Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên tỉnh Thái Nguyên

i LỜI CAM ĐOAN ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Việt Nam NGUYỄN XUÂN KHƢƠNG Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin luận văn rõ nguồn gốc Thái Nguyên, ngày 25 tháng năm 2012 Tác giả luận văn TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN, THÁI NGUYÊN Nguyễn Xuân Khƣơng Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Thái Quốc Thái Nguyên, năm 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii iii LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC Trong trình thực đề tài “Tín dụng hộ sản xuất kinh doanh LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên, Thái Tính cấp thiết đề tài Nguyên”, nhận hướng dẫn giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân Mục tiêu tình hình nghiên cứu tập thể; xin chân trọng lòng biết ơn sâu sắc Ban giám hiệu nhà Đối tượng phạm vi nghiên cứu trường, phòng quản lý sau đại học, thày cô giáo khoa sau đại học tất Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu………………………………… thày cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh – Đại học Kết cấu luận văn Thái Nguyên tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho trình học Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH tập thực đề tài Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phạm Thái Quốc người hướng dẫn, bảo tận tình đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo Huyện ủy, UBND huyện, Phòng Thống kê huyện Phổ Yên đặc biệt tập thể ban lãnh đạo nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên tạo điều kiện giúp đỡ trình nghiên cứu thực đề tài Cuối xin chân thành cảm ơn quan, gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ hoàn thành luận văn Thái Nguyên, ngày 25 tháng năm 2012 Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Khƣơng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Một số khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời gian sử dụng vốn 1.1.2.2 Căn vào biện pháp bảo đảm tiền vay 1.1.2.3 Căn vào hình thức cho vay 1.1.2.4 Căn vào mức độ rủi ro 1.2 Vai trò Tín dụng Ngân hàng việc phát triển kinh tế hộ sản xuất kinh nông thôn 10 1.3 Các nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 20 1.3.1 Các nguyên tắc cấp tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 20 1.3.2 Các điều kiện cấp tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 20 1.4 Quy trình cấp tín dụng hộ sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.5 Chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 25 1.5.1 Quan niệm chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh: 25 1.5.2 Vai trò việc nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 27 1.5.3 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 28 1.5.3.1 Khái niệm, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 28 1.5.3.2 Quản lý rủi ro tín dụng 29 1.5.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 32 1.5.4.1 Chỉ tiêu định tính: 32 1.5.3.2 Các tiêu định lượng 33 1.5.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng 36 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv v 1.5.5.1 Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng 36 1.5.5.2 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng 38 1.5.5.3 Nhóm nhân tố môi trường 39 1.5.5.4 Nhóm nhân tố môi trường pháp lý 40 1.6 Kinh tế hộ sản xuất kinh doanh kinh tế thị trường 40 1.6.1.Khái niệm hộ sản xuất kinh doanh 40 1.6.2 Đặc điểm kinh tế hộ sản xuất kinh doanh 41 1.6.3 Vai trò kinh tế hộ kinh tế thị trường 43 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt 45 2.2 Phương pháp nghiên cứu 45 2.2.1 Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử 45 2.2.2 Phương pháp thống kê phân tích số liệu thống kê 46 2.2.3 Phương pháp đánh giá dựa lý luận kinh tế lĩnh vực Ngân hàng – Tài 47 2.2.4 Phương pháp vấn 47 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 47 Chƣơng 3: ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN 50 3.1 Đặc điểm tự nhiên, kinh tế - xã hội huyện Phổ Yên 50 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên 50 3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội 50 3.1.3 Những thuận lợi, khó khăn cho hoạt động Ngân hàng 51 3.1.3.1 Thuận lợi 51 3.1.3.2 Khó khăn 52 3.2 Những vấn đề chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên 53 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Phổ Yên 53 3.2.2 Những đơn vị hoạt động cạnh tranh địa bàn 54 3.2.2.1 Về nguồn vốn 54 3.2.2.2 Về sử dụng vốn 55 3.2.3 Hoạt động NHNo&PTNT huyện Phổ Yên 56 3.2.3.1 Hoạt động huy động vốn 57 3.2.3.2 Hoạt động tín dụng 59 3.2.3.3 Những hoạt động khác NHNo&PTNT huyện Phổ Yên 63 Ngoài hoạt động huy động vốn cho vay NHNo&PTNT Phổ Yên thực hoạt động khác 63 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 3.2.3.4 Phân tích tiêu nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 64 3.3 Chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ Yên, Thái Nguyên 67 3.3.1 Cơ sở pháp lý cho vay hộ sản xuất kinh doanh 67 3.3.2 Quy mô cho vay hộ sản xuất kinh doanh 69 3.3.3 Cơ cấu cho vay hộ sản xuất kinh doanh 69 3.3.4 Kết cho vay, thu nợ hộ sản xuất kinh doanh NHNo Phổ Yên 69 3.4 Đánh giá chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên, Thái nguyên 71 3.4.1 Chỉ tiêu định tính 71 3.4.2 Các Chỉ tiêu định lượng 72 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN 84 4.1 Mục tiêu, định hướng nâng cao chất lượng cho vay Hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên năm tới 84 4.1.1 Một số mục tiêu chủ yếu, chiến lược phát triển đến năm 2015 84 4.1.2 Mục tiêu, chiến lược phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên đến năm 2015 85 4.1.2.1 Phương hướng 87 4.1.2.2 Các giải pháp 87 4.2 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên 88 4.2.1 Giải pháp trước mắt 88 4.2.2 Các giải pháp lâu dài 94 4.3 Một số kiến nghị: 96 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 96 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước (Chính phủ): 97 4.3.3 Kiến nghị với quyền địa phương 98 KẾT LUẬN 99 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG Chữ viết tắt Trang Nội dung Bảng 3.1: Hoạt động NHNo&PTNT huyện Phổ yên ABbank Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển CBTD Cán tín dụng HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh Bảng 3.9: Cơ cấu thời hạn nguồn vốn sử dụng vốn TDNH Tín dụng ngân hàng giai đoạn 2009-2011 …………………………………………………… 65 TCKT Tổ chức kinh tế Bảng 3.10: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2009-2011………… 66 TMCP Thương mại cổ phần Bảng 3.11: Phân tích nợ xấu theo nguyên nhân giai đoạn 2009-2011…… 67 Trđ Triệu đồng Bảng 3.12: Kết cho vay thu nợ hộ sản xuất kinh doanh Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần công thương giai đoạn 2009-2011 ………………………………… .…………… VNĐ Đơn vị tiền Việt Nam Bảng 3.13: Doanh số cho vay, thu nợ bình quân hộ SXKD giai đoạn 2009-2011………………………………………………… 56 Bảng 3.2: Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2009-2011…………………… 57 Bảng 3.3: Tỷ trọng nguồn vốn giai đoạn 2009-2011………………… 58 Bảng 3.4: Kết cấu dư nợ qua năm giai đoạn 2009-2011………… 59 Bảng 3.5: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2009-2011…….… 60 Bảng 3.6: Kết dư nợ hộ cá nhân giai đoạn 2009-2011…… 61 Bảng 3.7: Cơ cấu cho vay – thu nợ - dư nợ thành phần kinh tế giai đoạn 2009-2011…………………………………………………… 62 Bảng 3.8: Tình hình cho vay – thu nợ - dư nợ giai đoạn 2009-2011 63 giai đoạn 2009-2011……………………………………………… 70 73 Bảng 3.14: Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011……………………………………………… Bảng 3.15: Hiệu suất sử dụng vốn hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011………………………………………………… Bảng 3.16: Tỷ lệ thu nợ hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011… 74 75 76 Bảng 3.17: Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011…………………………………………………………… Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 77 viii ix Bảng 3.18: Tăng trưởng cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011…………………………………………………… DANH MỤC CÁC BIỂU, SƠ ĐỒ 77 Bảng 3.19: Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011…………………………………………………… 78 Bảng 3.20: Cơ cấu lợi nhuận cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011………………………………………………… Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 79 Trang Biểu đồ 3.1: Tỷ lệ thị phần nguồn vốn địa bàn huyện Phổ Yên 54 Biểu đồ 3.2: Tỷ lệ thị phần sử dụng vốn địa bàn huyện Phổ Yên 55 Sơ đồ 1.1: Quy trình cấp tín dụng………………………………… 22 Sơ đồ 3.2: Cơ cấu máy tổ chức NHNo&PTNT Huyện Phổ Yên 56 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn LỜI MỞ ĐẦU khó khăn mà khách hàng có quan hệ với Ngân hàng đa số hộ nông dân (chiếm tỷ lệ 90% tổng số khách hàng) Tính cấp thiết đề tài Với phương châm tín dụng phải “an toàn, hiệu quả, chất lượng” Vì Nền kinh tế nước ta có chuyển biến sâu sắc, toàn tín dụng kinh tế quan trọng, kinh tế có phát triển diện sau thực công chuyển đổi từ kinh tế tập trung quan liêu yếu tố môi trường, pháp luật, phải có vốn đầu tư vào SXKD tạo sản bao cấp sang kinh tế thị trường Với khuyến khích phát triển thành phẩm hàng hoá Vốn tín dụng phải đầu tư có chọn lọc tạo hiệu Do phần kinh tế Đảng Nhà Nước tạo động lực lớn cho phát triển chất lượng tín dụng định đến hiệu SXKD đảm bảo phát kinh tế xã hội Cùng với đời phát triển nhiều loại hình kinh tế triển bền vững Đối với hoạt động ngân hàng vùng nông thôn khác, lúc kinh tế hộ thực khẳng định Sự phát triển ngành Ngân hàng nói chung NHNo Phổ Yên nói riêng cho vay kinh tế hộ sản suất kinh doanh mang lại kết to lớn cho kinh phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn chủ yếu Nguồn thu tế nói chung lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nói riêng Một thành tựu Ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập Do đó, quan trọng phải kể đến từ nước phải nhập lương thực, chất lượng tín dụng có bảo đảm tốt tạo thu nhập đảm bảo đời sống cho Việt Nam trở thành nước có sản lượng gạo xuất lớn cán nhân viên, đồng thời đảm bảo phát triển an toàn, bền vững cho giới Trong tình hình thực tế nay, hộ sản xuất kinh doanh đơn NHNo Từ nhận thức với kiến thức học qua thời gian công tác vị kinh tế quan trọng kinh tế quốc dân Do phát triển kinh tế hộ sản NHNo&PTNT huyện Phổ Yên kết hợp với vấn đề chất lượng tín dụng xuất kinh doanh yêu cầu cần thiết giai đoạn phát triển kinh tế trước mắt trọng quan tâm Với mong muốn tìm hiểu đóng góp tương lai vài ý kiến vấn đề này, chọn đề tài “Tín dụng hộ sản xuất Một yếu tố quan trọng cần thiết cho trình phát triển kinh tế hộ trợ giúp vốn Ngân hàng thương mại Với tư cách người bạn đồng hành Nông nghiệp nông thôn, năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam với màng lưới kênh chuyển tải vốn chủ yếu đến hộ sản suất kinh doanh, góp phần tạo công ăn việc làm giúp nông dân làm giàu đáng sức lao động Tuy nhiên tính chất phức tạp hoạt động vay nhỏ lẻ, chi phí nghiệp vụ cao, địa bàn hoạt động rộng nên việc cho vay hộ sản xuất gặp nhiều khó khăn Vì vậy, thực tế nhiều chi nhánh NHNo gặp khó khăn hoạt động tín dụng loại hình này, chất lượng tín dụng kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên, Thái Nguyên” Mục tiêu tình hình nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu để tìm giải pháp nhằm nâng cao chất hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ Yên 2.2 Mục tiêu cụ thể - Nghiên cứu làm rõ số khía cạnh lý luận liên quan đến tín dụng ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh; nhiều vấn đề chưa tốt NHNo&PTNT huyện Phổ Yên không tránh khỏi Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn - Phân tích thực trạng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ Yên, Thái Nguyên; “tế bào” kinh tế, đòn bẩy quan trọng vốn cho thực nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá nông nghiệp nông thôn - Bước đầu đánh giá đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên, Thái Nguyên riêng cho địa bàn huyện Phổ Yên- tỉnh Thái Nguyên chưa có công trình nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, trọng việc kế thừa, chọn lọc ý tưởng liên quan đến đề tài, nhằm tìm hiểu sâu hơn, đề xuất giải 2.3 Tình hình nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tín dụng vai trò tín dụng nghiệp phát triển kinh tế - xã hội có nhiều công trình, viết tiêu biểu công bố, đăng tải như: - “Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn nông hộ tỉnh Quảng Nam", Luận văn Thạc sỹ Kinh tế Đoàn Ngọc Vinh, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, 2006 - “Giải pháp tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn địa bàn tỉnh Nghệ An”, Luận văn Thạc sỹ Kinh tế Phan Xuân Sinh, Học viện Ngân hàng, 2006 pháp nâng cáo chất lượng tín dụng Ngân hàng No&PTNT hộ nông dân nói riêng hộ sản xuất kinh doanh nói chung sâu sát, phù hợp với điều kiện thực tế địa bàn huyện Phổ Yên tỉnh Thái Nguyên Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT Phổ Yên; - Một số khách hàng có quan hệ tín dụng với NHNo&PTNT Phổ Yên 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Đề tài đề cập tới tín dụng Ngân hàng thương mại phát - “Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn”, PGS, TS Đỗ Tất Ngọc, Tạp chí Tài tiền tệ, số 1, tháng 4/2010 Những công trình đó, tác giả tiếp cận hoạt động tín dụng Ngân hàng No&PTNT từ nhiều giác độ khác nhau, cụ thể: nâng cao chất lượng tín dụng để phát triển công nghiệp hoá, đại hoá; tín dụng cho kinh tế nông nghiệp nông thôn nói chung; tín dụng cho phát triển làng nghề; tín dụng cho kinh tế tư nhân… giải pháp mà tác giả đưa nhằm phát triển tín dụng, qua thúc đẩy nông nghiệp, nông thôn phát triển Tuy vậy, nghiên cứu với lí khác tập trung cho mục đích riêng triển lĩnh vực kinh tế nông nghiệp nông thôn - Thực tiễn hoạt động tín dụng NHNo&PTNT địa bàn huyện Phổ Yên giai đoạn từ 2009 - 2011 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu - Nêu số khía cạnh lý luận tín dụng ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt ®éng tín dụng, chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ Yên, Thái Nguyên phương pháp áp dụng nghiên cứu không giống Vì thế, việc sử - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh dụng kết nghiên cứu có sẵn cho mục đích xây dựng chiến lược doanh nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ phát triển nông nghiệp, nông thôn địa bàn riêng gặp nhiều khó Yên giai đoạn tới khăn Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Kết cấu luận văn Chƣơng Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn CƠ SỞ LÝ LUẬN CHO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận cho tín dụng hộ sản xuất kinh doanh 1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu 1.1.1 Một số khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Chương 3: Đánh giá chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên Chương 4: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội có nhiều quan điểm khác tuỳ theo cấp độ nghiên cứu Theo giáo trình “Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao” Học viện Ngân hàng tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Tín dụng ngân hàng mối quan hệ bên ngân hàng, bên cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác pháp nhân kinh tế quốc dân, đó: - Cá nhân hiểu chủ thể độc lập tham gia quan hệ dân có đầy đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân - Hộ gia đình hiểu bao gồm thành viên có quan hệ huyết thống, có tài sản chung, đóng góp công sức để hoạt động kinh tế chung sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp số lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác pháp luật quy định chủ thể tham gia quan hệ dân thuộc lĩnh vực - Tổ hợp tác hình thành sở hợp đồng hợp tác có chứng thực Uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn từ ba cá nhân trở lên, đóng góp tài sản, công sức để thực công việc định, hưởng lợi chịu trách nhiệm chủ thể quan hệ dân - Một tổ chức công nhận pháp nhân có đủ điều kiện: thành lập hợp pháp; có cấu tổ chức chặt chẽ; có tài sản độc lập với cá Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn nhân, tổ chức khác tự chịu trách nhiệm tài sản đó; nhân danh nghèo, doanh nghiệp công ích, doanh nghiệp xuất nhập chiến lược ) tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập với lãi suất thường thấp lãi suất NHTM (phần chênh lệch lãi suất - Ngân hàng doanh nghiệp thành lập theo quy định Nhà nước cấp bù Ngân sách Nhà nước) Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ nhận tiền gửi sử dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán dịch vụ ngân 1.1.2.1 Căn vào thời gian sử dụng vốn hàng khác Vì vậy, Ngân hàng có đầy đủ điều kiện pháp nhân Bản chất tín dụng quan hệ vay mượn có hoàn trà vốn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế hàng hoá có nhiều loại hình tín dụng như: Tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng sách, Các loại tín dụng có điểm chung khác biệt sau: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng, phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: từ năm trở xuống Tín dụng ngắn hạn thường áp dụng cho vay nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh - Tín dụng trung hạn: từ năm đến năm, loại hình dùng để tài trợ cho nhu cầu đầu tư tài sản cố định như: phương tiện vận tải, máy - Tín dụng thương mại loại tín dụng phổ biến tín dụng quốc móc, trang thiết bị, trồng vật nuôi lâu năm tế, loại tín dụng nhà doanh nghiệp cấp cho vay, - Tín dụng dài hạn: năm Công trình xây dựng như: nhà ở, nhà tham gia ngân hàng hiểu loại tín dụng cấp xưởng, sân bay, cầu đường, dây chuyền máy móc có giá trị lớn, có thời gian hàng hóa dịch vụ tiền sử dụng lâu dài xem xét cấp tín dụng dài hạn - Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng nói chung Đó quan hệ tin cậy lẫn vay cho vay ngân hàng, tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân, thực hình thức tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả có lãi 1.1.2.2 Căn vào biện pháp bảo đảm tiền vay Nếu vào tính chất bảo đảm an toàn khoản vay, chia tín dụng thành hai loại: - Tín dụng có tài sản bảo đảm: Khoản vay chấp - Tín dụng nhà nước quan hệ tín dụng Nhà nước với dân cư lượng tài sản chuyển đổi thành tiền bên vay bên chủ thể kinh tế khác, Nhà nước người vay vốn Tín dụng Nhà thứ ba như: may móc, gia súc, hàng hoá, sản phẩm, bất động sản, hay nước thực thông qua hai hình thức: Trái phiếu Chính phủ Trái chí tài sản hình thành từ vốn vay phiếu địa phương - Tín dụng tài sản bảo đảm: Các khoản vay tài sản - Tín dụng sách dạng tín dụng ngân hàng bảo đảm xem xét cấp cho khách hàng có uy tín, có tín nhiệm, khách nhiên điểm khác biệt Nhà nước dùng nguồn vốn Ngân sách Nhà nước, vốn hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài lành mạnh, có lịch sử quan vay, vốn tài trợ đứng uỷ thác thông qua ngân hàng chức hệ tín dụng tốt với ngân hàng khoản cho vay theo thị (NHCSXH) hay NHTM vay cụ thể Nhà nước quy định (hộ Chính phủ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 10 1.1.2.3 Căn vào hình thức cho vay - Các khoản nợ khó đòi: khoản nợ mà ngân hàng sử dụng quỹ - Chiết khấu thương phiếu loại giấy tờ có giá, theo ngân hàng dự phòng rủi ro để xử lý hạch toán theo dõi ngoại bảng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu 1.2 Vai trò Tín dụng Ngân hàng việc phát triển kinh tế hộ sản giấy tờ có giá trừ phần chênh lệch thu nhập dự tính đem lại cho ngân hàng xuất kinh nông thôn ngân hàng trở thành chủ sở hữu thương phiếu giấy tờ có giá chưa đến hạn Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế hàng hoá Nhà nước Ngân hàng công - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định cụ đắc lực, hữu hiệu quản lý kinh tế Đối với doanh nghiệp, cá nhân tín dụng Ngân hàng nguồn tài trợ cho thiếu hụt tạm thời vốn - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài thay sản xuất Đặc biệt chế quản lý nay, Nhà nước giao khách hàng trường hợp khách hàng thực không nghĩa quyền sử dụng đất lâu dài cho hộ sản xuất kinh doanh, hộ sản xuất vụ cam kết với bên đối tác khác kinh doanh trở thành hộ kinh tế tự chủ, phải tự tính toán mức - Cho thuê tài việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách chi phí bỏ khả thu nhập, xác định mức vốn cần đầu tư cho sản hàng thuê theo thoả thuận định trả tiền thuê có thoả thuận xử lý xuất, khả vốn tự có, số vốn cần phải vay Do kinh tế thị tài sản hết hạn hợp đồng thuê trường, tín dụng Ngân hàng có vai trò lớn kinh tế hộ sản xuất kinh 1.1.2.4 Căn vào mức độ rủi ro doanh là: Để phân loại theo tiêu thức này, ngân hàng cần nghiên cứu xây dựng Đáp ứng yêu cầu vốn cho hộ sản xuất kinh kinh doanh phát triển mức độ rủi ro theo mức độ từ thấp đến cao cho khoản mục tài sản bao kinh tế Trong kinh tế thị trường, thời điểm định, tượng gồm nội ngoại bảng, sở có biện pháp phòng ngừa trích lập thừa, thiếu vốn thường xảy tổ chức kinh tế nói chung dự phòng tổn thất kịp thời hộ sản xuất nói riêng Hoạt động đầu tư tín dụng Ngân hàng cho hộ sản xuất - Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng có khả thu hồi cao kinh doanh góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế quốc dân, đáp - Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất, tạo điều kiện cho trình sản xuất khách hàng chậm tiêu thụ hàng hoá, tiến độ thực kế hoạch chậm, liên tục tránh tình trạng lao động việc làm thiếu đối tượng khách hàng chịu rủi ro, thiên tai công cụ lao động - Các khoản nợ đủ tiêu chuẩn cần ý khoản nợ tốt bị hạn thời gian ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt - Các khoản nợ xấu: khoản nợ hạn thời gian dài, khả trả nợ kém, khách hàng chây ì không trả nợ, có khả vốn Khi kinh tế chuyển đổi từ chế quản lý tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường nhu cầu trao đổi hàng hoá hộ sản xuất kinh doanh vùng hay vùng với tạo tăng đáng kể, hộ sản xuất từ lúc sản xuất loại nông sản phẩm theo kiểu tự cấp, tự túc chuyển sang sản xuất kinh doanh loại sản phẩm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 71 72 2010 Điều chứng tỏ quy mô sản xuất mở rộng tương đối đồng Nhất từ sau có định 67/CP ngày 30/03/1999 Thủ Tướng ngân hàng nông nghiệp huyện Phổ Yên ngày đẹp lên mắt Chính Phủ Ngân hàng Phổ Yên triển khai rộng rãi đến hộ nông khách hàng dân nhân dân chấp nhận Đây chủ trương đúng, phù hợp với Ngân hàng nông nghiệp Phổ yên có sơ đồ biển dẫn khách điều kiện người nông dân làm nông nghiệp nông thôn Tuy nhiên tính đến hàng, để giúp khách hàng đến giao dịch biết phòng ban làm việc 31/12/2011 số hộ dư nợ Ngân hàng 5.256 hộ, chiếm tỷ lệ thấp cần đến không bị bỡ ngỡ thời gian Biển Quảng cáo, thông báo tổng số hộ toàn huyện treo, dán nơi khách hàng dễ nhận biết đặc biệt thông báo quy Trong thời gian tới việc mở rộng cho vay đến hộ sản xuất kinh doanh, định cho vay, quy định lãi suất tiền gửi, tiền vay, số điện thoại đường dây cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, chi nhánh tăng cường đầu tư vào nóng Các phòng làm việc phận bố trí hợp lý, thuận tiện dự án phát triển kinh tế huyện dự án phát triển chè, dự án Trang thiết bị cấp đầy dủ theo yêu cầu công việc máy vi tính, thuỷ sản, dự án chăn nuôi lợn, nuôi bò, cho vay kinh tế trang trại máy in… đồ dùng làm việc phòng xắp xếp gọn gàng, ngăn nắp Xét cho vay ta nhận thấy doanh số cho vay ngắn hạn có tăng dần năm Đội ngũ nhân viên đeo thẻ đồng trang phục theo quy định Thái độ tăng với mức độ bình thường, doanh số cho vay trung, dài hạn cán ngân hàng đặc biệt thái độ CBTD ảnh hưởng lớn đến tăng không đồng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nếu nâng cao uy tín với khách 3.4 Đánh giá chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng hàng, chất lượng tín dụng tốt, chắn Ngân hàng thu hút nhiều nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên, Thái nguyên khách hàng Trong thời gian vừa qua, ngân hàng nông nghiệp Phổ Yên sàng lọc 3.4.1 Chỉ tiêu định tính Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên tạo yên tâm cho khách hàng có uy tín, làm ăn có hiệu vay khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Khi đến giao dịch với ngân hàng năm gần tỷ lệ xấu nói chung tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ sản xuất khách hàng có ấn tượng ban đầu có người hướng dẫn nơi để xe, dẫn kinh doanh nói riêng giảm rõ rệt nơi giao dịch khách hàng loại giao dịch Khách hàng chuyển tiền, khách hàng vay, trả, khách hàng tiền gửi có khu vực 3.4.2 Các Chỉ tiêu định lượng riêng tạo yên tâm cho khách hàng cụng đảm bảo bí mật thông tin - Chỉ tiêu 1: Nhân viên Ngân hàng thời gian gần thường xuyên học tập Doanh số cho vay HSXKD Doanh số cho vay bq HSXKD = văn hóa doanh nghiệp, văn hóa giao tiếp, không ngừng rèn luyện thân, Tổng số khách hàng HSXKD đặc biệt học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ tự tin giao tiếp với khách hàng, niềm nở, văn minh, lịch sự, tư vấn, giải thích cho khách hàng tận tình chu đáo thể Qua đó, thời gian gần hình ảnh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 73 74 Bảng 3.13: Doanh số cho vay, thu nợ bình quân hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 – 2011 Bảng 3.14: Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Giai đoạn 2009-2011 Năm 2011 tăng, giảm so với năm Năm 2011 tăng, giảm so với năm Năm Năm Chỉ tiêu 2009 (Trđ) Doanh số cho vay 302.143 2010 (Trđ) 2011 (Trđ) 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 330.854 352.288 +50.145 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) +16,60 +21.434 +6,48 -32,56 -1.425 -21,33 HSXKD Số khách hàng 7.794 6.681 5.256 -2.538 Chỉ tiêu Doanh số thu nợ hộ SXKD Dư nợ HSXKD HSXKD Dư nợ bình quân Doanh số cho vay HSXKD bình quân 38,77 49,52 67,03 +28,26 +72,90 +17,50 +35,35 HSXKD Vòng quay vốn tín dụng HSXKD (Nguồn tài liệu:Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009,2010, 2011 NHNo&PTNT huyện 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 (Trđ) 265.377 299.046 321.320 55.943 21,08 22,274 7,45 182.017 213.825 244.793 62.776 34,49 30,968 14,48 165.569 197.921 229.309 63.741 38,50 31,388 15,86 1,60 1,51 1,40 -0,20 -12,58 -0,11 -7,26 (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo huyện Phổ Yên) Phổ Yên ) Đây tiêu quan trọng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Qua số liệu bảng 13 cho thấy doanh số cho vay bình quân hộ liên tục tăng Năm 2009 doanh số cho vay bình quân hộ 38,77 triệu đến năm 2011 49,52 triệu, tăng 10,75 triệu tỷ lệ tăng 28%, đến năm 2011 đạt 67,03 triệu tăng so với năm 2009 28,26 triệu, tỷ lệ tăng 72,9%; so với năm 2010 tăng 17,5 triệu, tỷ lệ tăng 35,35% Số tiền tỷ lệ tăng cao chứng tỏ tăng trưởng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phổ yên tăng nhanh, đồng nghĩa với việc quy mô hộ sản xuất kinh doanh khách hàng tăng trưởng mạnh mẽ hộ Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất tương đối cao nhiên lại giảm qua năm điều nhìn đánh giá không tốt nhiên phân tích cụ thể thấy nguyên nhân tốc độ tăng dư nợ lớn tốc độ tăng doanh số thu nợ Vòng quay lớn mức 1,5 vòng/năm với số dư nợ tăng: dư nợ bình quân năm 2011 229.309 triệu tăng so với năm 2009 63.741 triệu, tăng so với năm 2010 31.388 triệu, điều chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng bỏ sử dụng cách có hiệu quả, tình trạng ứ đọng vốn Doanh số thu nợ HSXKD - Chỉ tiêu 2: Vòng quay vốn tín dụng HSXKD = Dư nợ bq HSXKH kỳ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên 2011 (Trđ) 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2009 (Trđ) http://www.lrc-tnu.edu.vn - Chỉ tiêu 3: Hiệu suất sử dụng vốn HSXKD = Dư nợ cho vay HSXKD x 100% Nguồn vốn huy động Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 75 76 Bảng 3.16: Tỷ lệ thu nợ hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011 Bảng 3.15: Hiệu suất sử dụng vốn hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 - 2011 Năm 2011 tăng, giảm so với năm Năm Năm 2011 tăng, giảm so với năm Chỉ tiêu Năm Chỉ tiêu Dư nợ HSXKD Nguồn vốn huy động 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2009 (Trđ) 2010 (Trđ) 182.017 213.825 244.793 62.776 34.49 30.968 14.48 375.733 419.763 454.766 79.033 21.03 35.003 8.34 0.48 0.51 0.54 0.05 11.12 0.03 5.67 2011 Doanh số cho vốn HSXKD 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 (Trđ) 302.143 330.854 352.288 50.145 16,60 21.434 6,48 265.377 299.046 321.320 55.943 21,08 22.274 7,45 87,83 90,39 91,21 vay HSXKD Doanh số thu nợ HSXKD Tỷ lệ thu nợ Hiệu suất sử dụng 2011 (Trđ) 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2009 (Trđ) 3,85 0,91 HSXKD (%) (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009,2010, 2011 NHNo huyện Phổ Yên) (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo&PTNT huyện Phổ Yên) Doanh số thu nợ HSXKD năm 2011 321.320 triệu đồng tăng 7,45% so với năm 2010, tăng 21,08% so với năm 2009 Doanh số thu nợ tăng cao Nguồn vốn huy động năm 2011 454.766 triệu đồng, tăng 35.003 doanh số cho vay nên tỷ lệ thu nợ năm 2011 đạt 91,21%, tăng 0,91% so triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 8,34% Dư nợ HSXKD năm 2011 với năm 2010, tăng 3,85 so với năm 2009 Ngân hàng quan tâm đến 244.793 triệu đồng, tăng 30.968 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng công tác thu hồi nợ nên tỷ lệ thu hồi nợ hợp lý tăng qua năm Tỷ lệ thu 14,48% Dư nợ năm 2011 tăng 14,48% so với năm 2010, tăng 34,49% so với nợ HSXKD cho thấy hoạt động tín dụng HSXKD ngân hàng hiệu quả, năm 2009 hiệu suất sử dụng vốn HSXKD năm 2011 tăng 5,67% so với chất lượng tín dụng ngày nâng cao năm 2010, tăng 11,12% so với năm 2009 Hiệu suất sử dụng vốn lớn, hợp lý, - Chỉ tiêu 5: Dư nợ Trung, dài hạn HSXKD Tỷ lệ dư nợ trung, dài hạn HSX = x 100 Tổng dư nợ HSXKD an toàn chứng tỏ Ngân hàng kinh doanh có hiệu - Chỉ tiêu 4: Doanh số thu nợ HSXKD Tỷ lệ thu nợ HSXKD = x 100% Doanh số cho vay HSXKD Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 77 78 Doanh số cho vay HSXKD năm 2011 352.288 triệu đồng, tăng 6,48% Bảng 3.17: Tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn hộ sản xuất kinh doanh so với năm 2010, tăng 9,50% so với năm 2009 Dư nợ HSXKD năm 2011 giai đoạn 2009-2011 Năm 2011 tăng, giảm so với năm Năm Chỉ tiêu 2009 (Trđ) Dư nợ trung hạn 45.524 2010 (Trđ) 53.419 2011 (Trđ) 61.585 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 16.061 35,28 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 8.166 15,29 HSXKD tăng 14,48% so với năm 2010, tăng 17,48% so với năm 2009 Doanh số cho vay tăng doanh số thu nợ tăng cao chứng tỏ tăng trưởng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh ngân hàng tăng nhanh hoạt động tín dụng hiệu Nợ xấu HSXKD - Chỉ tiêu 7: Tỷ lệ nợ xấu HSXKD = x 100 Tổng dư nợ HSXKD Tổng dư nợ 182.017 213.825 244.793 25,01 24,98 25,16 627.76 34,49 30.968 14,48 Bảng 3.19: Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011 HSXKD Tỷ lệ dư nợ TH 0,59 0,70 HSXKD Năm 2011 tăng, giảm so với năm (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo huyện Phổ Yên) Năm Chỉ tiêu 2009 (Trđ) Tỷ lệ dư nợ TH HSXKD năm 2011 25,16% tăng 0,7% so với năm 2010, tăng 0,59% so với năm 2009 Tỷ lệ dư nợ TH HSXKD tương đối phù Nợ xấu HSXKD hợp với nhu cầu HSXKD, nguồn vốn trung dài hạn địa phương đạt Tổng dư nợ kế hoạch dư nợ NHNo&PTNT Tỉnh Thái Nguyên giao Tỷ lệ phản ánh HSXKD hiệu tín dụng Ngân hàng việc phát triển kinh tế hộ sản xuất Tỷ lệ nợ xấu - Chỉ tiêu 6: Tốc độ tăng trưởng cho vay hộ sản xuất kinh doanh hàng năm HSXKD (%) 2010 (Trđ) 2011 (Trđ) 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 6.242 4.079 1.003 -5.239 -83,93 -3.076 -75,41 182.017 213.825 244.793 62776 34,49 30.968 14,48 3,43 1,91 0,41 (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo&PTNT huyện Phổ Yên) Bảng 3.18: Tăng trƣởng cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011 Nợ xấu HSXKD năm 2011 1.003 triệu đồng, giảm 3.076 triệu đồng So sánh với năm trƣớc liện kề so với năm 2010, giảm 5.239 triệu đồng so với năm 2009 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng Năm Chỉ tiêu Doanh số cho 2011 (Trđ) 2010/2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 (Trđ) 302.143 330.854 352.288 28.711 9,50 21.434 6,48 265.377 299.046 321.320 33.669 12,69 22.274 7,45 vậy, tỷ lệ nợ xấu thấp cho thấy NHNo&PTNT huyện Phổ Yên thực tốt 182.017 213.825 244.793 31.808 17,48 30.968 14,48 việc kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả nợ đầy đủ, hạn, chất lượng tín vay HSXKD Doanh số thu nợ 2009 3,43% Công tác kiểm tra kiểm tra kiểm soát, tập huấn nghiệp vụ NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên NHNo&PTNT huyện Phổ Yên trọng nên Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ thấp liên tục giảm qua năm Như HSXKD Dư nợ HSXKD dư nợ giảm tương ứng: năm 2011 0,41%, năm 2010 1,09%, năm 2009 (Trđ) (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo&PTNT huyện Phổ Yên) Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn dụng nâng cao hoạt động kinh doanh Ngân hàng hiệu Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 79 80 - Chỉ tiêu 8: Lợi nhuận Ngân hàng cho vay HSXKD - Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp huyện Phổ Yên tương đối tốt, tin cậy = Tổng thu từ cho vay HSXKD - Chi phí cho vay HSXKD - Ngân hàng Nông nghiệp huyện Phổ Yên có khả phát triển Bảng 3.20: Cơ cấu lợi nhuận cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009- 2011 kinh tế thị trường tiếp tục tăng trưởng phát triển thời gian tới Các mặt hoạt động đơn vị phong phú, đa dạng, phù hợp với xu Năm 2011 tăng, giảm so với năm Năm Chỉ tiêu 2009 (Trđ) 2010 (Trđ) 2011 (Trđ) 2009 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) 2010 Số tiền Tỷ lệ (Trđ) (%) hướng phát triển Ngân hàng thương mại quan tâm Đảng Nhà nước để phát triển nông nghiệp, nông thôn Là huyện mà dân số chủ yếu nông nghiệp, nông thôn, tình hình Tổng thu 45.656 54.810 79.644 33.988 74,44 24.834 45,31 kinh tế xã hội có nhiều khó khăn ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Tổng chi 40.569 49.127 70.314 29.745 73,32 21.187 43,13 Ngân hàng Nhưng với cố gắng toàn thể cán nhân viên, Ngân hàng 5.087 5.683 9.330 4243 83,41 3647 64,17 đạt nhiều kết tốt kinh doanh 32.096 37.366 46.910 14.814 46,16 9.544 25,54 28.720 33.803 42.415 13.695 47,68 8.612 25,48 3.376 3.563 4.495 1.119 33,15 932 26,17 Tổng lợi nhuận Thu cho vay HSXKD Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên NHNo Phổ Yên có nhiều cố gắng công tác tuyên truyền vận động, quan tâm đến lợi ích Chi cho vay HSXKD Lợi nhuận cho khách hàng có thái độ phục vụ khách hàng tận tình chu đáo Đội ngũ cán tín dụng có nhiều đổi phong cách phục vụ, vay HSXKD (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD năm 2009, 2010, 2011 NHNo&PTNT huyện Phổ Yên) chủ động tìm kiếm khách hàng, phối hợp với quyền địa phương công tác thẩm định cho vay xử lý nợ tương đối tốt Lợi nhuận cho vay HSXKD năm 2011 4.495 triệu đồng tăng 26,17% NHNo Phổ Yên bám sát mục tiêu định hướng phát triển Ngân so với năm 2010, tăng 33,15% so với năm 2009 Nguồn thu chủ yếu Ngân hàng cấp mục tiêu định hướng phát triển kinh tế huyện, Ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng nên lợi nhuận cho vay HSXKD chiếm 48% hàng đầu tư vốn vào cho vay hộ sản xuất kinh doanh góp phần cải thiện tổng lợi nhuận Lợi nhuận cho vay HSXKD tăng cao chứng tỏ chất lượng đời sống, xoá đói giảm nghèo vùng nông thôn, gây uy tín tín dụng HSXKD tốt khách hàng, nâng cao vị NHNo * Những kết luận chung chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp huyện Phổ Yên: sách Đảng, Nhà nước đầu tư cho vay hộ sản xuất kinh doanh, Thông qua phân tích đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên sở yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng qua kết luận cách tổng quát sau: Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên Với thực tế trên, đồng ý với nhận định rằng: Chủ trương phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn hoàn toàn đắn, phù hợp với lòng dân, chủ trương sách NHNo Phổ Yên triển khai, tổ chức thực cách đầy đủ, với tinh thần trách nhiệm cao nhất, hộ nông dân đón nhận tin tưởng Có thể nói Nông dân NHNo thực http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 81 82 trở thành người bạn đồng hành, hỗ trợ giúp phát triển suốt * Những nguyên nhân chủ yếu: năm qua NHNo Phổ Yên với phương châm “ Tiếp tục đồng hành Những năm gần đây, thời tiết diễn biến phức tạp, dịch bệnh chăn hộ nông dân đường đổi mới’’ (Theo báo cáo sơ kết công nuôi, trồng trọt phát triển Nhất dịch lợn tai xanh, long móng lở mồm tác cho vay theo QĐ67/QĐ-TTg năm 2010 NHNo&PTNT huyện Phổ Yên) vùng khu vực lân cận làm cho nhiều hộ thiệt hại nặng kinh tê, làm * Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên ảnh hưởng đến chất lượng vốn đầu tư tín dụng Văn chế độ không đồng nhất, số quy định không phù hợp với + Những tồn tại: vùng nông thôn khiến cho cán tín dụng bị lúng túng tình Hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp huyện Phổ Yên, tỉnh Thái cụ thể Việc cấp cấp lại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho Nguyên đạt thành tựu đáng khích lệ lĩnh vực tín dụng hộ chậm Ngân hàng khai thác tiềm mình, mở rộng mối quan Chất lượng công tác thẩm định CBTD hạn chế chưa đáp ứng hệ khách hàng, nâng cao khả tham gia vào chương trình dự án lớn yêu cầu thực tiễn, chưa đo lường hết biến động thị hơn, kỳ hạn dài Tuy nhiên bên cạnh thành tích đạt được, trường nước quốc tế Việc xác định nhu cầu vây vốn, xác định giá trị có số tồn Ngân hàng Phổ Yên phải có biện pháp khắc phục Việc tổ chức cho vay chưa đa dạng hoá Chi nhánh, thường cho vay trực tiếp đến hộ Việc cho vay qua tổ chức xã hội, đoàn thể chưa mở rộng, đội ngũ cán tín dụng (CBTD) chưa tinh thông lĩnh vực kinh doanh dẫn đến việc thẩm định đầu tư tín dụng hiệu hạn chế Nợ xấu chuyển biến tốt, tỷ lệ nợ xấu thấp Nhưng vấn đề chất lượng tín dụng yếu tố cần chi nhánh quan tâm hàng đầu thường xuyên để nâng cao hiệu vốn tín dụng Còn vài trường hợp chấp hành quy trình nghiệp vụ chưa nghiêm túc, thể qua việc kiểm tra kiểm soát hồ sơ vay vốn trước cho vay, quy trình cho vay chưa đảm bảo, việc thẩm định dự án nhiều mang tính hình thức chưa sát thực tế dẫn đến số vay thu hồi nợ gặp khó khăn Trình độ cán không đồng đều, trình độ chuyên môn kinh nghiệm thực tế số cán hạn chế Việc tính toán, thẩm định chưa sâu chưa sát dẫn đến số trường hợp cho vay vượt mức vốn cần thiết dự án, từ thu nợ khó khăn không đủ nguồn để trả kỳ hạn, có trường hợp phải chuyển nợ hạn làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn tài sản đảm bảo có trường hợp chưa xác Chất lượng công tác kiểm tra sau số CBTD chưa coi trọng thường xuyên Trình độ cán Ngân hàng đào tạo đào tạo lại chưa kịp thời chưa có điều kiện để tìm hiểu hình thức hoạt động xuất thị trường tiền tệ, chưa thích ứng với biến động kinh tế thị trường, kinh nghiệm xử lý tình xấu bất ngờ xảy như: Kiến thức xã hội, thị trường cán tín dụng bị hạn chế nên gây cho vay bị rủi ro nhiều trường hợp khách hàng không nắm nhu cầu thị hiếu Người tiêu dùng, không cung cấp nhu cầu thị trường dẫn đến mặt hàng kinh doanh bị ứ đọng Nếu cán tín dụng có kiến thức biết phân tích tình hình, phân tích cung cầu thị trường tư vấn tốt cho khách hàng để tránh thiệt hại kinh doanh rủi ro tiền vay Ngân hàng Ngân hàng chưa có điều kiện để tìm kiếm khách hàng có nhu cầu tín dụng cao, ổn định Công tác kiểm tra kiểm soát chưa kịp thời, cần phải thường xuyên tiến hành kiểm tra kiểm soát sau cho vay đảm bảo an toàn tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 83 84 thời gian qua việc kiểm tra sau cho vay CBTD chưa chủ động thường phải đôn đốc thực kiểm tra, việc nắm bắt thông tin trình sử dụng vốn số hộ chưa kịp thời để có hướng xử lý hộ làm ăn thua lỗ Do chức phòng ngừa không thực mà kết kiểm tra rút kinh nghiệm sửa chữa CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN Cho vay hộ sản xuất kinh doanh thực vấn đề không đơn giản Nhiều Ngân hàng nước Châu Âu có lịch sử hoạt động lâu dài cho vay nông nghiệp phải gặp phải rủi ro lớn cho vay không ngân hàng phá sản Vì cần phải khẳng định phương châm hoạt động Ngân hàng “ Mở rộng cho vay đến đâu phải chắn có hiệu đến đó” Vì vậy, NHNo Phổ Yên có nhận thức định định hướng phát triển có tầm nhìn chiến lược tăng trưởng bền vững cho Ngân hàng Qua thời gian công tác nghiên cứu NHNo&PTNT huyện Phổ Yên khuôn khổ đề tài này, tác giả xin phép đưa vài giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng hộ sản xuất nói riêng 4.1 Mục tiêu, định hƣớng nâng cao chất lƣợng cho vay Hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên năm tới 4.1.1 Một số mục tiêu chủ yếu, chiến lược phát triển đến năm 2015 Tại Đại hội Đảng huyện Phổ Yên lần thứ XXVIII có đề số tiêu kinh tế xã hội giai đoạn 2010 - 2015 - Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) bình quân hàng năm 20% trở lên (Trong đó: Công nghiệp 25%, dịch vụ 20%, nông lâm nghiệp 6%) - Cơ cấu kinh tế đến năm 2015 đạt: Công nghiệp xây dựng đạt 67%, dịch vụ 25%, nông lâm nghiệp 8% - GDP bình quân đầu người đến năm 2015 đạt 50 triệu đồng tương đương 2.700 USD Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 85 86 - Giá trị sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp hàng năm 25% dụng, phân nhóm khách hàng theo ngành nghề đối tượng vay vốn để xác định - Tổng sản lượng lương thực hàng năm 50.000 tấn; giá trị đất cấu đầu tư vốn tín dụng phù hợp canh tác 60 triệu đồng; giá trị chăn nuôi tăng 8%; Trồng trồng lại chè 100 150 rừng hàng năm - Thực nghiêm chỉnh quy trình thẩm định xét duyệt cho vay: Phải tuân thủ quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo an toàn tài sản người - Thu ngân sánh Nhà nước bình quân tăng 20%/năm - Hàng năm giải việc làm cho 3.000 lao động Phấn đấu đến năm 2015 đạt 60% lao động qua đào tạo Việc thẩm định nhu cầu vay vốn đánh giá giá trị tài sản cần phải xác - Nâng cao lực công tác đội ngũ cán tín dụng, cán thẩm định Qua phân tích tỷ lệ nợ hạn nguyên nhân khách quan - Mỗi năm giảm 3% hộ nghèo theo tiêu chí mớí bộc lộ bất cập đội ngũ CBTD, khâu thẩm định quản lý 4.1.2 Mục tiêu, chiến lược phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển vốn vay khách hàng Vì việc nâng cao lực công tác (bao nông thôn huyện Phổ Yên đến năm 2015 gồm lực chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp) Cùng với trình hoàn thiện mô hình phát triển bền vững hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Đối với công tác tổ chức cán bộ- đào tạo tập huấn: Cần lựa chọn bố trí cán có đủ lực, trình độ có tinh thần trách nhiệm trước công Căn vào mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội UBND huyện Phổ việc, đảm nhận công tác tín dụng cho vay Doanh nghiệp hộ kinh doanh sản Yên Căn vào định hướng mục tiêu đề Hội Đồng quản trị xuất lớn Cần đổi phương pháp tập huấn cho CBTD Do cần phân loại Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ cán theo trình độ khả nhận thức để có nội dung phương pháp Yên đề định hướng, phương hướng giải pháp thực sau: đào tạo, tập huấn phù hợp * Định hƣớng chung: Tăng cường nâng cao chất lượng tín dụng, - Trong công tác đạo điều hành: Bám sát chương trình phát triển không ngừng nâng cao lực tự chủ tài chính, phát triển quy mô, đạt kinh tế xã hội quy hoạch địa phương có liên quan để xác định, lựa yêu cầu định chế tài chính, ổn định, mở rộng đối tượng, đa chọn lĩnh vực đầu tư hợp lý có hiệu đầu tư hướng, đối tượng, dạng hoá sản phẩm dịch vụ điều kiện phù hợp Ngân hàng Nhà ngành nghề Nước cho phép - Làm lành mạnh dư nợ từ nhóm trở lên: Để ngăn ngừa nợ xấu phát - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay Cần phân loại khách hàng, phân tích nhóm khách hàng, nhóm đối tượng cho vay sinh, nâng cao chất lượng tín dụng, tiến hành phân tích khoản nợ cấu lại hạn chế gia hạn nợ trường hợp không cần thiết Trên địa bàn phải tiến hành điều tra, phân loại khách hàng kể khách Trong nghiệp đổi phát triển đất nước ngày khẳng hàng có quan hệ tín dụng khách hàng chưa có quan hệ tín dụng đẻ có biện định vai trò quan trọng vốn tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp pháp ứng xử thích hợp quan hệ tín dụng tương lai Nắm bắt Nông nông Với điều kiện sau này, nhu cầu đòi hỏi kịp thời thông tin kinh tế, biết động thị trường giới vốn sản xuất kinh doanh, phát triển dịch vụ ngày lớn trở thành vấn khu vực, điều chỉnh chế sách có liên quan đến nghiệp vụ tín đề cấp bách thiếu Để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 87 88 hoá nhiều thành phần, phù hợp chế thị trường Ngân hàng Nông nghiệp phương Trên sở đó, có phương án bảo vệ tài sản, tiền vốn nhằm đảm bảo phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên phải tăng khối lượng tín dụng cho an toàn tuyệt đối tài sản cho chi nhánh - Nâng cao trình độ phẩm chất khách hàng, đơn vị tổ chức kinh tế, hộ nông dân phạm vi cán ngân hàng, kết hợp với việc đào tạo thường xuyên cán địa bàn hoạt động Việc mở rộng tín dụng điều cần thiết, phải hạn tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chế tối đa rủi ro xảy Do để tồn phát triển - Đối với hộ sản xuất kinh doanh lớn địa bàn xã, Thị trấn cạnh tranh chế thị trường, phát huy vị trí vai trò Ngân hàng Nông Ngân hàng sở có kế hoạch rà soát, thống kê lại, phân rõ loại khách nghiệp phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên cần phải nâng cao chất hàng, ngành hàng, xác định nhu cầu vốn hộ để tiếp cận, tuyên truyền mở lượng hoạt động tín dụng nói chung hộ sản xuất kinh doanh nói riêng Đó rộng đầu tư, thực nâng mức đầu tư phù hợp với quy mô sản xuất kinh mục tiêu mà ngân hàng thương mại phải thực cho doanh, đồng thời tiếp tục trì thị trường truyền thống Nông nghiệp, Nông kỳ thôn Mở rộng đối tượng vay vốn áp dụng linh hoạt hình thức cho - Biện pháp xử lý khoản nợ xấu phát sinh: Phân tích thực trạng vay, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội địa bàn huyện khoản nợ xấu, nguyên nhân phát sinh, sở để tìm biện pháp 4.2 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng xử lý thích hợp, đồng thời có tác dụng ngăn ngừa rút kinh nghiệm để nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phổ Yên không tái phạm 4.2.1 Giải pháp trước mắt 4.1.2.1 Phương hướng Một là, Không ngừng nâng cao uy tín NHNo Phổ Yên cách Phát huy kết đạt năm 2011 đồng thời bám sát mục tiêu giải pháp phát triển kinh tế -xã hội theo định hướng đại hội đảng huyện phục vụ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Cần phân loại khách hàng để có sách chăm sóc nhóm đối tượng khách hàng Phổ Yên giai đoạn 2010 - 2015, chi nhánh NHNo&PTNT Phổ yên tập trung Hai là, Thực sách linh hoạt hoạt động đồng thời biện pháp huy động nguồn vốn dân cư tổ chức kinh tế Trên liên kết hệ thống, đảm bảo nội lực để giữ an toàn đặt mục tiêu an toàn hiệu sở nguồn vốn huy động phát triển mở rộng đầu tư đáp ứng yêu cầu chất lượng lên hàng đầu vốn cho phát triển kinh tế thành phần mà đặc biệt lĩnh vực Nông nghiệp Nông thôn phục vụ tốt yêu cầu phát triển kinh tế -xã hội địa phương Mở rộng đầu tư tín dụng đồng thời phát triển dịch vụ ngân hàng bước vững an toàn hiệu Ba là, Nâng cao công tác quản lý, tăng cường tính hiệu công tác kiểm soát nội Bốn là, Chú trọng bồi dưỡng đào tạo cán đạt tiêu chuẩn quy định Năm là, Áp dụng công nghệ tin học vào hoạt động sử dụng 4.1.2.2 Các giải pháp phần mềm, quản lý dịch vụ nhằm quản lý cách bản, thuận tiện, phù Phối kết hợp chặt chẽ với cấp uỷ, quyền địa phương, ban hợp với thực tế hoạt động NHNo Phổ Yên, tiến tới triển khai thêm số ngành đoàn thể, UBND xã để tiến hành tuyên truyền chủ trương, dịch vụ Ngân hàng NHNN cho phép Nhưng phải dảm bảo chất sách cho vay NHNo hoạt động tín dụng, tiền tệ Ngân hàng địa lượng hiệu quả: Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 89 90 Sáu là, Có chiến lược thu hút khách hàng: Có thể nói khách hàng đến khả tài chính, tài sản chấp người vay chủ yếu Dự án, giao dịch với Ngân hàng tương đối nhiều, chưa thực nhu cầu phương án xin vay lập mang tính hình thức Đây điều chưa hợp lý vay vốn Thực tế cho thấy nhiều hộ có nhu cầu đầu tư sản xuất kinh khả trả nợ người vay phụ thuộc lớn vào hiệu dự doanh thời gian ngắn số lượng vốn nhỏ nên họ ngại đến Ngân án, phương án mà họ đầu tư Trong dự án, phương án phần lớn hộ sản xuất hàng vay (Vì ngại phải làm thủ tục hồ sơ theo quy định) trình độ sử dụng phần vốn tự có Vì vậy, nên dự án đưa vào sản số hộ có hạn, hộ lại vay bên để sản xuất kinh doanh lãi xuất kinh doanh hiệu mong đợi, chí hộ sản xuất bị xuất có cao lãi suất cho vay Ngân hàng Mặt khác tâm lý sợ phiền thua lỗ vốn tự có vốn vay ngân hàng khả tài họ phức mặt giấy tờ thủ tục khả lập dự án, phương án không họ không tự bán tài sản chấp để trả nợ hết hạn mà họ cố (đối với hộ chưa vay Ngân hàng lần nào) Vì vậy, để thu hút khách tìm biện pháp khác kiếm tiền để trả nợ dẫn đến tượng chây ỳ, khó hàng, Ngân hàng nên có thông báo, hướng dẫn cụ thể thủ tục xin đòi nợ đến hạn để nợ hạn phát sinh kéo dài Việc bán tài sản vay, cách thức lập dự án ngành nghề đến tận huyện, xã, khu hành chấp (TSTC) nông thôn gặp nhiều khó khăn Bởi đa số tài sản Cũng sách ưu đãi Ngân hàng cách đón tiếp khách mà họ đưa làm vật chấp nhà cửa, ruộng vườn Khi họ không trả hàng gửi tiền khách hàng vay vốn tạo tâm lý thoải mái, hiểu biết lẫn nợ, ngân hàng thực việc phát mại tài sản gặp khó khăn mặt giao tiếp, giao dịch đến Ngân hàng, tuyệt đối không để khách tâm lý nhà cửa, ruộng vườn hộ (chủ yếu nông dân) gắn liền với hàng vay vốn đến Ngân hàng tỏ lo lắng họ chưa biết phải làm đời sống họ, anh em gia tộc họ hàng nên khó mua bán trao đổi dễ để dược Ngân hàng cho vay Đồng thời thực tốt công tác tuyên truyền dàng Mặt khác đa số khoản vay họ nhỏ so với số tài sản mà quảng cáo thông tin tiếp thị họ đưa chấp Vì khó phát mại nhà cửa, đất đai mà họ Bẩy là, Thực quy trình cho vay chung: Trên thực tế quy trình cho chấp Việc không quan tâm đến dự án, phương án xin vay nguyên vay NHNo & PTNT Việt Nam chặt chẽ cán tín dụng nhân lớn góp phần làm tăng tỷ lệ nợ hạn cho vay hộ sản xuất kinh chi nhánh ngân hàng NHNo thực quy trình cho vay doanh Trong năm qua NHNo Phổ Yên, điều mà ngân khảng định tỷ lệ nợ hạn thấp, ảnh hưởng thời hàng hoàn toàn không mong muốn Vì để hạn chế nợ hạn, ngân hàng tiết, thiên tai nguyên nhân khách quan khác Vì tình hình nên quan tâm đến việc lập thẩm định hiệu kinh tế dự án Đây chung phần lớn cán tín dụng không ngân hàng NHNo Phổ vấn đề khó khăn không riêng chi nhánh NHNo Phổ Yên mà Yên mà chi nhánh ngân hàng khác có cán thực chưa vấn đề chung tất chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam quy trình cho vay mà ngân hàng NHNo Việt Nam quy định Điều có Giải vấn đề hạn chế tỷ lệ nợ hạn Có nhiều ý kiến yếu tố khách quan Tuy nhiên cách thức tiếp cận, làm hồ sơ, thủ tục cho vay cho dự án, phương án xem xét cẩn thận số hộ vay mà phần không nhỏ CBTD NHNo Phổ Yên áp dụng chưa hợp lý giảm, ngân hàng không đáp ứng đủ yêu cầu khối lượng vốn cho vay dư Quy trình cho vay mà CBTD áp dụng ý đến tư cách người vay nợ kế hoạch giao Tuy nhiên ngân hàng có chiến lược thu hút khách Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 91 92 hàng tốt (như trình bày phần trên) số hộ đến vay vốn ngân hàng tăng cán tín dụng họ phải tập trung làm việc chuyên môn nên có thời lên ngân hàng loại bỏ dự án không mang lại hiệu gian tìm hiểu xác thông tin thị trường giá cả, khách hàng Do yêu cầu hộ sản xuất lập dự án khả thi Như doanh số cho vay dư có đối tượng đến vay, cán tín dụng phải nhiều thời gian nợ ổn định có xu hướng tăng cao nợ hạn để tìm hiểu khách hàng Vì ngân hàng nên trang bị đầy đủ hệ thống máy chắn giảm thấp Việc lập dự án, phương án nên để hộ tính tính lưu trữ thông tin thị trường khách hàng toán kinh tế tự lập Với hướng dẫn thông báo cụ thể cách thức Chín là, xử lý thu hồi nợ: Trong hoạt động tín dụng, tượng phát lập loại dự án, phương án tới đối tượng xin vay Các cán tín dụng sinh nợ hạn xảy tất yếu tác động nhiều nguyên nhân khách làm nhiệm vụ thẩm định dự án, phương án, trao đổi tư vấn thêm với quan chủ quan đơn vị, cá nhân vay vốn Cho vay hộ sản hộ tính khả thi dự án, phương án với mục đích làm cho hộ hiểu xuất nông nghiệp vấn đề không đơn giản, sản xuất nông nghiệp phụ làm họ trước tiên sau đến lợi ích ngân hàng thuộc nhiều vào diễn biến thời tiết, tình trạng dịch bệnh, giá thị trường Song song với việc thẩm định dự án, phương án việc trọng đến tư nông phẩm không ổn định nên nhiều rủi ro, khả thu hồi vốn thấp cách người vay, khả tài tài sản chấp mà Ngân nên ngân hàng cần có biện pháp thu nhập, xử lý thông tin kịp thời để vừa hàng làm điều cần thiết, không tiêu quan trọng để đảm bảo thu hồi nợ, vừa không gây khó khăn cho hoạt động sản xuất xác định cho vay tiêu chuẩn đạo đức, ràng buộc pháp lý buộc người kinh doanh hộ vay vốn, đồng thời giữ mối quan hệ tốt ngân vay phải có trách nhiệm sản xuất kinh doanh hàng với hộ sản xuất việc trả nợ ngân hàng thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng Đối với hộ sản xuất kinh doanh thua lỗ nguyên nhân bất Tám là, quan tâm trọng đến thông tin: Thông tin vấn đề quan khả kháng chưa có khả trả nợ ngân hàng Trong trường hợp hộ sản trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động xuất thực cần thêm vốn có mang lại hiệu Lúc tín dụng Do hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng hộ sản ngân hàng phải nghiên cứu xem xét kỹ lưỡng tiếp tục cho hộ sản xuất xuất nói riêng gặp phải nhiều rủi ro vấn đề thông tin liên quan vay thêm không có cho vay sau phát tiền vay cán tín đến khách hàng từ trước đến tư cách lực, khả tài dụng phải xuống kiểm tra trực tiếp tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình Phải cập nhật nhanh chóng, xác nhằm đảm bảo cho chất tiêu thụ hàng hoá lượng tín dụng nâng cao Công tác thông tin ngân hàng Đối với hộ sản xuất kinh doanh có hàng hoá ứ đọng chưa bán ý, nhiên mức độ quan tâm ngân hàng khác Ở NHNo Phổ ngân hàng giới thiệu đơn vị mua bán hàng hoá giúp hộ sản xuất kinh Yên thông tin khách hàng đặc biệt khách hàng hộ sản xuất chưa doanh giải tồn đọng với điều kiện hàng hoá phải có phẩm chất tốt quan tâm mức thông tin thị trường giá biến động Đối với hộ có khả trả nợ mà cố tình không trả nợ ngân nó, thông tin khách hàng trình độ học vấn, khả năng, tư cách người hàng ngân hàng phải phối kết hợp đề nghị quan pháp luật, vay, khách hàng Điều làm hạn chế khả quyền địa phương xử lý thật nghiêm khắc để làm gương cho người khác Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 93 94 Đồng thời nợ thời hạn ngân hàng thực phân tích thực * NHNo & PTNT Phổ Yên cần phối kết hợp chặt chẽ với trạng dư nợ cách thường xuyên có hệ thống phân loại, theo dõi xử cấp quyền địa phương, từ việc xác định dự án phát triển kinh tế - xã hội lý nợ hạn tiềm ẩn nợ hạn phát sinh khách hàng nhằm đến xét duyệt cho vay, đôn đốc xử lý trường hợp vi phạm chế tài tín xác định nợ hạn tiềm ẩn, thuộc địa bàn xã trọng điểm, khách hàng trọng dụng có liên quan đến quyền địa phương Thực tế cho thấy chi nhánh điểm Định kỳ hàng tháng quý nên chia hoạt động tín dụng bốn phần ngân hàng trì tốt mối quan hệ với cấp quyền địa phương để phân tích đạo phần cụ thể sau: qui mô tín dụng ngày mở rộng, hiệu tín dụng nâng cao + Thứ nhất: Nợ hạn, tổ chức phân tích đối tượng phân Nhận thức rõ điều Trong năm qua, NHNo Phổ Yên tranh thủ bốn loại: Loại thu ngay, loại thu dần phần, loại khó thu, loại giúp đỡ NHNo tỉnh, hội đồng nhân dân, UBND huyện xã, khả thu, từ xác định rõ nguyên nhân, nguồn thu, biện pháp quan ban ngành đoàn thể cấp Điều góp phần không nhỏ thu, thời gian thu phù hợp thành công hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên muốn trì + Thứ hai: Nợ đến hạn, từ ngày 01 đến 10 tháng trước, tổ chức in tốt mối quan hệ với cấp uỷ quyền địa phương việc xây dựng từ máy vi tính nợ đến hạn tháng sau, thông báo cho CBTD Từ tốt mối quan hệ với cấp, ngành, NHNo Phổ Yên chi trả tỷ lệ ngày 10 đến 25 CBTD công tác địa bàn kết hợp thâm nhập khách hàng có nợ hoa hồng định hỗ trợ việc thực giao dịch Ngân hàng đối đến hạn để xác định khả thu nợ khách hàng đến hạn tháng sau, với số tổ chức xã, Thị Trấn, đài truyền có ký hợp đồng dịch từ có biện pháp cụ thể, khách hàng có khó khăn báo cáo cán vụ với ngân hàng sở nguyên tắc nội dung thoả thuận lãnh đạo trực tiếp để có biện pháp giúp đỡ, tháo gỡ, xử lý kịp thời Làm tốt thống cấp lãnh đạo phần hạn chế tình trạng nợ hạn phát sinh 4.2.2 Các giải pháp lâu dài + Thứ ba: Nợ hạn, thường xuyên tổ chức kiểm tra sau vay Đào tạo, bố trí tuyển dụng cán tín dụng Suy cho người Theo đề cương ngân hàng cấp trên, theo chương trình Ban Giám Đốc, nhân tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng theo quy trình nghiệp vụ kế hoạch kiểm tra đột xuất Ban Giám Đốc Nghiệp vụ ngân hàng phát triển đòi hỏi chất lượng nhân ngày Nội dung kiểm tra tiền vay có sử dụng mục đích xin vay hay cao Chính vậy, để làm tốt công việc cán cần không, số lượng, giá trị vật tư tương đương làm đảm bảo, diễn biến tài đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ kiến thức kinh tế, kinh tế sản chấp,v.v Nếu có vấn đề xử lý theo biện pháp, chế tài tín ngoại ngành pháp luật để cán có đủ lực phẩm chất đạo đức đảm dụng, sở giúp đỡ khách hàng sớm khắc phục khó khăn có điều kiện đương tốt công việc giao Hàng tháng, hàng quý Ngân hàng xây dựng kế trả nợ ngân hàng hoạch tiến hành tập huấn nghiệp vụ chuyên môn, phổ biến quy chế cho + Thứ tư: Cho vay mới, yêu cầu cho vay chế độ, đối tượng vay, công tác thẩm định cho CBTD, tích cực đào tạo đào tạo lại đội ngũ xin vay, thực quy trình nghiệp vụ đảm bảo vốn cho vay phát huy tối cán để phù hợp với tình hình nhiệm vụ nay, đặc biệt quan tâm đến nội đa hiệu nhằm tạo mặt dư nợ với chất lượng lành mạnh dung kinh tế thị trường Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 95 96 - Bố trí sử dụng nguồn nhân lực: Việc bố trí sử dụng đội ngũ cán quan trọng quản lý ngân hàng Một nguồn lực sử dụng đắn hợp lý tạo điều kiện cho cán phát huy hết lực mình, từ nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Muốn làm tốt việc này, trước hết lãnh đạo Ngân hàng phải đánh giá xác trình độ, lực cán bộ: Làm sở bố trí người, việc Mặt khác cần lưu ý đến tinh hàng cần tư vấn thêm cho khách hàng vay vốn góp phần nâng cao hiệu SXKD - Cập nhật cách xác, đầy đủ thông tin thị trường giá cả, sức tiêu thụ, khối lượng hàng hoá - Trên sở dự báo tương đối tình hình biến động thị trường tương lai (có thể phạm vi tỉnh, huyện) thần trách nhiệm cán công việc giao tiếp thu - Từ thông tin thị trường tư vấn cho người vay biết họ nguyện vọng ý kiến phản hồi từ người để định cách nên sản xuất phù hợp với điều kiện họ tình hình kinh tế chung xác huyện, tỉnh hay nước - Tuyển dụng cán bộ: 4.3 Một số kiến nghị Sinh viên người nhiệt tình với công việc Hiện nhiều sinh 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn viên ngân hàng trường chưa có việc làm Nên với việc thi cử Việt Nam nhiều câu hỏi lý thuyết, ngân hàng nên áp dụng hình thức thử việc, giúp Chúng ta đứng trước vận hội mới, thử thách mới, đòi hỏi phải có chiến họ xuống địa bàn nghiên cứu tìm hiểu thị trường, đề xuất giải pháp góp lược, bước thích hợp Với phương châm đạo công tác tín dụng “ An phần tháo gỡ khó khăn ngân hàng, mở rộng thị trường hoạt động toàn để phát triển, phát triển phải an toàn” Từ xin kiến nghị với ngân hàng, sinh viên lựa chọn cảm thấy hài lòng NHNo&PTNT Việt Nam số vấn đề sau: họ có thêm kinh nghiệm thực tế để bước vào công việc khác tương lai Thứ 1, Có kế hoạch hỗ trợ đào tạo kiến thức quản lý kinh tế, kiến thức ngoại ngành, tiếp thị… -Tư vấn cho khách hàng: Thứ 2, Đề nghị NHNo Việt Nam cho phép NHNo Phổ Yên áp dụng lãi Hầu hết hộ sản xuất vay vốn ngân hàng không nghĩ đến việc không trả nợ hay làm ăn thua lỗ Ai nghĩ làm có lãi trả suất mềm dẻo ngân hàng khác địa bàn, sở khả tài cho phép nợ ngân hàng Nhưng chưa trang bị đủ kiến thức, chưa tiếp xúc Thứ 3, Cho phép Ngân hàng nông nghiệp cấp sở chủ động đặt nhiều với kinh tế thị trường, họ không lường trước khó khăn gặp mức lãi suất hợp lý, cạnh tranh với Ngân hàng thương phải sản xuất kinh doanh (SXKD) Nhiều người cho sản phẩm mại khác địa bàn Trên sở báo cáo trung tâm điều hành để tiện làm bán nên mạnh dạn vay vốn ngân hàng để đầu tư, kết cho việc kiểm soát sản phẩm họ lại không tiêu thụ mối tiêu thụ, Thứ 4, Phối hợp chặt chẽ với quan công chứng Nhà Nước xác định chất lượng sản phẩm không đạt yêu cầu, giá cao.Vì ngân rõ ràng trách nhiệm quan công chứng Nhà nước việc công chứng loại giấy tờ có giá trị chấp hay thủ tục pháp lý khác, Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 97 98 thực tế nay, loại giấy tờ giấy chứng nhận quyền sử dụng đề vay vốn lệ phí nhỏ với nhiều hộ lại cảm thấy không thoải đất quan công chứng nhà nước chứng nhận, có mái, từ làm nảy sinh tâm lý ngại vay ngân hàng, gây khó khăn cho hoạt tượng giả mạo xảy quan công chứng lại không chịu trách nhiệm động ngân hàng điều vô lý gây bất lợi cho hoạt động Ngân hàng Thứ 4, Nhà nước nên đạo triệt để cấp quyền địa Thứ 5, để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Đề Nghị phương việc hoàn tất thủ tục giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nhà NHNo&PTNT Việt Nam cần hỗ trợ đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ chuyên quyền sử dụng đất hộ sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện để Ngân môn cán tín dụng: tập huấn, trao đổi nghiệp vụ, nghiên cứu điển hàng mở rộng cho vay nâng mức đầu tư cho vay có bảo đảm tài sản hình Có chế độ khuyến khích cho cán tín dụng lương, thưởng nâng 4.3.3 Kiến nghị với quyền địa phương mức công tác phí cho CBTD Thứ 1, Các cấp quyền địa phương cần phối hợp tích cực với ngân hàng công tác cho vay, kiểm tra, đôn đốc thu nợ 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước (Chính phủ) Như ta biết nguyên nhân dẫn đến khả không trả nợ ngân Để hoạt động tín dụng hộ sản xuất ngày mở rộng hàng hộ sản xuất có nhiều Nhưng nguyên nhân đảm bảo đem lại hiệu kinh tế cần phải có phối hợp chặt chẽ cấp sản phẩm hộ sản xuất không tiêu thụ được, loại sản phẩm uỷ, quyền địa phương từ tỉnh, huyện, xã Các hộ sản xuất kinh doanh ngành Nông - Lâm nghiệp khu vực nông thôn Có nhiều nguyên nhân không phần lớn hộ gia đình, hoạt động sản xuất kinh doanh đời sống tiêu thụ tính chất mùa vụ sản xuất tập trung, thu hoạch tập trung, họ có mối quan hệ chặt chẽ với quyền địa phương Chính quyền địa chất lượng sản phẩm hàng hoá không đạt yêu cầu, giá cao yếu tố phương cấp vừa định, lại vừa thực định, vừa phải theo vật tư đầu vào, giá bán thị trường thấp, không ổn định chủ trương sách Đảng Nhà nước, vừa phải phù hợp với Thứ 1, Nhà nước nên có sách trợ giá vật tư đầu vào ngành tình hình kinh tế địa phương Do quyền địa phương hiểu rõ tình nông nghiệp bao tiêu sản phẩm cách xây dựng nhà máy chế hình hộ sản xuất Như để nâng cao hiệu tín dụng hộ sản xuất biến loại sản phẩm nông- lâm nghiệp vùng, khu vực sản xuất cấp quyền địa phương nhận thức rõ vai trò vị trí quan trọng chuyên canh để có biện pháp phối hợp tích cực với với ngân hàng Thứ 2, Nhà nước nên xem xét giảm thuế cho ngân hàng hoạt động Thứ 2, Các ngành có liên quan cấp quyền địa phương cần lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Cấp đủ, kịp thời khoản khoanh nợ, phối hợp tạo điều kiện cho ngân hàng việc xử lý phát mại tài sản khoản hỗ trợ lãi suất hàng năm xác định Có hệ thống NHNo chấp vay khả hoàn trả có đủ vốn cần thiết để tồn tăng trưởng qui mô hoạt động Thứ 3, Nhà nước nên yêu cầu cấp quyền địa phương không nên thu lệ phí chứng thực hộ sản xuất kinh doanh việc xin xác nhận tài sản chấp giấy tờ khác có liên quan đến vấn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 99 100 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm Ngân hàng Thương mại Nó định tồn phát triển Ngân Chính Phủ (2010), Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, "Chính sách tín hàng Nhưng làm cách để giải vấn đề chất lượng tín dụng thực dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn" đạt hiệu cao mà gắn liền với việc mở rộng tín dụng Đó việc làm Đỗ Tất Ngọc, Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, khó khăn Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói riêng cho vay hộ sản xuất kinh doanh với vay nhỏ, số lượng khách hàng lớn Trong năm qua, hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT huyện Phổ Yên chưa đạt thành nông thôn, Tạp chí Tài tiền tệ, số 1, tháng 4/2010 Đảng huyện Phổ Yên (2010), Báo cáo đánh giá kết thực Nghị Đại hội Đảng lần thứ XXVII Đảng huyện Phổ Yên (2010), Báo cáo đánh giá kết thực Nghị Đại hội Đảng lần thứ XXVII Đảng huyện Phổ Yên (2010), Nghị Đại hội Đảng lần thứ XXVII công lớn mục tiêu đặt xong đạt kết khả Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên, Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011 quan đặc biệt năm gần đây, tạo điều kiện cho hộ sản xuất Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên, Bảng cân đối kế toán năm 2009, 2010, 2011 kinh doanh mở rộng quy mô, tăng thu nhập, tiếp cận thị trường rộng lớn góp Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 72/QĐ-HĐQT-TD ngày phần giải khó khăn việc làm nâng cao mức sống 31/3/2003, quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng người dân địa bàn Phổ Yên Tuy nhiên chất lượng tín dụng loại No&PTNT Việt Nam hình chưa thực tốt, cần phải có biện pháp giải hiệu Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày Vì qua trình nghiên cứu NHNo&PTNT Phổ Yên tác giả 15/6/2010, quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng nghiên cứu đề tài với mong muốn hiểu rõ thêm góp phần nhỏ No&PTNT Việt Nam việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nói chung hộ sản xuất kinh doanh nói riêng Có thể nhận thấy ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên làm tốt nhiệm vụ mà đơn vị đề trước mắt nâng cao uy tín ngân hàng thông qua việc nâng cao chất lượng phục vụ, thực sách linh hoạt hoạt động, nâng cao công tác quản lý chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, trọng công tác đào tạo cán bộ, thực cho vay quy trình… chất lượng hoạt động ngân hàng nói Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/7/2010, quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam 10 Ngân hàng No&PTNT huyện Phổ Yên (2010), Báo cáo sơ kết công tác cho vay theo QĐ67/QĐ-TTg 11 Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010 12 Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội chung chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh nói riêng cải 13 Nguyễn Văn Chương, Trịnh Văn Thịnh (1991), Từ điển bách khoa nông thiện đáng kể từ giữ vững vị địa bàn ngày nghiệp, Nxb Trung tâm quốc gia biên soạn Từ điển Bách khoa Việt Nam phát triển bền vững Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn