụng luôn làm tốt nhiệm vụ của
mình từ khâu tiếp xúc khách hàng có nhu cầu vay vốn, thẩm định lại nhu cầu
vay vốn của khách hàng xem có đúng với những gì đã trình bày trong đơn xin
26
vay vốn hay không bằng việc trực tiếp xuống từng hộ để kiểm tra. Sau khi
phát tiền vay cán bộ tín dụng vẫn tiếp tục kiểm tra khách hàng sử dụng vốn
vay có đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng không. Nếu sử dụng sai
mục đích thì Ngân hàng thu hồi nợ trƣớc thời hạn đã ký kết trong hợp đồng tín
dụng.
- Đối với doanh nghiệp:
DSTN ngắn hạn của ngành qua 3 năm đều tăng. Năm 2012 tăng 61.923
triệu đồng (tăng 62,92%), năm 2013 tăng 1.742 triệu đồng (tăng 1,09%). Năm
2012 đối tƣợng khách hàng này có nhu cầu vay vốn ngắn hạn tăng nên DSCV
ngắn hạn tăng lên vì vậy DSTN cũng tăng là điều tất yếu. DSCV ngắn hạn
năm 2013 giảm nên DSTN ngắn hạn cũng bị ảnh hƣởng nhƣng vẫn tăng.
Trong những năm qua khối doanh nghiệp trên địa bàn quận nhận đƣợc nhiều
sự quan tâm ƣu đãi của chính quyền địa phƣơng theo chủ trƣơng phát triển
kinh tế của quận do đó các doanh nghiệp làm ăn thuận lợi hơn có lợi nhuận trả
nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Ngoài ra, Ngân hàng coi trọng việc kết hợp dịch
vụ thanh toán với hoạt động tín dụng, giữ quan hệ tốt với khách hàng có mức
dƣ nợ thƣờng xuyên, uy tín trong việc trả nợ và sẵn sàng thu nợ trƣớc hạn nếu
thấy món tiền vay có vấn đề…Chính vì những lý do trên nên đã làm cho
doanh số thu nợ đối với khách hàng là doanh nghiệp tại NHNN & PTNT quận
Ô Môn qua 3 năm 2011 - 2013 tăng lên.
4.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề
264.128
300.000
237.745
240.866
250.000
201.714
186.444
Triệu đồng
200.000
225.888
207.607
184.248
153.933
137.534
140.356
130.936
150.000
100.000
50.000
0
Năm 2011
Sản xuất nông nghiệp
Năm 2012
Nuôi trồng thủy sản
Năm 2013
Thƣơng mại dịch vụ
Khác
(Nguồn: Bảng 3 – Phụ lục trang 47)
Hình 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề của NHNN &
PTNT chi nhánh Ô Môn giai đoạn 2011-2013 (Đvt: Triệu đồng)
27
Doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Ngân
hàng rất quan tâm đến công tác thu nợ vì nếu công tác thu nợ đạt kết quả tốt
thì Ngân hàng sẽ có nguồn vốn luân chuyển cũng nhƣ lợi nhuận để đầu tƣ vào
lĩnh vực khác. Ngƣợc lại, nếu thu nợ không đạt sẽ ảnh hƣởng đến nguồn vốn
của Ngân hàng.
- Đối với sản xuất nông nghiệp:
DSTN ngắn hạn đối với SXNN tăng đều qua 3 năm. Cụ thể, năm 2012
tăng 46.714 triệu đồng tƣơng ứng tăng 33,97%, năm 2013 tăng 41.640 triệu
đồng với tốc độ tăng trƣởng so với năm 2012 là 22,6%. Nguyên nhân chủ yếu
là do công tác thu nợ đạt kết quả tốt. Điều quan trọng là gần đây ngƣời dân thu
hoạch trồng trọt và chăn nuôi đạt kết quả tốt. Trong đó, gạo là mặt hàng xuất
khẩu cao hàng đầu cả nƣớc nên ngƣời dân có thu hoạch tƣơng đối ổn định nên
đã trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng đúng hạn.
- Đối với nuôi trồng thủy sản:
Công tác thu nợ đối với ngành NTTS qua 3 năm đều tăng trƣởng. Cụ thể
năm 2012 tăng 3.121 triệu đồng tƣơng ứng tăng 1,31% so với cùng kỳ năm
2011. Sang năm 2013 DSTN đã tăng 23.262 với tốc độ tăng trƣởng 9,66%.
Các mặt hàng cá tra, cá Basa đƣợc xuất khẩu sang thị trƣờng thế giới chiếm tỷ
trọng lớn trong NTTS giúp ngƣời dân có thu nhập ổn định. Đây cũng là
nguyên nhân dẫn đến thu nợ ngắn hạn đạt kết quả khả quan trong ngành
NTTS. Mặt khác, cá là nguồn thực phẩm nhiều dinh dƣỡng phần lớn lƣợng sản
phẩm làm từ cá đƣợc tiêu thụ rất tốt nên ngƣời dân thu đƣợc nhiều lợi nhuận
hơn để trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn và cũng tạo uy tín tốt đối với Ngân
hàng để có thể vay đƣợc số tiền nhiều hơn khi cần thiết.
- Đối với thƣơng mại dịch vụ:
Qua bảng 4.6 ta thấy, DSTN ngắn hạn đối với TMDV tăng qua 3 năm.
Năm 2012 tăng 15.270 triệu đồng (tăng 8,19%) so với năm 2011, năm 2013
tăng 5.893 triệu đồng (tăng 2,92%) so với năm 2011. Có đƣợc kết quả này là
do nền kinh tế phát triển, đời sống ngƣời dân đƣợc nâng cao, có thu nhập
tƣơng đối tốt nên đã trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn. Những năm gần đây
ngành TMDV đang tích cực phát huy thế mạnh của mình, đồng thời để phát
triển kinh tế quận bắt buộc chính quyền địa phƣơng cũng phải hỗ trợ tốt cho
ngành. Vì thế, khi kinh doanh có hiệu quả khách hàng lập tức trả nợ cho Ngân
hàng.
- Đối với ngành khác:
28
Một vấn đề bất cập đối với DSTN ngắn hạn ngành khác là tình hình thu
nợ đang có chiều hƣớng xấu đi trong giai đoạn 2011 – 2013. Nguyên nhân là
do ngành khác tập trung nhiều lĩnh vực khác nhau tiêu biểu là ngành tiểu thủ
công nghiệp, xây dựng, cho vay tiêu dùng, có lĩnh vực đạt kết quả tốt nhƣng
cũng có lĩnh vực không đạt nên ảnh hƣởng đến doanh số thu nợ ngắn hạn của
Ngân hàng. Trong những năm gần đây tình hình bất động sản cả nƣớc nói
chung và địa bàn quận nói riêng đang gặp nhiều khó khăn. Do đó một số
ngƣời dân đi vay với mục đích xây dựng nhà ở, nhà trọ để kinh doanh giai
đoạn này chƣa thể thu hồi lại vốn để có thể trả nợ cho Ngân hàng. Ngoài ra,
hiện nay một số doanh nghiệp thu hẹp phạm vi sản xuất nên giảm bớt một số
lƣợng nhân viên, giảm tiền lƣơng, tiền thƣởng dẫn đến việc ngƣời dân bị mất
việc và tiền lƣơng không còn đủ để chi trả tiền gốc và lãi đúng hạn cho Ngân
hàng nữa. DSTN giảm cũng làm ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi nhuận của
Ngân hàng. Vì thế cần có giải pháp hợp lý để xử lý đối với những khách hàng
thuộc nhóm ngành này.
4.3.3 Phân tích dƣ nợ cho vay ngắn hạn
4.3.3.1. Dư nợ cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 4.5: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Cá nhân
Doanh nghiệp
Tổng cộng
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
So sánh
2013/2012
%
Số tiền
%
259.576
338.759 418.777
79.183
30,50
80.018
23,62
74.144
95.066 105.816
20.922
28,22
10.750
11,31
433.825 524.593 100.105
30,00
90.768
20,92
333.720
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
Nhìn chung tổng dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua các năm
đều tăng. Năm 2012 tăng 100.105 triệu đồng với tốc độ tăng 30% so với năm
2011. Năm 2013 tăng về số tuyệt đối 90.768 là triệu đồng hay tăng về số
tƣơng đối là 20,92% so với năm 2012. Ta thấy DSTN ngắn hạn thành phần
kinh tế qua các năm đều tăng đồng thời dƣ nợ ngắn hạn cũng tăng. Tuy nhiên
tốc độ tăng trƣởng năm 2013 lại kém hơn so với giai đoạn năm 2011 – 2012.
Do trong năm 2013 Ngân hàng đã kiểm soát tình hình tín dụng chặt chẽ hơn
nên không chỉ riêng dƣ nợ mà còn có DSCV, DSTN cũng có xu hƣớng giảm.
Một phần là do lãi suất cũng có nhiều ảnh hƣởng. Nhƣng suy cho cùng thì
29
hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng vẫn luôn ổn định và có những
đóng góp không nhỏ trong việc đảm bảo an sinh xã hội.
- Đối với khách hàng cá nhân:
Đây là đối tƣợng cho vay chính của Agribank Ô Môn nên dƣ nợ ngắn
hạn của cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao hơn doanh nghiệp trong tổng dƣ nợ
ngắn hạn. Có đƣợc sự tăng trƣởng là do nhu cầu vay vốn của ngƣời dân ngày
càng nhiều để phục vụ cho SXKD. Có nhiều khách hàng cá nhân do trƣớc đây
chƣa đƣợc tiếp cận với nguồn vốn vay của Ngân hàng, một số cá nhân thiếu
kinh nghiệm trong trồng trọt và chăn nuôi nên sử dụng chƣa hợp lý vốn vay
nên cần nhiều vốn hơn để chuyển đổi cơ cấu sản xuất cho phù hợp với tình
hình kinh tế hiện nay, do đó dƣ nợ tăng cao là điều hợp lý. Mặt khác, đây là
địa bàn nông thôn nên Ngân hàng tập trung vốn cho vay đối tƣợng này là phù
hợp.
- Đối với doanh nghiệp:
Vì là thành phần kinh tế đƣợc Ngân hàng chú trọng đầu tƣ nên tất yếu sẽ
có dƣ nợ ngắn hạn tăng về tỷ trọng lẫn số tuyệt đối trong 3 năm qua. Cụ thể,
năm 2012 dƣ nợ tăng 20.922 triệu đồng với tốc độ tăng 48,51% so 2011. Năm
2013 dƣ nợ tăng 10.750 triệu đồng tăng 11,31% so cùng kỳ năm 2012. Nhằm
góp phần ổn định và phát triển kinh tế địa phƣơng theo đúng hƣớng cơ cấu
kinh tế của quận, đồng thời dảm bảo an toàn nguồn vốn, kinh doanh có lãi nên
Ngân hàng chủ yếu đầu tƣ lĩnh vực doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn. Với
việc thành phần kinh tế này gia tăng trên địa bàn quận, có nhiều dự án đƣợc
Ngân hàng chấp thuận,… nên đã góp phần làm tăng dƣ nợ lên. Bên cạnh đó,
một số khách hàng là các doanh nghiệp tƣ nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn,
công ty cổ phần… trên địa bàn quận đã trở thành khách hàng quen thuộc, đƣợc
Ngân hàng cấp hạn mức tín dụng cao để hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp này
mở rộng sản xuất kinh doanh. Và tiềm năng để mở rộng dƣ nợ cho thành phần
kinh tế này còn rất lớn vì cùng với sự phát triển kinh tế quận có thể số lƣợng
các doanh nghiệp mới sẽ tăng mạnh lên trong thời gian sắp tới.
4.3.3.2 Dư nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề
30
250.000
212.455
203.039
200.000
168.425
Triệu đồng
158.873
150.000
104.775
102.543
100.000
75.677
77.588
59.683
66.328
38.810
50.000
23.942
0
Năm 2011
Sản xuất nông nghiệp
Năm 2012
Nuôi trồng thủy sản
Năm 2013
Thƣơng mại dịch vụ
Khác
(Nguồn: Bảng 4 – Phụ lục trang 47)
Hình 4.3: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của NHNN & PTNT
chi nhánh Ô Môn giai đoạn 2011-2013 (Đvt: Triệu đồng)
Tình hình dƣ nợ ngắn hạn của Agribank Ô Môn qua 3 năm đều tăng
trƣởng tốt. Tập trung chủ yếu là TMDV và NTTS.
- Đối với sản xuất nông nghiệp:
Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn tăng trƣởng mạnh với tốc độ tăng trƣởng
177,04%. Nguyên nhân chủ yếu là do ngƣời dân áp dụng khoa học kỹ thuật
mới vào trong SXNN, đầu tƣ mua sắm trang thiết bị máy móc phục vụ sản
xuất nhƣng chƣa thu hồi vốn lại kịp đề trả nợ Ngân hàng vì vậy làm cho dƣ nợ
ngắn hạn tăng lên nhanh chóng. Mặt khác, SXNN là ngành trọng tâm của nền
kinh tế địa phƣơng và cũng là đối tƣợng cho vay chủ yếu của Ngân hàng, góp
phần đáng kể vào thu nhập của Ngân hàng nên Ngân hàng đã hỗ trợ vốn đắc
lực để ngƣời dân phát triển kinh tế. Từ đó dẫn đến dƣ nợ ngắn hạn tăng qua
các năm. Tốc độ tăng trƣởng của DSCV nhanh hơn so với tốc độ tăng trƣởng
của DSTN cũng làm cho dƣ nợ tăng lên đáng kể và ngƣợc lại.
- Đối với nuôi trồng thủy sản:
Nhìn chung dƣ nợ ngắn hạn đối với NTTS luôn chiếm tỷ trọng cao nhất
trong tổng dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng qua các năm vì đây là ngành chủ
lực trong nền kinh tế của quận, ngƣời dân luôn đầy mạnh việc phát triển NTTS
để tận dụng lợi thế của mình. Đây cũng là nguyên nhân dẫn đến dƣ nợ ngành
NTTS tăng cao. Năm 2012, ngƣời dân đẩy mạnh khâu sản xuất NTTS bằng
cách vay vốn của Ngân hàng để đầu tƣ nhiều hơn nên DSCV ngắn hạn tăng
mạnh nhƣ đã phân tích ở trên. Tuy nhiên năm 2012 kinh tế khó khăn cũng ảnh
31
hƣởng không nhỏ đến thị trƣờng tiêu thụ thủy sản, lúc này vốn đầu tƣ của
ngƣời dân thì nhiều mà thu nhập không đƣợc khả quan dẫn đến dƣ nợ ngắn
hạn ngành NTTS của Ngân hàng năm 2012 tăng cao. Năm 2012 dƣ nợ ngắn
hạn tăng trƣởng 20,55%, năm 2013 tăng 4,64%. Năm 2013, kinh tế có dấu
hiệu khởi sắc so với năm 2012, nhờ những chính sách hỗ trợ của chính phủ
trong việc tháo gỡ khó khăn cho SXKD nên dƣ nợ vẫn đƣợc duy trì tốc độ
tăng trƣởng mặc dù tốc độ tăng trƣởng có phần chậm hơn so với cùng kỳ năm
2012.
- Đối với thƣơng mại dịch vụ:
Dƣ nợ ngắn hạn tăng là do quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất
nƣớc dẫn đến sự đa dạng về hàng hóa dịch vụ thúc đẩy sự gia tăng các ngành
sản xuất kinh doanh TMDV cũng phát triển theo. Năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn
của ngành đột ngột tăng mạnh. Do sự biến động về giá cả thị trƣờng đã làm
cho khách hàng kinh doanh trong lĩnh vực này gặp nhiều khó khăn nhƣ giá
xăng, điện, giá hàng hóa tăng,… Đây là yếu tố ảnh hƣởng trực tiếp đến các
ngành TMDV làm cho khách hàng không trả nợ gốc và lãi kịp cho Ngân hàng
mặc dù dƣ nợ ngắn hạn qua các năm vẫn tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
dƣ nợ của Ngân hàng. Điều này cũng làm ảnh hƣởng rất nhiều đến hoạt động
của Ngân hàng, cần phải có giải pháp hợp lý đối với ngành kinh tế này.
- Đối với ngành khác:
Ngoài cho vay các đối tƣợng trên thì Ngân hàng còn cho vay tiêu dùng
nhƣ mua xe, xây dựng nhà ở, tiểu thủ công nghiệp… và dƣ nợ ngắn hạn cũng
tăng lên qua các năm. Cụ thể, năm 2012 tăng 20.873 triệu đồng tƣơng ứng
tăng 53,78% so với năm 2011. Tƣơng tự, năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn cũng tăng
15.994 triệu đồng (tăng 26,8%). Nhƣ đã phân tích ở trên, do tình hình thu nợ
của ngành kinh tế này chƣa tốt nên dƣ nợ đã tăng lên đáng kể. Vì vậy, Ngân
hàng cần xem xét các rủi ro có thể phát sinh cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng
trƣớc khi quyết định có nên tăng trƣởng dƣ nợ hay không và tăng bao nhiêu là
hợp lý để Ngân hàng phát triển bền vững và ổn định.
4.3.4 Tình hình nợ xấu
4.3.4.1 Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
32
Bảng 4.6: Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh 2012/2011
Số tiền
Cá nhân
Doanh nghiệp
Tổng cộng
So sánh
2013/2012
Số tiền
%
%
6.852
4.684
4.342
(2.168)
(31,64)
(342)
(7,30)
0
115
84
115
-
31
26,96
6.852
4.799
4.426
(2.053)
(29,96)
(373)
(7,77)
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN quận Ô Môn, 2011 - 2013)
- Đối với khách hàng cá nhân:
Qua bảng 4.9 ta thấy, nợ xấu ngắn hạn chủ yếu xuất hiện ở khách hàng
cá nhân. Trong 3 năm 2011 – 2013 tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng
đang có nhiều chuyển biến tốt. Cụ thể, năm 2012, nợ xấu đã giảm 2.168 triệu
đồng (giảm 31,64%), năm 2013 giảm 342 triệu đồng (giảm 7,3%). Để có đƣợc
kết quả này, Ngân hàng đã không ngừng nỗ lực trong công tác xử lý nợ xấu,
tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ xấu, đƣa ra giải pháp hợp lý để xử lý các
nhóm nợ. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của thành phần kinh tế này chủ yếu là
do: Khách hàng cá nhân gặp khó khăn trong tiêu thụ, giá đầu vào nhƣ phân
bón, thuốc trừ sâu, nhân công… tăng; thêm vào đó ảnh hƣởng của biến đổi khí
hậu làm cho nhiệt độ tăng cao dẫn đến hạn hán, dịch bệnh nhƣ rầy nâu, xoắn lá
trên lúa và giá lúa sụt giảm trong năm vừa qua, … dẫn đến nông dân làm ăn
thua lỗ không có khả năng trả nợ Ngân hàng. Một số hộ vay chƣa chủ động
đƣợc nguồn tiền trả nợ, kinh doanh thua lỗ, kinh tế gia đình gặp khó khăn tạm
thời, chƣa có nguồn tiền trả nợ Ngân hàng nên các hộ vay để nợ quá hạn tạm
thời.
Nhận thức đƣợc sự khó khăn của khách hàng, Ngân hàng đã áp dụng
nhiều biện pháp để làm giảm nợ xấu đến mức thấp nhất nhƣ tăng trích lập dự
phòng, công tác thẩm định các khoản vay đƣợc xiết chặt, tăng tài sản đảm bảo
để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Bên cạnh đó,
Ngân hàng chủ động giảm bớt số tiền lãi do khách hàng đã nợ quá lâu, đồng
thời cho vay lại tƣơng ứng số tiền gốc và lãi còn thiếu để trả cho Ngân hàng
với lãi suất vay thấp hơn nhằm giảm bớt gánh nặng cho khách hàng cá nhân.
33
- Đối với doanh nghiệp:
Nợ xấu ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong 3 năm qua cũng có nhiều
biến động. Năm 2011, Ngân hàng loại bỏ đƣợc nguy cơ nợ xấu đối với doanh
nghiệp. Nguyên nhân chính là do Ngân hàng đầu tƣ, cho vay có chọn lọc, chủ
yếu là doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có uy tín trả nợ, thời hạn cho vay
ngắn nên tình hình nợ xấu ngắn hạn của doanh nghiệp đƣợc kiểm soát tốt.
Nhƣng đến năm 2012, nợ xấu ngắn hạn đã tăng lên 115 triệu đồng. Nợ xấu
tăng thất thƣờng làm ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng.
Do năm 2012, tốc độ tăng trƣởng kinh tế thấp ảnh hƣởng đến hoạt động của
rất nhiều doanh nghiệp trên cả nƣớc trong đó có quận Ô Môn. Lãi suất trong
năm giảm chậm khiến chi phí lãi vay trở thành gánh nặng đối với đa số doanh
nghiệp, dẫn đến một số doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất kinh doanh. Hàng
hóa còn tồn đọng nhiều gây khó khăn cho doanh nghiệp không thể thu hồi
đƣợc vốn để trả nợ cho Ngân hàng. Mặt khác, Agribank Ô Môn cho vay chủ
yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ nên trong công tác thẩm định còn sơ xài, chủ
yếu là dựa vào quan hệ quen biết, thiếu các thông tin từ thị trƣờng dẫn đến
việc thiếu sót trong công tác thẩm định món vay. Các tài sản thế chấp của
doanh nghiệp đa phần đều là giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nên khi
doanh nghiệp không có khả năng trả nợ thì Ngân hàng phải tốn nhiều thời gian
và nhân lực để giải quyết, điều này cũng làm ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động
tín dụng của Agribank Ô Môn cần phải có những biện pháp thích hợp để xử lý
tránh gây thất thoát cho Ngân hàng.Năm 2013, nhờ Ngân hàng thực hiện tốt
chỉ thị 03/CT-NHNN ngày 18/07/2013 của Thống đốc NHNN hỗ trợ giải
quyết khó khăn cho doanh nghiệp: “Giảm lãi suất cho vay, thực hiện cơ cấu lại
nợ mà không chuyển nhóm, tập trung cho vay 5 lĩnh vực ƣu tiên với lãi suất
ƣu đãi, cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay thu mua lúa gạo”
đã hỗ trợ các doanh nghiệp có tiềm năng để họ tìm kiếm đƣợc lợi nhuận và trả
nợ cho Ngân hàng.
4.3.4.2 Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề
34
1.959
2.000
1.733
1.972
1.974
1.495 1.665
1.800
1.600
Triệu đồng
1.400
884 1.050
1.200
905
893
1.000
834
713
800
600
400
200
0
Năm 2011
Sản xuất nông nghiệp
Năm 2012
Nuôi trồng thủy sản
Năm 2013
Thƣơng mại dịch vụ
Khác
(Nguồn: Bảng 5 – Phụ lục trang 48)
Hình 4.4: Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của NHNN &
PTNT chi nhánh Ô Môn giai đoạn 2011-2013 (Đvt: Triệu đồng)
- Đối với sản xuất nông nghiệp:
Nợ xấu ngắn hạn đối với ngành SXNN của Ngân hàng giảm dần qua 3 năm
2011 – 2013. Việc Ngân hàng áp dụng Nghị định 41/2010/NĐ-CP đã giúp
ngƣời dân giải quyết không ít khó khăn về vấn đề vay vốn cũng nhƣ trả nợ.
Khi khách hàng gặp khó khăn về tài chính do nguyên nhân khách quan, không
trả đƣợc nợ đúng hạn, ban lãnh đạo Ngân hàng có thể xem xét cơ cấu lại thời
hạn nợ cho khách hàng theo quy định. Trƣờng hợp khách hàng đang có nợ cơ
cấu nhƣng có nhu cầu vay mới để sản xuất, kinh doanh hoặc khắc phục hậu
quả thiên tai, dịch bệnh thì Ngân hàng căn cứ vào tính khả thi, hiệu quả của dự
án, phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng để xem xét cho vay mới.
Vì vậy, nợ xấu ngắn hạn của ngành đã giảm đáng kể góp phần đem lại lợi
nhuận và giảm bớt rủi ro cho Ngân hàng.
- Đối với nuôi trồng thủy sản:
Là ngành chiếm tỷ trọng cao nhất về doanh số cho vay, thu nợ, dƣ nợ nên
cũng là ngành có nợ xấu tăng qua 3 năm 2011 - 2013. Tuy nhiên, tốc độ tăng
rất nhỏ. Năm 2012 tăng 0,66%, năm 2013 chỉ tăng 0,1%. Vì là ngành trọng
điểm của quận nên rất đƣợc Ngân hàng chú ý, kiểm soát mức độ nợ xấu tăng
lên và hạn chế ở mức thấp nhất có thể. Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn của
35
ngành luôn cao hơn các ngành khác là do ngƣời dân đầu tƣ nhiều vào nuôi cá
xuất khẩu nên tăng thêm chi phí. Thế nhƣng giá cả thƣơng phẩm bị giảm sút
cộng thêm tình hình xuất khẩu mặt hàng thủy sản gặp khó khăn nên đã làm
cho những hộ nuôi cá nhỏ, lẻ mang tính tự phát thua lỗ, khiến ngƣời dân mất
khả năng trả nợ cho Ngân hàng nên góp phần làm tăng nợ xấu cho Ngân hàng.
Trƣớc tình hình trên, đến năm 2013 Ngân hàng đã kiểm soát chặt chẽ hơn
ngành kinh tế này, áp dụng mọi biện pháp để xử lý và đề phòng các tình huống
xấu nhất có thể xảy ra nên tốc độ tăng nợ xấu đã đi chậm lại so với năm 2012.
- Đối với thƣơng mại dịch vụ:
Nợ xấu của ngành tăng giảm không đều qua các năm 2011 - 2013. Năm
2012, nợ xấu giảm 611 triệu đồng trong khi năm 2013 lại tăng lên 21 triệu.
đồng. Vì là ngành đƣợc chính quyền địa phƣơng quan tâm nhiều để phát triển
kinh tế xã hội của quận nên đƣợc các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực này cũng
không gặp nhiều khó khăn trƣớc tình hình kinh tế bất ổn hiện nay. Do đó, nợ
xấu đã có bƣớc chuyển biến tốt hơn, điều này cũng góp một phần không nhỏ
vào sự phát triển của Ngân hàng. Năm 2013, tuy nợ xấu đã tăng lên nhƣng tốc
độ tăng không cao chỉ với 2,38%. Nhƣ đã phân tích ở những phần trƣớc, tuy
năm 2013 có vẻ nền kinh tế ổn định hơn, nhƣng trong ngành hoạt động vẫn
chƣa đạt hiệu quả, nên vẫn mang lại các khoản nợ xấu cho Ngân hàng. Vì vậy,
Ngân hàng cần chú trọng xem xét kỹ khi cho vay đối với ngành kinh tế này.
- Đối với ngành khác:
Mặc dù thu nợ ngắn hạn đối với ngành kinh tế này nhƣ đã đƣợc phân tích
ở trên có xu hƣớng giảm, nhƣng nợ xấu ngắn hạn đã có sự chuyển biến tốt qua
3 năm 2011 - 2013. Cụ thể, năm 2012 nợ xấu ngắn hạn giảm 615 triệu đồng
tƣơng ứng giảm 36,94% so với cùng kỳ năm 2011. Tƣơng tự, năm 2013 nợ
xấu ngắn hạn giảm 216 triệu đồng tƣơng ứng giảm 20,57%. Đây là dấu hiệu
tốt trong hoạt động thẩm định cho vay, kiểm tra quá trình cho vay, thu hồi các
khoản nợ tín dụng của Ngân hàng, cũng nhƣ uy tín của khách hàng luôn hoàn
trả nợ đúng hạn, làm giảm mạnh mức nợ xấu của Ngân hàng.
Tóm lại, việc tồn tại nợ xấu là vấn đề không tránh khỏi của hoạt động
Ngân hàng. Vì vậy Ngân hàng không nên lơ là mà phải kiểm soát nợ xấu chặt
chẽ, bằng cách thƣờng xuyên phân tích nợ, chủ động thực hiện nghiêm túc
trong công tác thu nợ, giao chỉ tiêu cụ thể để từng cán bộ tín dụng để thực hiện
nhằm hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất.
36
4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNN &
PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ
Bảng 4.7: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNN & PTNT
chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Chỉ tiêu
Năm
Đơn vị tính
2011
2012
2013
Vốn huy động
Triệu đồng
380.120
505.560 606.885
Tổng nguồn vốn
Triệu đồng
510.120
519.090 613.283
Doanh số cho vay ngắn hạn
Triệu đồng
715.941
867.289 919.327
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Triệu đồng
715.656
767.184 828.559
Nợ xấu ngắn hạn
Triệu đồng
6.852
Dƣ nợ ngắn hạn
Triệu đồng
333.720
433.825 524.593
Dƣ nợ bình quân ngắn hạn
Triệu đồng
320.882
377.354 450.973
Tổng dƣ nợ
Triệu đồng
393.745
489.184 570.934
4.799
4.426
Hệ số thu nợ ngắn hạn
%
99,96
88,46
90,13
Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động
%
87,79
85,81
86,44
Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ
%
84,76
88,69
91,88
Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
%
2,05
1,11
0,84
Vòng
2,23
2,03
1,84
Vòng quay vốn tín dụng
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
4.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động
Chỉ số này cho thấy khả năng đầu tƣ một đồng vốn huy động và nghiệp
vụ cho vay ngắn hạn của chi nhánh. Nếu trong tổng nguồn vốn huy động mà
dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao thì khả năng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng
tốt, ngƣợc lại nếu tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động thấp chứng tỏ Ngân
hàng ngoài cho vay ngắn hạn còn cho vay trung và dài hạn. Số liệu tại chi
nhánh cho thấy tỷ lệ dƣ nợ cho vay ngắn hạn trên vốn huy động đều trên 80%
chứng tỏ nguồn vốn huy động của chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn nhiều
hơn cho vay trung và dài hạn vì trên địa bàn ngƣời dân đa phần sống bằng
nghề nông nên họ thƣờng vay vốn theo mùa vụ thƣờng có chu kỳ ngắn do đó
Ngân hàng tập trung đầu tƣ cho vay vào ngắn hạn cũng là điều hợp lí. Năm
2011 dƣ nợ ngắn hạn chiếm 87,79%, năm 2012 chiếm 85,81%, năm 2013
chiếm 86,44% trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh. Trƣớc những
biến động về lãi suất, bất ổn của nền kinh tế, các khoản vay chủ yếu đáp ứng
37
nhu cầu vốn lƣu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất,
doanh nghiệp nên các khoản cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Từ đó
thấy đƣợc Ngân hàng chú trọng vào các khoản cho vay ngắn hạn, vì thời gian
thu hồi vốn nhanh, tăng vòng quay của đồng vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân
hàng.
4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn
Là chỉ số phản ánh khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của Ngân hàng cũng
nhƣ khả năng trả nợ vay của khách hàng, đồng thời cho biết số tiền chi nhánh
sẽ thu đƣợc trong một thời kỳ nhất định từ DSCV ngắn hạn. Chỉ tiêu này càng
lớn chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng đạt hiệu quả và ngƣợc
lại nếu hệ số thu nợ thấp thì công tác thu nợ của Ngân hàng gặp khó khăn ảnh
hƣởng đến chất lƣợng tín dụng. Qua bảng 4.11 ta thấy, hệ số thu nợ ngắn hạn
của Ngân hàng qua 3 năm đều cao. Cụ thể 2011 hệ số thu nợ ngắn hạn đạt
99,96%, 2012 88,46%, 2013 90,13%. Đây là một tín hiệu đáng mừng, có đƣợc
kết quả này đều do sự cố gắng của tất cả nhân viên và ban lãnh đạo của Ngân
hàng đã cố gắng hoàn thành tốt công việc của mình, từ công tác thẩm định, xét
duyệt cho vay đến việc giám sát thu hồi nợ của Ngân hàng đã đƣợc thực hiện
tốt. Bên cạnh đó, hệ số thu nợ tăng chứng tỏ khách hàng kinh doanh đạt hiệu
quả và trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Năm 2012 hệ số thu nợ ngắn hạn giảm
còn 88,46%, tốc độ tăng DSCV ngắn hạn tăng nhanh hơn tốc độ tăng DSTN
ngắn hạn và cũng trong năm này do ảnh hƣởng của nền kinh tế nhƣ lạm phát
tăng dẫn đến đời sống của ngƣời dân gặp khó khăn nên công tác thu nợ giảm
lại, tuy nhiên hệ số thu nợ vẫn tƣơng đối cao nên công tác thu nợ vẫn đạt hiệu
quả. Đến năm 2013 hệ số thu nợ đã tăng trƣởng trở lại do Ngân hàng đã đẩy
mạnh công tác thu nợ, kiểm soát khách hàng truyền thống nếu khách hàng này
đã có lịch sử trả nợ không đúng hạn cho Ngân hàng,… và quan trọng hơn hết
là do khách hàng kinh doanh đạt hiệu quả nên thuận lợi cho công tác thu nợ
của Ngân hàng.
4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn/tổng dƣ nợ ngắn hạn
Bất kỳ ngành nghề nào cũng có rủi ro và đối với hoạt động tín dụng
Ngân hàng thì nợ xấu là rủi ro rất lớn nên nợ xấu rất đƣợc quan tâm hàng đầu
vì chúng ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng tín dụng hay nói cách khác là ảnh
hƣởng đến lợi nhuận của Ngân hàng. Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dƣ nợ ngắn
hạn hay còn gọi là tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín
dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Nếu chỉ số này càng thấp thì chất lƣợng tín
dụng của Ngân hàng càng cao và ngƣợc lại. Hiện nay, nợ xấu trên tổng dƣ nợ
đƣợc NHNN cho phép không vƣợt quá 3% thì hoạt động tín dụng của Ngân
38
hàng đƣợc xem là đạt chất lƣợng tín dụng tốt. Tỷ lệ nợ xấu luôn đƣợc chi
nhánh kiểm soát tốt và luôn dƣới mức 3%. Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn năm
2011 là 2,05%, 2012 1,11% và năm 2013 0,84%. Để đạt đƣợc kết quả này tất
cả nhân viên cũng nhƣ ban lãnh đạo của Ngân hàng đã có nhiều nỗ lực và
bằng những kỹ năng nghiệp vụ đƣợc đào tạo trong công tác thu hồi nợ đã kiểm
soát đƣợc tỷ lệ nợ xấu, đẩy mạnh các biện pháp tích cực nhƣ chỉ đạo cán bộ tín
dụng thực hiện nghiêm túc trong việc thẩm định, giám sát và thƣờng xuyên
nhắc nhở khách hàng khi đến thời gian đáo hạn chính vì thế nợ xấu ngắn hạn
trên dƣ nợ ngắn hạn giảm đáng kể qua các năm và không vƣợt quá 3% nhƣ
NHNN quy định.
4.4.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Là chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời hạn thu hồi nợ
nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn ngắn hạn cao thì đồng vốn ngắn hạn của
chi nhánh ngày càng nhanh và hiệu quả. Vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm
liên tục giảm. Cụ thể vòng quay vốn ngắn hạn năm 2011 là 2,23 vòng, năm
2012 là 2,03 vòng, năm 2013 là 1,84 vòng. Năm 2012 nền kinh tế thực sự gặp
khó khăn hàng hóa nông nghiệp liên tục rớt giá, hàng thủy sản tiêu thụ chậm,
giá cả nguyên liệu đầu vào tăng cao, nông dân bị chiếm dụng vốn kéo dài. Mặt
khác, do xu thế đình trệ của nền kinh tế, doanh nghiệp trên địa bàn kinh doanh
gặp nhiều khó khăn,… do đó ảnh hƣởng nhiều đến vòng quay vốn tín dụng
ngắn hạn làm cho chỉ số này giảm xuống. Năm 2013, tình hình kinh tế đã có
nhiều khởi sắc hơn, tuy nhiên do tốc độ tăng trƣởng của DSTN ngắn hạn chậm
hơn dƣ nợ ngắn hạn bình quân nên vòng quay vốn ngắn hạn vẫn tiêp tục giảm.
Tóm lại, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của NHNN & PTNT quận Ô môn
từ 2011 – 2013 đều lớn hơn 1 đủ để thấy vốn của Ngân hàng đƣợc sử dụng
hiệu quả, có khả năng sinh lời và không bị ứ đọng về vốn. Đây cũng là tín hiệu
đáng mừng để Ngân hàng phát triển bền vững và tạo đƣợc niềm tin cho ngƣời
dân quận Ô Môn.
39
CHƢƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ
5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƢỢC
Cùng với doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng
trƣởng qua các năm. Hệ số thu nợ của Ngân hàng luôn ở mức cao là trên 88%
qua các năm. Thấy đƣợc, công tác giám sát món vay chặt chẽ hơn, ý thức trách
nhiệm đối với các khoản tiền vay của khách hàng cao.
Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn vẫn đƣợc kiềm hãm mức dƣới 3% giới hạn
đƣợc xem là an toàn của nợ xấu trên dƣ nợ. Vì thế, chất lƣợng tín dụng ngắn
hạn tại ngân hàng đƣợc nâng cao. Bên cạnh đó, CBTD có ý thức trong việc xử
lý nợ, tích cực thu hồi nợ xấu và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đúng qui
định.
Mở rộng trên nhiều đối tƣợng và ƣu tiên cho phát triển nông nghiệp,
nông thôn. Tìm hiểu, tiếp cận và nắm bắt nhu cầu thị hiếu đối tƣợng khách
hàng tiềm năng.
Nhiều sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích đƣợc triển khai có hiệu quả, đặc
biệt các sản phẩm dịch vụ hƣớng đến nông nghiệp, nông thôn ngày càng đƣợc
đẩy mạnh phát triển để tăng sức cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn
thành phố. Song song đó, Agribank tiếp tục khẳng định vị trí Ngân hàng hàng
đầu Việt Nam về thẻ.
5.2 NHỮNG MẶT TỒN TẠI VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN
CẦN THƠ
Bên cạnh những thành tựu đạt đƣợc thì Ngân hàng còn những mặt tồn tại
dẫn đến nhiều rủi ro trong công tác tín dụng ngắn hạn:
Công tác thẩm định món vay phần lớn đối với khách hàng hộ sản xuất,
cá nhân còn sơ sài, đối với các khách hàng là doanh nghiệp thiếu các thông tin
từ thị trƣờng. Tỷ lệ sai sót qua kiểm tra hồ sơ tín dụng còn cao.
Hợp đồng tín dụng có giao ƣớc mục đích sử dụng vốn vay của khách
hàng, thế nhƣng vẫn còn tồn tại một số cá thể sử dụng nguồn vốn không đúng
mục đích hợp đồng dẫn đến việc giám sát của cán bộ tín dụng gặp khó khăn,
chƣa kể đến việc sử dụng vốn vào sản xuất khác nếu bị thua lỗ thì ảnh hƣởng
đến công tác thu nợ của Ngân hàng.
40
Là quận nổi bật với các ngành nghề sản xuất nông nghiệp, thủy
sản,…tuy nhiên sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản trong quận vẫn
trong tình trạng nhỏ lẻ, manh mún và phân tán, chƣa có nhiều sản phẩm hàng
hóa thế mạnh. Mức độ áp dụng khoa học kỹ thuật và cơ giới hóa trong sản
xuất nông nghiệp chƣa cao, năng suất lao động thấp, chất lƣợng sản phẩm
không đồng đều. Hoạt động kinh doanh của ngƣời dân phụ thuộc rất nhiều vào
điều kiện tự nhiên, mùa màng, dịch bệnh, giá cả mặt hàng nông sản rớt giá,…
thì nông dân bị thua lỗ từ đó đời sống của ngƣời dân khó khăn hơn dẫn đến
không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng ảnh hƣởng đến công tác thu nợ của
Ngân hàng.
Tăng trƣởng dƣ nợ ngắn hạn giữa các ngành kinh tế chƣa cân xứng với
tiềm năng kinh tế của quận.
Ngoài những mặt tồn tại nói trên Ngân hàng cũng còn vài vấn đề hạn chế
đáng chú ý:
Việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay đối với các khách hàng
là nông dân cũng gặp nhiều trở ngại. Tiến độ cấp, đổi giấy chứng nhận quyền
sử dụng đất diễn ra chậm, gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp cận
vốn vay của Ngân hàng. Ngoài ra, việc xử lý tài sản thế chấp là quyền sử dụng
đất và tài sản gắn liền để thu hồi vốn khi khách hàng vay không trả đƣợc nợ
rất khó thực hiện.
Đối với những hộ vay thuộc diện chính sách đƣợc Hội nông dân, Hội
phụ nữ trong quận đề cử cho vay, CBTD chƣa thực sự quan tâm nhiều trong
công tác thẩm định, kiểm tra và giám sát.
Chƣa phát huy mạnh vai trò của Marketing trong hoạt động của Ngân
hàng nhất là đối với sản phẩm dịch vụ. Công tác chăm sóc khách hàng chƣa
quan tâm đúng mức, chƣa thu thập đƣợc ý kiến cá nhân của khách hàng về
chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ cách phục vụ của Ngân hàng đối với khách
hàng.
5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ
Tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho Ngân hàng, do đó
việc nâng cao hoạt động, chất lƣợng, giảm thiểu rủi ro tín dụng càng đƣợc
quan tâm chặt chẽ trong môi trƣờng cạnh tranh gay gắt hiện nay. Để có đƣợc
kết quả đó Ngân hàng cần phải:
41
Nâng cao chất lƣợng thẩm định trƣớc khi cho vay. Tăng cƣờng công tác
kiểm tra, kiểm soát nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, phòng ngừa và hạn
chế rủi ro. Tăng số hộ cho vay, số tiền vay/hộ, cải tiến thủ tục cho vay.
Thực hiện hiệu quả các chƣơng trình phối hợp với Hội Nông dân, Hội
Phụ nữ, thƣờng xuyên kiểm tra, đánh giá, rút kinh nghiệm trong công tác phối
hợp nhằm nâng cao chất lƣợng của tổ vay vốn.
Thƣờng xuyên giáo dục chính trị tƣ tƣởng, nâng cao trình độ chuyên
môn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ làm công tác tín dụng,
đổi mới tác phong làm việc, xây dựng quy chế khen thƣởng để khuyến khích
động viên các cá nhân làm tốt, kiên quyết xử lý những cán bộ thoái hóa, biến
chất làm ảnh hƣởng đến lòng tin khách hàng, đến uy tín của ngành. Giao chỉ
tiêu cụ thể cho từng cán bộ tín dụng, hàng tháng, quí phải có báo cáo cụ thể để
giải quyết các khoản nợ tồn đọng qua các năm, thu hồi vốn cho Ngân hàng.
Mở rộng DSCV không chỉ với khách hàng hộ sản xuất mà cần phải tiếp
cận đến các doanh nghiệp bằng cách đƣa ra các ƣu đãi đặc biệt nhƣ tặng quà,
mức lãi suất cho vay hấp dẫn nhƣng vẫn đúng quy định của NHNN để khuyến
khích các doanh nghiệp vay vốn. Vì nguồn vốn các doanh nghiệp cần thƣờng
rất lớn để phục vụ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng phải khai thác triệt để
đối tƣợng này để tạo thêm lợi nhuận cũng nhƣ nâng cao chất lƣợng tín dụng
cho Ngân hàng. Mặt khác, Agribank Ô Môn cần mở rộng cho vay trung và dài
hạn để có sự luân chuyển vốn đa dạng và phong phú hơn.
Công tác thu nợ gặp khó khăn do hoàn cảnh, điều kiện tự nhiên, thị
trƣờng… Trƣớc tình hình đó, Ngân hàng nên gia hạn thời gian trả nợ để khách
hàng kịp thời chuẩn bị tiền để trả cho Ngân hàng. Có thể thƣơng lƣợng với
khách hàng về thời gian trả nợ và lãi trƣớc một phần trong phạm vi có thể của
khách hàng.
Thƣờng xuyên nhắc nhở và hỏi thăm khách hàng về việc kinh doanh của
họ, một mặt có thể tạo mối quan hệ thân thiết để khách hàng chủ động trả nợ
gốc và lãi đúng hạn, mặt khác có thể theo dõi để xem phƣơng án đó có khả thi
không để có thể tƣ vấn và kịp thời can thiệp nếu thấy tình hình hoạt động kinh
doanh của khách hàng có dấu hiệu rủi ro.
Tăng trƣởng dƣ nợ các ngành thích hợp với nền kinh tế hiện tại của quận
để góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng và tạo lợi nhuận cho Ngân hàng.
Bên cạnh đó, cần thƣờng xuyên đánh giá lại giá trị thực tế của các tài sản
đảm bảo, cầm cố nhằm để có chính sách thu hồi nợ kịp thời khi nợ có khả
năng mất vốn.
42
CHƢƠNG 6
KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu gặp nhiều bất ổn do khủng hoảng và suy
thoái, kinh tế trong nƣớc đứng trƣớc nhiều khó khăn, thách thức, Agribank
tiếp tục khẳng định vị trí, vai trò của một Ngân hàng thƣơng mại hàng đầu –
định chế tài chính lớn nhất Việt Nam đối với thị trƣờng tài chính nông thôn và
nền kinh tế đất nƣớc, góp phần tích cực cùng Chính phủ, NHNN thực hiện
mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và đảm bảo an sinh xã hội.
Thời gian qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng đạt đƣợc
nhiều kết quả tốt thể hiện qua sự tăng trƣởng của doanh số cho vay, doanh số
thu nợ và dƣ nợ ngắn hạn. Đồng thời, Ngân hàng cũng đẩy mạnh công tác thu
hồi các khoản nợ tồn đọng kéo dài, trích lập dự phòng, xử lý các khoản nợ
xấu, tỷ lệ nợ xấu đƣợc Ngân hàng kiềm chế ở mức dƣới 3%. Bên cạnh đó,
CBTD của Ngân hàng thẩm định, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay để đảm
bảo đƣợc nguồn vốn và lợi nhuận cho Ngân hàng. Tuy nhiên, việc tăng trƣởng
tín dụng giữa các ngành kinh tế vẫn chƣa cân xứng với tiềm năng của quận,
đòi hỏi ban lãnh đạo cũng nhƣ nhân viên của Ngân hàng phải áp dụng những
kinh nghiệm của mình để đƣa ra những phƣơng hƣớng giúp cho Agribank Ô
Môn ngày càng phát triển hơn nữa.
Trong tƣơng lai, tiếp tục duy trì đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn gồm các
ngành nông nghiệp - nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ,… Tiếp tục tìm
kiếm khách hàng mới có uy tín trong hoạt động SXKD để Ngân hàng tìm kiếm
thêm nhiều khoản lợi nhuận mà vẫn đảm bảo an toàn. Tập trung các biện pháp
xử lý và thu hồi nợ xấu, lãi tồn đọng, kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng,
bảo đảm an toàn hiệu quả hoạt động. Đa dạng hoá các hình thức huy động
vốn, phong phú về nội dung, linh hoạt về lãi suất, năng động triển khai nhiều
sản phẩm cũng nhƣ các dịch vụ khác.
6.2. KIẾN NGHỊ
6.2.1 Đối với chính quyền địa phƣơng
Khẩn trƣơng cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thổ canh, thổ cƣ
cho hộ gia đình, cá nhân, các chủ trang trại ở địa bàn nông thôn, tạo điều kiện
thuận lợi cho họ có đủ điều kiện đƣợc tiếp cận vay vốn Ngân hàng; đẩy nhanh
tiến độ đổi, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản gắn
liền với đất; đồng thời hỗ trợ Ngân hàng trong việc đôn đốc thu nợ và xử lý tài
43
sản thế chấp. Nâng cao trách nhiệm của các cấp chính quyền địa phƣơng trong
việc tổ chức, giải chấp, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay…
Tích cực thực hiện trả lƣơng qua tài khoản, sử dụng các sản phẩm dịch
vụ của Agribank nhằm tăng tiện ích đối với khách hàng, đồng thời giúp Ngân
hàng có thêm một lƣợng vốn đáng kể để mở rộng tín dụng, đáp ứng kịp thời
các nhu cầu về vốn đối với khách hàng, nhất là khách hàng nông nghiệp, nông
thôn và các khách hàng thực hiện những đề án, chƣơng trình kinh tế trọng
điểm để phát triển kinh tế địa phƣơng.
6.2.2 Đối với NHNN
Tăng cƣờng hơn nữa vai trò quản lý nhà nƣớc trên lĩnh vực hoạt động
Ngân hàng. Xử lý nghiêm minh các TCTD vi phạm quy định về lãi suất huy
động tối đa bằng đồng Việt Nam của NHNN, nhằm ổn định thị trƣờng tiền tệ,
đảm bảo tính thanh khoản của các TCTD trên địa bàn, có phƣơng án chỉ đạo
xử lý các thiệt hại, tổn thất trong đầu tƣ tín dụng đối với nông nghiệp, nông
dân khi có sự cố bất khả kháng do thiên tai, bão lũ, dịch bệnh… gây ra.
Kiến nghị với các Bộ, ngành liên quan nhanh chóng xây dựng và hoàn
thiện pháp luật về giao dịch đảm bảo và hƣớng dẫn về xử lý tài sản đảm bảo,
qua đó kịp thời giải quyết những phát sinh trong quá trình xử lý tài sản đảm
bảo.
6.2.3 Đối với Ngân hàng hội sở
Thực hiện kiểm tra theo đề cƣơng và kiểm tra đột xuất. Từng phòng
nghiệp vụ tại Hội Sở phải xây dựng đề cƣơng kiểm tra các chi nhánh theo
chuyên đề mình. Thực hiện kiểm tra việc sửa sai theo kiến nghị các đoàn kiểm
tra đã nêu.
Nâng cao trình độ đội ngũ kiểm tra viên trên chƣơng trình IPCAS.
Thƣờng xuyên tổ chức các buổi tập huấn để cập nhật thông tin thị trƣờng,
những tiến bộ mới về công nghệ thông tin trong Ngân hàng, cũng nhƣ kiến
thức nghiệp vụ để nâng cao nghiệp vụ các cán bộ của Ngân hàng.
Cập nhật thƣờng xuyên ý kiến phản hồi từ phía các chi nhánh và khách
hàng để không ngừng hoàn thiện hệ thống. Giảm bớt những giấy tờ, thủ tục
không cần thiết giúp cho hoạt động trở nên nhanh chóng, tiện lợi.
44
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Dƣơng Thị Bình Minh, 1999. Lý thuyết tiền tệ. Hồ Chí Minh: Nhà xuất
bản giáo dục.
Nguyễn Minh Kiều, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hồ Chí
Minh: Nhà xuất bản Thống kê.
Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị Ngân hàng thƣơng
mại. Tủ sách Trƣờng Đại học Cần Thơ.
Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Tủ sách Trƣờng
Đại học Cần Thơ.
Trần Ái Kết, 2007. Giáo trình Lý thuyết Tài chính – Tiền tệ. Hồ Chí
Minh: Nhà xuất bản giáo dục.
Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức
trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử
lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc
ngoài.
Phạm Huy Hùng, 2013. Chính sách tiền tệ ở Việt Nam qua hai năm thực
hiện – Kết quả và một số thách thức. Tạp chí Ngân hàng, số 20, trang 13 – 16.
Tô Kim Ngọc, 2013. Sử dụng công cụ trong điều hành chính sách tiền tệ
của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam từ năm 2011 đến nay. Tạp chí Ngân hàng,
số 21, trang 2 – 9.
Nguyễn Ngọc Thạch, 2013. Những vấn đề kinh tế vĩ mô: Phối hợp chính
sách tiền tệ và chính sách tài khóa trong thời kỳ suy giảm tốc độ tăng trƣởng
kinh tế hiện nay. Tạp chí Ngân hàng, số 22, trang 3 – 11.
www.vnba.org.vn
45
PHỤ LỤC
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô
Môn (2011 - 2013)
ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Chênh lệch
2013/2012
(%)
Số tiền
(%)
Tổng thu nhập
78.300
75.455 71.645
(2.845)
(3,63)
(3.810)
(5,05)
Tổng chi phí
62.200
61.767 59.700
(433)
(0,70)
(2.067)
(3,35)
Lợi nhuận
16.100
13.688 11.945
(2.412)
(14,98)
(1.743)
(12,73)
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNNchi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
Bảng 2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT
chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
%
So sánh
2013/2012
Số tiền
%
SXNN
175.193
226.634
237.148
51.441 29,36
10.514
4,64
NTTS
218.395
275.480
273.544
57.085 26,19
(1.936)
(0,70)
TMDV
168.452
203.946
261.705
35.494 21,07
57.759
28,32
Khác
153.901
161.229
146.930
4,76
(14.299)
(8,87)
Tổng cộng
715.941
867.289
919.327
151.348 21,14
52.038
6,00
7.328
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
(SXNN: Sản xuất nông nghiệp
NTTS: Nuôi trồng thủy sản
TMDV: Thương mại dịch vụ)
46
Bảng 3: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành phần kinh tế của NHNN &
PTNT chi nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
So sánh
2013/2012
%
Số tiền
%
SXNN
137.534
184.248
225.888
46.714
33,97
41.640
22,60
NTTS
237.745
240.866
264.128
3.121
1,31
23.262
9,66
TMDV
186.444
201.714
207.607
15.270
8,19
5.893
2,92
Khác
153.933
140.356
130.936 (13.577) (8,82)
(9.420)
(6,72)
Tổng cộng
715.656
767.184
828.559
61.375
8,00
51.528
7,20
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
(SXNN: Sản xuất nông nghiệp
NTTS: Nuôi trồng thủy sản
TMDV: Thương mại dịch vụ)
Bảng 4: Dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT chi
nhánh quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
So sánh
2013/2012
%
Số tiền
%
SXNN
23.942
66.328
77.588
42.386
177,04
11.260
16,98
NTTS
168.425
203.039
212.455
34.614
20,55
9.416
4,64
TMDV
102.543
104.775
158.873
2.232
2,18
54.098
51,63
38.810
59.683
75.677
20.873
53,78
15.994
26,80
333.720
433.825
524.593
100.105
30,00
90.768
20,92
Khác
Tổng cộng
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
(SXNN: Sản xuất nông nghiệp
NTTS: Nuôi trồng thủy sản
TMDV: Thương mại dịch vụ)
47
Bảng 5: Nợ xấu cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNN & PTNT
quận Ô Môn qua 3 năm (2011 - 2013)
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
So sánh
2012/2011
Số tiền
So sánh
2013/2012
%
Số
tiền
%
SXNN
1.733
893
713
(840)
(48,47)
(180)
(20,16)
NNTS
1.959
1.972
1.974
13
0,66
2
0,10
TMDV
1.495
884
905
(611)
(40,87)
21
2,38
Khác
1.665
1.050
834
(615)
(36,94)
(216)
(20,57)
Tổng cộng
6.852
4.799
4.426 (2.053)
(29,96)
(373)
(7,77)
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN & PTNN chi nhánh quận Ô Môn, 2011 - 2013)
(SXNN: Sản xuất nông nghiệp
NTTS: Nuôi trồng thủy sản
TMDV: Thương mại dịch vụ)
48
[...]... động, nợ xấu ngắn hạn/ tổng dƣ nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn, hệ số thu nợ ngắn hạn, … để phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng 9 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NHNN & PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh. .. Xuất phát từ thực tế trên nên em quyết định chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn làm đề tài luận văn tốt nghiệp nhằm 1 hiểu rõ hơn về nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng và đƣa ra một số biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Tìm hiểu, phân tích. .. Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn đƣợc xem là Ngân hàng Nông nghiệp thƣơng mại quốc doanh và đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn Đến tháng 11/1996 Ngân hàng Nông nghiệp quận Ô Môn lại đổi tên thành NHNN & PTNT quận Ô Môn, có tên tiếng Anh là: “Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development”, viết tắt là VBARD và gọi là “Agribank” Sau nghị định 05/2004/NĐCP chi nhánh huyện Ô Môn. .. tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn giai đoạn 2011 - 2013 Từ đó đƣa ra những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn và hạn chế những rủi ro 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn giai đoạn 2011 - 2013 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng. .. ban lãnh đạo Ngân hàng, sự nỗ lực của công nhân viên cũng nhƣ sự đáp ứng kịp thời từ nguồn vốn của NHNN 4.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG TẠI NGÂN HÀNG Trƣớc khi đi vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn chúng ta tiến hành phân tích khái quát hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nhằm giúp cho ngƣời đọc có cái nhìn tổng quát về hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong 3... NGHIÊN CỨU Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng đƣợc Ðảng, Nhà nƣớc đặc biệt quan tâm để phát triển nông nghiệp, nông thôn đối với một nƣớc nông nghiệp truyền thống nhƣ nƣớc ta Với sự ra đời của Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 của Thủ tƣớng Chính phủ về một số chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn, tín dụng nông nghiệp nông thôn đã đạt... định số 67/1999/QĐ-TTg, kết quả hoạt động tín dụng trong thời gian qua tại Ngân hàng NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn tăng trƣởng mạnh, đã khẳng định vai trò quan trọng của mình đối với khu vực này, đồng thời đã tháo gỡ bớt đƣợc những khó khăn vƣớng mắc, cung cấp vốn tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân Quận Ô Môn hoạt động sản xuất nông nghiệp là chủ yếu do đa số ngƣời... nhánh quận Ô Môn đƣợc thành lập 1988 thông qua quyết định số 53/HĐBT vào ngày 26/03/1988 của hội đồng Bộ trƣởng, NHNN & PTNT chi nhánh quận Ô Môn là một trong những chi nhánh Ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp thuộc thành phố Cần Thơ với tên gọi ban đầu là NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh quận Ô Môn Đến ngày 14/11/1990 theo nghị định 400/CP ban pháp lệnh về Ngân hàng Hợp tác xã tín dụng và công... khách hàng cá nhân muốn SXKD nhƣng không có đủ nguồn vốn tự có để đầu tƣ Đóng vai trò chủ lực trong đầu tƣ cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn, Agribank Ô Môn tích cực triển khai cho vay theo Nghi ̣đinh ̣ 41/2010/NĐ-CP “Về Chiń h sách tiń du ̣ng phu ̣c vu ̣ phát triể n nông nghiê ̣p , nông thôn , Chính sách tín dụng phục vụ nông nghiệp, nông thôn, chƣơng trình mục tiêu Quốc gia xây dựng nông thôn. .. của ban lãnh đạo Ngân hàng, đội ngũ cán bộ công nhân viên có năng lực, nhiệt tình, làm việc nghiêm túc đã tạo đƣợc sự hài lòng và niềm tin cho khách hàng, nhƣng quan trọng hơn hết là sự hợp tác của khách hàng đã giúp Ngân hàng đạt đƣợc kết quả kinh doanh tốt 16 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN Ô MÔN CẦN THƠ 4.1 CƠ
Ngày đăng: 14/10/2015, 14:38
Xem thêm: phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quận ô môn
