Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 84 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
84
Dung lượng
409,25 KB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGÔ HOÀNG HỚN
MSSV: 4104598
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG
HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH
TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH BẾN NHỨT
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
NGUYỄN TUẤN KIỆT
11-2013
ii
LỜI CẢM TẠ
Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ, hướng dẫn tận tình của thầy
Nguyễn Tuấn Kiệt trong suốt quá trình thực hiện bài luận văn tốt nghiệp này.
Đồng thời tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến ban giám đốc, các cô chú, anh chị
đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh
Bến Nhứt đã tạo điều kiện tốt nhất cho tôi trong thời gian thực tập tại Ngân
hàng để có thể thuận lợi hoàn thành bài luận văn của mình.
Cần Thơ, ngày 29 tháng 11 năm 2013
Người thực hiện
Ngô Hoàng Hớn
iii
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ
luận văn cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày 29 tháng 11 năm 2013
Người thực hiện
Ngô Hoàng Hớn
iv
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Bến Nhứt, ngày.....tháng.....năm.....
v
MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU...................................................................................1
1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu.................................................................................1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu....................................................................................2
1.2.1 Mục tiêu chung........................................................................................2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể.........................................................................................2
1.3 Phạm vi nghiên cứu.....................................................................................2
1.3.1 Không gian nghiên cứu............................................................................2
1.3.2 Thời gian nghiên cứu...............................................................................2
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu...............................................................................2
1.4 Lược khảo tài liệu.......................................................................................3
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU....6
2.1 Phương pháp luận.......................................................................................6
2.1.1 Một số vấn đề cơ bản về tín dụng.............................................................6
2.1.2 Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh.............................................................8
2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng..........................................13
2.2 Phương pháp nghiên cứu...........................................................................15
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu.................................................................15
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu...............................................................15
Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT.........17
3.1 Quá trình hình thành và phát triển.............................................................17
3.2 Cơ cấu tổ chức..........................................................................................17
3.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý.........................................................................17
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban..................................................18
3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh...................................................................19
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ 2010 đến 2012..........19
3.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng 2012, 2013........21
vi
3.4 Những thuận lợi, khó khăn và phương hướng phát triển của Ngân hàng. .23
3.4.1 Thuận lợi................................................................................................23
3.4.2 Khó khăn................................................................................................24
3.4.3 Phương hướng phát triển........................................................................24
Chương 4: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH
AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT.......................................................26
4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn...................................................................26
4.1.1 Vốn huy động từ khách hàng.................................................................29
4.1.2 Vốn điều chuyển....................................................................................30
4.2 Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh.................................30
4.2.1 Doanh số cho vay...................................................................................34
4.2.2 Doanh số thu nợ.....................................................................................36
4.2.3 Dư nợ cho vay........................................................................................40
4.2.4 Tình hình nợ xấu....................................................................................44
4.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
........................................................................................................................48
4.3.1 Dư nợ hộ SXKD trên nguồn vốn............................................................48
4.3.2 Hệ số thu nợ...........................................................................................49
4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng.........................................................................50
4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ..................................................................51
4.3.5 So sánh một số chỉ tiêu tài chính với ngân hàng khác............................52
4.4 Phân tích nhu cầu vay vốn tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng
........................................................................................................................54
Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI
AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT.......................................................66
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.......................................................68
6.1 Kết luận.....................................................................................................68
6.2 Kiến nghị...................................................................................................68
TÀI LIỆU THAM KHẢO...............................................................................69
PHỤ LỤC.......................................................................................................70
vii
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bến Nhứt từ năm 2010
đến 2012..........................................................................................................19
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bến Nhứt 6 tháng
2012, 2013......................................................................................................22
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 2012. . .27
Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt 6T 2012, 2013........28
Bảng 4.3: Tình hình tính dụng của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 6T.201332
Bảng 4.4 : Doanh số cho vay hộ SXKD theo thời hạn vay của Agribank Bến
Nhứt giai đoạn 2010 – 2012............................................................................33
Bảng 4.5: Doanh số cho vay hộ SXKD theo thời hạn vay của Agribank Bến
Nhứt 6 tháng 2012, 2013.................................................................................35
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ hộ SXKD theo thời hạn của Agribank Bến Nhứt
giai đoạn 2010 – 2012.....................................................................................37
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt giai
đoạn 6 tháng 2012, 2013.................................................................................39
Bảng 4.8: Dư nợ cho vay hộ SXKD theo thời hạn của Agribank Bến Nhứt giai
đoạn 2010 – 2012............................................................................................41
Bảng 4.9: Dư nợ cho vay hộ SXKD của Agribank 6 tháng đầu năm 2012, 2013
........................................................................................................................43
Bảng 4.10: Nợ xấu tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt giai đoạn 2010
– 2012.............................................................................................................45
Bảng 4.11: Nợ xấu cho vay hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt 6 tháng 2012,
2013................................................................................................................46
Bảng 4.12: Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 6
tháng 2013......................................................................................................49
Bảng 4.13: Hệ số thu nợ của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 6 tháng đầu năm
2013................................................................................................................50
Bảng 4.14: Vòng quay vốn tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt từ
2010 đến 6 tháng 2013....................................................................................51
viii
Bảng 4.15: Tỷ lệ nợ nợ xấu tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt từ
2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.....................................................................52
Bảng 4.16: Một số chỉ tiêu tài chính của Agribank Bến Nhứt và Agribank
Giồng Riềng trong 6T.2013............................................................................53
Bảng 4.17: Trình độ học vấn của các thành viên nông hộ xã Long Thạnh khảo
sát năm 2013...................................................................................................55
Bảng 4.18: Ngành nghề SXKD của nông hộ xã Long thạnh khảo sát năm 2013
........................................................................................................................57
Bảng 4.19: Tình hình chăn nuôi của nông hộ xã Long Thạnh thời điểm
10/2012...........................................................................................................59
Bảng 4.20: Mục đích vay vốn chính thức của nông hộ xã Long Thạnh trong
thời gian tới.....................................................................................................63
Bảng 4.21: Mức vốn vay chính thức của nông hộ xã Long Thạnh trong thời
gian tới............................................................................................................64
Bảng 4.22: Nơi định vay của nông hộ xã Long Thạnh trong thời gian tới......64
ix
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 2.1: Quy trình cho vay hộ sản xuất trực tiếp tại Agribank Bến Nhứt.....12
Hình 2.2: Quy trình cho hộ sản xuất vay thông qua tổ chức trung gian tại
Agribank Bến Nhứt.........................................................................................13
Hình 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý của Agribank Bến Nhứt..................17
Hình 4.1: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 2012....26
Hình 4.2: Tổng hợp diện tích đất sản xuất của nông hộ tại xã Long Thạnh....57
Hình 4.3: Diện tích gieo sạ lúa ở xã Long Thạnh năm 2012...........................58
Hình 4.4: Thu nhập của nông hộ xã Long Thạnh............................................61
Hình 4.5: Vay vốn ngoài ngân hàng của nông hộ xã Long Thạnh..................62
x
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NHTM
:
Ngân hàng thương mại
NHNN
:
Ngân hàng nhà nước
NHCSXH
:
Ngân hàng chính sách xã hội
SXKD
:
Sản xuất kinh doanh
xi
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Hòa mình vào mục tiêu phát triển chung của nền kinh tế, Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank đã không ngừng
phấn đấu vươn lên, khẳng định được vị trí của mình là một trong những ngân
hàng hàng đầu về chất lượng và uy tín trong ngành. Và nhất là Agribank luôn
cho thấy vai trò chủ lực của mình trong việc đầu tư cấp tín dụng cho khu vực
nông nghiệp và nông thôn, góp phần phát triển kinh tế - xã hội bền vững.
Là một chi nhánh của hệ thống Agribank, những năm qua Agribank chi
nhánh Bến Nhứt đã hoạt động tích cực, phấn đấu thực hiện mục tiêu, sứ mệnh
chung của toàn hệ thống đó là tập trung nguồn vốn phát triển nông nghiệp
nông thôn từ đó góp phần cải thiện đời sống vật chất, phát triển cơ sở hạ tầng,
cải tạo dần bộ mặt nông thôn cho xã Long Thạnh – một xã nông nghiệp của
huyện Giồng Riềng cũng như các vùng lân cận thuộc địa bàn tỉnh Kiên Giang
thông qua việc cấp tín dụng mà chủ yếu là cấp vốn cho hộ sản xuất kinh doanh
(hộ SXKD) để những hộ dân đầu tư, mở rộng qua mô sản xuất nông nghiệp.
Đây là một trong những công cụ hiệu quả trong lĩnh vực nông nghiệp thúc đẩy
chuyển dich cơ cấu cây trồng vật nuôi ở khu vực nông thôn. Trong những năm
qua hoạt động tín dụng hộ SXKD ngày càng phát triển và đóng vay trò quan
trọng trong hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng với doanh số cho vay
mỗi năm ngày càng tăng và đây cũng là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu
cho Ngân hàng do đó Ngân hàng luôn chú trọng đẩy mạnh cho vay. Tuy nhiên
trong hoạt động tín dụng hộ SXKD còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và việc mở rộng
cho vay gặp nhiều khó khăn do việc sản xuất nông nghiệp của các hộ dân còn
bấp bênh chịu tác động nhiều bởi yếu tố về thời tiết, giá cả các yếu tố đầu vào,
đầu ra và đặc biệt là tình hình dịch bệnh hại phát triển mạnh trong thời gian
qua. Do đó, ta thấy việc nghiên cứu đánh giá tình hình tín dụng hộ SXKD
nhằm đưa ra những chính sách góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, mở
rộng quy mô tín dụng nhằm giúp người dân phát triển sản xuất, tăng hiệu quả
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Ngoài ra, việc tìm hiểu nhu cầu tín dụng
của hộ sản xuất kinh doanh giúp Ngân hàng am hiểu nhiều hơn về nhu cầu của
các hộ dân để có thể chủ động được nguồn vốn và đưa ra những chính sách
phát triển trong tương lai nhằm đáp ứng nhu cầu cũng như nâng cao khả năng
tiếp cận vốn của hộ dân. Chính vì những lí do đó nên em chọn đề tài “Phân
tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp
1
và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bến Nhứt” để nghiên cứu làm luận văn
tốt nghiệp của mình.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Mục tiêu tổng quát của đề tài này là phân tích tình hình tín dụng hộ sản
xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi
nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để từ đó
tìm ra những thuận lợi cũng như khó khăn, nhằm đưa ra những giải pháp nâng
cao hoạt động tín dụng cho Ngân hàng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
- Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Agribank chi
nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
- Phân tích các chỉ tiêu đánh hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm
2013.
- Đánh giá nhu cầu vay vốn tín dụng của hộ sản xuất kinh doanh tại
Agribank chi nhánh Bến Nhứt trong tương lai.
- Đề xuất một số giải pháp giúp Ngân hàng nâng cao hiệu quả và mở
rộng quy mô tín dụng.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian nghiên cứu
Đề tài được thực hiện tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt, số liệu sơ cấp
thu thập tại xã Long Thạnh huyện Giồng Riềng tỉnh Kiên Giang.
1.3.2 Thời gian nghiên cứu
- Số liệu thứ cấp sử dụng trong đề tài là từ năm 2010 đến 6 tháng đầu
năm 2013 được thu thập tại Ngân hàng trong thời gian thực tập từ 8/2013 đến
11/2013.
- Số liệu sơ cấp được thu thập trong tháng 10 năm 2013.
- Thời gian thực hiện đề tài từ 12/8/2013 đến 28/11/2013.
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu
Đề tài phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu
đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng trong thời gian từ 2010 đến 2012 và
2
6 tháng đầu năm 2013. Ngoài ra đề tài còn phân tích nhu cầu tín dụng của hộ
sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt trong tương lai.
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
Nguyễn Phước Duy (2012) nghiên cứu “Tình hình tín dụng hộ sản xuất
tại NHNo & PTNT thôn chi nhánh huyện Kế Sách”, LVTN đại học, Đại học
Cần Thơ. Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính, bảng cân đối
kế toán tại phòng tín dụng và phòng kế toán ngân quỹ của Ngân hàng. Bên
cạnh đó, tác giả đã sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối
để đánh giá tình hình tính dụng của Ngân hàng. Kết quả nguyên cứu cho thấy
hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển tốt, tuy nhiên hoạt động giám sát,
thu nợ còn gặp một số khó khăn. Từ đó tác giả đã đề xuất một số giải pháp
như xây dựng mô hình cho vay theo nhóm liên kết đối với hộ sản xuất, tăng số
lượng cán bộ tín dụng để giải quyết khó khăn trên.
Vũ Văn Chung (2012) “Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại
chi nhánh NHNo & PTNT huyện Hòn Đất tỉnh Kiên Giang”, LVTN đại
học, Đại học Cần Thơ. Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo kết quả
hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán tại phòng tín dụng và phòng kế
toán ngân quỹ của Ngân hàng của Ngân hàng. Bên cạnh đó, tác giả đã sử dụng
phương pháp so sánh tương đối, tuyệt đối, thống kê mô tả và sử dụng các chỉ
tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Kết quả
nghiên cứu cho thấy các khoản cho vay của Ngân hàng có chất lượng khá tốt,
tuy nhiên điều kiện sản xuất của hộ sản xuất phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự
nhiên nên đây là yếu tố khách quan có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả trong
hoạt động tín dụng. Nghiên cứu cũng cho thấy nguồn vốn huy động không thể
đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, ngân hàng còn phải phụ thuộc vào
vốn điều chuyển. Từ đó tác giả đã đề xuất một số giải pháp như Ngân hàng có
thể phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn, tiến hành tổ chức đánh giá phân
loại khách hàng để có thể cấp lượng vốn vay phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng.
Phan Đình Khôi (2012), nghiên cứu “Tín dụng chính thức và không
chính thức ở Đồng Bằng Sông Cửu Long: Hiệu ứng tương tác và khả năng
tiếp cận”. Tác giả đã sử dụng phương pháp thu thập số liệu sơ cấp bằng cách
chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng để điều tra (thông qua bảng câu hỏi) các hộ
gia đình từ 13 xã ở ĐBSCL. Bên cạnh đó, tác giả đã sử dụng phương pháp ước
lượng Tobit để xác định các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tiền vay không
chính thức; sử dụng mô hình hồi quy Probit để xác định khả năng tiếp cận
nguồn vốn tín dụng chính thức; sử dụng mô hình hồi quy Heckman để xác
3
định số tiền vay trong chương trình tín dụng chính thức của các hộ. Kết quả
nghiên cứu cho thấy rằng số tiền vay không chính thức ảnh hưởng bởi các yếu
tố bao gồm sở hữu đất đai, mục đích cho vay không chính thức, thời hạn cho
vay không chính thức và đường liên xã; các nhân tố làm tăng khả năng tiếp
cận tín dụng chính thức bao gồm làm việc hành chính ở địa phương, thành
viên tổ vay vốn và sổ hộ nghèo, số tiền vay không chính thức; số tiền vay từ
chương trình tín dụng chính thức được giải thích bởi các yếu tố như tuổi tác và
nghề nghiệp của chủ hộ, mức thu nhập, chi phí y tế, mục đích vay và lãi suất
ưu đãi.
Nguyễn Quốc Nghi (2011), nghiên cứu “Các nhân tố ảnh hưởng đến
cầu tín dụng chính thức của nông hộ ở làng hoa Sa Đéc tỉnh Đồng Tháp”.
Tác giả đã sử dụng phương pháp thu thập số liệu sơ cấp bằng cách chọn mẫu
ngẫu nhiên phân tầng để điều tra (thông qua bảng câu hỏi) nông hộ tại làng
hoa Sa Đéc tỉnh Đồng Tháp. Bên cạnh đó, tác giả đã sử dụng phương pháp
phân tích hồi quy logistic để xác định các nhân tố ảnh hưởng đế cầu tín dụng
chính thức của nông hộ. Kết quả nghiên cứu cho thấy các nhân tố ảnh hưởng
đến nhu cầu tín dụng chính thức của nông hộ là số lao động tham gia sản xuất,
trình độ học vấn, kinh nghiệm sản xuất, tham gia hội đoàn thể địa phương,
diện tích đất sản xuất và vay vốn phi chính thức.
Nguyễn Quốc Oánh và Phạm Thị Mỹ Dung (2010), nghiên cứu “Khả
năng tiếp cận tín dụng chính thức của hộ nông dân: trường hợp nghiên
cứu ở vùng cận ngoại thành Hà Nội”. Tác giả đã sử dụng phương pháp thu
thập số liệu sơ cấp bằng cách chọn mẫu ngẫu nhiên để điều tra (thông qua
bảng câu hỏi) hộ nông dân ở các huyện cận thành Hà Nội. Bên cạnh đó, tác giả
đã sử dụng phân tích bằng mô hình hồi quy hai bước của Heckman để xác
định các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng chính thức cũng
như lượng vốn tín dụng chính thức được vay của nông hộ. Kết quả nghiên cứu
cho thấy các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng
chính thức của nông hộ bao gồm độ tuổi và địa vị của chủ hộ, hộ hộ đã vay
được tín dụng không chính thức và thủ tục vay vốn tín dụng chính thức; các
nhân tố ảnh hưởng ảnh hưởng đến lượng vốn tín dụng chính thức mà hộ được
vay cũng được xác định gồm có trình độ học vấn của chủ hộ, diện tích đất sử
dụng, thu nhập bình quân, tài sản thế chấp, mục đích vay vốn.
Qua lược khảo tài liệu cho thấy nghiên cứu trước đây của các tác giả
Nguyễn Phước Duy, Vũ Văn Chung đã sử dụng số liệu thứ cấp thu thập từ
bảng báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán từ các phòng ban của ngân hàng,
bên cạnh đó các tác giả đã sử dụng phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt
đối, sử dụng các chỉ số tài chính để phân tích. Do vậy nghiên cứu này đã kế
4
thừa những phương pháp của các tác giả trên để tiến hành phân tích tình hình
tín dụng hộ SXKD, đánh giá hoạt động tín dụng hộ SXKD tại Agribank Bến
Nhứt. Ngoài ra nghiên cứu của các tác giả Phan Đình Khôi, Nguyễn Quốc
Nghi, Nguyễn Quốc Oánh và Phạm Thị Mỹ Dung đã sử dụng phương pháp
thu thập số liệu sơ cấp bằng bảng câu hỏi. Bên cạnh đó sau khi nghiên cứu các
tác giả này đã đưa ra những kết quả nghiên cứu của mình đó là xác định được
một số nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng, nhu cầu
tín dụng và lượng vốn tín dụng chính thức được vay của các hộ. Do vậy
nghiên cứu này đã kế thừa những kết quả nghiên cứu trên, kết hợp với phương
pháp thu thập số liệu sơ cấp bằng bảng câu hỏi để đánh giá khả năng tiếp cận
nguồn vốn tín dụng, nhu cầu tín dụng và lượng vốn tín dụng được vay của các
nông hộ ở xã Long Thạnh.
5
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Một số vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng
2.1.1.1 Khái niệm tín dụng
Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện duới hình thái tiền tệ, hay
hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau
một thời gian nhất định (Thái Văn Đại, 2012).
Khái niệm trên thể hiện ở 3 đặc điểm cơ bản, nếu thiếu một trong ba đặc
điểm đó thì sẽ không là phạm trù tín dụng:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một giá trị từ người này sang người
khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời.
- Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm
theo một lượng giá trị tăng thêm gọi là lợi tức (Thái Văn Đại và Bùi Văn
Trịnh, 2010).
2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng
- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín
dụng.
- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa
thuận trên hợp đồng tín dụng (Thái Văn Đại, 2012).
2.1.1.3 Điều kiện tín dụng
Theo quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo của NHNo & PTNT Việt
Nam ngày 15/06/2010 về việc ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng
trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam gồm các khoản sau:
- Có năng lực pháp luật, hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo
quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết:
+ Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch
vụ, đời sống. Mức vốn tự có:
6
• Đối với vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10%
trong tổng nhu cầu vốn vay.
• Đối với vay trung hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20%
trong tổng nhu cầu vốn vay.
+ Sản xuất kinh doanh có hiệu quả: Có lãi, trường hợp lỗ thì phải có
phương án khả thi khác khắc phục lỗ và đảm bảo trong thời hạn cam kết.
Đối với các khách hàng vay vốn nhu cầu đời sống, phải có nguồn thu ổn
định trả nợ ngân hàng.
+ Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá 06 tháng tại NHNo & PTNT Việt
Nam.
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả, hoặc phương án phục vụ đời sống khả thi.
- Thực hiện các quy định về bảo hiểm tiền vay theo quy định của chính
phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHNo & PTNT Việt Nam.
2.1.1.4 Vốn huy động
a)Tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn
Tài khoản được khách hàng mở ra nhằm mục đích hưởng lãi, do đó thể
hiện tính ổn định về thời gian tại ngân hàng và đòi hỏi một mức lãi cao cho
người mở tài khoản. Đây là bộ phận nguồn vốn có thời hạn gửi ổn định, giúp
cho ngân hàng có thể tận dụng tối đa vào cho vay và thực hiện các khoản đầu
tư khác mà không cần phải dự trữ lại quá nhiều.
b)Tiền gửi không kỳ hạn
Tài khoản mà ngân hàng mở cho các tổ chức kinh tế để thực hiện giao
dịch thanh toán trong quá trình hoạt động kinh doanh. Bộ phận nguồn vốn này
được khách hàng gửi vào và rút ra thường xuyên nên không ổn định, nên được
ngân hàng áp dụng mức lãi suất rất thấp. Để có được nguồn vốn dồi dào, ngân
hàng cần phải mở rộng đối tượng sử dụng tài khoản, một mặt ngân hàng có thể
tranh thủ nguồn vốn giá phí rẻ, mặt khác đảm bảo tính ổn định tổng thể của
các loại nguồn vốn (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010).
c)Vốn điều chuyển
Vốn điều chuyển là nguồn vốn được chuyển giữa các ngân hàng chi
nhánh cùng hệ thống với nhau hoặc với ngân hàng hội sở.
Ngân hàng có thể vay vốn từ ngân hàng hội sở hoặc các ngân hàng chi
nhánh cùng hệ thống để bù đắp nguồn vốn kinh doanh còn thiếu. Hoặc trong
7
trường hợp ngân hàng không tìm được khách hàng tốt để cho vay trong khi
nguồn vốn huy động từ dân cư dồi dào hay ngân hàng tạm thời thừa vốn trong
ngắn hạn thì có thể điều chuyển vốn cho các ngân hàng chi nhánh khác cùng
hệ thống hoặc cho ngân hàng hội sở.
Thông thường thì lãi suất vốn điều chuyển cao hơn lãi suất vốn huy động
nhằm tạo động lực tự chủ nguồn vốn và kích thích hoạt động huy động vốn
của các ngân hàng chi nhánh.
2.1.2 Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
2.1.2.1 Khái niệm tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
Hộ sản xuất kinh doanh là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản
xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế
tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông
nghiệp) và là chủ thể trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô hộ
gia đình do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản
xuất kinh doanh.
Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh là các khoản tín dụng mà ngân hàng cấp
cho nông dân, hộ sản xuất để đáp ứng nhu cầu về vốn cho các chi phí về cây
trồng và vật nuôi như: chi phí cây giống, con giống, thức ăn, phân bón, nhu
cầu về cải tạo vườn tạp, xây dựng chuồng trại….
Ngân hàng có thể cấp tín dụng cho hộ sản xuất kinh doanh thông qua các
kênh sau:
- Cho hộ gia đình, cá nhân vay vốn trực tiếp: Khách hàng muốn vay vốn
phải liên hệ trực tiếp với Ngân hàng cho vay để làm các thủ tục xin vay, xét
duyệt, thẩm định trực tiếp từ cán bộ tín dụng để cho vay.
- Cho hộ gia đình, cá nhân vay trực tiếp thông qua tổ vay vốn: Hộ gia
đình, cá nhân có nhu cầu vay vốn tự thành lập tổ vay vốn, cùng cư trú tại xóm,
ấp, được vay không có bảo đảm bằng tài sản. Tổ trưởng đại diện tổ đề nghị
Ngân hàng xét cho vay đồng thời ký hợp đồng tín dụng với ngân hàng kèm
danh sách nhận nợ có ký nhận của các tổ viên.
- Cho hộ gia đình, cá nhân vay thông qua doanh nghiệp nông, lâm, ngư
nghiệp nhà nước: Được thực hiện đối với hộ gia đình, cá nhân nhận khoán của
các doanh nghiệp nông, lâm, ngư nghiệp Nhà nước đã giao khoán. Doanh
nghiệp vay trực tiếp để chuyển tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khoán và
có trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng.
8
2.1.2.2 Đặc điểm tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
a) Tính thời vụ
Mùa, vụ trong sản xuất nông nghiệp ảnh hưởng đến thời điểm cho vay và
thu nợ. Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con giống là yếu tố quyết định để tính
toán thời hạn cho vay, chu kỳ dài hay ngắn phụ thuộc vào giống cây, con và
quy trình sản xuất. Ngày nay, với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật về công
nghệ sinh học cho phép lai tạo nhiều giống mới có năng suất, sản lượng cao và
thời gian trưởng thành ngắn hơn.
b) Môi trường tự nhiên
Đây là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả
nợ của khách hàng. Vì đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh nông nghiệp,
nguồn trả nợ vay Ngân hàng chủ yếu là tiền bán nông sản và các sản phẩm chế
biến có liên quan đến nông sản. Cho nên, sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu
tố quyết định trong việc xác định khả năng trả nợ cho khách hàng. Sự ảnh
hưởng của các yếu tố thiên nhiên như: thời tiết, khí hậu, đất, nước, sâu hại,
dịch bệnh,… ảnh hưởng rất lớn đến sản lượng nông sản của người dân. Bên
cạnh đó, yếu tố tự nhiên cũng tác động đến chất lượng nông sản làm giảm giá
nông sản thu hoạch, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng vay.
c) Chi phí tổ chức cho vay cao
- Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ
chức mạng lưới, thẩm định, theo dõi khách hàng, kiểm tra món vay (việc sử
dụng vốn vay) và chi phí phòng ngừa rủi ro.
- Cho vay nông nghiệp đặc biệt là cho vay đối với hộ nông dân thường
chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao do qui mô từng món vay
là nhỏ, lẻ.
- Số lượng khách hàng vay vốn đông, phân bố rộng khắp, nên việc mở
rộng cho vay thường liên quan đến mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ.
- Do ngành nông nghiệp có độ rủi ro tương đối cao cho nên chi phí dự
phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngành khác.
- Khách hàng vay chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp là hộ nông dân,
phần lớn các hộ gia đình sản xuất mang tính tự cấp, tự túc, cho nên đặc điểm
của hộ cũng ảnh hưởng rất lớn đến tổ chức cho vay và áp dụng các phương
thức, kỹ thuật cho vay thích hợp. Vì vậy, cho vay nông nghiệp đồng nghĩa với
cho vay hộ nông dân.
2.1.2.3 Một số hình thức cho vay hộ sản xuất kinh doanh
9
• Cho vay lưu vụ
- Cho vay lưu vụ chỉ áp dụng cho hộ gia đình, cá nhân ở vùng chuyên
canh trồng lúa và ở các vùng xen canh trồng lúa với các cây trồng ngắn hạn
khác.
- Điều kiện vay vốn: Ngân hàng xét cho vay lưu vụ khi hộ gia đình cá
nhân có đủ điều kiện sau:
+ Phải có 2 vụ liền kề
+ Dự án, phương án đang vay có hiệu quả
+ Trả đủ số lãi còn nợ của hợp đồng trước.
- Mức cho vay tối đa bằng dư nợ tối đa của hợp đồng tín dụng trước.
- Thời hạn lưu vụ không quá thời hạn của một vụ kế tiếp.
• Cho vay theo hạn mức:
- Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng là phương thức cho vay mà
ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy
trì trong một khoảng thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh
doanh.
- Khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, khách hàng vay có đặc
điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức
cho vay từng lần.
• Cho vay từng lần:
- Phương thức cho vay từng lần là phương thức cho vay mà mỗi lần vay
vốn, khách hàng và ngân hàng đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp
đồng tín dụng.
- Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc theo thời vụ,
cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay
bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ,
cho vay tiêu dùng trong dân cư (thời gian cho vay dưới 12 tháng )
2.1.2.4 Hồ sơ vay vốn
Tùy theo từng loại khách hàng, phương thức cho vay, hồ sơ vay vốn có
thể phân làm ba loại chính: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn.
Bộ hồ sơ vay vốn đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác gồm:
a) Hồ sơ pháp lý
10
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
- Giấy ủy quyền (nếu có) cho người đại diện giao dịch với NH No &
PTNT nơi cho vay.
- Hợp đồng hợp tác (đối với tổ hợp tác).
b) Hồ sơ vay vốn
1. Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp vay vốn không phải thực
hiện đảm bảo bằng tài sản:
- Giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn.
2. Hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác (trừ các hộ gia đình được quy định tại
điểm 1 trên):
- Giấy đề nghị vay vốn
- Dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống.
3. Ngoài các hồ sơ được quy định tại điểm 1 và 2 đối với:
- Hộ gia đình, cá nhân vay thông qua tổ vay vốn phải có thêm: Biên bản
thành lập tổ vay vốn kèm theo danh sách thành viên.
- Hộ gia đình, cá nhân vay thông qua doanh nghiệp phải có thêm: Hợp
đồng làm dịch vụ vay vốn của doanh nghiệp hoặc hợp đồng cung ứng vật tư
tiền vốn, tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp đối với hộ cá nhân, gia đình
nhận khoán.
4. Khách hàng là người hưởng lương, muốn vay vốn phục vụ nhu cầu đời
sống phải có giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập ổn định (xác nhận của cơ
quan quản lý lao động hoặc cơ quan quản lý chi trả thu nhập…), NH No &
PTNT nơi cho vay có thể thỏa thuận (bằng văn bản) với người vay vốn và các
cơ quan quản lý trên về việc người vay ủy quyền cho cơ quan, đơn vị trích thu
nhập của mình trả nợ cho NHNo nơi vay.
2.1.1.3 Quy trình tín dụng
Tùy vào mục đích vay và đối tượng vay, quy trình vay vốn tại ngân hàng
cũng phân thành nhiều loại. Sau đây là quy trình cho vay hộ sản xuất tại
Agribank Bến Nhứt:
- Khách hàng vay vốn trực tiếp:
11
(5)
Hộ SXKD
Phòng kế toán
(1)
(4)
Cán bộ tín dụng
(2)
Trưởng phòng kinh doanh
(3)
Giám đốc
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Hình 2.1: Quy trình cho vay trực tiếp hộ sản xuất tại Agribank Bến Nhứt
(1) Cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp nhận hồ sơ vay vốn trực tiếp từ khách
hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính
hợp lệ, hợp pháp của từng loại hồ sơ sau đó báo cáo với trưởng phòng kinh
doanh. Trưởng phòng kinh doanh phân công cán bộ thẩm định các điều kiện
vay vốn theo quy định.
(2) Trưởng phòng kinh doanh có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn,
kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ thẩm
định trình Giám đốc duyệt.
(3) Giám đốc nhận hồ sơ từ phòng kinh doanh, kiểm tra các yếu tố pháp
lý của hồ sơ và căn cứ vào ý kiến của Trưởng phòng kinh doanh cùng tờ tường
trình cho vay đồng thời đối chiếu với khả năng nguồn vốn của Ngân hàng và
ra quyết định duyệt cho vay hay không cho vay và thông báo cho phòng kinh
doanh.
(4) Nếu không cho vay thì phòng kinh doanh báo cho khách hàng biết,
còn nếu cho vay thì Ban Giám đốc sẽ chuyển hồ sơ sang phòng kế toán, Ngân
hàng nông nghiệp cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo
đảm tiền vay (nếu có).
(5) Phòng kế toán nhận được hồ sơ duyệt sẽ tiến hành hạch toán, thanh
toán hoặc chuyển qua kho quỹ để giải ngân cho khách hàng.
- Khách hàng vay thông qua các tổ chức trung gian:
12
(2)
Tổ vay vốn
Ngân hàng
(4)
(1)
(5)
(3)
Hộ SXKD
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Hình 2.2: Quy trình cho vay hộ sản xuất thông qua tổ chức trung gian
tại Agribank Bến Nhứt
(1) Hộ sản xuất là thành viên của tổ vay vốn gửi giấy đề nghị vay vốn và
các giấy tờ khác có liên quan cho tổ trưởng tổ vay vốn. Tổ trưởng nhận hồ sơ
của tổ viên tiến hành kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ, tiến hành
lập danh sách các tổ viên đủ điều kiện vay vốn, đề nghị Ngân hàng xét cho
vay.
(2) Tổ vay vốn gửi danh sách kèm hồ sơ vay vốn cho Ngân hàng.
(3) Ngân hàng kiểm tra các hồ sơ được gửi đến, cử cán bộ tín dụng thẩm
định các điều kiện vay vốn sau đó tiến hành xét duyệt.
(4) Ngân hàng gửi hồ sơ đã được duyệt cho vay về tổ vay vốn để thông
báo cho hộ sản xuất biết.
(5) Tổ trưởng cùng cán bộ tín dụng tiến hành giải ngân cho từng hộ sản
xuất đồng thời đôn đốc việc sử dụng vốn có mục đích, thu nợ, thu lãi khi đến
hạn.
2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.1.3.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay
- Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định.
- Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
ngân hàng thu về được khi đáo hạn trong một thời điểm nhất định.
- Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho
vay gồm các khoản cho vay chưa đến hạn thu nợ và các khoản đến hạn nhưng
chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định đuợc dư nợ, ngân
hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ
13
2.1.3.2 Nợ xấu
Nợ xấu là biểu hiện của rủi ro tín dụng, nợ xấu gồm các khoản cho vay
không thu hồi được vốn và/hoặc lãi đúng hạn theo quy định của NHNN về
phân loại nợ.
2.1.3.3 Dư nợ hộ SXKD trên vốn huy động
Tỷ lệ dư nợ hộ SXKD trên vốn huy động thể hiện khả năng đáp ứng của
vốn huy động cho hoạt động cấp tín dụng hộ SXKD của ngân hàng. Nếu chỉ
tiêu này quá cao tức là nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu sử
dụng vốn cho hoạt động tín dụng, ngân hàng phải sử dụng nhiều nguồn vốn
điều chuyển. Ngược lại, ngân hàng đã tự chủ được nguồn vốn, sử dụng ít hơn
nguồn vốn điều chuyển.
Dư nợ cho vay
- Dư nợ trên vốn huy động =
x 100 (%)
(2.1)
Vốn huy động
2.1.3.4 Hệ số thu nợ hộ SXKD
Chỉ số này đánh giá công tác thu nợ của ngân hàng. Chỉ số này càng cao
phản ánh hoạt động thu nợ tín dụng hộ SXKD của ngân hàng càng hiệu quả,
đồng thời thể hiện ý thức trả nợ của nông hộ cao, đồng vốn cho vay được sử
dụng đúng mục đích có hiệu quả.
Doanh số thu nợ
- Hệ số thu nợ =
x 100
(%)
(2.2)
Doanh số cho vay
2.1.3.5 Vòng quay vốn tín dụng hộ SXKD
Chỉ tiêu này phản ảnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cao hay thấp, thời
gian thu hồi vốn nhanh hay chậm. Thường thì vòng quay vốn tín dụng càng
cao thì càng hiệu quả, chứng tỏ rằng đồng vốn đã hoạt động với tốc độ cao để
sinh lời.
Doanh số thu nợ
- Vòng quay vốn tín dụng =
(2.3)
Dư nợ bình quân
Dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ
- Dư nợ bình quân =
(2.4)
14
2
2.1.3.6 Tỷ lệ nợ xấu hộ SXKD trên tổng dư nợ hộ SXKD
Chỉ số này phản ánh chất lượng tín dụng hộ SXKD của ngân hàng, chỉ số
này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng hộ SXKD của ngân hàng càng cao chứng
tỏ ngân hàng đã làm rất tốt trong công tác kiểm tra, kiểm soát, thu hồi nợ.
Ngược lại, chỉ số này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng hộ SXKD của
ngân hàng càng thấp, dẫn đến tổn thất, giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Nợ xấu
- Tỷ lệ nợ xấu =
x 100
(%)
(2.5)
Tổng dư nợ
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu thứ cấp thu thập từ phòng kinh doanh tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bến Nhứt trong quá trình thực tập
tại đây.
- Số liệu sơ cấp được thu thập bằng cách phỏng vấn trực tiếp cá nhân
bằng bảng câu hỏi.
Cỡ mẫu quan sát càng lớn thì độ chính xác càng cao. Do hạn chế về thời
gian, kinh phí và nguồn nhân lực nên tác giả chọn 101 mẫu quan sát.
Phương pháp chọn mẫu:
Tác giả sẽ chọn ngẫu nhiên từ các nông hộ xã Long Thạnh để thu thập
mẫu. Cách chọn mẫu này đảm bảo tính ngẫu nhiên của các quan sát.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: dùng để so sánh số liệu năm
trước với năm tính của các chỉ tiêu để xem có biến động và tìm ra nguyên
nhân biến động.
Phương pháp so sánh tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa năm tính và
năm trước đó:
∆X = X1 – X0
Trong đó:
* ∆X: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu
15
(2.6)
* X1: chỉ tiêu năm sau
* X0: chỉ tiêu năm trước
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: dùng để làm rõ tình hình biến
động về mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong một thời gian nào đó. So sánh
tốc độ tăng trưởng giữa các năm và tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu.
Phương pháp so sánh bằng số tương đối là kết quả của phép chia giữa trị
số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
∆Y = [(Y1 – Y0)/Y0] x 100%
Trong đó:
* ∆Y: tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
* Y1: chỉ tiêu năm sau
* Y0: chỉ tiêu năm trước
16
(2.7)
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT
3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bến Nhứt là chi nhánh
của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành
lập vào tháng 8 năm 1999, hoạt động theo quy chế tổ chức hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, có trụ
sở chính tại xã Long Thạnh huyện Giồng Riềng tỉnh Kiên Giang đây là một
trong những trung tâm kinh tế chính trị, văn hóa, xã hội của huyện Giồng
Riềng.
Hoạt động chính của ngân hàng là huy động vốn trong dân cư và các tổ
chức kinh tế, tập trung mở rộng cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn
trên địa bàn xã và một số vùng lân cận. Với sự cố gắng và nỗ lực không ngừng
của từng thành viên trong Ngân hàng đã giúp cho Ngân hàng có thể đứng
vững, cũng cố lòng tin cho khách hàng, đặc biệt là bà con nông dân, và ngày
càng khẳng định vị trí của mình trong ngành ngân hàng. Phương châm của
Ngân hàng “AGRIBANK mang phồn thịnh đến khách hàng”, xem khách
hàng là thượng đế thông qua cách phục vụ chu đáo, ân cần, niềm nở, nhanh
chóng, chính xác, an toàn luôn đảm bảo chữ tín. Đây là một phương hướng
mới phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế thị trường và đó chính là
điều làm nên sự thành công của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn chi nhánh Bến Nhứt hiện nay.
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC
3.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý
BAN GIÁM ĐỐC
PHÒNG KẾ TOÁN
PHÒNG KINH DOANH
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Hình 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý của Agribank Bến Nhứt
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bến Nhứt – Kiên Giang
hiện có 13 cán bộ công nhân viên, trong đó bao gồm:
17
- Ban giám đốc: 02 người
- Phòng kinh doanh (tín dụng): 06 người
- Phòng kế toán – ngân quỹ: 05 người
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
- Ban Giám Đốc: điều hành trực tiếp toàn bộ hệ thống Ngân hàng, tiếp
nhận các chỉ thị phổ biến cho cán bộ công nhân viên trong ngân hàng, đồng
thời chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi quyết định của mình, đề ra các
giải pháp, biện pháp để thực hiện đạt hiệu quả.
- Phòng tín dụng:
+ Nắm bắt định hướng phát triển kinh tế khu vực, phương hướng phát
triển kinh tế trên địa bàn huy để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.
+ Có trách nhiệm trực tiếp giao dịch với khách hàng, đánh giá khả năng
khách hàng, hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, kiểm tra hồ sơ, trình
ban Giám đốc ký các hợp đồng tín dụng.
+ Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng,
kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay và nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn.
+ Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu sử dụng vốn
cần thiết để phục vụ cho vay.
- Phòng kế toán – ngân quỹ:
+ Trực tiếp thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng
theo lệnh của giám đốc hoặc người uỷ quyền.
+ Hạch toán kế toán, quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp
vụ cho vay, thu nợ quá hạn, giao chỉ tiêu tài chính, thực hiện các khoản giao
nộp ngân sách Nhà nước.
+ Trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày và có trách
nhiệm kiểm tra lượng tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày.
+ Cuối mỗi ngày, khoá sổ ngân quỹ kết hợp với kế toán theo dõi các
nhiệm vụ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót.
+ Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn.
+ Cung cấp dịch vụ uỷ thác chi trả kiều hối cho các cá nhân, tổ chức
trong và ngoài nước.
+ Thực hiện mở tài khoản tiền gởi thanh toán cho các tổ chức kinh tế và
cá nhân.
+ Mua bán các loại ngoại tệ.
18
+ Dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union.
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Trong những năm qua, Ngân hàng luôn chú trọng nâng cao chất lượng và
hiệu quả hoạt động, phát huy vai trò là công cụ chủ động, tiên phong trong
việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, góp phần xóa đói giảm nghèo nâng cao
chất lượng đời sống cho người dân trên địa bàn xã. Với đội ngũ cán bộ, công
nhân viên của Ngân hàng giàu kinh nghiệm và nhiệt huyết đã luôn nỗ lực
không ngừng để khẳng định vị thế của Ngân hàng là doanh nghiệp uy tín, là
đối tác tin cậy của người dân. Từ đó, kết quả kinh doanh của Ngân hàng đạt
được nhiều thành tựu về tăng trưởng tín dụng cũng như lợi nhuận đạt được.
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến
2012
Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ 2010 đến 2012 là khá
khả quan, thu nhập và chi phí của Ngân hàng có sự biến động, lợi nhận tăng
đều qua các năm.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bến Nhứt từ năm
2010 đến 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
Chênh lệch
2011/2010
2012/2011
2010
2011
2012
Số
tiền
Thu nhập
13.645
23.126
25.642
9.481
69,5
2.516
10,9
- Thu nhập lãi
12.687
22.079
24.945
9.392
74,0
2.906
13,2
958
1.047
657
89
9,3
(390)
(37,2)
Chi phí
11.934
20.247
21.788
8.313
69,7
1.541
7,6
- Chi phí lãi
10.878
18.765
19.920
7.887
72,5
1.155
6,2
- Chi phí ngoài lãi
1.056
1.482
1.868
426
40,3
386
26,0
Lợi nhuận trước thuế
1.711
2.879
3.854
1.168
68,3
975
33,9
- Thu nhập ngoài lãi
Tỷ
lệ(%)
Số
tiền
Tỷ
lệ(%)
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Cụ thể tình hình doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng như sau:
- Về doanh thu: Năm 2011 doanh thu của Ngân hàng tăng đáng kể so với
năm 2010 đạt 23.126 triệu đồng tăng 69,5% so với năm trước. Trong khi năm
19
2012 doanh thu tăng 10,9% so với 2011, nguyên nhân chủ yếu là do sự thay
đổi của thu nhập lãi của Ngân hàng, cụ thể:
Năm 2011, thu nhập lãi chiếm đến 95,5% tổng thu nhập, đạt 22.079 triệu
đồng tăng 74,0% so với năm 2010. Nguyên nhân là năm 2011 tình hình lạm
phát tăng cao đẩy lãi suất cho vay tăng, có lúc lãi suất một số món vay lên đến
18%/năm trong khi năm trước lãi suất chỉ xoay quanh mốc 11%/năm, cộng với
mức tăng trưởng tín dụng 30,2% đã làm cho thu nhập lãi tăng cao. Trong khi
đó thu nhập nhập ngoài lãi chủ yếu thu từ phí dịch vụ chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ
4,5% trong tổng thu nhập đạt 1.047 triệu đồng tăng 9,3% so với 2010 do Ngân
hàng hoạt động ở vùng nông thôn nên nhu cầu về dịch vụ ngân hàng thấp,
Ngân hàng ít đầu tư về công nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng. Từ sự tăng
lên của hai khoản thu nhập này đã làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng tăng
69,5% so với năm 2010.
Năm 2012, lãi suất cho vay từng bước được hạ xuống và đồng loạt hạ lãi
suất các khoản vay cũ về tối đa là 15%/năm theo chỉ thị của NHNN nhằm ổn
định kinh tế vĩ mô do vậy dù tăng trưởng tín dụng trên 20% nhưng thu nhập
lãi của ngân hàng chỉ tăng 13,2% so với 2011 đạt 24.945 triệu đồng chiếm
97,4% tổng thu nhập. Trong khi thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng vẫn chiếm
một tỷ lệ nhỏ đạt 657 triệu đồng và giảm 37,2% so với năm trước do kinh tế
địa phương gặp khó khăn nên nhu cầu dịch vụ ngân hàng của người dân giảm.
Từ những yếu tố đó đã làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng tăng 10,9% so
với năm trước.
- Về chi phí: Chi phí của Ngân hàng tăng qua 3 năm, tăng mạnh vào năm
2011 với tổng chi phí của Ngân hàng là 20.247 triệu đồng tăng 69,7% so với
năm trước. Năm 2012 chi phí của ngân hàng tăng chậm lại với mức tăng 7,6%
so với 2011. Chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của Ngân
hàng nên sự tăng lên đáng kể của chi phí này dẫn đến sự thay đổi lớn tổng chi
phí của Ngân hàng, sự thay đổi này chủ yếu do tác động của mô trường kinh tế
vĩ mô. Cụ thể:
Năm 2011, lạm phát tăng cao, tình hình thanh khoản của các ngân hàng
căng thẳng dẫn đến sự cạnh tranh huy động vốn giữa các ngân hàng càng gay
gắt đã khiến lãi suất huy động tăng cao, lãi suất huy động có lúc lên đến
16%/năm từ đầu năm, trong khi vào giữa năm trước lãi suất chỉ mới có dấu
hiệu tăng ở mức 10%/năm. Do đó dù mức tăng trưởng huy động chỉ tăng gần
30% nhưng chi phí lãi tăng đến 72,5% so với năm 2010, đạt 18.765 triệu đồng.
Chi phí ngoài lãi của Ngân hàng đạt 1.482 triệu đồng tăng 40,3% so với năm
trước, chi phí này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí do chi phí cho
20
hoạt động dịch vụ ít, trong năm Ngân hàng cũng có nhiều chương trình
khuyến mại nhằm cạnh tranh huy động vốn khiến chi phí này trong năm tăng.
Vậy do sự tăng lên chi phí lãi do lãi suất tăng mạnh và do quy mô hoạt động
của Ngân hàng ngày càng tăng nên làm cho tổng chi phí của Ngân hàng năm
2011 tăng 69,7% so với năm 2010.
Năm 2012, do việc áp dụng mức trần lãi suất huy động theo quy định của
NHNN, qua nhiều lần hạ lãi suất thì đến cuối năm lãi suất huy động chỉ còn
8%/năm do đó dù vốn huy động của Ngân hàng tăng 17,7% nhưng chi phí lãi
của Ngân hàng chỉ tăng 6,2% so với năm trước, đạt 19.920 triệu đồng. Cùng
với sự phát triển, quy mô của Ngân hàng ngày tăng do đó chi phí hoạt động
của Ngân hàng cũng tăng, nhất là chi phí đào tạo nâng cao trình độ chuyên
môn cho nhân viên, chi phí duy trì và nâng cấp cơ sở vật chất, năm 2012 chi
phí ngoài lãi là 1.868 triệu đồng, tăng 26,0% so với năm 2011. Từ những yếu
tố trên làm cho tổng chi phí Ngân hàng tăng 7,6% so với năm trước.
- Về lợi nhuận: Qua 3 năm ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng liên tục tăng
và chủ yếu lợi nhuận đến từ hoạt động tín dụng trong khi thu từ các hoạt động
khác không đáng kể. Năm 2011, lợi nhuận của Ngân hàng tăng đáng kể, đạt
2.879 triệu đồng tăng 68,3% so với năm trước nguyên nhân là do hoạt động
cho vay tăng trưởng cao và khoảng cách lãi suất cho vay và huy động khá
rộng làm tăng lợi nhuận trong hoạt động tín dụng. Trong khi năm 2012 lãi suất
giảm, lợi nhuận của Ngân hàng tăng trưởng tốt, đạt 3.854 triệu đồng tăng
33,9% so với năm 2011. Trong các năm qua quy mô tín dụng của ngân hàng
ngày càng tăng cũng như chất lượng các khoản tín dụng được Ngân hàng chú
trọng nâng cao do đó làm cho thu nhập từ lãi tăng đều qua các năm và tăng
nhanh hơn chi phí lãi nên đã tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Tuy nhiên lợi
nhuận thu được từ hoạt động dịch vụ của Ngân hàng còn ở mức khiêm tốn chủ
yếu do tiềm năng phát triển của mãng này trên địa bàn thấp.
3.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu năm
2012, 2013
Kết quả kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 nhìn chung có
giảm so với cùng kỳ năm trước. Doanh thu và chi phí của Ngân hàng điều
giảm chủ yếu do sự thay đổi của thu nhập lãi và chi phí lãi của Ngân hàng.
21
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bến Nhứt 6 tháng
2012, 2013
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
6T-2012
Chênh lệch
6T-2013
6T-2013/6T-2012
Số tiền
Tỷlệ(%)
Thu nhập
13.890
11.788
(2.102)
(15,1)
- Thu nhập lãi
13.509
10.962
(2.547)
(18,9)
381
842
461
121,0
10.976
8.901
(2.075)
(18,9)
- Chi phí lãi
9.871
7.408
(2.463)
(25,0)
- Chi phí ngoài lãi
1.105
1.493
388
35,1
Lợi nhuận trước thuế
2.914
2.887
(27)
(0,9)
- Thu nhập ngoài lãi
Chi phí
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
- Doanh thu: 6 tháng 2013 thu nhập của Ngân hàng đạt 11.788 triệu
đồng, giảm 15,1% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu do chính
phủ muốn kích thích đầu tư sản xuất nhằm phục hồi và phát triển nền kinh tế
sau giai đoạn suy thoái nên tiếp tục giảm trần lãi suất cho vay đối với các
khoản cho vay khác nhau, trong khi hoạt động tín dụng của Ngân hàng chưa
đạt kết quả cao, tăng trưởng tín dụng trong kỳ chỉ 9,6% so với kỳ trước do đó
đã là cho nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu nhập lãi giảm 18,9% so với
cùng kỳ năm trước, đạt 10.962 triệu đồng. Trong khi đó thu nhập từ các hoạt
động khác của Ngân hàng chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ là 7,1%, tăng 121% so với 6
tháng 2012. Sự tăng lên đáng kể này là do nhu cầu về các dịch vụ ngân hàng
của người dân đã tăng trở lại so với sự sụt giảm năm 2012 khi tình hình kinh tế
ổn định hơn, Ngân hàng cũng đã chú trọng nhiều hơn đến mãng dịch vụ khi
mà tăng trưởng tín dụng có xu hướng giảm, đó như là một hướng đi nhằm cải
thiện thu nhập cho Ngân hàng.
- Chi phí: tổng chi phí của Ngân hàng 6 tháng năm 2013 là 8.901 triệu
đồng, giảm 18,9% so với cùng kỳ năm trước. Vì Ngân hàng đã áp dụng quy
định về trần lãi suất huy động của NHNN, theo đó mức trần lãi suất huy động
đã tiếp tục giảm dần tùy theo từng loại thời hạn gửi do đó đã làm cho loại chi
phí chiếm tỷ trọng lớn của Ngân hàng là chi phí lãi giảm 25,0% so với cùng kỳ
năm trước, dù nguồn vốn huy động của Ngân hàng có sự tăng trưởng nhẹ.
Trong khi đó, chi phí hoạt động của Ngân hàng là 1.493 triệu đồng, tăng
35,1% so với cùng kỳ năm 2012, chiếm tỷ trọng 16,7% trong tổng chi phí. Chi
22
phí này tăng lên là chủ yếu nhằm chi cho hoạt động dịch vụ cũng như hoạt
động tín dụng tăng lên của Ngân hàng. Do lượng giảm chi phí lãi lớn hơn
lượng tăng lên của chi phí ngoài lãi nên đã làm cho tổng chi phí của Ngân
hàng giảm 18,9% so với cùng kỳ năm trước.
- Lợi nhuận: lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013
đạt 2.887 triệu đồng, giảm nhẹ 0,9% so với cùng kỳ năm 2012. Trong kỳ cả
thu nhập và chi phí của Ngân hàng điều giảm chủ yếu do chính sách về lãi suất
của NHNN làm giảm thu nhập lãi và chi phí lãi của ngân hàng và lượng giảm
của hai yếu tố này tương đương nhau. Từ những kết quả đó đã làm cho lợi
nhuận của Ngân hàng chênh lệch không nhiều so với cùng kỳ năm 2012, cụ
thể giảm 0,9% tương đương 27 triệu đồng.
Từ những phân tích trên ta thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
giai đoạn 2010 đến 6T-2013 chịu tác động nhiều bởi chính sách điều hành của
NHNN cụ thể là chính sách về lãi suất, do hoạt động tín dụng là hoạt động chủ
yếu của Ngân hàng, thu nhập lãi và chi phí lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
thu nhập và chi phí của Ngân hàng. Trong khi đó hoạt động dịch vụ của Ngân
hàng vẫn chưa phát triển chủ yếu do địa bàn của Ngân hàng là xã nông nghiệp
nên tiềm năng về dịch vụ là không cao. Trong 3 năm qua tình hình kinh tế của
cả nước nói chung và hoạt động của hệ thống ngân hàng nói riêng có nhiều
chuyển biến xấu và có chưa có nhiều dấu hiệu phục hồi nhưng hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng vẫn tiến chuyển tốt, lợi nhuận từ 2010 đến 2012 tăng
đều, tuy trong 6 tháng đầu năm có giảm nhẹ nhưng tình hình đến cuối năm vẫn
khả quan. Đạt được kết quả đó là do những năm qua uy tín, chất lượng và
thương hiệu của Ngân hàng ngày càng được nâng cao trên địa bàn, lượng
khách hàng của Ngân hàng càng được tăng lên, quy mô tín dụng luôn tăng
trưởng tốt. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng luôn chú trọng nâng cao chất lượng
tín dụng, kiểm soát nợ xấu đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh của mình.
3.4 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT
TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG
3.4.1 Thuận lợi
- Ngân hàng luôn được sự quan tâm, chỉ đạo và hỗ trợ thường xuyên của
Ngân hàng cấp trên cũng như được sự chỉ đạo, lãnh đạo và quan tâm của Đảng
bộ, chính quyền địa phương, sự hộ trợ của các cấp, các ngành, các tổ chức
đoàn thể xã hội…Trong việc truyền tải vốn tín dụng phục vụ trong các lĩnh
vực kinh tế nhất là nông dân ở nông thôn để có hướng đầu tư đúng và đạt hiệu
quả.
23
- Tiềm năng kinh tế nông nghiệp đã tồn tại và phát triển qua nhiều năm,
hệ thống cơ sở hạ tầng nông thôn đã tồn tại và phát triển tương đối vững chắc,
sự hổ trợ quan tâm thường xuyên của cấp ủy, chính quyền địa phương các cấp.
- Hệ thống văn bản được phát huy rõ ràng. Đặc biệt Ngân hàng còn thực
hiện chủ trương là nhân viên tín dụng sẽ là hồ sơ vay vốn cho khách hàng tạo
điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi đến giao dịch tại Ngân hàng.
- Ngân hàng cấp trên đã trang bị tương đối đầy đủ các thiết bị, công nghệ
hiện đại, cơ sở hạ tầng, đồng thời với kỹ năng ứng dụng tin học vào hoạt động
Ngân hàng trong vấn đề hạch toán, giúp giao dịch với khách hàng nhanh
chóng, chính xác và hiệu quả tạo được niềm tin cho khách hàng.
- Có đội ngũ cán bộ nhiệt tình, đoàn kết và có nhiều kinh nghiệm, nắm
vững điều lệ tín dụng trong quá trình cho vay và quy trình nghiệp vụ được vận
hành khá chặc chẽ.
3.4.2 Khó khăn
Đi cùng với những thuận lợi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn chi nhánh Bến Nhứt – Kiên Giang cũng tồn tại một số khó khăn:
- Agribank chi nhánh Bến Nhứt thuộc ấp Bến Nhứt, xã Long Thạnh,
huyện Giồng Riềng, tỉnh Kiên Giang là huyện vùng sâu, vùng xa nhìn chung
còn nghèo, độc canh cây lúa, trình độ dân trí còn thấp, người dân chưa có thói
quen gửi tiền tiết kiệm. Nên nguồn vốn huy động tại địa phương gặp nhiều
khó khăn.
- Khách hàng của Ngân hàng chủ yếu là những hộ sản xuất nông nghiệp
nên việc đầu tư tín dụng còn phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nên việc thu hồi
vốn còn gặp nhiều khó khăn.
- Việc chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi chưa đáp ứng kịp thời cho
nhu cầu người dân, chưa có sự liên kết trong sản xuất, chưa tìm được đầu ra
cho tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, nông dân lo ngại nên hạn chế đầu tư phát
triển sản xuất nông nghiệp ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng.
3.4.3 Phương hướng phát triển
Với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng”. Do đó
toàn thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên ngân hàng luôn nỗ lực nâng cao
chất lượng phục vụ khách hàng, tổ chức các khóa huấn luyện nghiệp vụ trong
nội bộ Ngân hàng để nâng cao năng lực làm việc cho cán bộ công nhân viên,
nghiên cứu cải tiến lề lối tác phong làm việc để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu
cầu của khách hàng.
24
Chiến lược phát triển của Ngân hàng trong tương lai là:
- Giữ vai trò chủ lực trên thị trường tài chính, tín dụng nông nghiệp, nông
thôn.
- Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý, ưu tiên vốn cho đầu tư nông
nghiệp, nông thôn.
- Tiếp tục đổi mới và phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng theo
hướng hiện đại hóa, cung cấp thêm nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích, nâng cao
chất lượng hoạt động dịch vụ, đủ sức cạnh tranh và hội nhập.
- Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực và tiếp tục nâng tầm
hoạt động tiếp thị, phát triển thương hiệu theo hướng chuyên nghiệp, hiện đại.
25
CHƯƠNG 4
TÌNH HÌNH TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH
TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
Một trong những chức năng quan trọng của ngân hàng là phân phối lại tài
nguyên, luân chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn nhằm thúc đẩy quá
trình sản xuất và lưu thông hàng hóa. Do đó, để thực hiện được chức năng đó
thì nguồn vốn là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ở cấp chi nhánh thì nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy
động từ khách hàng và vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên cùng hệ thống.
Trong những năm qua quy mô nguồn vốn của Ngân hàng không ngừng
tăng đáp ứng nhu cầu phát triển của Ngân hàng. Cụ thể tình hình nguồn vốn
của Ngân hàng tăng trưởng liên tục qua các năm với mức vốn năm 2010 là
99.862 triệu đồng đến cuối tháng 6 2013 tổng nguồn vốn của Ngân hàng là
164.440 triệu đồng. Trong đó, cơ cấu nguồn vốn huy động từ khách hàng
chiếm tỷ trọng nhỏ hơn vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng.
Đơn vị: triệu đồng
152.720
1 6 0 .0 0 0
1 4 0 .0 0 0
129.758
1 2 0 .0 0 0
1 0 0 .0 0 0
99.862
1 0 1 .8 6 7
8 0 .0 0 0
6 0 .0 0 0
1 1 7 .2 7 9
8 0 .2 7 9
4 0 .0 0 0
2 0 .0 0 0
1 9 .5 8 3
2 7 .8 9 1
3 5 .4 4 1
2010
2011
2012
0
V ố n h u y đ ộ n g k h á c hV ốh nà nđgiề u c h u y ể n
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Hình 4.1: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 2012
26
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010
Tỷ
trọng
(%)
2011
Vốn huy động khách
hàng
19.583
- Tiền gửi tiết kiệm
15.256
22.749
+ Tiền gửi CKH
12.906
+ Tiền gửi KKH
Chênh lệch
Tỷ
trọng
(%)
2012
Tỷ
trọng
(%)
2011/2010
Số
tiền
Tỷ lệ
(%)
2012/2011
Số
tiền
Tỷ lệ
(%)
8.308
42,4
7.550
27,1
31.479
7.493
49,1
8.730
38,4
19.884
29.507
6.978
54,1
9.623
48,4
2.350
2.865
1.972
515
21,9
(893) (31,2)
- Tiền gửi của tổ chức
4.327
5.142
3.962
815
18,8 (1.180) (22,9)
+ Tiền gửi KKH
4.327
51.42
3.962
815
18,8 (1.180) (22,9)
Vốn điều chuyển
80.279
99.862
Tổng nguồn vốn
19,6
80,4
100
27.891
101.867
129.758
21,5
78,5
100
35.441
117.279
152.720
23,2
76,8
100
21.588
26,9
15.412
15,1
29.896
29,9
22.962
17,7
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt 6 tháng 2012, 2013
27
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
6T-2012
Tỷ trọng
(%)
6T-2013
Tỷ trọng
Tỷ lệ
tiền
6.362
(%)
28,3
- Tiền gửi tiết kiệm
21.034
27.455
6.421
30,5
+ Tiền gửi CKH
20.238
25.266
5.028
24,8
+ Tiền gửi KKH
796
2.189
1.393
175,0
- Tiền gửi của tổ chức
1.465
1.406
(59)
(4,0)
+ Tiền gửi KKH
1.465
1.406
(59)
(4,0)
Vốn điều chuyển
126.059
148.558
9.520
7,6
15.882
10,7
135.579
164.440
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
28
82,4
Số
22.499
84,9
100
28.861
(%)
6T-2013/6T2012
Vốn huy động khách hàng
Tổng nguồn vốn
15,1
Chênh lệch
17,6
100
4.1.1 Vốn huy động khách hàng
Nghiệp vụ huy động vốn là một nghiệp vụ thiết yếu, luôn đi song hàng
với nghiệp vụ cấp tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Những
năm qua Agribank Bến Nhứt luôn chú trọng quan tâm đến hoạt động huy động
vốn khách hàng để có thể chủ động sử dụng nguồn vốn cho hoạt động cấp tín
dụng của mình. Tuy vấp phải sự cạnh tranh huy động gay gắt với các ngân
hàng khác trên địa bàn. Song với uy tín, bề dày hoạt động cùng với nỗ lực của
tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng nên công tác huy động vốn vẫn phát triển
qua các năm với lượng vốn huy động được ngày càng tăng. Năm 2010 nguồn
vốn huy động đạt 19.583 triệu đồng thì đến 6T.2013 nguồn vốn này tăng lên
28.861 triệu đồng. Trong đó, cơ cấu nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm
cá nhân chiếm tỷ trọng lớn, trong khi vốn huy động từ tổ chức chỉ chiếm một
phần nhỏ.
- Tiền gửi tiết kiệm: Đối với loại tiền gửi này mục đích của khách hàng là
nhằm để sinh lời từ khoản tiền nhàn rỗi của mình do đó khách hàng chủ yếu là
gửi có kỳ hạn, trong khi tiền gửi không kỳ hạn ít hơn do ở nông thôn nên nhu
cầu giao dịch thanh toán của khách hàng không lớn. Qua các năm, tiền gửi tiết
kiệm không ngừng tăng và chiếm tỉ trọng cao trong nguồn vốn huy động của
Ngân hàng. Năm 2011 vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm là 22.749 triệu đồng
tăng 49,1% so với năm 2010, chiếm tỷ trọng 81,5% trong vốn huy động, năm
2012 đạt 31.479 triệu đồng tăng 38,4% so với năm trước, chiếm 88,9% vốn
huy động của Ngân hàng, 6 tháng đầu năm 2013 tiền gửi tiết kiệm đạt 27.455
triệu đồng tăng 30,5%, chiếm tỷ trọng 95,1% nguồn vốn huy động. Từ kết quả
này cho ta thấy các chính sách về lãi suất, các hình thức huy động tiền gửi
ngày càng có hiệu quả. Điều này còn cho thấy tình hình kinh tế trên địa bàn có
nhiều chuyển biến tốt, người dân có tích lũy gửi tiền tiết kiệm.
- Tiền gửi của tổ chức: chủ yếu là tiền gửi của một số doanh nghiệp nhỏ
trên địa bàn nhằm mục đích thanh toán trong hoạt động kinh doanh của doanh
nghiệp. Do địa bàn là xã nông nghiệp, số lượng doanh nghiệp ít chủ yếu là
doanh nghiệp nhỏ nên lượng vốn thu hút từ doanh nghiệp chỉ chiếm tỉ trọng
nhỏ trong tổng vốn huy động tại ngân hàng. Cũng như tình hình khó khăn
chung của các doanh nghiệp trong cả nước các doanh nghiệp trên địa bàn
những năm qua hoạt động kinh doanh cũng gặp không ít khó khăn nên lượng
tiền mà các doanh nghiệp gửi Ngân hàng để giao dịch thanh toán có xu hướng
giảm trong thời gian gần đây. Năm 2011 lượng tiền huy động của tổ chức là
5.142 triệu đồng tăng 18,8% so với năm 2010 chiếm 18,5% tổng vốn huy động
của Ngân hàng nhưng đến năm 2012 tiền gửi của tổ chức giảm 22,9% so với
năm 2011, đạt 3.962 triệu đồng chiếm 11,1% vốn huy động ,đến 6 tháng năm
29
2013 là 1.406 triệu đồng tiếp tục giảm 4,0% so với cùng kỳ 6 tháng 2012 và
chỉ chiếm 4,9% nguồn vốn huy động của Ngân hàng.
4.1.2 Vốn điều chuyển
Cùng với vốn huy động thì vốn điều chuyển cũng là một bộ phận quan
trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Trong những năm qua với
nhu cầu vốn tín dụng ngày tăng trong khi nguồn vốn huy động từ dân cư
không đủ đáp ứng nhu cầu này thì lượng vốn điều chuyển mà Ngân hàng sử
dụng ngày càng tăng. Năm 2011, vốn điều chuyển của Ngân hàng là 101.867
triệu đồng tăng 26,9% so với năm 2010. Để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín
dụng cũng như hoạt động của Ngân hàng trong khi nguồn vốn huy động không
đáp ứng đủ nên lượng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên tiếp tục tăng
15,1% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 nguồn vốn điều chuyển
của Ngân hàng là 135.579 triệu đồng tăng 7,6% so với cùng kỳ năm 2012.
Từ những kết quả trên cho ta thấy trong khi tổng nguồn vốn hoạt động
của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm đảm bảo cho hoạt động liên tục của
Ngân hàng thì nguồn vốn điều chuyển vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
nguồn vốn của ngân hàng, trong khi đó nguồn vốn huy động từ dân cư chỉ
chiếm tỷ trọng nhỏ mặt dù nguồn vốn này có sự tăng trưởng trong thời gian
qua, đây là nguồn vốn có giá rẻ hơn vốn điều chuyển, hơn nữa ngân hàng có
thể chủ động sử dụng nguồn vốn này. Tuy nhiên do Ngân hàng hoạt động ở
vùng nông thôn, người dân chủ yếu làm nông nghiệp, đời sống còn khó khăn
nên hoạt động huy động vốn dân cư không đạt kết quả cao, hầu như không có
tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức, của kho bạc. Hơn nữa do ở cấp chi nhánh nhỏ
nên Ngân hàng không có chức năng phát hành giấy tờ có giá nên nguồn vốn
huy động rất hạn chế. Do đó để đáp ứng đủ nguồn vốn kinh doanh thì Ngân
hàng còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển, mặt dù nguồn vốn này
không phải lúc nào cũng sẳng có đáp ứng đủ nhu cầu vốn của Ngân hàng và
Ngân hàng khi sử dụng nguồn vốn này phải chịu mức phí cao hơn vốn huy
động từ dân cư do đó làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Cụ thể trong các
năm từ 2010 đến 6 tháng 2013 nguồn vốn điều chuyển chiếm trung bình
khoảng 80% trong nguồn vốn của Ngân hàng.
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH
DOANH
Hòa vào mục tiêu, sứ mệnh chung của toàn hệ thống, những năm qua
Agribank Bến Nhứt đã không ngừng phấn đấu khẳng định vay trò chủ đạo của
mình trong việc cấp tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn mà đối
tượng cụ thể là những nông hộ trực tiếp tham gia hoạt động SXKD. Với những
30
chính sách ưu đãi nhằm phát triển nông nghiệp, tái cơ cấu cây trồng vật nuôi
cũng như nâng cao đời sống cho những hộ dân ở khu vực nông nghiệp nông
thôn như việc tạo điều kiện tiếp cận tín dụng chính thức như chính sách ưu đãi
về lãi suất, điều kiện vay vốn cho nông hộ. Bên cạnh đó ngân hàng cũng chú
trọng nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất nhằm tăng hiệu quả sử dụng
vốn, tái đầu tư nguồn vốn giúp nông hộ phát triển kinh tế ở địa phương.
Vì vậy trong những năm qua hoạt động tín dụng hộ SXKD luôn đóng
vay trò quan trọng trong hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng. Điều này
được thể hiện qua kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Cùng với hoạt
động cho vay ngày càng phát triển thì doanh số cho vay đối với nông hộ cũng
tăng trưởng đều qua các năm từ 2010 đến 6T.2013 và chiếm tỷ trọng lớn từ
92% trở lên trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng các năm qua. Cùng
với đó hoạt động thu nợ tín dụng đối với hộ SXKD đóng vai trò quyết định
trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, với truyền thống là cấp tín dụng cho
các hộ SXKD trong nông nghiệp nên Ngân hàng có kinh nghiệm và những
chính sách phù hợp tạo điều kiện cho các nông hộ hoàn thành nghĩa vụ trả nợ
vì vậy hoạt động thu nợ đạt được nhiều kết quả, số nợ thu được từ tín dụng hộ
SXKD luôn chiếm từ 92% tổng doanh số thu nợ qua các năm. Qua đó ta thấy
được vay trò chủ đạo của hoạt động tín dụng hộ SXKD đối với hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng, điều này còn cho thấy Ngân hàng đã tận dụng nguồn
lực của mình nhằm đầu tư phát triển cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn. Do
đó Ngân hàng luôn có những chính sách nhằm phát triển hoạt động cho vay
đối với nông hộ nên những năm qua tín dụng hộ SXKD có sự tăng trưởng khá
tốt đóng góp quan trọng cho sự tăng trưởng tín dụng chung khi dư nợ cho vay
hộ SXKD luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của Ngân hàng. Hoạt động
cho vay hộ SXKD có vay trò qua trọng đối với Ngân hàng nên việc kiểm soát,
nâng cao chất lượng tín dụng hộ SXKD được Ngân hàng quan tâm hàng đầu
với tỷ lệ nợ xấu tín dụng hộ SXKD luôn kiểm soát ở mức thấp.
Hoạt động cấp tín dụng đối với hộ SXKD trong nông nghiệp là hoạt động
là hoạt động chủ đạo của Ngân hàng do đó sự biến động trong hoạt động này
từ những yếu tố khác nhau trong các năm qua đã ảnh hưởng không nhỏ đến
tình hình hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng. Vì vậy, ta sẽ xác định sự
biến động này qua việc phân tích các yếu tố về doanh số cho vay, doanh số thu
nợ, dư nợ và nợ xấu trong hoạt động tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng, hơn
nữa việc sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
hộ SXKD cũng rất cần thiết. Từ đó, ta có thể đưa ra những hạn chế trong hoạt
động tín dụng hộ SXKD và đề xuất các giải pháp giúp cho Ngân hàng hoạt
động hiệu quả hơn.
31
Bảng 4.3: Tình hình tính dụng của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 6T.2013
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010
Tỷ trọng
(%)
Tỷ trọng
2011
(%)
118.04
2
100
164.346
112.57
0
95
154.110
Tổ chức, khác
5.472
5
10.236
- Doanh số thu nợ
99.365
100
136.394
96.007
97
127.152
3.358
3
9.242
96.958
100
124.883
89.290
92
116.221
7.668
8
601
Hộ SXKD
Tổ chức, khác
- Doanh số cho vay
Hộ SXKD
Hộ SXKD
Tổ chức, khác
- Dư nợ
Hộ SXKD
Tổ chức, khác
- Nợ xấu
2012
Tỷ trọng
(%)
6T.2013
Tỷ trọng
(%)
100 185.643
100
108.026
100
94
171.41
6
92
102.797
95
6
14.227
8
5.229
5
100 160.371
100
98.170
100
93
147.96
1
92
92.926
95
7
12.410
8
5.244
5
100 150.182
100
160.038
100
93
139.70
8
93
149.079
93
8.662
7
10.474
7
10.959
7
100
425
100
1.802
100
1.376
100
446
74
425
100
841
47
880
64
155
26
0
0
961
53
496
36
32
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
33
4.2.1 Doanh số cho vay
4.2.1.1 Doanh số cho vay giai đoạn 2010 – 2012
Hoạt động tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng ngày càng phát triển với
doanh số cho vay tăng tưởng qua các năm. Ta thấy Ngân hàng đã đáp ứng nhu
cầu vốn cần thiết cho các nông hộ tái đầu tư và mở rộng quy mô SXKD.
Bảng 4.4 : Doanh số cho vay hộ SXKD theo thời hạn vay của Agribank
Bến Nhứt giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Thời
hạn
Tỷ
2010
trọng
Chênh lệch
Tỷ
2011
(%)
trọng
Tỷ
2012
(%)
2011/2010
2012/2011
trọng
Số
Tỷlệ
Số
Tỷlệ
(%)
tiền
(%)
tiền
(%)
42.958
31,3
22.266
16,2
(29,2)
Ngắn
hạn
94.172
83,7
137.130
89,0
159.39
6
Trung
hạn
18.398
16,3
16.980
11,0
12.020
7,0 (1.418)
(8,3) (4.960)
Tổng
112.57
0
100
154.110
100
171.41
6
100
27,0
93,0
41.540
17.306
11,2
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay hộ SXKD của Ngân hàng
tăng qua 3 năm, đạt được kết quả đó là do sự cố gắng của cán bộ Ngân hàng
trong việc đẩy mạnh công tác cho vay, cải thiện bớt các thủ tục cho vay, công
tác phục vụ của ngân hàng ngày càng tốt hơn, đáp ứng ngày càng sâu rộng nhu
cầu vốn sản xuất kinh doanh của các hộ dân trên địa bàn. Năm 2010 doanh số
cho vay của Ngân hàng là 112.570 triệu đồng đến năm 2011 doanh số cho vay
tăng trưởng tốt ở mức 27,0% so với năm 2010 trong khi năm 2012 doanh số
cho vay đối với hộ SXKD tăng 11,2% so với năm 2011. Trong tổng doanh số
cho vay đối với thành phần kinh tế này thì doanh số cho vay ngắn hạn luôn
chiếm tỷ trọng lớn và không ngừng tăng trong khi doanh số cho vay trung hạn
chiếm tỷ trọng nhỏ và có xu hướng giảm trong 3 năm 2010-2012.
- Doanh số cho vay ngắn hạn: Những năm qua tín dụng ngắn hạn của
Ngân hàng có mức tăng trưởng tốt đáp ứng nhu cầu vốn của các hộ dân và
doanh số cho vay ngắn hạn ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số
cho vay đối với hộ SXKD. Nguyên nhân là do đặt điểm sản xuất kinh doanh
trong nông nghiệp mang tính thời vụ nên nhu cầu về vốn cũng phụ thuộc nhiều
33
vào thời gian sinh trưởng của các loại cây trồng, vật nuôi theo mùa vụ trong
năm. Năm 2010 tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 83,7% trong tổng doanh số
cho vay hộ SXKD, đạt doanh số là 94.172 triệu đồng, nguồn vốn này chủ yếu
đáp ứng nhu cầu mua vật tư nông nghiệp, con giống, cây giống, trang trải chi
cải tạo đất, nâng cấp ao, chuồng để nông hộ có thể đầu tư tái sản xuất cho mùa
vụ của mình. Trong những năm qua thì Ngân hàng cũng chú trọng cho vay
ngắn hạn vì các khoản vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh, nguồn thu
nợ khách hàng cũng được đảm bảo hơn do Ngân hàng có thể dễ thấy được
việc sử dụng vốn của khách hàng cũng như công việc sản xuất kinh doanh của
khách hàng có hiệu quả và đảm bảo thu hồi vốn, có lợi nhuận để trả nợ cho
ngân hàng hay không. Năm 2011 doanh số cho vay ngắn hạn là 137.130 triệu
đồng chiếm 89,0% doanh số cho vay hộ SXKD của Ngân hàng, trong năm này
do giá cả các mặt hàng nông sản như lúa gạo, heo, gia cầm… đều tăng cao do
đó nhu cầu về nguồn vốn tín dụng để tái sản xuất, mở rộng quy mô sản xuất
kinh doanh tăng nên hoạt động cho vay ngắn hạn có bước tăng trưởng đáng kể
cụ thể tăng 42.958 triệu đồng với tỷ lệ tăng 31,3% so với năm 2010. Trong đó
cho vay ngắn hạn trong chăn nuôi ngày càng tăng và chiếm một phần lớn
doanh số cho vay ngắn hạn do đó đã góp phần phát triển kinh tế, tăng thu nhập
cho các hộ dân trong tình hình diện tích đất sản xuất ngày càng ít do dân số
của xã ngày càng đông. Ngân hàng cũng tích cực cho vay trong lĩnh vực kinh
doanh cho những hộ mua bán tạm trữ nông sản chủ yếu là 2 loại lương thực
chủ lực của xã gồm lúa và khoai nên đã giúp nông hộ ổn định đầu ra cho sản
phẩm. Năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 159.396 triệu đồng, tăng
16,2%, chiếm tỷ trọng 93,0% doanh số cho vay. Với tỷ trọng cho vay ngắn
hạn ngày cang lớn từ đó cho thấy hoạt động cho vay ngắn hạn ngày càng giữ
vay trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
- Doanh số cho vay trung hạn: Ngân hàng cấp vốn trung hạn nhằm đáp
ứng nhu cầu vốn để chuyển đổi, mở rộng sản xuất kinh doanh của các hộ dân
như xây mới, tu bổ chuồng trại chăn nuôi gia súc, gia cầm, đào ao nuôi cá…
cũng như mua sắm thiết bị máy móc cơ giới trong nông nghiệp. Trong 3 năm
qua doanh số cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong doanh số cho vay hộ
SXKD của Ngân hàng và có xu hướng giảm trong các năm qua. Năm 2010
doanh số cho vay trung hạn là 18.398 triệu đồng chiếm tỷ trọng 16,3% trong
tổng doanh số cho vay. Nguyên nhân doanh số cho vay trung hạn vẫn chiếm tỷ
trọng nhỏ là do sự chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp ở địa phương vẫn còn
chậm, sự liên kết giữa khâu chăn nuôi và tiêu thụ còn kém nên hoạt động chăn
nuôi chưa phát triển mạnh, người dân còn khá dè dặt để vay vốn đầu tư chăn
nuôi. Trong khi đó nhu cầu tín dụng trung hạn của hộ dân để đầu tư máy móc
34
thiết bị phụ trợ nông nghiệp như máy gặt đập liên hợp, máy tách hạt, máy xấy
nông sản…còn thấp do các dịch vụ này lợi nhuận thấp không dư trả lãi ngân
hàng. Năm 2011 mặt dù doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhưng cho vay trung
hạn lại giảm 8,3%, đạt doanh số 16.980 triệu đồng chiếm 11,0% trong tổng
doanh số cho vay của Ngân hàng, do những năm qua Ngân hàng đã xiết chặt
việc cấp tín dụng trung hạn, tăng cường công tác kiểm tra thẩm định chỉ cho
vay đối với những dự án thực sự khả thi và theo dõi chặt chẽ khoản vay nên
lượng vốn giải ngân của Ngân hàng trong cho vay trung hạn giảm. Do đó
trong năm 2012 doanh số cho vay trung hạn tiếp tục giảm 4.960 triệu đồng,
đạt 12.020 triệu đồng, tức giảm tương đương 29,2% so với năm 2011. Lý do
việc Ngân hàng giảm lượng cho vay trung hạn là do những khoản vay này
chứa nhiều rủi ro như vốn vay lớn, thời gian thu hồi dài cũng như khó đánh
giá được hiệu quả của khoản đầu tư trong tương lai.
4.2.1.2 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2012, 2013
Hoạt động cho vay hộ SXKD trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt nhiều kết
quả tốt, trong khi 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay đạt 95.608 triệu
đồng thì cùng kỳ năm nay doanh số đạt 102.797 triệu đồng tăng 7,5%. Qua đó
ta thấy hoạt động SXKD của các nông hộ ngày càng tốt, có nhiều khởi sắc hơn
so với năm trước nên nhu cầu vay vốn của các nông hộ đối với Ngân hàng
ngày càng tăng nhằm đáp ứng nhu cầu tái đầu tư và mở rộng sản xuất, nhưng
do kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn nên nhu cầu vốn chưa thực sự tăng mạnh.
Bảng 4.5: Doanh số cho vay hộ SXKD theo thời hạn vay của Agribank
Bến Nhứt 6 tháng 2012, 2013
Đơn vị: triệu đồng
Chênh lệch
Năm
Thời hạn
6T 2012
Tỷ trọng
(%)
6T 2012/6T 2012
6T 2013
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷlệ
(%)
Ngắn hạn
87.811
91,8
98.056
95,4
10.245
11,7
Trung hạn
7.797
8,2
4.741
4,6
(3.056)
(39,2)
Tổng
95.608
100
102.797
100
7.189
7,5
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
- Doanh số cho vay ngắn hạn: Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của
các nông hộ thì nhu cầu nguồn vốn ngắn hạn là chủ yếu phù hợp với chu kỳ
sinh trưởng, phát triển của từng loại cây trồng vật nuôi và Ngân hàng ngày
35
càng chú trọng cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn của các nông hộ.
Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng lên
95,4% so với mức 91,8% cùng kỳ năm 2012 với mức tăng trưởng 11,7%, đạt
doanh số 98.056 triệu đồng. Từ đó ta thấy Ngân hàng ngày đã đáp ứng khá tốt,
kịp thời nhu cầu vốn của các hộ dân đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh
của mùa vụ mới trong 6 tháng đầu năm nay.
- Doanh số cho vay trung hạn: Tiếp tục xu hướng hạn chế cho vay trung
hạn nên doanh số cho vay trung hạn tiếp tục xu hướng giảm và chiếm tỷ trọng
nhỏ trong tổng doanh số cho vay hộ SXKD của Ngân hàng hơn nữa do khả
năng đáp ứng các điều kiện vay vốn trung hạn của các hộ dân giảm do thiếu tài
sản đảm bảo để được vay vốn lớn hơn cũng như không có phương án sản xuất
hiệu quả cao, chắc chắn. Do đó trong khi 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho
vay trung hạn đạt 7.797 triệu đồng chiếm 8,2% tổng dư nợ thì đến cùng kỳ
năm 2013 doanh số cho vay trung hạn sụt giảm 39,2% tương ứng giảm 3.056
triệu đồng và chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay hộ SXKD
tương đương 4,6%.
4.2.2 Doanh số thu nợ
4.2.2.1 Doanh số thu nợ giai đoạn 2010 – 2012
Bên cạnh công tác cho vay thì thu nợ cũng là một nhiệm vụ quan trọng
nhằm thúc đẩy tăng vòng vay vốn tín dụng, hạn chế nợ tồn đọng quá hạn qua
đó làm tăng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Vì vậy, thời gian qua Ngân
hàng luôn không ngừng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, áp dụng các biện pháp
như theo dõi việc sử dụng vốn vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng thời hạn,
điều chỉnh và cơ cấu lại thời hạn trả nợ hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho
khách hàng trả nợ đúng hạn.
Do đó, cùng với sự tăng trưởng tín dụng thì công tác thu hồi nợ cũng đạt
được những kết quả khả quan. Doanh số thu nợ năm 2010 đạt 96.007 triệu
đồng và liên tục tăng trong 2 năm sau đó, năm 2011 khi danh số cho vay tăng
trưởng tốt thì doanh số thu nợ cũng tăng khá cao, trong khi đó năm 2012
doanh số thu nợ có mức tăng trưởng thấp hơn so với năm 2011. Trong doanh
số thu nợ hộ SXKD thì doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong khi
doanh số thu nợ tín dụng trung hạn có tỷ trọng thấp hơn.
36
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ hộ SXKD theo thời hạn của Agribank Bến Nhứt giai đoạn 2010 – 2012.
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Thời hạn
2010
Tỷ
trọng
Chênh lệch
Tỷ
2011
(%)
Tỷ
trọng
2012
(%)
2011/2010
2012/2011
trọng
Số
Tỷlệ
Số
Tỷlệ
(%)
tiền
(%)
tiền
(%)
33.783
Ngắn hạn
77.327
80,5
111.11
0
87,4
132.20
6
89,4
43,7
21.096
19,0
Trung hạn
18.680
19,5
16.042
12,6
15.755
10,6 (2.638) (14,1)
(287)
(1,8)
Tổng
96.007
100
127.15
2
100
147.96
1
100
20.809
16,4
31.145
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
37
32,4
- Doanh số thu nợ ngắn hạn: trong những năm qua với sự tăng trưởng
cho vay ngắn hạn thì tình hình thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng cũng khá tốt
với doanh số ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ
hộ SXKD. Năm 2010 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 77.327 triệu đồng chiếm
80,5% doanh số thu nợ. Cho vay ngắn hạn có thời hạn ngắn từ 12 tháng trở lại
nên việc thu hồi vốn rất nhanh, khi đồng vốn xoay vòng nhanh Ngân hàng tiếp
tục cho vay, làm doanh số cho vay tăng từ đó doanh số thu nợ không ngừng
tăng theo. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 43,7% và chiếm tỷ trọng 87,4%
trong tổng doanh số thu nợ tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng. Do đặc điểm
của hộ SXKD trong lĩnh vực nông nghiệp nên chu kỳ sản xuất kinh doanh
ngắn, thời gian hoàn vốn nhanh do đó Ngân hàng có thể dễ dàng theo dõi và
kiểm soát quá trình hoạt động của khách hàng cũng như các loại giống cây
trồng vật nuôi mà các hộ dân sản xuất chủ yếu là các cây trồng vật nuôi truyền
thống gắn liền với đặt điểm nông nghiệp của xã như canh tác lúa, khoai, mía
và chăn nuôi heo, gia cầm với kinh nghiệm sản xuất lâu năm cùng với sự tư
vấn kỹ thuật của các ngành chức năng nên hoạt động sản xuất đạt hiệu quả, ít
dịch hại do đó đảm bảo thu hồi vốn trả nợ ngân hàng, dù hiệu quả kinh tế của
các loại cây trồng vật nuôi này chưa thực sự cao như các loại giống động thực
vật khác. Từ những yếu tố đó làm cho hoạt động thu nợ của Ngân hàng gặp
nhiều thuận lợi, ít rủi ro hơn. Năm 2012 doanh số thu nợ của Ngân hàng cũng
có sự tăng trưởng, đạt 132.206 triệu đồng, tăng 19,0% so với năm 2011, chiếm
tỷ trọng 89,4% trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Chiếm tỷ trọng
ngày càng cao trong doanh số thu nợ qua đó ta thấy hoạt động thu nợ ngắn hạn
là hoạt động trọng yếu ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng và
được Ngân hàng quan tâm chặt chẽ.
- Doanh số thu nợ trung hạn: hoạt động cho vay trung hạn đối với hộ
SXKD thời gian qua được Ngân hàng thắc chặt và doanh số cho vay theo loại
thời hạn này cũng giảm dần, chiếm tỷ trọng ngày càng nhỏ trong tổng doanh
số cho vay hộ SXKD, do đó doanh số thu nợ trung hạn cũng giảm qua các
năm. Năm 2010 hoạt động thu nợ trung hạn của Ngân hàng đạt doanh số
18.680 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 19,5% trong tổng doanh số thu nợ tín dụng
hộ SXKD. Do đặt điểm của tín dụng trung hạn thường có thời gian thu hồi vốn
dài và nguồn vốn cho vay lớn nên rủi ro về việc khách hàng sử dụng vốn
không hiệu quả, không đúng mục đích cũng như việc biến động về giá cả
nguyên liệu đầu vào và đầu ra và những biến cố khác trong quá trình sản xuất
kinh doanh nên có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi được vốn trả nợ cho
Ngân hàng. Do đó Ngân hàng luôn theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn cũng
38
như quá trình sản xuất kinh doanh của các hộ nhằm có những chính sách thích
hợp để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ đúng hạn. Năm 2011 doanh số thu
nợ trung hạn của Ngân hàng đạt 16.042 triệu đồng, giảm 14,1% tương đương
2.638 triệu đồng so với năm 2010, trong năm này hoạt động thu nợ trung hạn
của Ngân hàng có nhiều thuận lợi do tình hình sản xuất của các hộ chăn nuôi
(chiến phần lớn trong doanh số cho vay trung hạn của Ngân hàng) có kết quả
tốt, lợi nhuận tăng nên đã trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Tuy nhiên do doanh
số cho vay trung hạn có xu hướng giảm nên lượng vốn thu hồi lại cũng giảm
nên đã làm cho tỷ trọng doanh số thu nợ của Ngân hàng ngày giảm, năm 2011
chỉ còn chiếm 12,6% trong tổng doanh số thu nợ. Sang năm 2012 doanh số thu
nợ trung hạn tiếp tục xu hướng giảm, đạt doanh số 15.755 triệu đồng giảm
1,8% so với năm 2011, giảm cùng xu hướng với lượng cho vay của Ngân
hàng.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2012, 2013
Song song với hoạt động cho vay không ngừng phát triển thì hoạt động
thu nợ của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng đạt được nhiều kết
quả. Trong 6 tháng 2013 doanh số thu nợ của Ngân hàng đạt 92.926 triệu đồng
tăng 18,9% so với cùng kỳ năm 2012.
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt
giai đoạn 6 tháng 2012, 2013
Đơn vị: triệu đồng
Chênh lệch
Năm
6T 2012/6T 2012
Thời hạn
Tỷ trọng
(%)
6T 2012
6T 2013
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷlệ
(%)
Ngắn hạn
69.538
89,0
86.362
92,9
16.824
24,2
Trung hạn
8.613
11,0
6.564
7,1
(2.049)
(23,8)
Tổng
78.151
100
92.926
100
14.775
18,9
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
- Doanh số thu nợ ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn là hoạt động cho vay chủ
yếu của Ngân hàng và chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong doanh số cho vay
hộ SXKD do đó hoạt động thu nợ ngắn hạn cũng được đẩy mạnh. Trong 6
tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn tiếp tục tăng trưởng đạt 86.362
triệu đồng chiếm 92,9% tổng doanh số thu nợ, với mức tăng 24,2% so với
39
cùng kỳ năm 2012. Điều đó cho thấy công tác thu hồi nợ có nhiều thuận lợi,
các hộ dân làm ăn có hiệu quả, trả nợ đầy đủ chi Ngân hàng.
- Doanh số thu nợ trung hạn: Việc nhu cầu vay vốn trung hạn không
nhiều cũng như Ngân hàng siết chặt cho vay trung hạn với doanh số và tỷ
trọng cho vay luôn giảm nên thu nợ trung hạn chỉ chiếm phần nhỏ trong hoạt
động thu nợ của Ngân hàng. Do đó, doanh số thu nợ của Ngân hàng tiếp tục
giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 cụ thể doanh số thu nợ giảm 23,8% so với
cùng kỳ 2011, chiếm tỷ trọng ngày càng nhỏ tổng doanh số thu nợ với 7,1%.
Hoạt động thu nợ trung hạn trong 6 tháng 2013 cũng gặp khó khăn do một số
khoản vốn vay được các hộ đầu tư, kinh doanh không thuận lợi do giá cả chi
phí tăng dẫn đến lỗ không thanh toán được nợ cho Ngân hàng vì vậy cũng làm
doanh số thu nợ giảm.
4.2.3 Dư nợ cho vay
4.2.3.1 Dư nợ cho vay giai đoạn 2010 – 2012
Hoạt động cho vay hộ SXKD của Ngân hàng trong các năm qua luôn
phát triển không ngừng góp phần phát triển sản xuất, tạo ra nhiều việc làm cho
các hộ dân trong hoạt động nông nghiệp ở nông thôn. Năm 2010 dư nợ cho
vay hộ SXKD của Ngân hàng đạt 89.290 triệu đồng và không ngừng tăng qua
các năm. Dư nợ cho vay năm 2011 tăng trưởng tốt với mức tăng 30,2%. Trong
những năm qua với những chính sách của Chính Phủ nhằm phát triển nông
nghiệp nâng cao đời sống người dân khu vực nông thôn bằng các chính sách
giúp các hộ dân có thể tiếp cận nguồn vốn tín dụng chính thức để đầu tư phát
triển sản xuất do đó nhu cầu vốn của người dân đối với Ngân hàng ngày càng
tăng lên. Hơn nữa do Ngân hàng đã thực hiện tốt nhiều giải pháp hữu hiệu như
các chính sách ưu đãi khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ, công tác tiếp
thị đã làm cho hoạt động của Ngân hàng từng bước đi lên vững chắc. Năm
2012 dư nợ cho vay hộ SXKD tăng 20,2% với lượng tăng tương ứng 23.487
triệu đồng so với năm 2011. Dư nợ tăng qua các năm còn cho thấy các chính
sách tín dụng của Ngân hàng ngày càng hiệu quả, khả năng cạnh tranh ngày
càng nâng cao thu hút được nhiều khách hàng.
40
Bảng 4.8: Dư nợ cho vay hộ SXKD theo thời hạn của Agribank Bến Nhứt giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Tỷ
Thời hạn
2010
trọng
Chênh lệch
Tỷ
2011
(%)
trọng
Tỷ
2012
(%)
trọng
(%)
2011/2010
2012/2011
Số
Tỷlệ
Số
Tỷlệ
tiền
(%)
tiền
(%)
Ngắn hạn
72.568
81,3
98.485
84,7
125.754
90,0
25.917
35,7
27.269
27,7
Trung hạn
16.722
18,7
17.736
15,3
13.954
10,0
1.014
6,1
(3.782)
(21,3)
Tổng
89.290
100
116.221
100
139.708
100
26.931
30,2
23.487
20,2
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
41
- Dư nợ ngắn hạn: Trong các năm qua trọng tâm của Ngân hàng là cấp
tín dụng ngắn hạn cho các hộ dân đầu tư sản xuất kinh doanh cũng như hoạt
động thu nợ đạt được nhiều kết quả tốt do các nông hộ đã sử dụng nguồn vốn
ngắn hạn có hiệu quả do đó tình hình dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng tăng đều
qua các năm và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ hộ SXKD của Ngân hàng.
Năm 2010 dư nợ cho vay ngắn hạn của Ngân hàng đạt 72.568 triệu đồng
chiếm 81,3% tổng dư nợ. Đến năm 2011 dư nợ ngắn hạn tăng trưởng 35,7%,
đạt 98.485 triệu đồng, với tỷ trọng 84,7% tổng dư nợ hộ SXKD. Tín dụng
ngắn hạn phù hợp với hoạt động sản xuất theo mùa vụ trong nông nghiệp, với
việc đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời giúp các hộ dân có thể canh tác đúng thời
điểm, cũng như có điều kiện áp dụng các tiến bộ kỹ thuật vào sản xuất nhằm
nâng cao hiệu quả canh tác, tín dụng ngắn hạn cũng giúp các hộ kinh doanh
các dịch vụ nông nghiệp bổ sung nguồn vốn lưu động trong quá trình hoạt
động như lượng vốn dùng để thu mua tạm trữ lúa gạo, mua nhiên liệu thu
hoạch, phơi xấy nông sản… nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh được liên
tục và hiệu quả, từ đó hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ dân đạt được
nhiều lợi nhuận, mở rộng quy mô và đảm bảo nghĩa vụ trả nợ đúng hạn cho
Ngân hàng nên dư nợ tăng qua các năm. Tiếp tục xu hướng tăng trưởng, dư nợ
năm 2012 đạt 125.754 triệu đồng, tăng trưởng 27,7% so với năm 2011, với
lượng tăng tương ứng 27.269 triệu đồng. Sự tăng trưởng của tín dụng hộ
SXKD còn do những chính sách của Nhà nước nhằm nâng cao khả năng tiếp
cận tín dụng ngân hàng cho các hộ nông dân đặt biệt là chính sách về lãi suất
với lãi suất cho vay trong hoạt động nông nghiệp thấp hơn từ 2 – 3%/năm cho
từng khoản vay cụ thể so với cho vay các lĩnh vực khác.
- Dư nợ trung hạn: dư nợ tín dụng trung hạn hộ SXKD của Ngân hàng
trong những năm qua luôn chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng dư nợ. Năm 2010 dư
nợ trung hạn đạt 16.722 triệu đồng chiếm tỷ trọng 18,7%. Với xu hướng siết
cho vay trung hạn do đó năm 2011 dư nợ trung hạn chỉ tăng trưởng 6,1% tức
tăng 1.014 triệu đồng, đạt 17.736 triệu đồng, nhưng tốc độ tăng của dư nợ
trung hạn chậm hơn dư nợ ngắn hạn nên tỷ trọng dư nợ trung hạn giảm chỉ
chiếm 15,3% trong tổng dư nợ và tiếp tục có xu hướng giảm. Nguyên nhân là
do quá trình chuyển dịch cơ cấu trong nông nghiệp ở địa phương còn chậm,
người dân còn thiếu kinh nghiệm trong việc chuyển đổi cây trồng vật nuôi nên
còn e dè vay vốn trung hạn đầu tư chuyển đổi cây trồng vật nuôi mới nên nhu
cầu vốn tín dụng không cao cũng như các khoản cho vay trung hạn còn nhiều
rủi ro nên Ngân hàng cũng không đẩy mạnh cho vay. Năm 2012 doanh số cho
vay trung hạn tiếp tục xu hướng giảm trong khi hoạt động thu nợ cũng không
đạt kết quả tốt nên Ngân hàng ít chịu cho vay do dó dư nợ trung hạn giảm
21,3% so với năm 2011, đạt 13.954 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 10,0% trong
42
tổng dư nợ. Một nguyên nhân nữa khiến tín dụng trung hạn của Ngân hàng
không tăng trưởng là do việc sản xuất nông nghiệp trên địa bàn còn nhỏ lẻ,
diện tích đất sản xuất trung bình của mỗi hộ gia đình không lớn trong khi đất
là tài sản đảm bảo chủ yếu để vay ngân hàng của các hộ dân do đó các hộ
không đủ tài sản đảm bảo để vay vốn lớn để đầu tư sản xuất kinh doanh.
4.2.3.2 Dư nợ cho vay 6 tháng đầu năm 2012, 2013
Hoạt động tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng ngày càng phát triển cùng
với hoạt động cho vay và thu nợ đạt kết quả tốt do đó lượng dư nợ cũng tăng.
Trong 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ cho vay hộ SXKD của Ngân hàng là
149.079 triệu đồng tăng 9,6% so với cùng kỳ năm 2012. Do kinh tế còn khó
khăn nên nhu cầu vay vốn vẫn chưa nhiều, tăng trưởng tín dụng chưa thực sự
cao.
Bảng 4.9: Dư nợ cho vay hộ SXKD của Agribank 6 tháng đầu năm 2012,
2013
Đơn vị: triệu đồng
Thời
hạn
Chênh lệch
Năm
6T 2012
Tỷ trọng
(%)
6T 2012/6T 2012
6T 2013
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷlệ
(%)
Ngắn hạn
118.674
87,3
136.924
91,8
18.250
15,4
Trunghạn
17.286
12,7
12.155
8,2
(5.131)
(29,7)
Tổng
135.960
100
149.079
100
13.119
9,6
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
- Dư nợ cho vay ngắn hạn: Trong 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ cho vay
ngắn hạn của Ngân hàng đạt 136.924 triệu đồng chiếm 91,8% dư nợ hộ
SXKD, tăng trưởng 15,4% so với cùng kỳ năm 2012. Từ đó ta thấy hoạt động
tín dụng ngắn hạn phát triển qua đó Ngân hàng đã đáp ứng tốt hơn nhu cầu
vốn đầu tư sản xuất của các hộ dân trong 6 tháng đầu năm, hơn nữa các hộ đã
đầu tư sản xuất hiệu quả trả nợ đúng hạn đầu đủ và tiếp tục vay thêm vốn mở
rộng sản xuất.
- Dư nợ cho vay trung hạn: quy mô dư nợ tín dụng trung hạn của Ngân
hàng giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 do các năm qua các nguồn vốn vay
trung hạn đầu tư sản xuất kinh doanh của các hộ không thực sự hiệu quả, khả
năng tiếp cận nguồn vốn trung hạn cũng không lớn, cũng như hoạt động thu
nợ của Ngân hàng khó khăn nên lượng vốn cho vay trung hạn của Ngân hàng
không nhiều và giảm dần nên trong 6 tháng 2013 tỷ trọng dư nợ cho vay trung
43
hạn chỉ chiếm lượng nhỏ là 8,2% trong dư nợ hộ SXKD, đạt 12.155 triệu
đồng, giảm 29,7% so với cùng kỳ 2012.
4.2.4 Tình hình nợ xấu
4.2.4.1 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2010 - 2012
Trong hoạt động sản xuất kinh doanh trong nông nghiệp thì sự biến động
giá cả các yếu tố đầu vào cũng như đầu ra, sự phát triển của các loại dịch
bệnh, diễn biến của thời tiết có ảnh hưởng lớn đến khả năng hoàn vốn, lợi
nhuận cũng như khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng của các hộ
nông nghiệp do đó các yếu tố này có ảnh hưởng nhiều đến tình hình nợ xấu
của Ngân hàng. Điều đó góp phần dẫn đến nợ xấu hộ SXKD có sự tăng giảm
không đồng đều. Do cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn dư nợ nên lượng nợ
xấu phát sinh trong cho vay ngắn hạn cũng chiếm tỉ trọng lớn hơn trung hạn
trong tổng lượng nợ xấu của Ngân hàng. Năm 2010 nợ xấu tín dụng hộ SXKD
của Ngân hàng là 446 triệu đồng, chiếm 0,5% tổng dư nợ hộ SXKD. Đến năm
2011 nợ xấu của ngân hàng giảm nhẹ 4,8% so với 2010. Trong khi năm 2012
nợ xấu tăng mạnh 98,1% tương đương tăng 416 triệu đồng so với năm 2011,
chiếm tỷ trọng 0,6% trong dư nợ hộ SXKD của Ngân hàng. Nguyên nhân sự
tăng lên này chủ yếu là do sự thay đổi đáng kể trong lượng nợ xấu trung hạn.
Tình hình cụ thể nợ xấu ngắn hạn và trung hạn của Ngân hàng như sau:
- Nợ xấu tín dụng ngắn hạn: trong những năm qua cùng với sự tăng
trưởng tín dụng ngắn hạn thì nợ xấu trong các khoản cho vay này cũng có sự
tăng lên. Tuy nhiên hoạt động thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng đạt được nhiều
kết quả tốt cũng như việc kiểm duyệt các khoản cho vay, kiểm soát sử dụng
vốn sau khi giải ngân được thực hiện đầy đủ nên tỷ lệ nợ xấu các khoản cho
vay ngắn hạn trong tín dụng hộ SXKD luôn ở mức thấp. Cụ thể, năm 2010 số
nợ xấu là 360 triệu đồng, chiếm 0,40% tổng dư nợ hộ SXKD, năm 2011 nợ
xấu cho vay ngắn hạn là 425 triệu đồng, tăng 65 triệu đồng tương đương tăng
18,0% so với năm 2010, tuy nhiên tốc độ tăng này thấp hơn sự tăng trưởng của
tín dụng nên tỷ trọng nợ xấu này trong dư nợ giảm chứ không tăng, chỉ là
0,37% trong dư nợ. Trong năm 2012 tình hình sản xuất của các hộ dân khó
khăn hơn năm 2011 do giá cả có nhiều biến động, nhiều dịch hại trên cây
trồng vật nuôi phát triển dù ở mức độ nhỏ nhưng ảnh hưởng không ít đến các
hộ dân còn thiếu kinh nghiệm không ứng phó kịp thời do đó làm giảm năng
xuất, không thu hồi được vốn và mất khả năng trả nợ ngân hàng nên nợ xấu
năm 2012 tăng lên đáng kể với số nợ xấu là 603 triệu đồng, tăng 42,0% tương
đương tăng 178 triệu đồng tuy nhiên tỷ trọng nợ xấu tín dụng ngắn hạn trong
tổng dư nợ hộ SXKD vẫn kiểm soát ở mức 0,43%.
44
Bảng 4.10: Nợ xấu tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
2010
Chênh lệch
2011
Số tiền
Nợ
xấu/dư
nợ
(%)
89.290
Tổng nợ xấu hộ SXKD
2012
Số tiền
Nợ
xấu/dư
nợ
(%)
x
116.22
1
446
0,50
Nợ xấu ngắn hạn
360
Nợ xấu trung hạn
86
Chỉ tiêu
Tổng dư nợ hộ SXKD
2011/2010
Số tiền
Nợ
xấu/dư
nợ
(%)
Số tiền
x
139.70
8
x
26.931
425
0,37
841
0,60
0,40
425
0,37
603
0,10
0
0,00
238
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
30,2
23.487
20,2
(21)
(4,8)
416
98,1
0,43
65
18,0
178
42,0
0,17
(86)
(100,0)
238
-
Nguồn:Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
45
Tỷ lệ
(%)
2012/2011
- Nợ xấu tín dụng trung hạn: cùng với việc Ngân hàng kiểm soát chặt chẽ
cũng như thắc chặt việc cho vay trung hạn tín dụng hộ SXKD nên các khoản nợ
xấu phát sinh trong tín dụng trung hạn cũng không lớn và có sự tăng giảm
không đồng đều qua các năm phụ thuộc vào các yếu tố ảnh hưởng đến năng
suất, lợi nhuận trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ dân. Năm 2010
nợ xấu trung hạn của Ngân hàng chỉ là 86 triệu đồng chiếm 0,10% tổng dư nợ
hộ SXKD, đạt được kết quả đó là do công tác đôn đốc thu hồi nợ đạt kết quả
tốt, kịp thời phát hiện xử lý các trường hợp sử dụng vốn không đúng mục đích
cũng như hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ dân đạt hiệu quả. Năm
2011 tình hình giá cả các loại nông sản tăng cao, điều kiện sản xuất có nhiều
thuận lợi kéo theo các hoạt động phụ trợ khác trong nông nghiệp cũng hoạt
động tốt do đó các khoản đầu tư trung hạn có thể thu hồi vốn, đạt được lợi
nhuận trả nợ Ngân hàng đầy đủ nên chất lượng tín dụng trung hạn của Ngân
hàng trong năm là rất tốt khi không có khoản nợ xấu nào phát sinh. Đến năm
2012 chất lượng tín dụng trung hạn của Ngân hàng sụt giảm khi lượng nợ xấu
trung hạn tăng 238 triệu đồng, điều này đã làm cho tổng lượng nợ xấu của
Ngân hàng tăng lên đáng kể. Nguyên nhân là do tình hình của một số hoạt động
sản xuất kinh doanh được đầu tư bằng nguồn vốn trung hạn của Ngân hàng
không đạt hiệu quả mà chủ yếu là nguồn vốn đầu tư vào xây dựng chuồng trại
chăn nuôi chiếm phần lớn tín dụng trung hạn đã không thu hồi được vốn do
một số trại nuôi bị dịch bệnh dẫn đến mất vốn, lỗ lã không trả được nợ cho
Ngân hàng.
4.2.4.2 Tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012, 2013
Bảng 4.11: Nợ xấu cho vay hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt 6 tháng
2012, 2013
Đơn vị: triệu đồng
Năm
6T-2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Tổng dư nợ hộ SXKD
Tổng nợ xấu hộ SXKD
Nợ xấu ngắn hạn
Nợ xấu trung hạn
135.960
713
523
190
Chênh lệch
6T-2013
Nợ
xấu/dư
nợ
(%)
x
0,52
0,38
0,14
Số tiền
149.079
880
542
338
Nợ
xấu/dư
nợ
(%)
x
0,59
0,36
0,23
6T-2012/6T-2013
Số tiền
13.119
167
19
147
Tỷ lệ
(%)
9,6
23,4
3,7
77,5
Nguồn; Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt
Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình nợ xấu cho vay hộ SXKD của
Ngân hàng có sự tăng lên so với cùng kỳ năm trước tuy nhiên tỷ trọng nợ xấu
46
trong tổng dư nợ hộ SXKD của Ngân hàng vẫn giữ ở mức thấp cho thấy chất
lượng tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng là rất tốt. Cụ thể 6 tháng đầu năm
2012 số nợ xấu của Ngân hàng là 713 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,52% tổng dư
nợ cho vay hộ SXKD trong khi cùng kỳ năm nay lượng nợ xấu tăng với số nợ
xấu là 880 triệu đồng tăng 167 triệu đồng tương ứng mức tăng 23,4% tỷ trọng
trong dư nợ tăng lên 0,59%.
- Nợ xấu tín dụng ngắn hạn: nhìn chung trong 6 tháng đầu năm 2013 chất
lượng các khoản cho vay ngắn hạn là khá tốt. Trong 6 tháng qua hoạt động cho
vay ngắn hạn của Ngân hàng tiếp tục phát triển tốt lượng vốn cho vay tăng so
với cùng kỳ song song đó thì lượng nợ xấu của Ngân hàng cũng tăng tuy nhiên
mức tăng không đáng kể. Cụ thể ta thấy số nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013
là 542 triệu đồng, chỉ tăng 19 triệu đồng tức tăng 3,7% so với cùng kỳ năm
2012. Dù lượng nợ xấu có tăng so với cùng kỳ tuy nhiên chất lượng tín dụng
ngắn hạn có phần tăng lên do tỷ lệ tăng của nợ xấu thấp hơn nhiều so với tốc độ
tăng trưởng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng với tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ
cho vay hộ SXKD 6 tháng năm 2013 là 0,36% trong khi cùng kỳ năm 2012 là
0,38%. Điều đó cho thấy hoạt động thu nợ của Ngân hàng đạt kết quả tốt cũng
như hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ dân có nhiều thuận lợi, có thiện
chí trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng.
- Nợ xấu tín dụng trung hạn: Chất lượng các khoản tín dụng trung hạn
của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 có phần sụt giảm, lượng nợ xấu
tăng lên mặc dù dư nợ tín dụng phân theo loại thời hạn này tăng trưởng âm
trong 6 tháng qua cũng như việc Ngân hàng nhận thấy các khoản cho vay này
chứa nhiều rủi ro nên đã kiểm soát rất chặt chẽ và hạn chế cho vay. Trong khi 6
tháng đầu năm 2012 số nợ xấu cho vay trung hạn là 190 triệu đồng chiếm
0,14% tổng dư nợ cho vay hộ SXKD nhưng đến cùng kỳ năm 2013 số nợ xấu
tăng 77,5% tương đươg 147 triệu đồng so với 6 tháng 2012 và lượng nợ xấu
này chiếm tỷ trọng 0,23% dư nợ. Tỷ trọng này tuy nhỏ nhưng cho thấy một số
hộ đã sử dụng nguồn vốn vay chưa hiệu quả, trong hoạt động sản xuất kinh
doanh có thể xảy ra nhiều vấn đề, nhiều yếu tố bất lợi không thể lường trước
được trong tương lai dài hạn cũng như Ngân hàng cũng khó theo dõi xát xao
các khoản vay trong thời gian giàn trải.
4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH
47
Một số chỉ tiêu tài chính sẽ trình bày sau đây giúp chúng ta có thể đánh
giá, nhìn lại xem liệu chất lượng các khoản tín dụng hộ SXKD của Agribank
Bến Nhứt thời gian qua có thực sự tốt không, hoạt động tín dụng của Ngân
hàng hiện có chiều hướng như thế nào, để từ đó chúng ta có thể có những chính
sách giúp cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng tốt hơn.
Bên cạnh đó, việc so sánh một số chỉ tiêu tài chính của Agribank Bến
Nhứt với ngân hàng khác có ý nghĩa quan trọng nhằm cho chúng ta thấy được
các chính sách, cách thức hoạt động của Agribank Bến Nhứt hiện có phát huy
tốt hiệu quả của nó không. Để thuận tiện cho việc so sánh này thì ngân hàng
dùng để so sánh phải có cùng một số đặc điểm về môi trường hoạt động với
Agribank Bến Nhứt như địa bàn hoạt động là vùng nông thôn, dân cư chủ yếu
sản xuất nông nghiệp và không có nhiều sự khác biệt về một số chỉ số kinh tế
xã hội và điều kiện tự nhiên khác. Từ các tiêu chuẩn đó tác giả xét thấy
Agribank Giồng Riềng là ngân hàng lý tưởng cho việc so sánh này. Mặc dù
Agribank Giồng Riềng có quy mô tín dụng lớn hơn Agribank Bến Nhứt nên
việc so sánh tuyệt đối là khập khiển tuy nhiên so sánh về các số tương đối vẫn
mang nhiều ý nghĩa.
4.3.1 Dư nợ hộ SXKD trên nguồn vốn
Chúng ta luôn biết rằng một trong những đặc trưng cơ bản trong tín chất
hoạt động của ngân hàng đó là trung gian tài chính, là cầu nối giữa những nơi
thừa vốn và nơi thiếu vốn tức là trong hoạt động của mình thì nguồn vốn huy
động từ khách hàng là chủ yếu và vô cùng quan trọng để đáp ứng hoạt động
cấp tín dụng cho nền kinh tế của ngân hàng. Tuy nhiên ở cấp chi nhánh và hoạt
động ở vùng nông thôn, người dân chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, thu nhập
thấp và đời sống còn nhiều chật vật do đó hoạt động huy động vốn của Ngân
hàng gặp nhiều khó khăn, nguồn vốn huy động trên địa bàn không thể đáp ứng
đủ nhu cầu vay vốn sản xuất nông nghiệp, phát triển kinh tế của người dân. Vì
vậy, dư nợ hộ SXKD của Ngân hàng lớn hơn gấp nhiều lần vốn huy động của
dân cư. Cụ thể trong năm 2010 tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động là 4,6 lần và 2
năm sau đó tình hình có phần cải thiện, tăng trưởng vốn huy động tăng nhanh
hơn dư nợ nên tỷ lệ này có phần giảm xuống lần lượt là 4,2 và 3,9 lần, tuy
nhiên trong 6 tháng đầu năm 2013 lượng vốn huy động giảm do đó tỷ lệ dư nợ
hộ SXKD trên vốn huy động dân cư lên đến 5,2 lần. Từ việc nguồn vốn huy
động trên địa bàn không đủ cung ứng cho hoạt động cho vay của Ngân hàng vì
vậy Ngân hàng phần nhiều vẫn dựa vào nguồn vốn điều chuyển mà vốn điều
chuyển thì không phải lúc nào cũng sẳng có để đáp ứng đầy đủ cho nhu cầu của
Ngân hàng do đó Ngân hàng khó chủ động được nguồn vốn và có thể bỏ qua
48
việc cho vay đối với những khách hàng tốt. Hơn nữa thường thì vốn điều
chuyển có chi phí cao hơn vốn huy động khách hàng nên việc sử dụng nhiều
nguồn vốn này làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng.
Bảng 4.12: Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn của Agribank Bến Nhứt từ 2010
đến 6 tháng 2013
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Dư nợ hộ SXKD
Vốn huy động khách hàng
Tổng nguồn vốn
2010
2011
2012
6T2013
89.290
116.22
1
139.70
8
149.079
19.583
27.891
35.441
28.861
99.862
129.75
8
152.72
0
164.440
4,6
4,2
3,9
5,2
89,4
90,6
91,5
91,7
Dư nợ/vốn HĐ khách hàng (lần)
Dư nợ/tổng nguồn vốn (%)
Nguồn: Phòng kinh doanh của Agribank Bến Nhứt
Khi xét về mức độ tập trung nguồn lực của Ngân hàng đầu tư cho hoạt
động tín dụng hộ SXKD như thế nào thì chúng ta có thể sử dụng một chỉ số tài
chính đó là tỷ lệ tổng lượng dư nợ cho vay hộ SXKD trên tổng nguồn vốn của
Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ nguồn vốn cho vay đối với hộ
SXKD trong nông nghiệp là rất lớn và tăng đều qua các giai đoạn từ 2010 đến
6 tháng 2013 với tỷ lệ trên dưới 90%, từ đó ta thấy Ngân hàng đã thực hiện tốt
mục tiêu, phương hướng cũng như đặc trưng trong hoạt động kinh doanh của
mình là “Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn”, việc tận dụng tốt
nguồn lực vào nông nghiệp của Ngân hàng góp phần quan trọng trong việc đổi
mới, phát triển kinh tế cho các hộ dân. Bên cạnh đó, với đặc điểm của tín dụng
hộ SXKD là số lượng các món vay của nông hộ lớn trong khi lượng vốn vay
trong một món thường nhỏ nên việc cấp tín dụng đối với các hộ SXKD còn
giúp Ngân hàng phân tán được rủi ro nhất là trong lúc tình hình kinh tế chung
của cả nước đang khó khăn và chưa có nhiều dấu hiệu hồi phục việc cho vay
những lĩnh vực khác tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn.
4.3.2 Hệ số thu nợ hộ SXKD
Chỉ số này phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, nó cũng cho
thấy hiệu quả sử dụng vốn vay của Ngân hàng trong sản xuất của các hộ như
thế nào. Chỉ số này phụ thuộc vào doanh số thu nợ và doanh số cho vay của
Ngân hàng. Qua các năm hoạt động thu nợ của Ngân hàng đạt được nhiều kết
49
quả tốt, các chính sách trong việc giám sát cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ
đúng hạn phát huy hiệu quả. Bên cạnh đó, hoạt động sản xuất kinh doanh của
các hộ dân đạt nhiều kết quả tốt do họ có nhiều kinh nghiệm sản xuất truyền
thống lâu năm kết hợp với việc luôn cập nhật những tiến bộ kỹ thuật qua các
buổi tập huấn của cán bộ nông nghiệp, các phương tiện truyền thông, tình hình
dịch bệnh hại cũng không phát triển nhiều do đó các hộ dân ít gặp rủi ro, thu
hồi được vốn trả nợ đúng hạn. Vì vậy dù doanh số cho vay hộ SXKD tăng
trưởng liên tục qua các năm thì hoạt động thu nợ vẫn bắt kịp sự tăng trưởng đó
với tỷ lệ doanh số thu nợ trên dư nợ cao và khá ổn định qua các năm. Cụ thể
năm 2010 hệ số thu nợ hộ SXKD là 85,3%, trong 6 tháng đầu năm 2013 hệ số
này tăng lên 90,4%.
Bảng 4.13: Hệ số thu nợ của Agribank Bến Nhứt từ 2010 đến 6 tháng đầu
năm 2013
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
2010
2011
2012
6T2013
Doanh số thu nợ
96.007
127.152
147.961
92.926
Doanh số cho vay
112.570
154.110
171.416
102.797
85,3
82,5
86,3
90,4
Hệ số thu nợ
Nguồn: Phòng kinh doanh của Agribank Bến Nhứt
4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng
Đây là một chỉ tiêu tài chính quan trọng giúp chúng ta có thể đo lường tốc
độ luân chuyển nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng hiện như thế nào, khi lượng
vốn tín dụng được quay vòng nhanh thì cho ta thấy ngân hàng đã tận dụng hiệu
quả hiệu suất nguồn vốn tín dụng làm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng và
ngược lại việc sử dụng vốn của ngân hàng chưa thật sự hiệu quả. Để nâng cao
hiệu suất của nguồn vốn của mình thì một mặt Ngân hàng phải nâng cao khả
năng cho vay như phải luôn tìm kiếm, đánh giá khách hàng tốt, thời gian giải
quyết thủ tục vay, giải ngân nhanh chóng nhằm giảm lượng vốn tín dụng tồn
đọng ở Ngân hàng chưa được sử dụng trong khi vẫn trả lãi huy động, góp phần
đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các hộ dân. Mặt khác, Ngân hàng phải đẩy
mạnh hoạt động thu hồi nợ bằng các biện pháp kiểm soát việc sử dụng vốn vay
cũng như đôn đốc các hộ dân trả nợ đúng hạn nhằm hạn chế lượng vốn tồn
đọng trong các món vay quá hạn không hiệu quả để nhanh chóng thu hồi vốn
tiếp tục cấp vốn cho hoạt động cho vay.
Bảng 4.14: Vòng quay vốn tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt từ
2010 đến 6 tháng 2013
50
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
2010
2011
2012
Doanh số thu nợ
96..007
127.152
147.961
92.926
Dư nợ bình quân
83.902
102.756
127.965
144.394
1,1
1,2
1,2
0,6
Vòng quay vốn (vòng)
6T2013
Nguồn: Phòng kinh doanh của Agribank Bến Nhứt
Những năm qua hai hoạt động song song này đã được Ngân hàng thực
hiện khá tốt. Trong khi hoạt động cho vay ngày càng phát triển, lượng vốn hiện
tại luôn không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn hầu như trải đều quanh năm của
các hộ dân nên Ngân hàng sử dụng ngày một nhiều hơn vốn điều chuyển từ cấp
trên do đó ta thấy lượng vốn ứ đọng, rảnh rỗi trong Ngân hàng là không nhiều
mà đã được Ngân hàng tận dụng tốt để cho vay sinh lời. Bên cạnh đó, hoạt
động thu nợ của Ngân hàng đạt được nhiều kết quả tốt biểu hiện qua hệ số thu
nợ như đã phân tích từ đó lượng vốn thu hồi về đúng hạn, tạo nguồn tiếp tục
cấp vốn cho vay để bắt đầu vòng tín dụng mới. Qua việc không để nguồn vốn
bị ứ đọng cũng như thu hồi nợ nhanh chóng cho thấy nguồn vốn tín dụng của
Ngân hàng được luân chuyển liên tục tuy nhiên đặc điểm các khoản cho vay hộ
SXKD của Ngân hàng phần lớn thường có thời hạn 12 tháng do đó chu kỳ luân
chuyển của nguồn vốn trung bình chỉ khoản 1 vòng. Cụ thể trong các năm từ
2010 đến 2012 vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng không lớn chỉ từ 1,1
đến 1,2 vòng còn trong 6 tháng 2013 thì cũng đạt một nữa chỉ tiêu năm 2012
với 0,6 vòng.
4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ phản ánh chất lượng các khoản cho vay của
Ngân hàng. Trong hoạt động cho vay đối với hộ SXKD các năm qua thì tỷ lệ
này khá nhỏ phản ánh chất lượng của các khoản tín dụng này là rất tốt. Năm
2010 tỷ lệ nợ xấu tín dụng hộ SXKD là 0,5%, năm 2011 chất lượng tín dụng hộ
SXKD tốt hơn 2010 với tỷ lệ nợ xấu chỉ 0,37%, còn trong năm 2012 và 6 tháng
2013 tỷ lệ này tăng lên không nhiều vẫn kiểm soát ở mức thấp lần lượt là 0,6%
và 0,59%. Trong khi những năm vừa qua chất lượng tín dụng các khoản cho
vay một số ngành nghề lĩnh vực như bất động sản, thương mại dịch vụ… của
các ngân hàng đang ở mức báo động thì các khoản cho vay trong lĩnh vực nông
nghiệp của Ngân hàng thời gian qua có chất lượng tốt. Đạt được kết quả đó cho
thấy công tác thẩm định hồ sơ, giám sát các khoản vay của Ngân hàng đạt kết
quả tốt.
51
Bảng 4.15: Tỷ lệ nợ nợ xấu tín dụng hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt từ
2010 đến 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị: %
Chỉ tiêu
2010
2011
2012
6T2013
0,5
0,37
0,6
0,59
Tỷ lệ nợ xấu hộ SXKD/tổng nợ xấu
74,2
100,0
46,7
64,0
Tỷ lệ dư nợ hộ SXKD/ tổng dư nợ
92,1
93,1
93,0
93,2
Tỷ lệ nợ xấu hộ SXKD/ dư nợ hộ SXKD
Nguồn: Phòng kinh doanh của Agribank Bến Nhứt
Do đặc điểm, phương hướng hoạt động của Ngân hàng mà tỷ trọng dư nợ
cho vay hộ SXKD nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của Ngân
hàng với hơn 90%, khi so sánh tỷ trọng này với tỷ trọng nợ xấu tín dụng hộ
SXKD trong tổng nợ xấu của Ngân hàng thì nhìn chung ngoại trừ năm 2011 thì
chúng ta có thể thấy tỷ trọng nợ xấu hộ SXKD trong tổng số nợ xấu thấp hơn tỷ
trọng dư nợ hộ SXKD trong tổng dư nợ. Cụ thể năm 2010 tỷ trọng nợ xấu của
hộ SXKD trong tổng nợ xấu chỉ 74,2%, còn năm 2011 tuy chiếm tất cả 100%
trong tổng nợ xấu do các món cho vay lĩnh vực khác không phát sinh nợ xấu
nhưng chất lượng tín dụng hộ SXKD vẫn rất tốt, với tỷ lệ nợ xấu giảm so với
năm trước, đến năm 2012 lượng nợ xấu hộ SXKD chỉ chiếm 46,7% tổng lượng
nợ xấu và 6 tháng đầu năm 2013 tỷ trọng tỷ trọng nợ này là 64,0% trong tổng
nợ xấu của Ngân hàng. Qua đó cho thấy trong tổng thể thì chất lượng tín dụng
hộ SXKD nông nghiệp của Ngân hàng tốt hơn chất lượng các món vay trong
lĩnh vực khác. Điều này một mặt thể hiện kinh nghiệm, tính chuyên nghiệp của
Ngân hàng trong việc quản lý rủi ro trong cho vay hộ SXKD nông nghiệp, mặt
khác cho thấy việc kiểm soát nợ xấu trong cho vay các lĩnh vực khác của ngân
hàng chưa hiệu quả cao.
4.3.5 So sánh một số chỉ tiêu tài chính với ngân hàng khác
Để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng ta cũng có thể
xem xét một số chỉ số tài chính của Ngân hàng với ngân hàng khác mà cụ thể ở
đây là Agribank Giồng Riềng nhằm từ đó có thể cho ta thấy ngân hàng nào
đang tốt hơn.
Bảng 4.17: Một số chỉ tiêu tài chính của Agribank Bến Nhứt và Agribank
Giồng Riềng trong 6T.2013
Chỉ tiêu
52
Agribank
Agribank
Bến Nhứt
Giồng Riềng
Dư nợ/vốn huy động khách hàng (lần)
5,2
3,1
Dư nợ/tổng nguồn vốn (%)
91,7
96,3
Vòng quay vốn (vòng)
0,64
0,70
Tỷ lệ nợ xấu hộ SXKD/ dư nợ hộ SXKD (%)
0,59
0,04
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Bến Nhứt và Agribank Giồng Riềng
Nhìn chung khả năng huy độn vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn cho hoạt
động cho vay hộ SXKD của Agribank Bến Nhứt có phần kém hơn Agribank
Giồng Riềng khi chỉ số dư nợ trên vốn huy động khách hàng của Agribank Bến
Nhứt lớn hơn. Điều này cho ta thấy Agribank Bến Nhứt tự chủ nguồn vốn yếu
hơn, phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển hơn so với Agribank Giồng Riềng.
Nguyên nhân là do khả năng huy động vốn của Agribank Giồng Riềng tốt hơn
khi ngân hàng này có nghiệp vụ huy động vốn bằng việc phát hành giấy tờ có
giá để cải thiện nguồn vốn thiếu hụt và có thêm nguồn tiền gửi từ kho bạc trong
khi Agribank Bến Nhứt thì không. Với chỉ số dư nợ trên vốn huy động khách
hàng của cả hai ngân hàng là khá cao do đó nguồn vốn huy động của các ngân
hàng chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn để cho vay.
Xét về mức độ sử dụng nguồn vốn đầu tư tín dụng cho lĩnh vực nông thôn
ta thấy cả hai ngân hàng đã dành phần lớn nguồn vốn của mình cho hoạt động
cấp tín dụng cho các nông hộ đầu tư SXKD với việc sử dụng hơn 90% nguồn
vốn để cho vay hộ SXKD. Tuy nhiên mức độ tâp trung cho vay đối với nông
hộ của Agribank Giồng Riềng có phần nhiều hơn khi tỷ lệ nguồn vốn đầu tư
cho vay nông hộ lớn Agribank Bến Nhứt, điều này còn cho thấy hoạt động cho
vay đối với các lĩnh vực khác của Agribank Giồng Riềng hạn chế hơn so với
Agribank Bến Nhứt.
Cả hai ngân hàng đã sử dụng phần lớn nguồn vốn của mình để cho vay
đối với hộ SXKD, tuy nhiên để xem xét ngân hàng nào đang có hoạt động tín
dụng hộ SXKD tốt hơn ta xem xét tốc độ quay vòng vốn và tỷ lệ nợ xấu tín
dụng hộ SXKD của hai ngân hàng. Xét về tốc độ quay vòng vốn cho vay hộ
SXKD ta thấy Agribank Bến Nhứt có số vòng quay vốn thấp hơn Agribank
Giồng Riềng, tuy nhiên sự khác biệt là không lớn. Có số vòng quay vốn lớn
hơn cho thấy hoạt động thẩm định, kiểm soát cho vay, thu nợ của Agribank
Giồng Riềng có phần tốt hơn so với Agribank Bến Nhứt từ đó đảm bảo thu hồi
vốn đúng hạn để tiếp tục cho vay. Qua đó, chất lượng các khoản tín dụng hộ
SXKD của Agribank Giồng Riềng cũng có phần tốt hơn khi tỉ lệ nợ xấu được
giữ ở mức thấp hơn. Tuy nhiên, nhìn chung cả hai ngân hàng đều có chất lượng
tín dụng hộ SXKD là tốt khi số nợ xấu phát sinh chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ.
53
4.4 PHÂN TÍCH NHU CẦU VAY VỐN TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT
KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG
Long Thạnh là một xã nông nghiệp thuộc huyện Giồng Riềng tỉnh Kiên
Giang với diện tích đất tự nhiên là 4.422 ha trong đó đất nông nghiệp chiếm
89,7% diện tích với 3.968 ha. Từ những chính sách xây dựng nông thôn mới
của Nhà nước với các khoản đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, phát triển kinh tế
xã hội cho địa phương thì trong vài năm trở lại đây bộ mặt nông thôn của xã
ngày càng đổi mới, giao thông ngày càng thuận tiện hơn với cầu đường được
nâng cấp khai thông, chợ mới được quy hoạch xây dựng lại thay thế cho các
chợ tự phát trước đây nhờ vậy quá trình lưu thông, trao đổi hàng hàng hóa được
thúc đẩy, những vựa mối lớn có thể đến tận nơi thu mua nông sản từ đó tạo
điều kiện cho các hộ dân có thể phát triển sản xuất. Quá trình thay đổi phương
thức sản xuất, tư duy sản xuất của người dân cũng được đẩy nhanh, các hộ dân
tiếp thu và áp dụng ngày càng nhiều từ những tiến bộ trong khoa học kỹ thuật,
mô hình sản xuất mới được nghiên cứu trong nông nghiệp. Bên cạnh đó, để bắt
kịp xu thế phát triển của thời đại, không bị tuột lại quá xa so với các vùng, khu
vực khác thì các hộ nông dân không chỉ cần có tư duy sản xuất, trình độ kỹ
thuật mà vốn cũng là một yếu tố vô cùng thiết yếu để các hộ nông dân có thể
đổi mới, phát triển sản xuất. Trong đó, nguồn vốn tín dụng chính thức luôn giữ
vay trò chủ đạo, đáp ứng nhu cầu vốn của các hộ dân trong việc đầu tư phát
triển nông nghiệp nông thôn. Tuy nhiên, khả năng tiếp cận tín dụng chính thức,
lượng vốn tín dụng chính thức được vay của các nông hộ còn phụ thuộc vào
nhiều yếu tố cũng như nhu cầu vay vốn để đầu tư SXKD của nông hộ còn bị
ảnh hưởng bởi các nhân tố khác nhau.
Theo nghiên cứu của Phan Đình Khôi (2012, trang 32) thì độ tuổi của chủ
hộ của các gia đình SXKD trong nông nghiệp có ảnh hưởng tích cực đến khả
năng tiếp cận vốn cũng như nhu cầu vay vốn tín dụng chính thức của họ. Qua
quá trình khảo sát trên địa bàn xã cho thấy độ tuổi trung bình của chủ hộ là 51
tuổi. Với độ tuổi của chủ hộ càng cao thì khả năng tiếp cận vốn của các hộ sẽ
cao hơn vì càng lớn tuổi thì chủ hộ sẽ tích lũy nhiều kinh nghiệm, kỹ thuật sản
xuất và có phương án đầu tư hiệu quả hơn, tích lũy nhiều tài sản hơn so với
những chủ hộ trẻ hơn từ đó những chủ hộ có tuổi đời càng lớn thì khả năng tiếp
cận tín dụng chính thức của họ cao hơn nhưng đối với những chủ hộ có độ tuổi
quá cao sức khỏe yếu thì nhu cầu vay vốn cũng giảm cũng như khả năng tiếp
cận tín dụng chính thức cũng thấp hơn do việc quan ngại về sự minh mẫn, sức
khỏe của họ nên ngân hàng ít chịu cho vay.
Ngoài độ tuổi của chủ hộ thì theo tác giả Nguyễn Quốc Nghi (2011, trang
53) cho rằng trình độ học vấn của chủ hộ và trình độ học vấn cao nhất trong
54
những thành viên trong gia đình có tham gia lao động SXKD nông nghiệp cũng
ảnh hưởng tích cực đến nhu cầu tiếp cận nguồn vốn chính thức của các nông
hộ. Trình độ học vấn của chủ hộ cũng là nhân tố tỷ lệ thuận đến lượng vốn mà
các hộ được vay theo như kết quả nghiên cứu của Nguyễn Quốc Oánh và Phạm
Thị Mỹ Dung (2010). Nếu chủ hộ có trình độ học vấn càng cao thì họ có tư duy
hơn, hiểu rõ hơn những điều khoản trong hợp đồng tín dụng, các điều kiện, thủ
tục vay vốn ngân hàng từ đó khả năng tiếp cận tín dụng chính thức của họ cao
hơn. Hơn nữa trình độ học vấn của các thành viên tham gia SXKD nông nghiệp
trong gia đình cũng quan trọng, nếu các thành viên khác có trình độ cao hơn
chủ hộ thì có thể tư vấn, trợ giúp cho chủ hộ trong quá trình làm thủ tục vay
vốn cũng như đưa ra ý tưởng, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả qua đó
làm tăng nhu cầu vay vốn và khả năng tiếp cận vốn tín dụng chính thức.
Từ kết quả khảo cho thấy trình độ học vấn của đa số chủ hộ là cấp 2 với
50,5%, kế đến số chủ hộ có trình độ cấp 1 trở xuống là 36,6%, còn trình độ cấp
3 chỉ 12,9% và không có chủ hộ nào có trình độ cao hơn nữa. Qua đó ta thấy tỷ
lệ các chủ hộ có trình độ học vấn thấp vẫn còn lớn do đó việc tiếp cận tín dụng
chính thức của họ gặp nhiều trở ngại, đặc biệt là trong thủ tục vay vốn.
Bảng 4.17: Trình độ học vấn của các thành viên nông hộ xã Long Thạnh
khảo sát năm 2013
Đơn vị: %
Trình độ
Cao nhất trong
các thành viên
Chủ hộ
Cấp 1 trở xuống
36,6
17,8
Cấp 2
50,5
47,5
Cấp 3
12,9
32,7
Trung cấp
0
0
Cao đẳng, đại học
0
2,0
100,0
100,0
Tổng
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Trong khi đó, trình độ học vấn cao nhất trong các thành viên trong gia
đình có tham gia lao động SXKD nông nghiệp có phần cao hơn so với trình độ
chủ hộ. Số hộ có thành viên lao động nông nghiệp có trình độ cấp 3 là 32,7%,
còn trình độ cấp 1 trở xuống là 17,8%. Suốt nhiều năm qua hoạt động giáo dục
đào tạo luôn được chính quyền các cấp quan tâm phát triển và đạt được nhiều
thành tựu do đó thế hệ sau có trình độ học vấn ngày càng cao so với thế hệ
trước, lực lượng lao động nông nghiệp tại địa phương cũng từ đó ngày càng có
hiểu biết, tư duy hơn, các thành viên khác trong hộ có thể tư vấn, đưa ra lời
55
khuyên giúp chủ hộ trong quá trình SXKD cũng như tiếp cận tín dụng chính
thức. Tuy nhiên số lao động nông nghiệp có trình độ cao vẫn còn thấp do sản
xuất nông nghiệp mang lại lợi nhuận thấp chưa hấp dẫn lao động trình độ cao
gắn bó. Những hộ có các thành viên lao động nông nghiệp có trình độ thấp của
xã còn cao mà phần nhiều là các hộ dân tộc khơ-me do đời sống khó khăn, trở
ngại về ngôn ngữ nên việc chú trọng học tập của các hộ này không cao.
Ngoài các yếu tố trên thì các yếu tố như diện tích đất sản xuất, ngành nghề
SXKD, tiến bộ kỹ thuật trong SXKD cũng ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận
nguồn vốn chính thức cũng như lượng vốn được vay của nông hộ (Phan Đình
Khôi, 2012; Nguyễn Quốc Oánh và Phạm Thị Mỹ Dung (2010), diện tích đất
sản xuất cũng làm tăng nhu cầu vay vốn chính thức của các hộ (Nguyễn Quốc
Nghi, 2011).
Đối với diện tích đất thì đó là tài sản đảm bảo chủ yếu của các hộ khi đi
vay vốn ngân hàng, là yếu tố quan trọng để ngân hàng dựa vào đó mà thẩm
định, quyết định cho vay và cho vay với lượng vốn là bao nhiêu là phù hợp để
giá trị của nó có thể bù đắp tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra. Do đó, những hộ
có số đất lớn hơn thì có nhiều lợi thế hơn, vay được lượng vốn lớn hơn so với
các hộ ít đất. Diện tích đất sản xuất lớn thì lượng vốn đầu tư vào để sản xuất
cũng lớn hơn, hơn nữa những hộ có diện tích đất lớn thì có thể vay được vốn
ngân hàng dễ hơn, nhiều hơn từ đó làm phát sinh nhu cầu vay vốn của các hộ
ngoài việc đầu tư sản xuất thì hộ có thể phát triển kinh doanh dịch vụ khác.
Qua khảo sát trên địa bàn thì trung bình mỗi hộ có 11,5 công đất (1 công
= 1000 m2) để SXKD. Tuy nhiên diện tích đất sản xuất của mỗi hộ là không
đồng đều mà có sự chênh lệch lớn.
20 công trở lên;
18,8%
dưới 5 công;
22,8%
15 đến dưới 20
công; 9,9%
5 đến dưới 10
công; 22,8%
10 đến dưới 15
công; 25,7%
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
56
Hình 4.2: Tổng hợp diện tích đất sản xuất của nông hộ tại xã Long Thạnh
Hộ có diện tích đất nhỏ nhất chỉ 0,5 công trong khi hộ có diện tích lớn
nhất thì gấp gần 100 lần với 53 công. Cụ thể số hộ có diện tích dưới 5 công là
22,8% còn số hộ có từ 20 công trở lên cũng nhiều với 18,8%. Qua đó ta thấy số
hộ có diện tích nhỏ cũng tương đối nhiều, các hộ này khi đi vay sẽ gặp nhiều
khó khăn và số vốn được vay với số lượng ít do đó những hộ có công việc
SXKD hiệu quả cũng khó vay được nhiều vốn ngân hàng để triển khai và mở
rộng. Hơn nữa với xu hướng dân số ngày càng tăng trưởng thì diện tích đất sản
xuất trung bình của mỗi hộ trong tương lai sẽ giảm do đó những hộ dựa vào đất
sản xuất làm tài sản thế chấp để vay vốn sẽ gặp nhiều trở ngại, các ngân hàng
sẽ khó cho vay hơn nếu chỉ dựa vào tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất để
quyết định cho lượng vốn cho vay.
Đối với ngành nghề SXKD thì với đặc trưng là một xã nông nghiệp nên
người dân trên địa bàn xã chủ yếu sống bằng nghề nông với số hộ nông dân
tham gia sản xuất và hoạt động kinh doanh trong nông nghiệp chiếm đa số. Qua
khảo sát cho thấy các hộ tham gia nhiều ngành nghề khác nhau như trồng lúa,
chăn nuôi, mua bán nông sản và một số dịch vụ hỗ trợ sản xuất nông nghiệp
khác. Do đặc điểm tự nhiên và truyền thống lâu đời mà cây lúa là loại cây trồng
nhiều nhất, số hộ xem trồng lúa là hoạt động mang lại thu nhập chính trong sản
xuất nông nghiệp của mình chiếm 82,2% kế đến là chăn nuôi với 49,5% số hộ,
trồng rau màu và cây ăn trái có 9,9% số hộ. Ngoài sản xuất thì kinh doanh một
số dịch vụ phụ trợ trong nông nghiệp cũng có 20,8% hộ tham gia.
Bảng 4.18: Ngành nghề SXKD của nông hộ xã Long Thạnh khảo sát năm
2013
Đơn vị: %
Ngành nghề
Tỷ lệ
Trồng lúa
82,2
Chăn nuôi
49,5
Trồng rau màu, cây ăn trái
Kinh doanh
9,9
20,8
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Trong hoạt động SXKD thì các hộ đã không ngừng học hỏi, trao dồi kiến
thức, áp dụng nhiều tiến bộ kỹ thuật để có thể tăng năng suất, đối phó với dịch
bệnh hại, cung cấp sản phẩm nông nghiệp chất lượng đáp ứng yêu cầu ngày
càng cao của thị trường. Vì vậy qua khảo sát cho thấy số hộ có áp dụng những
57
tiến bộ kỹ thuật trong hoạt động SXKD của mình là khá cao, có đến 70,3% số
hộ.
Tuy nhiên, tùy theo từng ngành nghề khác nhau mà những ngành nghề có
những đặc điểm khác nhau, mức độ ứng dụng kỹ thuật mới là khác nhau, cũng
như nhu cầu nguồn vốn đầu tư của các ngành nghề này là không giống nhau.
+ Đối với trồng lúa thì luôn được sự quan tâm sâu sắc của các ban ngành
khuyến nông của địa phương vì đây là loại cây trồng chủ yếu của xã do đó
trong từng giai đoạn canh tác của mùa vụ thì các hộ nông dân luôn được các
cán bộ kỹ thuật hướng dẫn áp dụng những tiến bộ kỹ thuật mới giúp các hộ sản
xuất hiệu quả và thu hồi được vốn. Từ đó, hoạt động sản xuất lúa ngày càng
phát triển với tổng diện tích gieo trồng trên địa bàn trong cả năm 2012 là 6.806
ha trong đó phụ thuộc vào nhiều điều kiện khác nhau như thời tiết, nguồn nước,
đất đai mà số vụ gieo trồng của các hộ trong năm là từ 2 đến 3 vụ với tổng diện
tích các vụ là khác nhau. Vụ Đông Xuân và Hè Thu được xem là 2 vụ lúa chính
trong năm khi có diện tích gieo trồng lớn nhất còn vụ Thu Đông được gieo
trồng ít hơn. Do đó, nhu cầu nguồn vốn đầu tư sản xuất lúa của toàn xã tăng
cao vào hai vụ Đông Xuân và Hè Thu.
Đơn vị: ha
3.000
2.745
2.877
2.500
2.000
1.500
1.184
1.000
500
0
Đông Xuân
Hè Thu
Thu Đông
Nguồn: Phòng thống kê xã Long Thạnh
Hình 4.3: Diện tích gieo sạ lúa ở xã Long Thạnh năm 2012
58
+ Do dân số dân số của xã ngày càng tăng, diện tích đất sản xuất trung
bình trên mỗi hộ ngày càng ít thì chăn nuôi đã góp phần tăng nguồn thu nhập
cho các hộ nông dân. Trong chăn nuôi thì các hộ chủ yếu là nuôi heo, gà, vịt và
trâu và trong thời gian gần đây nuôi lươn cũng mới phát triển.
Bảng 4.19:Tình hình chăn nuôi của nông hộ xã Long Thạnh thời điểm 10/2012
Vật nuôi
Số lượng
Heo
5.741 con
Trâu
175 con
Gà
32.560 con
Vịt
68.231 con
Diện tích nuôi cá
62 ha
Nguồn: Phòng thống kê xã Long Thạnh
Việc chăn nuôi heo, gà của các hộ chỉ mang tính tự phát, quy mô nhỏ lẻ
do đó số lượng tổng đàn heo, gà từng thời kỳ có sự biến động, phụ thuộc vào
giá bán cũng như giá cả thức ăn đầu vào. Vì vậy, nhu cầu về nguồn vốn đầu tư
không giống nhau tại mỗi thời điểm. Còn đối với vịt thì chủ yếu các hộ chỉ
chăn nuôi vịt đẻ chạy đồng vào mùa nước nổi sau khi thu hạch lúa nhằm giảm
chi phí thức ăn do đó lượng vốn cần thiết để đầu tư nuôi vịt chủ yếu là mua con
giống và chi phí thức ăn ở giai đoạn đầu. Bên cạnh một số vật nuôi truyền
thống thì một số hộ cũng đã nuôi thử nghiệm một số loài mới trong đó nuôi
lươn bước đầu mang lại hiệu quả kinh tế nhưng số lượng nuôi hiện vẫn còn
khiêm tốn, đối với heo rừng, nhím và baba cũng có nhiều hộ nuôi tuy nhiên do
không tìm được thị trường đầu ra nên các hộ không dám mạnh dạn đầu tư vốn
mở rộng phát triển.
Về nhu cầu nguồn vốn tín dụng để đầu tư những kỹ thuật mới cho chăn
nuôi là không nhiều mà chủ yếu là nhu cầu về nguồn vốn để xây dựng chuồng
trại kiên cố hơn. Vì ở quy mô hộ gia đình, lợi nhuận không lớn nên trong chăn
nuôi các hộ không đầu tư được các hệ thống xử lý chất thải, nước thải do đó
nguy cơ dịch bệnh không kiểm soát được điển hình là năm 2012 nhiều hộ chăn
nuôi gà, heo bị dịch bệnh, không thu hồi được vốn, mất khả năng trả nợ vay
ngân hàng.
+ Trong trồng cây lâu năm và rau màu thì dừa, khóm và khoai là ba loại
chủ yếu. Tuy nhiên diện tích trồng của các loại cây trồng này có diện tích nhỏ
và đang dần thu hẹp do hiệu quả kinh tế thấp hoặc thiếu thị trường tiêu thụ.
Còn mía được trồng trở lại với diện tích tuy nhỏ như đang tăng do nhà mía
đường trên địa bàn đã hoạt động lại, nhu cầu mía nguyên liệu tăng. Nhưng
nhiều hộ đang gặp khó khăn do thiếu vốn đầu tư.
59
+ Đối với những hộ kinh doanh các dịch vụ phụ trợ nông nghiệp cũng
đang dần có sự thay đổi, các hộ kinh doanh sử dụng ngày càng nhiều hơn
những công nghệ, kỹ thuật mới nhất là khâu thu hoạch và sơ chế nông sản để
có thể cho ra những sản phẩm nông nghiệp chất lượng hơn đáp ứng yêu cầu của
thị trường. Từ đó, nhu cầu nguồn vốn tín dụng của các hộ kinh doanh cho quá
trình chuyển đổi công nghệ là rất lớn.
Thu nhập cũng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tích cực đến khả năng
tiếp cận tín dụng chính thức và lượng vốn tín dụng chính thức được vay của
nông hộ (Phan Đình Khôi, 2012; Nguyễn Quốc Oánh, Phạm Thị Mỹ Dung,
2010). Tuy nhiên thu nhập lại là yếu tố có ảnh hưởng nghịch chiều với nhu cầu
tín dụng chính thức của nông hộ (Nguyễn Quốc Nghi, 2011). Thật vậy, những
hộ có thu nhập cao cho thấy họ có công việc SXKD hiệu quả, khả năng trả nợ
tốt vì vậy ngân hàng sẽ thích cho vay hơn là đối với những hộ có thu nhập thấp.
Tuy vậy những hộ có thu nhập thấp mới là những hộ có xu hướng vay nhiều
hơn do họ muốn cải thiện thu nhập nên rất cần vốn để mở rộng sản xuất.
Do Long Thạnh là xã nông nghiệp, việc SXKD của các nông hộ còn nhỏ
lẻ, tỷ lệ hộ nghèo và cận nghèo cao do đó thu nhập trung bình của các hộ không
lớn và tỷ lệ hộ có thu nhập thấp còn cao. Cụ thể qua khảo sát cho thấy thu nhập
bình quân của mỗi hộ là 4,6 triệu đồng/tháng, nhóm những hộ có thu nhập dưới
2 triệu đồng/tháng là 27,7%, những hộ có thu nhập từ 2 đến dưới 4 triệu
đồng/tháng cũng chiếm đến 33,7%. Trong SXKD của nông hộ chủ yếu là sử
dụng lao động của gia đình do đó chi phí lao động trong gia đình đã không trừ
khỏi thu nhập vì vậy ta thấy với trung bình mỗi hộ có hơn 2 lao động SXKD
trong nông nghiệp nhưng thu nhập trung bình của mỗi hộ như vậy là còn khá
thấp.
8 triệu trở lên;
14,9%
dưới 2 triệu;
27,7%
6 đến dưới 8
triệu; 6,9%
4 đến dưới 6
triệu; 16,8%
2 đến dưới 4
triệu; 33,7%
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
60
Hình 4.4: Thu nhập của nông hộ xã Long Thạnh
Nhìn chung thu nhập của nông hộ còn thấp là do hoạt động sản xuất còn
chịu nhiều ảnh hưởng bởi các yếu tố tự nhiên làm tăng chi phí sản xuất. Hơn
nữa do sản xuất manh mún, nhỏ lẻ và không có sự liên kết trong sản xuất giữ
các hộ và với nơi tiêu thụ nên sản phẩm sản xuất ra không đồng bộ, thiếu tính
cạnh tranh, thường bị ép giá và tình trạng “được mùa mất giá” cũng thường tái
diễn khiến thu nhập của các nông hộ càng bấp bênh. Như đã nêu thì thu nhập
càng thấp thì các nông hộ sẽ vay được ít vốn ngân hàng hơn. Bên cạnh đó khi
thu nhập thấp, tích lũy không đủ trang trải cuộc sống nên thiếu vốn đầu tư nên
nhu cầu nguồn vốn giá rẻ như vốn vay ngân hàng luôn cần thiết để các nông hộ
phát triển SXKD. Do đó, khi nguồn vốn tín dụng chính thức vay được không
đủ để đầu tư SXKD thì buộc các hộ phải tìm đến nguồn vốn phi chính thức để
đáp ứng nhu cầu của mình.
Qua khảo sát thực tế trên địa bàn cho thấy có đến 78,2% số hộ có vay
mượn (gồm cả mua thiếu có tính lãi) ngoài ngân hàng, trong đó các hộ vay
mượn ở cửa hàng vật tư nông nghiệp là chủ yếu. Các cửa hàng vật tư nông
nghiệp ở nông thôn thường bán chịu các yếu tố đầu vào trong sản xuất như
phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, thức ăn gia súc…đồng thời cũng cho các nông
hộ vay mượn để tiêu dùng cấp bách với lãi suất ở mỗi cửa hàng là khá giống
nhau, ở mức trung bình là 3%/tháng. Ngoài ra nhiều hộ cũng có vay mượn
người thân, bạn bè với lãi suất từ 3% đến 5%/tháng và những người cho vay
nặng lãi với lãi suất từ 4% đến 10%/tháng. Với trung bình mỗi hộ vay mượn
ngoài ngân hàng là 13,75 triệu đồng và lãi suất cao hơn nhiều so với vay ngân
hàng tuy nhiên nhiều hộ vẫn chấp nhận do nhiều nguyên nhân.
80%
76,2%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Vay ở cửa hàng
vật tư nông nghiệp
7,9%
5,0%
Vay người quen
Vay nặng lãi
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Hình 4.5: Vay vốn ngoài ngân hàng của nông hộ xã Long Thạnh
61
Ngoài những nguyên nhân đã phân tích làm ảnh hưởng đến khả năng tiếp
cận tín dụng chính thức, lượng vốn tín dụng chính thức được vay như trình độ
học vấn còn thấp, không đủ tài sản thế chấp, thu nhập không ổn định đã làm
nhiều hộ khó tiếp cận nguồn vốn chính thức giá rẻ hơn mà phải tìm đến tín
dụng phi chính thức thì nguyên nhân nữa là nguồn tín dụng phi chính thức còn
có những ưu điểm như thủ tục đơn giản, nhanh chóng, không cần tài sản thế
chấp, có thể giải quyết các nhu cầu đột xuất, thời gian trả nợ linh hoạt và số
tiền mỗi lần vay nhỏ. Rõ ràng điều này các tổ chức tín dụng chính thức không
sẳng sàng đáp ứng vì chi phí cho vay cao và rủi rủi rất lớn.
Hơn nữa ngân hàng cũng rất e dè trong cho vay nông nghiệp nên chỉ cho
vay với hạn mức thấp trong khi giá trị tài sản lớn và tín thanh khoản khá cao.
Nguyên nhân vì trong sản xuất của các nông hộ thì không ổn định đầu ra, thiếu
sự liên kết trong khâu tiêu thụ và các hoạt động sản xuất nông nghiệp khá rủi ro
do các yếu tố như đã nêu đó là trong sản xuất thì chịu nhiều ảnh hưởng của
thiên tai, bão lụt, dịch hại….mà các nông hộ lại không mua các loại bảo hiểm
liên quan. Số liệu khảo sát cho thấy có đến 98,2% số nông hộ không mua các
loại bảo hiểm trong SXKD trong số đó hầu hết các nông hộ không mua bảo
hiểm nông nghiệp mà chỉ có số ít hộ mua bảo hiểm cho hoạt động mua bán
nông sản. Do đó khi có tổn thất xảy ra thì các nông hộ vay vốn ngân hàng sẽ
không thể hoàn thành nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng vì đa phần thì thu nhập
của nông hộ đến từ SXKD nông nghiệp. Một số nguyên nhân điển hình làm
cho bảo hiểm trong nông nghiệp không tiếp cận được với nông hộ là do các
nông hộ còn ngại phí cao, không rõ quyền lợi, không tin tưởng sẽ được bồi
thường nếu tổn thất xảy ra cũng như các công ty bảo hiểm khó xác định mức
bồi thường, các quy định về bảo hiểm còn hạn chế nên dịch vụ bảo hiểm nông
nghiệp kém phát triển.
Từ những yếu tố đó cản trở nông hộ vay được lượng vốn ngân hàng cần
thiết đủ đáp ứng nhu cầu SXKD nên các nông hộ còn phụ thuộc nhiều vào
nguồn tín dụng phi chính thức. Số hộ vay vốn phi chính thức nhiều cũng là yếu
tố cho thấy nhu cầu vay vốn tín dụng chính thức cao (Nguyễn Quốc Oánh,
Phạm Thị Mỹ Dung, 2010) vì các nông hộ muốn vay vốn lãi suất thấp để trả
các khoản vay không chính thức có lãi suất cao hơn.
Tuy những đánh giá trên cho thấy nhu cầu vay vốn chính thức của nông
hộ là rất lớn nhưng qua khảo sát thực tế khi đã xem xét đối chiếu các điều kiện
vay vốn thì chỉ có 34,7% số hộ có dự định vay vốn trong thời gian sắp tới.
Nguyên nhân căn bản là do không đủ tài sản thế chấp và theo nhiều ý kiến thu
thập của nhiều hộ dân tộc Khơ-me là do không biết viết tiếng Việt nên không
thể làm thủ tục vay theo yêu cầu của ngân hàng.
62
Trong số 37,4% số hộ có dự định vay vốn thì các hộ do nhiều mục đích
khác nhau mà lượng vốn vay cũng có sự khác biệt lớn và vay ở những ngân
hàng khác nhau.
Bảng 4.20: Mục đích vay vốn chính thức của nông hộ xã Long Thạnh
trong thời gian tới
Mục đích vay
%
Vay tiêu dùng
Vay sản xuất nông nghiệp
Vay kinh doanh
8,6
68,6
28,6
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Trong đó phần lớn các hộ vay để đầu tư SXKD trong khi số hộ vay vốn để
tiêu dùng chỉ chiếm phần nhỏ. Trong đó nhu cầu vay trung bình của mỗi hộ là
37,6 triệu đồng. Hộ có dự định vay thấp nhất là 5 triệu đồng trong khi hộ muốn
vay cao nhất là 300 triệu đồng. Phần lớn những hộ có nhu cầu vay lớn là những
hộ vay nhằm mục đích kinh doanh như mua bán nông sản và mua sắm máy
móc phụ trợ sản xuất nông nghiệp.
Bảng 4.21: Mức vốn vay chính thức của nông hộ xã Long Thạnh trong
thời gian tới
Mức vay
Dưới 10 triệu đồng
%
22,9
Từ 10 đến dưới 20 triệu đồng
25,7
Từ 20 đến dưới 30 triệu đồng
11,4
Từ 30 đến dưới 40 triệu đồng
14,3
Từ 40 triệu đồng trở lên
25,7
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Qua khảo sát cho thấy có đến 68,6% số hộ có dự định chọn Ngân hàng
Nông nghiệp Bến Nhứt là nơi để vay vốn cho mình. Nguyên nhân là do Ngân
hàng luôn xem nông hộ là nhóm khách hàng chủ yếu của mình, luôn có những
chính sách ưu đãi trong cho vay nông nghiệp và dành nguồn vốn lớn để cho
vay do đó Ngân hàng chiếm ưu thế trong cho vay nông nghiệp, có sức cạnh
tranh thu hút được nhiều khách hàng là nông hộ đến vay so với những ngân
hàng thương mại khác. Từ đó cho thấy được vay trò chủ đạo của Ngân hàng
trong việc cấp tín dụng cho nông nghiệp nông thôn.
Bảng 4.22: Nơi định vay của nông hộ xã Long Thạnh trong thời gian tới
63
Ngân hàng định vay
Ngân hàng Nông Nghiệp Bến Nhứt
Ngân hàng chính sách xã hội
Ngân hàng khác
%
68,6
8,6
28,6
Nguồn: Số liệu khảo sát thực tế tại xã Long Thạnh
Từ những kết quả trên ta có thể tóm lại rằng các nông hộ xã Long Thạnh
phần lớn SXKD những ngành nghề truyền thống là trồng lúa, nhiều hộ còn
chăn nuôi và kinh doanh một số dịch vụ khác. Trong SXKD thì các hộ có kinh
nghiệm sản xuất đồng thời áp dụng những tiến bộ kỹ thuật mới giúp nâng cao
hiệu quả sản xuất nhưng nhìn chung thu nhập của nông hộ còn thấp, thiếu vốn
đầu tư do đó nhu cầu nguồn vốn để mở rộng phát triển SXKD, cải thiện thu
nhập là rất cao. Tuy nhiên còn nhiều yếu tố làm hạn chế khả năng tiếp cận tín
dụng chính thức, lượng vốn tín dụng chính thức được vay của nông hộ như
trình độ học vấn, diện tích đất sản xuất của nông hộ và sự kém phát triển của
bảo hiểm nông nghiệp. Vì vậy, các nông hộ buộc phải tìm đến các hình thức tín
dụng phi chính thức khác để đáp ứng nhu cầu vốn của mình.
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT
Từ những kết quả phân tích quá trình hoạt động tín dụng hộ SXKD của
Ngân hàng chúng ta tóm lược lại một số tồn tại cũng như nguyên nhân của nó
trong công tác cho vay của Ngân hàng và các biện pháp nhằm mở rộng quy mô
và nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng cần được đưa ra và nghiên cứu
phát triển cho phù hợp với tình hình thực tế của Ngân hàng.
(1) Nguồn vốn huy động được rất thấp, doanh thu từ hoạt động dịch vụ
không nhiều và chỉ chiếm phần nhỏ trong tổng doanh thu của Ngân hàng.
Nguyên nhân là do địa bàn của Ngân hàng là xã nông nghiệp, nhìn chung người
dân còn nghèo, chỉ độc canh cây lúa nên hoạt động huy động vốn và kinh
doanh các dịch vụ ngân hàng còn khó khăn, hơn nữa là do nghiệp vụ phát hành
thẻ ATM của Ngân hàng chưa được chú trọng phát triển.
Do đó, trong thời gian tới Ngân hàng cần mở rộng nghiệp vụ này bằng
cách mở các đợt phát hành thẻ ATM tại các điểm trường phổ thông với đối
tượng chủ yếu là các học sinh vì đây là đối tượng có nhu cầu sử dụng thẻ rất
lớn, mặt khác Ngân hàng cũng nên chú trọng đến nhóm đối tượng là giáo viên
và cán bộ viên chức. Tuy việc thu phí từ việc phát hành thẻ là không nhiều
nhưng nguồn thu tiềm năng từ các dịch vụ phát sinh như chuyển tiền, nạp tiền
64
là khá lớn. Việc phát triển số lượng thẻ ATM cũng giúp cải thiện được nguồn
vốn huy động không kỳ hạn cho Ngân hàng.
(2) Công tác kiểm tra giám sát các khoản vay, đôn đốc khách hàng trả nợ
của Ngân hàng thường tốn nhiều công sức do đặc điểm các khoản cho vay đối
với nông hộ chủ yếu là các món vay nhỏ nhưng số lượng các món vay rất
nhiều.
Giải pháp nhằm giảm tải công việc này cho Ngân hàng đó là Ngân hàng
có thể liên kết với NHCSXH nhằm khai thác nguồn lực các tổ tín dụng của
NHCSXH đang hoạt động hiệu quả và đã phát triển rộng khắp các tổ, ấp ở địa
phương. Đội ngũ này có thể hỗ trợ Ngân hàng trong việc kiểm tra mục đích sử
dụng vốn, thu lãi và đôn đốc các nông hộ trả nợ, họ cũng có thể giúp phổ biến
các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng. Từ đó giúp Ngân hàng có thể nâng cao
khả năng và hiệu quả hoạt động của mình.
(3) Từ kết quả khảo sát thực tế cho thấy các nông hộ có nhu cầu vay vốn
rất lớn nhưng do thiếu tài sản thế chấp, không có được hợp đồng bao tiêu sản
phẩm nên khó tiếp cận được nguồn vốn Ngân hàng hoặc chỉ được Ngân hàng
cho vay ở hạn mức thấp do đó không đáp ứng đủ nhu cầu vốn đầu tư của nông
hộ vì vậy điều này cũng làm hạn chế khả năng mở rộng quy mô tín dụng của
Ngân hàng.
Do đó, để mở rộng cho vay và hạn chế rủi ro thì Ngân hàng cần chú trọng
liên kết với các doanh nghiệp nhà nước là các công ty thu mua, chế biến nông
sản đặc biệt là công ty mía đường để thông qua đó Ngân hàng có thể cho vay
trực tiếp đối với những hộ được doanh nghiệp giao khoán, ký hợp đồng bao
tiêu hoặc cho vay gián tiếp bằng cách cho các doanh nghiệp vay vốn trực tiếp
sau đó để họ truyền tải vốn cho các nông hộ liên kết với họ.
(4) Trên địa bàn có nhiều xóm ấp đông đồng bào dân tộc Khơ-me trình độ
dân trí còn thấp, thiếu hiểu biết về các hình thức vay vốn ngân hàng nên tỷ lệ
hộ vay vốn ngoài ngân hàng rất lớn.
Vì vậy, Ngân hàng nên liên kết với chính quyền địa phương nhằm mở các
buổi tư vấn, phổ biến về các sản phẩm tín dụng, điều kiện và thủ tục vay vốn
nhằm giúp các hộ có thể tiếp cận được với nguồn vốn tín dụng giá rẻ thay vì
vay vốn ngoài ngân hàng như trước đây.
(5) Những năm qua hoạt động quảng bá hình ảnh, nâng cao sự hiểu biết
của người dân về Ngân hàng chưa được quan tâm nhiều. Do đó, Ngân hàng có
thể chú trọng, tích cực tham gia các hoạt động xã hội như tổ chức tài trợ các
chương trình, tặng quà cho các học sinh trong các điểm trường trên địa bàn xã
mỗi dịp lễ tết, xét tặng học bổng bằng cách tổ chức những cuộc thi trong trường
65
học, cũng như tổ chức các cuộc thi kiến thức nông nghiệp cho những nông dân
vì những hoạt động này thu hút sự chú ý lớn của đông đảo phụ huynh của học
sinh, người dân trên địa bàn
(6) Trong giao dịch thu lãi hoặc thu cả gốc và lãi của Ngân hàng thì nội
dung trong Chứng từ giao dịch trả cho khách hàng chưa phù hợp với trình độ
khách hàng và trong đó chỉ ghi số tiền gốc, lãi trong hạn, lãi quá hạn mà không
nêu rõ cách tính lãi từ đó nhiều kết quả tính toán của khách hàng không khớp
với Ngân hàng dẫn đến khiếu nại, ảnh hưởng đến niềm tin của khách hàng và
buộc các các bộ tín dụng phải giải thích, phân tích lại cho khách hàng.
Để tránh tình trạng này thì ngoài Chứng từ giao dịch Ngân hàng cần bổ
sung thêm bảng kê tính lãi khách hàng, trong đó ghi rõ cách tính lãi trong hạn,
lãi quá hạn như thế nào, Ngân hàng áp dụng khoản mục nào, điểm nào trong
hợp đồng tín dụng đã ký kết để tính lãi.
66
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Với vay trò chủ đạo trong hoạt động cấp vốn tín dụng đầu tư cho lĩnh vực
nông nghiệp nông thôn mà đối tượng chủ yếu là các nông hộ đang tham gia
hoạt động SXKD trong nông nghiệp Ngân hàng đã có những chính sách tín
dụng phù hợp, có khả năng cạnh tranh thu hút được nhiều khách hàng là nông
hộ đến vay vốn từ đó quy mô tín dụng hộ SXKD của Ngân hàng ngày càng
phát triển. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng là rất tốt khi tỷ lệ nợ xấu luôn
được kiểm soát ở mức thấp.
Đối với nông hộ thì nhu cầu vay vốn chính thức là rất cao tuy nhiên còn
nhiều yếu tố khiến họ khó vay được vốn ngân hàng hoặc chỉ vay được lượng
vốn nhỏ không đủ đáp ứng nhu cầu đầu tư SXKD như yếu tố về tài sản thế
chấp, bảo hiểm nông nghiệp.
Có một tín hiệu tốt là có đến 68,6% số nông hộ dự định sắp tới sẽ chọn
Agribank Bến Nhứt để vay vốn. Điều này cho thấy ưu thế, khả năng cạnh tranh
của Ngân hàng rất tốt.
Tuy nhiên qua quá trình phân tích ta thấy trong hoạt động của Ngân hàng
vẫn còn một số hạn chế. Do đó một số giải pháp đã được đưa ra nhằm giúp
Ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn.
6.2 KIẾN NGHỊ
Trong hoạt động SXKD trong nông nghiệp chịu nhiều yếu tố rủi ro nhưng
phần lớn các nông hộ chưa tiếp cận được với bảo hiểm nông nghiệp do nhiều
nguyên nhân, từ đó các ngân hàng chỉ cho các nông hộ vay ở hạn mức thấp
trong khi giá trị tài sản thế chấp khá lớn do ngại rủi ro. Vì vậy, Chính phủ cần
sớm hoàn thiện các quy định liên quan đến bảo hiểm nông nghiệp, hơn nữa sau
khi thí điểm mô hình bảo hiểm nông nghiệp mới đã đạt được nhiều kết quả tốt
do đó cần nhanh chóng triển khai, thúc đẩy phát triển, bước đầu có thể hỗ trợ
một phần phí bảo hiểm để các nông hộ có thể tiếp cận, quen dần với loại hình
bảo hiểm này.
67
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Vũ Văn Chung, 2012. Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất tại NH
NN & PTNT huyện Hòn Đất- Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần
Thơ.
2. Nguyễn Phước Duy, 2012. Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất tại
NH NN & PTNT huyện Kế Sách. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ.
3. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Đại
học Cần Thơ.
4. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ - Ngân hàng. Đại học
Cần Thơ.
5. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị kinh doanh
ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
6. Nguyễn Quốc Nghi, 2011. Các nhân tố ảnh hưởng đến cầu tín dụng
chính thức của nông hộ ở làng hoa Sa Đéc. Tạp chí Ngân hàng, số 10,
trang
50 – 53.
7. Phan Đình Khôi, 2012. Tín dụng chính thức và không chính thức ở
ĐBSCL: hiệu ứng tương tác và khả năng tiếp cận. Kỷ yếu khoa học, trang 44 –
65
8. Nguyễn Quốc Oánh và Phạm Thị Mỹ Dung, 2010. Tạp chí khoa học và
phát triển 2010, tập 8, số 1, trang 170 – 177.
68
PHỤ LỤC
BẢNG CÂU HỎI
KHẢO XÁC NHU CẦU TÍN DỤNG CỦA HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH
ĐỐI VỚI AGRIBANK BẾN NHỨT
Xin chào anh/chị, tôi là Ngô Hoàng Hớn – sinh viên Trường Đại học Cần
Thơ. Hiện tôi đang thực hiện đề tài luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình tín
dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn – Agribank chi nhánh Bến Nhứt”, nay tôi lập bảng câu hỏi này để khảo
xác ý kiến của quý anh/chị về nhu cầu vay vốn tại Agribank chi nhánh Bến
Nhứt. Rất mong anh/chị vui lòng dành khoảng 15 phút để hoàn thành các câu
hỏi có liên quan dưới đây. Rất cám ơn sự cộng tác của anh/chị, hãy yên tâm
rằng những câu trả lời của anh/chị sẽ được giữ bí mật tuyệt đối.
Xin Chân Thành Cảm Ơn!
PHẦN QUẢN LÝ
Tên chủ hộ:.................................................
Địa chỉ:.......................................................
Số ĐT:........................................................
Ngày phỏng vấn:.........................................
PHẦN SÀNG LỌC
Câu 1: Tính chất hộ gia đình anh/chị là hộ sản xuất nông nghiệp hoặc làm các
dịch vụ phụ trợ sản xuất nông nghiệp?
a. Có
Tiếp tục
b. Không
Ngưng
PHẦN THÔNG TIN CỦA HỘ
Câu 2: Xin cho biết tuổi của chủ hộ? ……………..
Câu 3: Trình độ học vấn của của chủ hộ:
a. [...]... của hộ dân Chính vì những lí do đó nên em chọn đề tài Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp 1 và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bến Nhứt để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu tổng quát của đề tài này là phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông. .. hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng trong thời gian từ 2010 đến 2012 và 2 6 tháng đầu năm 2013 Ngoài ra đề tài còn phân tích nhu cầu tín dụng của hộ sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt trong tương lai 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Nguyễn Phước Duy (2012) nghiên cứu Tình hình tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT thôn chi nhánh huyện... các ngân hàng chi nhánh khác cùng hệ thống hoặc cho ngân hàng hội sở Thông thường thì lãi suất vốn điều chuyển cao hơn lãi suất vốn huy động nhằm tạo động lực tự chủ nguồn vốn và kích thích hoạt động huy động vốn của các ngân hàng chi nhánh 2.1.2 Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Hộ sản xuất kinh doanh là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất. .. xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) và là chủ thể trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô hộ gia đình do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh là các khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho nông dân, hộ sản. .. hộ sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Đánh giá nhu cầu vay vốn tín dụng của hộ sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt trong tương lai - Đề xuất một số giải pháp giúp Ngân hàng nâng cao hiệu quả và mở rộng quy mô tín dụng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài được thực hiện tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt, ... Nông Thôn chi nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để từ đó tìm ra những thuận lợi cũng như khó khăn, nhằm đưa ra những giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng cho Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Bến Nhứt giai đoạn 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích các chỉ tiêu đánh hoạt động tín dụng hộ. .. phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế ∆Y = [(Y1 – Y0)/Y0] x 100% Trong đó: * ∆Y: tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế * Y1: chỉ tiêu năm sau * Y0: chỉ tiêu năm trước 16 (2.7) CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH BẾN NHỨT 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bến Nhứt là chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp. .. đối với hộ sản xuất, tăng số lượng cán bộ tín dụng để giải quyết khó khăn trên Vũ Văn Chung (2012) Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Hòn Đất tỉnh Kiên Giang”, LVTN đại học, Đại học Cần Thơ Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán tại phòng tín dụng và phòng kế toán ngân quỹ của Ngân hàng của Ngân hàng Bên... thông qua doanh nghiệp nông, lâm, ngư nghiệp nhà nước: Được thực hiện đối với hộ gia đình, cá nhân nhận khoán của các doanh nghiệp nông, lâm, ngư nghiệp Nhà nước đã giao khoán Doanh nghiệp vay trực tiếp để chuyển tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khoán và có trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng 8 2.1.2.2 Đặc điểm tín dụng hộ sản xuất kinh doanh a) Tính thời vụ Mùa, vụ trong sản xuất nông nghiệp ảnh hưởng... VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHCSXH : Ngân hàng chính sách xã hội SXKD : Sản xuất kinh doanh xi CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hòa mình vào mục tiêu phát triển chung của nền kinh tế, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank đã không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng định được vị trí của mình là một trong những ngân hàng hàng đầu về