phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện vĩnh thạnh – thành phố cần thơ

... ngƣời thiếu vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh đóng góp phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế thành phố Cần Thơ Tín dụng ngắn hạn hoạt động kinh doanh... mà chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Thạnh - Thành phố Cần Thơ để làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU... chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh Ngân hàng cấp hai chịu điều hành NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ Địa điểm: 2983 Quốc lộ 80 – Thị trấn Thạnh An – huyện Vĩnh Thạnh – TP .Cần Thơ Tên nƣớc: NHNo & PTNT chi

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -------------------- NGUYỄN VĂN BÚT PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH – THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁNJK Tháng 11-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -------------------- NGUYỄN VĂN BÚT MSSV: C1200163 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH THẠNH – THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Th.S NGUYỄN THỊ LƯƠNG Tháng iv 11-2014 LỜI CẢM TẠ Trải qua quá trình thực tập tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh”. Có đƣợc thành quả này ngoài sự cố gắng của em còn có sự giúp đỡ của rất nhiều ngƣời. Nhân đây em xin đƣợc gửi lời cảm ơn đến tất cả những đơn vị và cá nhân đã giúp em trong suốt thời gian qua. Đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế & QTKD Trƣờng Đại học Cần Thơ đã truyền đạt kiến thức cho em trong thời gian em còn ngồi ghế nhà trƣờng. Và xin đặc biệt tri ân Cô Nguyễn Thị Lƣơng đã hƣớng dẫn và góp ý tận tình để em hoàn thành luận văn. Em cũng không quên cảm ơn cơ quan đã nhận em vào thực tập là NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh. Cảm ơn Ban giám đốc cũng nhƣ các anh chị trong cơ quan đã không quản ngại trong việc cung cấp số liệu cũng nhƣ đã ân cần chỉ dạy em trong quá trình thực tập. Cuối lời, xin kính chúc mọi ngƣời luôn sống vui vẻ, khỏe mạnh. Chúc Cô Nguyễn Thị Lƣơng luôn thành công trong cuộc sống cũng nhƣ công việc. Chúc Ban giám đốc và các anh chị trong NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh dồi dào sức khỏe và luôn hoàn thành tốt công tác! Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2014 Ngƣời thực hiện Nguyễn Văn Bút i LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2014 Ngƣời thực hiện Nguyễn Văn Bút ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………… Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2014 Thủ trƣởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU ................................................................................. 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ............................................................... 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .................................................................... 1 1.2.1 Mục tiêu chung................................................................................... 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ................................................................................... 1 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ....................................................................... 2 1.3.1 Thời gian ............................................................................................ 2 1.3.2 Không gian ......................................................................................... 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ........................................................................ 2 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN ......................................................................... 3 2.1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng ..................................................... 3 2.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn ........................................................ 6 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngắn hạn ........................ 8 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................... 11 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ........................................................... 11 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ......................................................... 11 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH VĨNH THẠNH .......................................................................................................................... 12 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG No&PTNT CN VĨNH THẠNH ..... 12 3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển ....................................... 12 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành ............................................................ 13 3.1.3 Các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu .................................................... 14 3.2 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNN CHI NHÁNH VĨNH THẠNH .................................................. 15 3.2.1 Hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng từ năm 2011 - 2013 ........... 15 3.2.2 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm từ 2012 đến 2014 .................................................................................................... 16 3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA CHI NHÁNH ............ 17 3.3.1 Thuận lợi .......................................................................................... 17 3.3.2 Khó khăn .......................................................................................... 17 iv CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH VĨNH THẠNH ............................. 18 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TỪ 2011 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2014 ...................................................................................................................... 18 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn ............................................................................ 18 4.1.2 Tình hình huy động vốn ................................................................... 20 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ........................................... 24 4.2.1 Khái quát về tình hình tín dụng của Ngân hàng từ 2011 - 2013 ...... 24 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ..................... 30 4.3.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng .................... 30 4.3.2 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng ....................... 39 4.3.3 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng ....................................... 47 4.3.4 Tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng ..................................... 55 4.3.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng..... 63 CHƢƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CN VĨNH THẠNH ................ 66 5.1 MỘT SỐ TỒN TẠI VÀ THUẬN LỢI .................................................. 66 5.1.1 Tồn tại .............................................................................................. 66 5.1.2 Thuận lợi .......................................................................................... 66 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG .................................................................... 66 5.2.1 Giải pháp về cán bộ tín dụng của Ngân hàng .................................. 67 5.2.2 Giải pháp về những chính sách hoạt động của Ngân hàng .............. 67 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................... 70 6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................ 70 6.2 KIẾN NGHỊ ........................................................................................... 70 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT TP. Cần Thơ ............................................. 70 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh .............................. 71 6.2.3 Đối với cơ quan Nhà nƣớc và chính quyền địa phƣơng .................. 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 72 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ 2011 - 2013 ....... 15 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm từ 2012 đến 2014 ............................................................................................. 16 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 ................................................................................................................. 18 Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng từ năm 2011 đến 2013 ......... 21 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm 2012 đến 2014 ................................................................................................................. 21 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng từ 2011 – 2013........ 25 Bảng 4.5: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ............................................................................................. 29 Bảng 4.6: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013.......................................................................... 31 Bảng 4.7: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ................................................. 33 Bảng 4.8: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013........................................................................... 35 Bảng 4.9: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ............................................................ 38 Bảng 4.10: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 ................................................................................... 40 Bảng 4.11: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng theo đối tƣợng vay qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ........................................................... 42 Bảng 4.12: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 ........................................................................ 44 Bảng 4.13: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ................................................. 46 Bảng 4.14: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 .......................................................................................... 48 Bảng 4.15: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ................................................................... 50 Bảng 4.16: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 .......................................................................................... 52 Bảng 4.17: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ................................................................... 54 vi Bảng 4.18: Bảng nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 .......................................................................................... 56 Bảng 4.19: Bảng nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 .................................................................... 58 Bảng 4.20: Bảng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 3 năm 2011 – 2013 .......................................................................................... 60 Bảng 4.21: Bảng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ...................................................................... 62 Bảng 4.22: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 ................................................. 63 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh .. 13 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn của Ngân hàng từ năm 2011 – 2013 .......................... 19 Hình 4.2 Cơ cấu nguồn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm từ 2012 – 2014 ...... 20 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ĐVT : Đơn vị tính NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc TM – DV : Thƣơng mại – Dịch vụ ix CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong quá trình hội nhập nền kinh tế quốc tế, Việt Nam đã và đang khẳng định mình trên thị trƣờng kinh tế thế giới. Vì lẽ đó, Việt Nam có nhiều nỗ lực trong các lĩnh vực kinh tế, văn hoá, chính trị, xã hội, tƣ tƣởng…và quan trọng hơn hết là nỗ lực để phát triển kinh tế. Việc hội nhập quốc tế về kinh tế đƣợc tiến hành trên tất cả các lĩnh vực, các ngành mà dẫn đầu là hệ thống tài chính. Cần Thơ là trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục - đào tạo, đầu mối quan trọng về giao thông vận tải nội vùng và liên vận quốc tế của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long đang cố vƣơn mình để hòa vào xu thế pháp triển của đất nƣớc, trên tất cả các lĩnh vực. Vì là vùng kinh tế đầu não của Đồng Bằng Sông Cửu Long nên Cần Thơ cũng cần có một hệ thống tài chính vững mạnh và phát triển. Các Ngân hàng là các thành phần không thể thiếu trong nền tài chính, nó có vai trò quan trọng trong việc thu hút, điều chuyển từ ngƣời thừa vốn sang ngƣời thiếu vốn. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh đã đóng góp một phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế của thành phố Cần Thơ. Tín dụng ngắn hạn là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cao của Ngân hàng, và hơn thế nó còn mang vòng vay vốn mau hơn làm tăng thêm tính hiệu quả của việc sử dụng vốn và ít rủi ro hơn tín dụng trung và dài hạn. Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả nhƣng hạn chế rủi ro trƣớc tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng ngắn hạn là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng. Đó chính là lý do mà tôi chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Thạnh - Thành phố Cần Thơ” để làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 nhằm đề ra giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong thời gian tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. 1 - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn để Ngân hàng ngày càng vững mạnh và phát triển. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Thời gian - Luận văn đƣợc trình bày dựa trên số liệu của báo cáo tài chính qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Thời gian thực hiện luận văn từ 11/08/2014 đến ngày 17/11/2014. 1.3.2 Không gian Đề tài đƣợc thực hiện tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu và phân tích những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh. 2 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ NHTM cho khách hàng trong một thời gian nhất định. Nhƣ vậy tín dụng có 3 thuộc tính + Có sự chuyển nhƣợng vốn từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng. + Sự chuyển nhƣợng này có thời hạn. + Sự chuyển nhƣợng này có kèm theo chi phí (lãi suất). 2.1.1.2 Bản chất Tín dụng tồn tại trong nhiều phƣơng thức sản xuất khác nhau. Ở mỗi phƣơng thức tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là sự vay mƣợn tạm thời một vật hoặc một số tiền tệ. Quan hệ tín dụng dù vận động ở bất cứ phƣơng thức nào thì tín dụng cũng tồn tại 3 đặc điểm cơ bản + Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu tín dụng. + Có thời hạn tín dụng đƣợc xác định do thỏa thuận giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho vay. + Ngƣời sở hữu vốn tín dụng đƣợc nhận một phần thu nhập dƣới hình thức lợi tức. 2.1.1.3 Chức năng của tín dụng Ngân hàng a. Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội đƣợc điều hòa từ nơi thừa sang nơi thiếu để sử dụng phát triển kinh tế. Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng. Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi đƣợc tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi của dân chúng, vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, các đoàn thể xã hội. Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ: đó là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung đƣợc để đáp ứng nhu cầu của sản xuất lƣu thông hàng hóa cũng nhƣ nhu cầu tiêu dùng trong xã hội. Cả hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ đều đƣợc thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả. Vì vậy tín dụng có ƣu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn đồng thời thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả. 3 b. Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội Hoạt động tín dụng trƣớc hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lƣu thông tín dụng nhƣ thƣơng phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng, séc, các phƣơng tiện thanh toán hiện đại nhƣ thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,... cho phép thay thế một số lƣợng lớn tiền mặt lƣu hành, nhờ đó làm giảm chi phí liên quan nhƣ in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền,... Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì hệ thống thanh toán qua Ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng, vừa cho phép giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế xã hội. Nhờ hoạt động của tín dụng mà các nguồn vốn nhàn rỗi đƣợc huy động để sử dụng cho các nhu cầu sản xuất và lƣu thông hàng hóa sẽ có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. c. Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tƣ, hàng hóa, chi phí trong các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế. Vì vậy, tín dụng không những là tấm gƣơng phản ánh hoạt động kinh tế của doanh nghiệp mà thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tƣợng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật,... trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 2.1.1.4 Các hình thức đảm bảo tín dụng a. Đảm bảo đối vật * Khái niệm Đảm bảo đối vật là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất của ngƣời vay nhằm xác định những cơ sở pháp lý để Ngân hàng có đƣợc những quyền hạn nhất định đối với tài sản của ngƣời vay, nhằm tạo ra nguồn thu thứ hai khi ngƣời mắc nợ không trả hay không có khả năng trả nợ. * Các loại tài sản đảm bảo - Là những bất động sản đƣợc hiểu theo nghĩa là tài sản cố định gắn liền với đất đai để không di chuyển đi ngoài vòng kiểm soát của ngân hàng và làm mất tuyến phòng thủ của ngân hàng. Vì vậy, đối với những tài sản cố định có thể di chuyển đƣợc nhƣ: Ô tô, máy kéo, tàu biển,…các ràng buộc pháp lý phải chặt chẽ hơn nhƣ xe máy phải nhập kho của ngân hàng, tàu biển phải mua bảo hiểm và có thỏa thuận ngân hàng là ngƣời đƣợc quyền hƣởng thụ số tiền bảo hiểm khi khách hàng không trả đƣợc nợ. - Khách hàng vay nợ trong khi thế chấp tài sản để vay tiền, vẫn còn quyền sử dụng tài sản vào sản xuất kinh doanh. Gía trị tài sản làm đảm bảo có thể bị hao mòn trong thời gian làm đảm bảo, ngân hàng phải thƣờng xuyên đánh giá lại tài sản làm đảm bảo, nếu giá trị xuống thấp không đủ đảm bảo, phải yêu cầu khách hàng vay bổ sung thêm. - Động sản dùng làm đảm bảo là những loại có thể di chuyển đi mất. Vì vậy, phƣơng thức đảm bảo đối với những tài sản này phải khác với bất động sản. 4 * Điều kiện đối với tài sản đảm bảo - Tài sản phải có đầy đủ chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp. - Tài sản phải đƣợc phép chuyển nhƣợng. - Tài sản phải có thể chuyển nhƣợng. * Các hình thức đảm bảo đối vật - Thế chấp tài sản + Khái niệm: Thế chấp tài sản là việc một bên (là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên kia (là bên nhận thế chấp) và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp. + Căn cứ vào pháp lý: • Thế chấp pháp lý hay thế chấp có chuyển nhƣợng chủ quyền: Là phƣơng thức thế chấp mà khách hàng lập sẵn một giấy sang nhƣợng chủ quyền để khi không có tiền trả nợ, ngân hàng có quyền bán tài sản để thu nợ hay quản lý tài sản đó nếu là tài sản cho thuê. • Thế chấp công bằng: Là hình thức thế chấp mà ngân hàng chỉ giữ bản chính giấy chứng nhận quyền sở hữu, hoặc quyền sử dụng tài sản đảm bảo cho khoản vay. + Căn cứ vào việc thực hiện thế chấp cho nhiều món nợ: • Thế chấp thứ nhất là tài sản dùng thế chấp cho món nợ thứ nhất. • Thế chấp thứ hai là tài sản đang thế chấp cho món nợ thứ nhất, nhƣng giá trị thế chấp vẫn còn, khách hàng có thể thế chấp cho ngân hàng khác để vay thêm một món nợ nữa. + Căn cứ vào tài sản đem thế chấp: • Thế chấp trực tiếp còn gọi là thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay, là hình thức thế chấp do vốn vay tạo nên. • Thế chấp gián tiếp là hình thức thế chấp mà trong đó tài sản thế chấp và tài sản dùng vốn vay để mua là hai tài sản khác nhau. - Cầm cố tài sản: Là cầm cố tài sản là việc một bên (là bên cầm cố) giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia (là bên nhận cầm cố) để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự. - Cầm cố giấy tờ có giá: Các loại giấy tờ có giá đƣợc chia làm hai loại chính. + Giấy tờ có giá có giá cả biến động không lớn nên có ít rủi ro hơn. Đó là các trái phiếu của Chính phủ, tín phiếu kho bạc, trái phiếu đô thị và trái phiếu công ty. + Giấy tờ có giá thị trƣờng thay đổi thƣờng xuyên theo cung cầu của các nhà đầu tƣ nên mức độ rủi ro cao hơn. Đó là cổ phiếu. 5 - Cầm cố bằng tiền gửi: Dùng tiền gửi làm đảm bảo rất tiện lợi vì đối với các ngân hàng dễ quản lý, hầu nhƣ không có rủi ro và xử lý thu hồi nợ rất nhanh. Vì vậy, tỷ lệ cho vay của ngân hàng tƣơng đối cao. - Cầm cố bằng trái quyền (khoản nợ phải đòi ngƣời mua): Hình thức đảm bảo này cũng tƣơng tự nhƣ đảm bảo bằng thƣơng phiếu nhƣng có độ rủi ro cao hơn. Vì vậy, khi nhận đảm bảo bằng thƣơng phiếu, ngân hàng chỉ chọn những thƣơng phiếu dễ dàng chuyển nhƣợng ở thị trƣờng tiền tệ. Đảm bảo bằng trái quyền đƣợc thực hiện bằng hai cách. + Đảm bảo không thông báo: Khách hàng vay chỉ cam kết đem tiền thu đƣợc từ các con nợ trả cho ngân hàng mà không thông báo cho các con nợ biết. + Đảm bảo có thông báo: Khách hàng vay thông báo cho các con nợ biết họ phải thanh toán với ngân hàng thay vì phải thanh toán với khách hàng vay. b. Đảm bảo đối nhân * Khái niệm Đảm bảo đối nhân hay còn gọi là bảo lãnh vay vốn ngân hàng là một hợp đồng, qua đó bên thứ ba (ngƣời bảo lãnh) cam kết với ngân hàng rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho ngƣời đi vay, trong trƣờng hợp ngƣời đi vay không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. * Các loại đảm bảo đối nhân - Căn cứ vào độ an toàn của bảo lãnh + Bảo lãnh không có tài sản đảm bảo: Thƣờng dùng cho những doanh nghiệp hay các cá nhân có khả năng tài chính vững mạnh và có uy tín trên thƣơng trƣờng hay đối với ngân hàng. + Bảo lãnh bằng tài sản của ngƣời bảo lãnh: Khi ngân hàng không quen biết ngƣời bảo lãnh hoặc không tin tƣởng uy tín của ngƣời này, ngân hàng yêu cầu ngƣời bảo lãnh phải thế chấp tài sản của mình để đảm bảo việc thi hành nghĩa vụ bảo lãnh. - Căn cứ vào phạm vi bảo lãnh + Bảo lãnh riêng biệt: Là hình thức bảo lãnh cho một món nợ cụ thể theo phƣơng thức cho vay theo số dƣ và dùng tài khoản cho vay thông thƣờng. + Bảo lãnh liên tục: Là hình thức bảo lãnh cho một hạn mức tín dụng tối đa hay mức thấu chi tối đa. Phƣơng thức bảo lãnh này dùng trong phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng. Ngƣời bảo lãnh chỉ phải trả nợ thay cho ngƣời đƣợc bảo lãnh số nợ thực tế không trả đƣợc nếu số nợ này nhỏ hơn mức bảo lãnh tối đa. 2.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn 2.1.2.1 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn + Số vốn vay thƣờng nhỏ, nguồn vốn đƣợc quay vòng nhiều: là do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lƣơng, bổ xung vốn lƣu động. Trong khi đó đối tƣợng sử dụng vốn từ 6 nguồn trung và dài hạn thƣờng là những tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài vì vậy thời gian sử dụng vốn lâu, nguồn vốn không đƣợc quay vòng nhiều. + Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thƣờng đƣợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn... Thông thƣờng những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ đƣợc bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dƣới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. + Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thƣờng không cao: do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hƣởng của sự biến động không thể lƣờng trƣớc của nền kinh tế nhƣ các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay đƣợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh... đồng thời khoản vay thƣờng đựơc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tƣơng lai vì vậy rủi ro mang đến thƣờng thấp. + Lãi suất thấp: lãi suất cho vay đƣợc hiểu là khoản chi phí ngƣời đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngƣời khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thƣờng không cao do đó lãi suất ngƣời đi vay phải trả thông thƣờng nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tƣơng ứng. + Hình thức tín dụng phong phú: để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cƣờng sức cạnh tranh trên thị trƣờng tín dụng, các Ngân hàng thƣơng mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nhƣ: nghiệp vụ ứng trƣớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu... + Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các Ngân hàng thƣơng mại. Xuất phát từ đặc trƣng của Ngân hàng thƣơng mại: là Ngân hàng kinh doanh tiền gửi, mà trong đó chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năng thanh khoản của mình, các Ngân hàng thƣơng mại đã cho vay chủ yếu là ngắn hạn. 2.1.2.2 Phương thức cho vay ngắn hạn Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng vay vốn áp dụng các phƣơng thức cho vay gồm các phƣơng thức cho vay sau: + Cho vay từng lần. + Cho vay theo hạn mức tín dụng. + Cho vay theo hạn mức thấu chi. + Chiết khấu giấy tờ có giá. + Bao thanh toán. 7 Có nhiều phƣơng thức cho vay khác nhau tuy nhiên Ngân hàng thƣờng áp dụng phổ biến nhất là phƣơng thức cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng. 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngắn hạn 2.1.3.1 Ý nghĩa của việc đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng ngắn hạn Hiệu quả tín dụng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực Ngân hàng, nó phản ánh chất lƣợng của các hoạt động tín dụng. Đó là khả năng cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay đúng hạn, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng từ nguồn tích lũy do đầu tƣ tín dụng và do đạt đƣợc các mục tiêu tăng trƣởng kinh tế. Trên cơ sở đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của Ngân hàng. Hiểu đúng về bản chất của chất lƣợng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lƣợng sẽ giúp cho Ngân hàng tìm đƣợc biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trƣờng. 2.1.3.2 Hiệu quả và chất lượng tín dụng a. Hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích nghi của tín dụng Ngân hàng với sự thay đổi của các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ của cán bộ quản lý…), khách quan (mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội…). Do đó, hiệu quả tín dụng là kết quả mối quan hệ biện chứng giữa Ngân hàng – khách hàng vay vốn – nền kinh tế xã hội. b. Chất lượng tín dụng Chất lƣợng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của Ngân hàng đối với sự phát triển của môi trƣờng bên ngoài, thể hiện sức mạnh cạnh tranh của Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. Nói cách khác, chất lƣợng tín dụng chính là chất lƣợng các món vay, đƣợc đánh giá là có chất lƣợng tốt khi vốn vay đƣợc khách hàng sử dụng có mục đích, phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ Ngân hàng đúng hạn, bù đắp đƣợc chi phí và có lợi nhuận, có nghĩa là Ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội. c. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng ngắn hạn  Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định, bao gồm vốn đã thu hồi hay chƣa thu hồi. Doanh số cho vay thƣờng đƣợc xác định theo tháng, quý, năm. 8  Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về từ các khoản cho vay của Ngân hàng kể cả năm nay và những năm trƣớc đó.  Dư nợ Dƣ nợ là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định, Ngân hàng hiện còn cho vay với tổng số tiền là bao nhiêu và đây cũng là các khoản Ngân hàng sẽ thu về.  Nợ xấu Nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng không khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Các khoản nợ này nằm trong nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trong bảng phân loại nợ theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung 18/2007/QĐ-NHNN về phân loại nợ trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. Theo quyết định phân loại nợ thì nợ đƣợc chia thành 5 nhóm sau: + Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn). Khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng thời hạn. + Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) Khoản nợ đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ. Các khoản nợ quá hạn dƣới 90 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại. + Nhóm 3 (Nợ dƣới tiêu chuẩn) Các khoản nợ đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đáo hạn. Các khoản nợ này đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng mất một phần nợ gốc và lãi. Các khoản nợ quá hạn từ 90 -180 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn nhỏ hơn 90 ngày đã cơ cấu lại. + Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) Các khoản nợ đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao. Các khoản nợ quá hạn từ 181 - 360 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. + Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) Các khoản nợ đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn. 9 Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. Các khoản nợ nhờ Chính phủ xử lý. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.  Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tƣ đƣợc quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao. Công thức tính : Vßng quay vèn tÝn dông ng¾n h¹n = Doanh sè thu nî ng¾n h¹n (2.1) D­ nî ng¾n h¹n b×nh qu©n Trong đó: D­ nî ng¾n h¹n b×nh qu©n = D­ nî ®Çu kú + D­ nî cuèi kú (2.2) 2  Hệ số thu nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh trong một thời kỳ kinh doanh nào đó từ một đồng doanh số cho vay Ngân hàng sẽ thu hồi đƣợc bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ càng lớn đƣợc đánh giá càng tốt. Công thức tính : HÖ sè thu nî ng¾n h¹n (lÇn) = Doanh sè thu nî ng¾n h¹n Doanh sè cho vay ng¾n h¹n (2.3)  Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này phản ảnh công tác huy động vốn của Ngân hàng. Chỉ số này cao thì khả năng thu nợ tốt và ngƣợc lại. Công thức tính: Tû lÖ d­ nî ng¾n h¹n / Tæng vèn huy ®éng = D­ nî ng¾n h¹n Tæng vèn huy ®éng (2.4)  Chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng này cao. Công thức tính: Tû lÖ nî xÊu ng¾n h¹n / D­ nî ng¾n h¹n (%) = 10 Nî xÊu ng¾n h¹n 100% D­ nî ng¾n h¹n (2.5) 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu - Thu thập số liệu thực tế từ phòng tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 cụ thể là + Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. + Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu Ngân hàng. - Tham khảo giáo trình của thầy cô, ý kiến của cán bộ phòng tín dụng. - Tổng hợp các thông tin từ Tạp chí Ngân hàng, thông tin từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam,… 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 2.2.2.1 Phương pháp số tuyệt đối - Phƣơng pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. ΔX = X1 – Xo (2.6) Trong đó: + Xo : chỉ tiêu năm trƣớc + X1 : chỉ tiêu năm sau + ΔX : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế - Phƣơng pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trƣớc của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. 2.2.2.2 Phương pháp số tương đối - Phƣơng pháp so sánh bằng số tƣơng đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. X (2.7) X = 1 100 - 100% X0 Trong đó: + Xo : chỉ tiêu năm trƣớc + X1 : chỉ tiêu năm sau + ΔX : biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế - Phƣơng pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trƣởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trƣởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. 11 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH VĨNH THẠNH 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG No&PTNT CN VĨNH THẠNH 3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển NHNo & PTNT Việt Nam (Agribank) từ khi thành lập (26/3/1988) đến nay luôn khẳng định vai trò là NHTM lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nƣớc, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn, thực hiện sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trƣờng, đi đầu trong việc nghiêm túc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nƣớc, sự chỉ đạo của Chính phủ và NHNN Việt Nam về chính sách tiền tệ, đầu tƣ vốn cho nền kinh tế. Agribank là Ngân hàng lớn nhất, dẫn đầu trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam về vốn, tài sản, nguồn nhân lực, màng lƣới hoạt động, số lƣợng khách hàng. Đến 31/12/2012, Agribank có tổng tài sản trên 617.859 tỷ đồng; vốn điều lệ 29.605 tỷ đồng; tổng nguồn vốn trên 540.000 tỷ đồng; tổng dƣ nợ trên 480.000 tỷ đồng; đội ngũ cán bộ nhân viên gần 40.000 ngƣời; gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch, chi nhánh Campuchia; quan hệ đại lý với 1.043 Ngân hàng tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ; đƣợc hàng triệu khách hàng tin tƣởng lựa chọn… Agribank cũng là Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam tiếp nhận và triển khai các dự án nƣớc ngoài, đặc biệt là các dự án của Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tƣ châu Âu (EIB)… Agribank đảm nhận vai trò Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn châu Á-Thái Bình Dƣơng (APRACA) nhiệm kỳ 2008-2010. Trong những năm gần đây, Agribank còn đƣợc biết đến với hình ảnh của một Ngân hàng hàng đầu cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Cần Thơ đƣợc thành lập theo quyết định 30/QĐ – NH ngày 15/03/1989 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc phê chuẩn thành lập, là đơn vị thành viên của NHNo & PTNT Việt Nam. NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh là một Ngân hàng cấp hai chịu sự điều hành của NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ. Địa điểm: 2983 Quốc lộ 80 – Thị trấn Thạnh An – huyện Vĩnh Thạnh – TP.Cần Thơ. Tên trong nƣớc: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh. Tên nƣớc ngoài: Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development Vnh Thanh Branh. Với chức năng nhƣ là một Ngân hàng thƣơng mại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh cũng là trung gian giữa Ngân hàng Trung ƣơng và nhân dân, huy động vốn nhàn rỗi trong công chúng, cung cấp tín dụng góp phần giải quyết một phần nhu cầu vốn thiếu hụt của ngƣời dân địa phƣơng. Hoạt động với phƣơng châm “Mang phồn thịnh đến khách hàng” nên toàn thể Ban lãnh 12 đạo và cán bộ công nhân viên Ngân hàng luôn nỗ lực nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, không ngừng nâng cao năng lực làm việc cho cán bộ nhân viên để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của các phòng ban Ban giám đốc P.Kế hoạch kinh doanh P.Kế toán – Ngân quỹ P.Giao dịch Thạnh Mỹ Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh hiện có 22 cán bộ công nhân viên, trong đó bao gồm: + Ban giám đốc: 2 ngƣời + Phòng Kế hoạch kinh doanh: 5 ngƣời + Phòng kế toán – ngân quỹ: 5 ngƣời + Phòng giao dịch Thạnh Mỹ: 10 ngƣời 3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban  Ban giám đốc  Giám đốc - Là ngƣời chịu trách nhiệm chỉ đạo chung, điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của chi nhánh tiếp cận các chỉ thị và phổ biến cho các cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Ký duyệt hợp đồng tín dụng, là ngƣời quyết định cho vay cuối cùng và chịu trách nhiệm về các khoản cho vay đó.  Phó Giám đốc - Giúp giám đốc chỉ đạo, điều hành trực tiếp một số lĩnh vực công tác đƣợc phân công và chịu trách nhiệm về những việc đó. - Tham gia với giám đốc việc chuẩn bị xây dựng và quyết định về chƣơng trình công tác, kế hoạch kinh doanh, các biện pháp của ngân hàng. - Thay mặt giám đốc giải quyết và kí văn bản thuộc lĩnh vực phân công và đƣợc điều hành hoạt động của chi nhánh khi giám đốc đi vắng (có sự ủy quyền của giám đốc). 13  Phòng kế hoạch kinh doanh - Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh nhƣ: nhận hồ sơ xin vay, thẩm định, xét duyệt cho vay để trình lên giám đốc, chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý đồng vốn và giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng. - Đề xuất và xử lý các khoản nợ quá hạn, thống kê, phân tích thông số, số liệu về hoạt động kinhh doanh của ngân hàng từ đó đề ra kế hoạch kinh doanh có hiệu quả, kết hợp với bộ phận kế toán trong việc theo dõi và thu nợ quá hạn. - Xác định lựa chọn, xây dựng lƣới trung gian nhằm phát triển vốn tín dụng. - Quản lý danh mục khách hàng, phân loại doanh nghiệp, trực tiếp xử lý rủi ro chế độ tín dụng quy định.  Phòng kế toán – ngân quỹ  Kế toán - Thực hiện các giao dịch tại đơn vị, thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh của giám đốc và ngƣời đƣợc ủy quyền. - Hạch toán kế toán quản lý hồ sơ khách hàng hạch toán các nghiệp vụ cho vay thu nợ, chuyển nợ quá hạn. - Lập kế hoạch tài chính và quyết toán thu chi tài chính, thu thập và lƣu trừ hồ sơ của khách hàng và các chứng từ có giá trị.  Thủ quỹ Có chức năng thu – chi tiền, giữ và bảo quản tiền, hiện vật, các giấy tờ có giá và tài sản có liên quan đến hoạt động của Ngân hàng.  Phòng giao dịch Thạnh Mỹ Thực hiện nhiệm vụ chủ yếu là tiếp xúc khách hàng, đồng thời thực hiện đầy đủ những nghiệp vụ Ngân hàng theo sự chỉ đạo, ủy quyền của giám đốc. 3.1.3 Các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu - Cho vay đối các thành phần kinh tế. - Huy động vốn và cung cấp các dịch vụ + Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành giấy tờ có giá. + Thực hiện mở tài khoản thanh toán cho các tố chức kinh tế, cá nhân. + Mua bán trao đổi ngoại tệ. + Dịch vụ chuyển tiền nhanh, dịch vụ ngân quỹ và một số dịch vụ khác. 14 3.2 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNN CHI NHÁNH VĨNH THẠNH NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và cũng nhƣ các NHTM khác, muốn hoạt động có hiệu quả trƣớc hết phải sử dụng nguồn vốn hiệu quả. Mục tiêu kinh doanh tiền tệ của các NHTM là tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Vì vậy, việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ thấy rõ tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong hoạt động kinh doanh. Để biết đƣợc kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 ta phân tích bảng 3.1 sau: 3.2.1 Hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng từ năm 2011 - 2013 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Doanh thu 52.077 58.288 52.980 Chi phí 48.848 52.675 45.824 Lợi nhuận 3.229 5.613 7.156 Chênh lệch 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Tỉ lệ Tỉ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) 6.211 11,93 (5.308) (9,11) 3.827 7,83 (6.851) (13,01) 2.384 73,83 1.543 27,49 Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh Qua bảng số liệu trên cho thấy, tổng doanh thu của Ngân hàng có sự biến động qua 3 năm. Cụ thể, doanh thu của Ngân hàng cuối năm 2012 tăng so với cùng kỳ năm 2011 là 6.211 triệu đồng, tƣơng đƣơng tốc độ tăng trƣởng 11,93%. Nhƣng doanh thu của Ngân hàng cuối năm 2013 lại giảm so với cùng kỳ năm 2012, cụ thể là giảm 5.308 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 9,11%. Doanh thu của Ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng, vì thế sự biến động của hoạt động tín dụng trong giai đoạn này ảnh hƣởng đến doanh thu của Ngân hàng. Doanh thu từ hoạt động tín dụng một phần chịu ảnh hƣởng từ các chính sách tiền tệ của NHNN trƣớc tình hình của nền kinh tế, một phần là do tính chất đặc thù về địa lý và kinh tế tại địa phƣơng. Do ngƣời dân ở Huyện chủ yếu hoạt động nông nghiệp, mà hoạt động này lại chịu nhiều ảnh hƣởng từ sự biến động của nền kinh tế nhƣ lạm phát, cũng nhƣ sự biến đổi của thiên nhiên, nên cũng đã gây ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Cũng nhƣ doanh thu, tổng chi phí của Ngân hàng cũng có sự biến động qua 3 năm. Cụ thể, chi phí của Ngân hàng cuối năm 2012 so với cùng kỳ năm 2011 tăng 3.827 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tốc độ tăng là 7,83%. Nhƣng đến cuối năm 2013 lại giảm 6.851 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 13,01% so với cùng kỳ năm 2012. Điều này cho thấy biện pháp giảm chi phí của Ngân hàng đã có những hiệu quả tích cực. Sự biến động này chủ yếu là do sự thay đổi của 15 chi phí vốn, cụ thể là sự thay đổi trong cơ cấu nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng. Điều này bị ảnh hƣởng bởi nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng và thói quen lƣu trữ tiền tệ của ngƣời dân địa phƣơng. Bên cạnh đó, là do sự thay đổi của lãi suất, của nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển. Tuy nhiên, dù doanh thu và chi phí của Ngân hàng qua 3 năm có sự biến động thì lợi nhuận của Ngân hàng vẫn tăng qua mỗi cuối năm giai đoạn 2011 2013. Điều đó cho thấy Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, doanh thu bù đắp đƣợc chi phí và Ngân hàng có lợi nhuận. Cụ thể là lợi nhuận năm 2012 tăng 73,83% so với năm trƣớc đó với số tiền tăng là 2.384 triệu đồng, lợi nhuận năm 2013 tiếp tục tăng 1.543 triệu đồng với tốc độ tăng là 27,49%. Diều này cho thấy sự nỗ lực của Ban lãnh đạo cũng nhƣ nhân viên trong Ngân hàng, bên cạnh đó là sự hỗ trợ từ phía Nhà Nƣớc và ngƣời dân địa phƣơng. 3.2.2 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm từ 2012 đến 2014 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm từ 2012 đến 2014 ĐVT: triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 so với 2012 2014 so với 2013 Tỉ lệ Số tiền Số tiền Tỉ lệ (%) (%) 2012 2013 2014 Doanh thu 29.609 26.722 26.153 (2.887) (9,75) (569) (2,13) Chi phí 27.066 21.867 21.389 (5.199) (19,21) (478) (2,19) Lợi nhuận 2.543 4.855 4.764 2.312 90,92 (91) (1,87) Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh Qua bảng số liệu trên cho thấy, tổng doanh thu và chi phí của của Ngân hàng giảm theo kỳ 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014. Cụ thể là doanh thu 6 tháng đầu năm 2013 giảm 2.887 triệu đồng, tƣơng ứng với tốc độ giảm là 9,75% so với 6 tháng đầu năm 2012, kế đó, doanh thu 6 tháng đầu năm 2014 lại tiếp tục giảm 569 triệu đồng tƣơng đƣơng 2,13% so với 6 tháng đầu năm 2013. Tuy doanh thu liên tục giảm nhƣng các biện pháp giảm chi phí của Ngân hàng cũng có hiệu quả, giúp cho chi phí kỳ 6 tháng đầu các năm của Ngân hàng liên tục giảm, cụ thể là chi phí 6 tháng đầu 2013 giảm 5.199 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tốc độ giảm là 19,21% so với 6 tháng đầu năm 2012. Đến 6 tháng đầu 2014 chi phí tiếp tục giảm 478 triệu đồng, tƣơng ứng với giảm 2,19% so với 6 tháng đầu 2013. Đó là do sự bất ổn của nền kinh tế cả nƣớc ảnh hƣởng, sự ảnh hƣởng của các chính sách tiền tệ của NHNN cùng với tình hình kinh tế, chính trị, thời tiết địa phƣơng, tạo nên tình hình phức tạp của nền kinh tế vào 6 tháng đầu các năm, nhất là về vấn đề lãi suất đầu vào và đầu ra khiến hoạt động huy động vốn cũng nhƣ sử dụng nguồn vốn của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Điều đó cho thấy các biện pháp nhằm tăng doanh thu của Ngân hàng không có hiệu quả nhƣng các biện pháp giảm chi phí có hiệu quả. 16 Tuy nhiên, lợi nhuận của Ngân hàng có sự biến động khác, cụ thể là lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng 90,92% tƣơng đƣơng với số tiền là 2.312 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 do chi phí giảm nhiều hơn so với doanh thu. Nhƣng lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 lại giảm 91 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ giảm là 1,87% so với 6 tháng đầu năm 2013 do sự giảm xuống của chi phí không bù đắp đƣợc sự giảm xuống của doanh thu. Điều đó cho thấy Ngân hàng hoạt động có sự không ổn định vào kỳ 6 tháng đầu các năm. 3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA CHI NHÁNH 3.3.1 Thuận lợi - Chi nhánh đặt tại thị trấn Thạnh An và có đƣờng quốc lộ 80 đi qua nên giao thông thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch. Bên cạnh đó, cơ sở hạ tầng tại địa phƣơng nhƣ các tuyến đƣờng nhựa đến tận các ấp không ngừng đƣợc chính quyền sở tại nâng cấp và mở rộng thêm nhiều. - Ngân hàng đƣợc trang bị cơ sở vật chất đầy đủ và hiện đại tạo điều kiện làm việc tốt nhất có thể cho cán bộ nhân viên làm việc và phục vụ nhu cầu khách hàng. - Ngân hàng sử dụng hệ thống kiểm toán IPICAS nhanh chóng, chính xác và tính bảo mật cao. - Uy tín của Ngân hàng đối với ngƣời dân địa phƣơng luôn chiếm vị thế so với các đối thủ cạnh tranh trên địa bàn. 3.3.2 Khó khăn - Hoạt động chủ yếu của ngƣời dân địa phƣơng phần lớn là sản xuất nông nghiệp thế nhƣng nông nghiệp lại chịu ảnh hƣởng nhiều từ điều kiện thời tiết và rủi ro cao nên chất lƣợng tín dụng của các hộ sản xuất nông nghiệp cũng không thực sự đảm bảo. - Còn nhiều ngƣời dân vẫn chƣa hiểu hết hoặc ngại thực hiện các thủ tục gửi tiền hoặc xin vay vốn nên vốn nhàn rỗi trong dân vẫn chƣa đƣợc huy động tối đa bên cạnh đó còn nhiều hộ dân thiếu vốn sản xuất lại chọn vay nóng bên ngoài với lãi suất cao hơn. - Ngân hàng chịu sự cạnh tranh gay gắt từ các đối thủ trên địa bàn nhƣ NH TMCP Kiên Long, NH Đông Á, NH TMCP Sài Gòn Hà Nội, NH TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín. - Giai đoạn từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 là một giai đoạn khủng hoảng kinh tế của Việt Nam nói chung và hoạt động của Ngân hàng nói riêng. Những bất ổn từ nền kinh tế cũng làm cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng bị ảnh hƣởng. 17 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH VĨNH THẠNH 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TỪ 2011 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2014 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Để Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, công việc đầu tiên là phải tạo ra đƣợc một nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh đƣợc trôi chảy và thuận lợi. Vì vậy, việc đảm bảo đƣợc nguồn vốn tạo cho nguồn vốn tăng trƣởng đều và ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tƣ tín dụng nhằm đa phƣơng hóa, đa dạng hóa khách hàng cho phù hợp với định hƣớng chiến lƣợc phát triển tín dụng. Nhận thức đƣợc điều đó, hiện nay chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thạnh bên cạnh việc mở rộng và đẩy mạnh các hoạt động tín dụng, đã thực hiện các biện pháp huy động để tạo nguồn vốn kinh doanh. Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 6 tháng Cuối đầu năm 2013 6 tháng Cuối đầu năm 6 tháng đầu 2014 Tổng nguồn vốn huy động 82.612 89.591 116.034 130.917 152.798 136.059 Vốn điều chuyển 235.469 281.554 277.992 298.675 308.154 359.542 Tổng 318.081 371.145 394.026 429.592 460.952 495.601 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh Bảng 4.1 cho ta thấy tổng nguồn vốn tăng liên tục từ 2011 đến 6 tháng đầu 2014. Năm 2011 là 318.081 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 394.026 triệu đồng, năm 2013 tiếp tục tăng và đạt 460.952 triệu đồng, đến cuối tháng 6 năm 2014 nguồn vốn của Ngân hàng là 495.601 triệu đồng. Nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh đƣợc hình thành từ hai nguồn vốn chủ yếu là vốn huy động và vốn điều chuyển. Nguồn vốn huy động tạo nên từ tiền gửi kho bạc, tiền gửi của các tổ chức tín dụng và tiền gửi của khách hàng. Ngoài việc huy động vốn từ trong dân thì Ngân hàng còn nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên tức NHNo & PTNT Việt Nam chuyển xuống chi nhánh để đáp ứng nhu cầu hoạt động của Ngân hàng. 18 Năm 2012 Năm 2011 33,15% 29,45% 25,97% 74,03% Năm 2013 66,85% 70,55% Tổng nguồn vốn huy động V ốn điều c huyển Nguồn: Tổng hợp từ số liệu NHNo & PTNT Vĩnh Thạnh Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua ba năm 2011 - 2013 Trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng, quyết định trong việc chủ động đầu tƣ và nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Hình 4.1 trên cho thấy xu hƣớng thay đổi trong cơ cấu của nguồn vốn là khá tốt. Xét về kỳ cuối năm thì nguồn vốn huy động của Ngân hàng đều tăng cả về số tiền và cơ cấu trong nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng. Cụ thể là nguồn vốn huy động năm 2011 là 82.612 triệu đồng, thì nguồn vốn huy động đƣợc của năm 2013 là 152.798 triệu đồng. Nếu tỷ trọng của nguồn vốn huy đông của Ngân hàng vào năm 2011 chỉ có 25,97% thì vào cuối năm 2013 con số này tăng lên 33,15%. Vốn điều chuyển đang có xu hƣớng giảm dần trong cơ cấu nguồn vốn, do Ngân hàng đang không ngừng có những biện pháp đẩy mạnh nguồn vốn huy động từ cá nhân và các tổ chức kinh tế. Điều này giúp Ngân hàng nâng cao lợi nhuận do lãi suất vốn huy động thƣờng thấp hơn lãi suất vốn điều chuyển. Tƣơng tự nhƣ các năm 2011, 2012, 2013 thì nguồn vốn huy động của 6 tháng đầu năm của Ngân hàng cũng tăng cả về số tiền và cơ cấu trong nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng. Cụ thể qua Hình 4.2 ta thấy nguồn vốn huy động 6 tháng đầu năm 2012 đạt 89.591 triệu đồng, chiếm 24,14% trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2014 nguồn vốn huy động tăng lên đạt 136.059 triệu đồng, chiếm 27,45% trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng. Vốn huy động tăng qua mỗi năm là do đời sống của ngƣời dân ở đây ngày càng phát triển, ngày càng quen thuộc với việc gửi tiền nhàn rỗi vào Ngân hàng. Bên cạnh đó, là do uy tín và chất lƣợng phục vụ của Ngân hàng khá tốt, thƣơng hiệu lớn và gần gũi, chất lƣợng dịch vụ nhanh chóng, tiện lợi và an toàn đã khiến cho ngƣời dân ngày càng an tâm trong việc gửi tiền. 19 Năm 2013 Năm 2012 30,47% 24,14% 75,86% Năm 2014 69,53% 27,45% 72,55% Tổng nguồn vốn huy động V ốn điều c huyển Nguồn: Tổng hợp từ số liệu NHNo & PTNT Vĩnh Thạnh Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 6 tháng đầu từ 2012 – 2014 Bên cạnh nguồn vốn huy động thì vốn điều chuyển là một nguồn vốn quan trọng với Ngân hàng, do nhu cầu sử dụng vốn cao hơn nhiều so với nguồn vốn mà Ngân hàng huy động đƣợc nên vốn điều chuyển cho Ngân hàng dù có biến động vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng (>65%). Trong khi đó lãi suất của vốn điều chuyển cao hơn so với vốn huy động, điều này sẽ làm tăng chi phí mà giảm lợi nhuận của Ngân hàng nên Ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn nữa nhằm thu hút nhiều hơn lƣợng vốn nhàn rỗi từ dân cƣ, giảm thiểu chi phí từ vốn điều chuyển. Nhìn chung, vốn điều chuyển của Ngân hàng chiếm tỷ trọng tƣơng đối lớn trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng cả 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu 2014, là một NHTM quốc doanh thực hiện song song hai chức năng “vừa phục vụ, vừa kinh doanh” do đó sự hỗ trợ nguồn vốn cấp trên là không thể thiếu, Ngân hàng cấp trên hỗ trợ vốn càng nhiều thì càng có lợi cho chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng nhƣng sẽ tốt hơn cho chi nhánh nếu có thể tự cân đối vốn tại chỗ bằng cách tăng cƣờng khả năng huy động vốn của đơn vị. Bên cạnh đó, thì hoạt động huy động vốn của Ngân hàng cũng không ngừng tăng trƣởng để nâng cao sự chủ động của mình, NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh đã áp dụng các biện pháp tuyên truyền rộng rãi, đặc biệt là phong cách giao dịch chu đáo, lịch sự, bảo đảm các yêu cầu của khách hàng để phục vụ nhanh chóng thuận tiện nhất nên đã tạo đƣợc uy tín lâu dài và sâu sắc đối với khách hàng trong và ngoài địa bàn. 4.1.2 Tình hình huy động vốn Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng của NHTM để thực hiện chức năng tiền tệ của mình. NHTM kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, điều này cũng cho thấy sự khác nhau giữa ngành kinh doanh tiền tệ với các doanh nghiệp khác. Để biết đƣợc tình hình huy động vốn của Ngân hàng ta phân tích hai bảng sau: 20 4.1.2.1 Nguồn vốn huy động của Ngân hàng từ năm 2011 - 2013 Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng từ năm 2011 đến 2013 ĐVT: triệu đồng Năm Chênh lệch Chỉ tiêu 2011 Tiền gửi 21.160 không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn dƣới 59.343 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn trên 2.109 12 tháng Tổng nguồn vốn huy động 2012 so với 2011 Tỉ lệ Số tiền (%) 2013 so với 2012 Tỉ lệ Số tiền (%) 2012 2013 36.521 38.371 15.361 72,59 1.850 5,07 73.683 81.605 14.340 24,16 7.922 10,75 5.830 32.822 82.612 116.034 152.798 3.721 176,43 33.422 40,46 26.992 462,98 36.764 31,68 Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 4.1.2.2 Nguồn vốn huy động của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm 2012 đến 2014 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm 2012 đến 2014 ĐVT: triệu đồng 6 tháng đầu năm Chênh lệch Chỉ tiêu 2012 Tiền gửi 29.426 không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn dƣới 59.189 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn trên 976 12 tháng Tổng nguồn 89.591 vốn huy động 2013 so với 2012 Tỉ lệ Số tiền (%) 2013 2014 49.428 36.313 47.438 67.026 (11.751) 34.051 32.720 130.917 136.059 20.002 2014 so với 2013 Tỉ lệ Số tiền (%) 67,97 (13.115) (26,53) (19,85) 19.588 41,29 33.075 3388,83 (1.331) (3,91) 5.142 3,93 41.326 46,13 Nguồn: Phòng Kế toán – Ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 21 Vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng và vốn huy động cũng là một trong những yếu tố quyết định khả năng đáp ứng vốn cho khách hàng. Đối với nguồn vốn huy động tại chi nhánh trong 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 qua đƣợc huy động với nhiều hình thức nhƣ tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng, tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên. Ngân hàng chủ động khai thác nguồn vốn này nên nguồn vốn huy động của chi nhánh trong thời gian qua đều tăng trƣởng qua các năm điều này thể hiện ở hai bảng số liệu trên. Qua hai bảng cơ cấu nguồn vốn huy động ta thấy, nguồn vốn huy động liên tục tăng từ năm 2011 – 2013. Năm 2011 tổng nguồn vốn huy động là 82.612 triệu đồng đến năm 2012 là 116.034 triệu đồng, tăng 33.422 triệu đồng tƣơng ứng với tốc độ là 40,46% so với năm 2011. Đến năm 2013 đạt 152.798 triệu đồng, tăng 36.764 triệu đồng, tƣơng đƣơng 31,68% so với năm 2012. Nguồn vốn này tăng là do trong những năm qua Ngân hàng đã có những chính sách thích hợp để thu hút đƣợc lƣợng tiền gửi từ khách hàng. Bên cạnh đó, thu nhập của ngƣời dân ngày càng tăng, đồng thời quan điểm các tầng lớp dân cƣ đang dần thay đổi. Họ không còn muốn giữ tiền ở nhà mà thay vào đó là họ tìm nơi để gửi vào. Một mặt, họ có thể an toàn trong vấn đề giữ tiền. Mặt khác, họ có thể kiếm đƣợc khoản thu nhập từ khoản tiền gửi này. Tƣơng tự nhƣ các năm 2011, 2012, 2013 thì nguồn vốn huy động của Ngân hàng 6 tháng đầu 2014 cũng tăng lên so với 6 tháng cùng kỳ 2012 và 2013. Ngân hàng đã đƣa ra mức lãi suất cạnh tranh, điều chỉnh kỳ hạn linh hoạt hơn để thu hút khách hàng về với Ngân hàng mình. Điều đó đã làm cho lãi suất tiền gửi tăng cao nên Ngân hàng huy động đƣợc nhiều vốn hơn. Bên cạnh đó, nhờ những chƣơng trình thu hút tiền gửi từ ngƣời dân nên lƣợng vốn nhàn rỗi trong dân đƣợc huy động tăng cao.Ta sẽ đi vào phân tích cụ thể: - Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn tăng qua 3 năm và tăng giảm không ổn định qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014. Từ 2011 – 2012 tiền gửi không kỳ hạn tăng 15.361 triệu đồng với tốc độ tăng 72,59%, từ 2012 - 2013 tiếp tục tăng 1.850 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ 5,07%. Tuy nhiên, tiền gửi không kỳ hạn 6 tháng đầu 2013 tăng so với với cùng kỳ 2012 với lƣợng tăng là 20.002 triệu đồng tƣơng đƣơng 67,97%. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 lại giảm 26,53% so với cùng kỳ 2013 tƣơng đƣơng giảm 13.115 triệu đồng. Do tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền không phải để dành, mà là loại tiền gửi chủ yếu phục vụ nhu cầu giao dịch trong thanh toán nên lãi suất rất thấp. Khách hàng có thể rút tiền bất kỳ lúc nào để đảm bảo thanh toán thuận lợi. Nguồn tiền gửi không kỳ hạn của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh chủ yếu là tiền gửi kho bạc, tiền gửi bảo hiểm xã hội, tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân,…chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng lƣợng tiền gửi không kỳ hạn. Nguyên nhân dẫn đến sự biến động qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 chính là nguồn tiền gửi mà Ngân hàng thu hút đƣợc trong năm phần lớn là tiền gửi của kho bạc, kho bạc vào những lúc cần có thể rút ra một số tiền lớn để chi lƣơng cho công nhân viên và chi ngân sách dẫn đến tình trạng nguồn tiền gửi không kỳ hạn tại Ngân hàng tăng giảm không ổn định. 22 Đối với loại tiền gửi này, mặc dù tỷ trọng không cao nhƣng cũng nên tiếp tục đẩy mạnh việc thu hút bởi vì đây là nguồn vốn giá rẻ, lãi suất thấp nên hạn chế đƣợc áp lực cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng đạt đƣợc hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của mình. - Tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng: Là khoản tiền gửi đã đƣợc xác định thời gian trả lãi cho khách hàng vì vậy nó có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng, tạo nguồn vốn ổn định giúp Ngân hàng có thể chủ động trong đầu tƣ. Tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng qua 3 năm tăng lên đáng kể. Cụ thể là năm 2012 tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng tăng 14.340 triệu đồng so với 2011 tƣơng đƣơng với tốc độ tăng 24,16%. Năm 2013 tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng đạt 81.605 triệu đồng tăng 7.922 triệu đồng với tốc độ tăng trƣởng 10,75% so với 2012. Nhƣng lƣợng tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng 6 tháng đầu năm lại có sự biến động qua ba năm 2012, 2013 đến 2014, 6 tháng đầu 2013 đạt 47.438 triệu đồng, giảm 19,85% so với 6 tháng đầu 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 đạt 67.026 triệu đồng và tăng 41,29% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguồn vốn này tăng là do việc sản xuất kinh doanh của ngƣời dân ngày càng có hiệu quả, ngƣời dân nhận thức đƣợc độ an toàn của việc gửi tiền vào Ngân hàng so với hình thức chơi hụi hoặc đầu tƣ vàng tuy hƣởng lãi cao nhƣng dễ gặp rủi ro, hơn nữa cất giữ tiền mặt sẽ không sinh lời. Mặt khác, là do Ngân hàng đẩy mạnh công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng, tích cực tìm nguồn tiền gửi nhàn rỗi trong dân cƣ, điều chỉnh lãi suất linh hoạt với nhiều hình thức huy động nhƣ: tiết kiệm bốc thăm trúng thƣởng, tiết kiệm hƣởng lãi suất bậc thang, gửi tiết kiệm trúng vàng với mức lãi suất hấp dẫn và nhiều phần quà có giá trị. Bên cạnh đó, do là Ngân hàng thành lập đầu tiên trên địa bàn, gắn liền với sự phát triển kinh tế của Huyện nên đã tạo đƣợc lòng tin và uy tín đối với khách hàng, chất lƣợng phục vụ ngày càng cao cũng nhƣ điều chỉnh lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, đơn giản về thủ tục nên góp phần làm cho tiền gửi của ngƣời dân ngày càng tăng. Đây là nguồn vốn huy động khá ổn định giúp Ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn vì thế nên lãi suất tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng thƣờng cao hơn loại tiền gửi không kỳ hạn. Tuy nhiên, mức lãi suất huy động khá cao khiến Ngân hàng gặp nhiều áp lực về lãi suất trong công việc kinh doanh của mình. - Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng: Đây là một trong những loại tiền gửi chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2012 tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trở lên là 5.830 triệu đồng, tăng 176,43% tƣơng đƣơng tăng 3.721 triệu đồng so với năm 2011. Đến năm 2013, con số này là 32.822 triệu đồng, tăng 462,98% tƣơng đƣơng tăng 26.992 triệu đồng so với năm 2012. Đây là sự đáng mừng khi nền kinh tế nƣớc ta dần đi vào ổn định, thu nhập của ngƣời dân dần có phần cải thiện hơn. Ngoài ra, ngƣời dân cũng có nhiều khoản thu từ hoạt động kinh doanh của cả năm, tiền thƣởng, tiền kiều hối gửi về. Ngân hàng cũng thƣờng đƣa ra các biện pháp ƣu đãi khách hàng gửi tiền kỳ hạn trên 12 tháng nhƣ chƣơng trình tặng quà, cào trúng thƣởng, tặng tiền mặt, thậm chí là đẩy lãi suất lên cao để thu hút vốn. 23 Tuy nhiên, 6 tháng đầu các năm của loại tiền gửi này lại có sự biến động. Cụ thể là 6 tháng đầu 2013 tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trở lên là 34.051 triệu đồng, tăng 3388,83% tƣơng đƣơng tăng 33.075 triệu đồng so với 6 tháng đầu 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014, con số này là 32.720 triệu đồng, giảm 3,91% tƣơng đƣơng giảm 1.331 triệu đồng so với năm 2013. Sở dĩ 6 tháng đầu 2014 nguồn tiền gửi này xảy ra tình trạng giảm chủ yếu là do nguyên nhân chuyển dịch cơ cấu tiền gửi, tập trung vào tiền gửi kỳ hạn dƣới 12 tháng. Thêm vào đó, thời hạn tiền gửi kỳ hạn dƣới 12 tháng không quá dài nên tính thanh khoản của loại tiền gửi này tƣơng đối tốt hơn loại tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên. Do đó, lƣợng tiền gửi này giảm trong 6 tháng đầu năm 2014. Nhìn chung, công tác huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2011 2013 và 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 thực hiện khá tốt, luôn đạt kế hoạch đề ra. Có đƣợc kết quả nhƣ vậy là do Ngân hàng luôn phấn đấu nỗ lực tìm mọi biện pháp tăng nguồn vốn huy động. Tuy nhiên, trên địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng với phƣơng thức huy động vốn với lãi suất hấp dẫn, nên Ngân hàng cần tăng cƣờng công tác huy động vốn và gia tăng các dịch vụ tiền gửi để giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế trong Huyện. 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.2.1 Khái quát về tình hình tín dụng của Ngân hàng từ 2011 - 2013 NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh là chỗ dựa vững chắc cho các hộ nông dân và các khách hàng có nhu cầu vốn để kinh doanh. Tuy có nhiều khó khăn trong hoạt động nhƣ sự biến động của thời tiết, dịch bệnh, lạm phát,… nhƣng Ngân hàng đã cố gắng hết mình để hoàn thành nhiệm vụ mà Ngân hàng Thành Phố giao góp phần tạo sự phát triển ổn định nền kinh tế Huyện nhà. Trƣớc khi đi vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh chúng ta tiến hành phân tích khái quát tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh nhằm giúp cho ngƣời đọc có cái nhìn tổng quát hơn về hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm từ năm 2011 – 2013 cũng nhƣ làm cơ sở cho việc phân tích, đánh giá và giải thích một số vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng sẽ đƣợc trình bày ở phần sau. Ta phân tích bảng 4.4 để thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm từ 2011 đến 2013. 24 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 So sánh Năm 2013 2012 - 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 2013 - 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 355.920 100 477.393 100 455.055 100 121.473 34,13 (22.338) (4,68) + Ngắn hạn 328.745 92,37 399.055 83,59 412.556 90,66 70.310 21,39 13.501 3,38 27.175 7,63 78.338 16.41 42.499 9,34 51.163 188,28 (35.839) (45,75) 338.718 100 394.840 100 389.445 100 56.122 16,57 (5.395) (1,37) 289.653 49.065 85,51 14,49 350.349 44.491 88,73 11,27 354.424 35.020 91,01 8,99 60.696 (4.574) 20,95 (9,32) 4.075 (9.471) 1,16 (21,29) 305.580 100 388.133 100 453.743 100 82.553 27,02 65.610 16,90 248.065 81,18 296.771 76,46 354.902 78,22 48.706 19,63 58.131 19,59 57.515 18,82 91.362 23,54 98.841 21,78 33.847 58,85 7.479 8,19 20.593 100 13.428 100 11.809 100 (7.165) (34,79) (1.619) (12,06) 14.344 69,65 9.679 72,08 7.759 65,70 (4.665) (32,52) (1.920) (19,84) 6.249 30,35 3.749 27,92 4.050 34,30 (2.500) (40,01) 301 8,03 + Trung, dài hạn Doanh số thu nợ + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Dƣ nợ + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Nợ xấu + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 25 4.2.1.1 Doanh số cho vay Cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất đối với bất kỳ một NHTM nào. Sự chuyển hóa từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà còn có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng. Bởi vì, nhờ hoạt động cho vay tạo ra thu nhập cho Ngân hàng để từ đó bồi hoàn lại tiền gửi cho khách hàng. Tuy nhiên hoạt động này mang tính rủi ro lớn, vì vậy phải quản lý các khoản vay một cách chặt chẽ thì mới có thể ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro. Qua bảng 4.4 ta thấy doanh số cho vay của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh có sự tăng giảm không ổn định qua 3 năm. Cụ thể, năm 2011 doanh số cho vay là 355.920 triệu đồng. Đến năm 2012, con số này là 477.393 triệu đồng, tăng 34,13% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 121.473 triệu đồng. Nguyên nhân là do Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng, đẩy mạnh đa dạng hóa các hình thức cho vay phù hợp với điều kiện của địa phƣơng và định hƣớng kinh doanh của ngành. Đồng thời, Ngân hàng cũng phối hợp với các ban ngành địa phƣơng để nắm sát tình hình nhu cầu vốn trong Huyện từ đó, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho bà con nông dân. Bên cạnh đó, do Ngân hàng có đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm nên đã xác định đƣợc nhu cầu vốn của các đối tƣợng khách hàng trong Huyện và có kế hoạch về cơ cấu cho vay phù hợp. Nhƣng đến năm 2013 doanh số cho vay là 455.055 triệu đồng, giảm 4,68% so với năm 2012, tƣơng ứng giảm 22.338 triệu đồng. Năm 2013 là một năm thực sự khó khăn nên Ngân hàng chủ động thắt chặt cho vay, đồng thời hạn chế các khoản vay trung và dài hạn để tập trung vốn cho vay ngắn hạn nhằm nhanh thu hồi vốn và giảm rủi ro. 4.2.1.2 Doanh số thu nợ Tƣơng tự nhƣ doanh số cho vay thì doanh số thu nợ của Ngân hàng cũng có sự biến động qua các năm. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ là 338.718 triệu đồng. Năm 2012 doanh số thu nợ là 394.840 triệu đồng tăng 16,57% tƣơng đƣơng tăng 56.122 triệu đồng so với năm 2011. Tình hình thu nợ đƣợc thực hiện tốt nhƣ vậy là do cán bộ của Ngân hàng đã không ngừng nỗ lực hoàn thành nhiệm vụ kiểm tra, phối hợp chặt chẽ của ban quản lý tín dụng các xã trong việc thu hồi nợ nhắm đến mục tiêu chung là thu hồi nợ đạt kế hoạch mà chi nhánh đặt ra. Mặt khác, các khách hàng vay vốn Ngân hàng ngày càng sử dụng tiền vay đúng mục đích, làm ăn có hiệu quả, thu về đƣợc lợi nhuận cao. Vì vậy, các khách hàng vay vốn dễ dàng hoàn trả khoản vốn và lãi vay khiến doanh số thu nợ của Ngân hàng cũng ngày càng tốt hơn. Nhƣng đến năm 2013 đạt 389.445 triệu đồng giảm 1,37% tƣơng đƣơng giảm 5.395 triệu đồng so với năm trƣớc. Điều này cho thấy hoạt động sản xuất của ngƣời dân trong năm 2013 có hiệu quả không cao, nên việc trả nợ của ngƣời dân chƣa đƣợc tốt. 4.2.1.3 Dư nợ Còn đối với dƣ nợ thì với phƣơng châm mở rộng hoạt động tín dụng, tăng dƣ nợ nhằm thúc đẩy nền kinh tế địa phƣơng phát triển, vì vậy dƣ nợ của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm và có xu hƣớng tăng cao cụ thể, năm 2011 dƣ nợ là 305.580 triệu đồng. Tiếp theo năm 2012 dƣ nợ là 388.133 triệu đồng 26 tăng 27,02% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 82.553 triệu đồng. Đến năm 2013 con số này là 453.743 triệu đồng tiếp tục tăng 16,90% so với năm 2012 tƣơng đƣơng tăng 65.610 triệu đồng. Dƣ nợ thể hiện nguồn vốn đầu tƣ của Ngân hàng trong nền kinh tế, dƣ nợ của Ngân hàng tăng lên hàng năm chứng tỏ nền kinh tế đang sử dụng ngày càng nhiều nguồn vốn của Ngân hàng. Đây cũng là một tín hiệu đáng mừng vì vai trò của Ngân hàng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế ngày càng đƣợc nâng cao, hoạt động của Ngân hàng cũng ngày càng đƣợc mở rộng. Mặt khác, do Ngân hàng đƣa vào sử dụng hệ thống IPCAS trong hoạt động cho vay khiến cho công tác quản lý trở nên dễ dàng hơn, nhanh chóng hơn, tạo đƣợc niềm tin nơi khách hàng. Bên cạnh những cơ hội kinh doanh nhƣ vậy, cũng có không ít những khó khăn mà Ngân hàng phải đối mặt nhƣ đối thủ cạnh tranh với Ngân hàng ngày một tăng cho nên Ngân hàng cần phải nổ lực hơn nữa trong hoạt động kinh doanh của mình để đạt hiệu quả ngày càng cao. 4.2.1.4 Nợ xấu Nợ xấu có xu hƣớng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2011 nợ xấu là 20.593 triệu đồng. Đến năm 2012 nợ xấu là 13.428 triệu đồng, giảm 7.165 triệu đồng với tốc độ giảm 34,79% so với năm 2011. Sang năm 2013 nợ xấu là 11.809 triệu đồng, tiếp tục giảm 1.619 triệu đồng với tốc độ giảm là 12,06% so với năm 2012. Nguyên nhân do các cán bộ tín dụng đã tăng cƣờng hoạt động thu nợ và các khách hàng tuy có khó khăn nhƣng vẫn tìm cách trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng để lấy uy tín đối với Ngân hàng. 4.2.2 Khái quát về tình hình tín dụng của Ngân hàng 6 tháng đầu các năm từ 2012 - 2014 4.2.2.1 Doanh số cho vay Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số cho vay 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 có sự biến động không ổn định. Cụ thể là 6 tháng đầu 2012 doanh số cho vay là 244.498 triệu đồng. Đến 6 tháng đầu năm 2013, con số này là 209.235 triệu đồng giảm 14,42% so với cùng kỳ năm 2012, tƣơng ứng giảm 35.263 triệu đồng. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 doanh số cho vay đƣợc cải thiện đạt 285.012 triệu đồng, tăng 36,22% so với 6 tháng đầu năm 2013, tƣơng ứng tăng 75.777 triệu đồng. Đây là kết quả của sự nỗ lực hết mình cùng với việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng cũng nhƣ tác phong phục vụ khách hàng của cán bộ tín dụng. Điều đó cho thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng, đồng thời đời sống ngƣời dân ngày càng nâng cao nên nhu cầu vay vốn tăng lên đáng kể. 4.2.2.2 Doanh số thu nợ Cùng với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm. Nó phản ánh khả năng theo dõi, quản lý nợ khách hàng của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng. Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số thu nợ 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 có sự tăng giảm không ổn định. Cụ thể là 6 tháng đầu 2012 doanh số thu nợ là 193.550 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu năm 2013, con số này là 27 181.683 triệu đồng, giảm 6,13% so với cùng kỳ năm 2012, tƣơng ứng giảm 11.867 triệu đồng. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ đƣợc cải thiện đạt 263.717 triệu đồng, tăng 45,15% so với 6 tháng đầu năm 2013, tƣơng ứng tăng 82.034 triệu đồng. Có đƣợc kết quả nhƣ vậy là do cán bộ tín dụng đã tƣơng đối cẩn thận trong công tác thẩm định món vay, tích cực tìm kiếm khách hàng tốt, uy tín cao, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng sao cho đúng mục đích và có hiệu quả nhất, đồng thời tích cực đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ khi đến hạn nhằm hạn chế tối đa trƣờng hợp dẫn đến nợ quá hạn, phân kỳ thu nợ hợp lý với thu nhập của khách hàng, phù hợp chu kỳ sản xuất kinh doanh, đúng theo thể lệ tín dụng Ngân hàng quy định. 4.2.2.3 Dư nợ Dƣ nợ là chỉ tiêu đánh giá về qui mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ. Chính vì thế, việc theo dõi tình hình dƣ nợ là một công việc quan trọng không thể thiếu đƣợc trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Dƣ nợ 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 của Ngân hàng tăng liên tục. Cụ thể 6 tháng đầu 2012 dƣ nợ là 356.528 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này là 415.685 triệu đồng tăng 16,59% tƣơng ứng tăng 59.157 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 dƣ nợ là 475.038 triệu đồng tiếp tục tăng 14,28% so với 6 tháng đầu năm 2013 tƣơng ứng tăng 59.353 triệu đồng. Nguyên nhân dƣ nợ tăng trong giai đoạn này là do tình hình kinh tế khó khăn, các doanh nghiệp trên địa bàn cần vốn để sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã tiến hành đơn giản hóa các thủ tục vay vốn, cùng với việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng giúp ngƣời dân dễ dàng, thuận tiện hơn để vay vốn Ngân hàng, góp phần làm dƣ nợ tăng lên đáng kể. 4.2.2.4 Nợ xấu Tình hình nợ xấu là một trong những nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Ta thấy nợ xấu 6 tháng đầu các năm từ 2012 – 2014 có sự biến động không ổn định. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012 nợ xấu là 18.033 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này giảm còn 14.268 triệu đồng, giảm 20,88% so với 6 tháng đầu năm 2012 tƣơng ứng giảm 3.765 triệu đồng. Đạt đƣợc điều này là do công việc làm ăn của ngƣời dân đƣợc cải thiện, sử dụng vốn đúng mục đích. Ngoài ra, phải kể đến sự cố gắng của Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng trong việc thẩm định các hợp đồng cho vay cũng nhƣ những nỗ lực thuyết phục khách hàng hoàn trả nợ. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu là 14.578 triệu đồng tăng 2,17% so với 6 tháng đầu 2013 tƣơng đƣơng tăng 310 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu tăng là do giá cá tra và các loại nông sản giảm mạnh, trong khi đó chi phí đầu vào lại tăng cao dẫn đến việc ngƣời dân không có khả năng trả nợ đúng hạn, ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng khiến nợ xấu vào 6 tháng đầu năm 2014 gia tăng. 28 Bảng 4.5: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền Doanh số cho vay + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Doanh số thu nợ + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Dƣ nợ + Ngắn hạn + Trung, dài hạn Nợ xấu + Ngắn hạn + Trung, dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 Tỷ trọng (%) Số tiền Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2014 Tỷ trọng (%) Số tiền 2013 - 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền % 2014 - 2013 Số tiền % 244.498 100 209.235 100 285.012 100 (35.263) (14,42) 75.777 36,22 201.365 82,36 194.396 92,91 259.192 90,94 (6.969) (3,46) 64.796 33,33 43.133 17,64 14.839 7,09 25.820 9,06 (28.290) (65,60) 10.981 74,00 193.550 100 181.683 100 263.717 100 (11.867) (6,13) 82.034 45,15 167.719 25.831 86,65 13,35 166.100 15.583 91,42 8,58 237.381 26.336 90,01 9,99 (1.619) (10.248) (0,99) (39,67) 71.281 10.753 42,91 69,00 356.528 100 415.685 100 475.038 100 59.157 16,59 59.353 14,28 281.712 79,02 325.067 78,20 376.714 79,30 43.355 15,39 51.647 15,89 74.816 20,98 90.618 21,80 98.324 20,70 15.802 21,12 7.706 8,50 18.033 100 14.268 100 14.578 100 (3.765) (20,88) 310 2,17 12.743 70,66 10.429 73,09 10.380 71,20 (2.314) (18,16) (49) (0,47) 5.290 29,34 3.839 26,91 4.198 28,80 (1.451) (27,43) 359 9,35 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 29 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Từ hai bảng tình hình hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh ta thấy tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ở tất cả các chỉ tiêu qua các năm đều chiếm tỷ trọng cao. Điều đó chứng tỏ tín dụng ngắn hạn đã và đang là hoạt động rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Để tìm hiểu rõ về vấn đề này ta sẽ tiến hành phân tích theo 2 hƣớng đó là theo đối tƣợng vay và theo ngành kinh tế thông qua các chỉ tiêu sau: Doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn, dƣ nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn. 4.3.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng 4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng theo đối tượng vay a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Qua bảng 4.6 ta thấy doanh số cho vay của Ngân hàng đối với cá nhân luôn chiếm tỷ trọng rất cao và có xu hƣớng tăng qua 3 năm từ 2011 - 2013. Cụ thể là năm 2011, doanh số cho vay đối với cá nhân là 319.745 triệu đồng, chiếm t ỷ t r ọ n g 97,26% t r o n g tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2012, con số này là 388.555 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 97,37% t r o n g tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 21,52%, tƣơng đƣơng tăng 68.810 triệu đồng. Sang năm 2013, doanh số cho vay này đạt 404.256 triệu đồng, chiếm 97,99% t r o n g tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 4,04% so với năm 2012, tƣơng ứng với số tiền tăng là 15.701 triệu đồng. Mục đích sử dụng vốn của các cá nhân này chủ yếu là vay vốn để trồng trọt, chăn nuôi hoặc mở rộng hoạt động kinh doanh cá thể nhỏ lẻ, với số vốn từ vài triệu đến vài trăm triệu đồng. Doanh số cho vay cá nhân tăng qua các năm chứng tỏ các cá nhân cũng ngày càng quan tâm đến việc mở rộng hoạt động kinh tế hộ gia đình, tăng thu nhập cho bản thân ngƣời nông dân, không ngừng mở rộng sản xuất về quy mô và hình thức, dần phát triển một nền nông nghiệp vững mạnh, bền vững, từng bƣớc hiện đại hoá nông nghiệp, vƣơn lên trở thành một ngành sản xuất lớn góp phần nâng cao đời sống ngƣời dân, ổn định kinh tế. Đồng thời, cũng phản ánh Ngân hàng đã mạnh dạn đầu tƣ cho vay vào các ngành sản xuất truyền thống của Huyện, tạo đƣợc công ăn việc làm cho nhiều ngƣời, góp phần tăng thêm thu nhập cho ngƣời dân, nhằm cải thiện cuộc sống ngày càng tốt hơn. Vì là đối tƣợng khách hàng chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh nên cá nhân là đối tƣợng cần đƣợc quan tâm nhiều trong công tác đẩy mạnh việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, hoạt động sản xuất kinh doanh phụ thuộc rất lớn vào yếu tố tự nhiên nên các khoản vay này mang tính rủi ro cao, cho nên cán bộ Ngân hàng phải cẩn thận trong khâu thẩm định tính khả thi của dự án khi cho vay vốn. 30 Bảng 4.6: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 319.745 97,26 388.555 97,37 404.256 97,99 68.810 21,52 15.701 4,04 9.000 2,74 10.500 2,63 8.300 2,01 1.500 16,67 (2.200) (20,95) 328.745 100 399.055 100 412.556 100 70.310 21,39 13.501 3,38 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 31 Còn đối với doanh số cho vay doanh nghiệp thì qua 3 năm có sự tăng giảm không ổn định. Cụ thể năm 2011 là 9.000 triệu đồng chiếm 2,74% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Năm 2012 doanh số này là 10.500 triệu đồng, chiếm 2,63% tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 16,67% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 1.500 triệu đồng. Nhƣng năm 2013, doanh số cho vay là 8.300 triệu đồng, chiếm 2,01% tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 20,95% so với năm 2012, tƣơng ứng số tiền giảm là 2.200 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này các doanh nghiệp kinh doanh gặp nhiều khó khăn, hàng hóa tồn đọng nhiều và Ngân hàng cũng cân nhắc kỹ khi cho các doanh nghiệp vay vốn. Việc doanh số cho vay doanh nghiệp tăng giảm không đồng đều thời gian qua cũng là một dấu hiệu khả quan cho thấy hoạt động cho vay của Ngân hàng đƣợc thực hiện tốt, có hiệu quả vì Ngân hàng không chạy theo lợi nhuận mà còn quan tâm đến nguồn lực về vốn cũng nhƣ sự tác động bên ngoài từ nền kinh tế, hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng chú ý nhiều đến mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Qua bảng 4.7 ta có thể thấy doanh số cho vay đối với cá nhân có xu hƣớng tăng qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2013 đạt 190.896 triệu đồng, chiếm 97,66% t r o n g tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 3,77% tƣơng đƣơng giảm 7.469 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay là 254.442 triệu đồng, chiếm 98,17% tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 33,29% so với cùng kỳ năm 2013, tƣơng đƣơng với tăng 63.546 triệu đồng. Khách hàng này chủ yếu là hộ gia đình, các hộ tiểu thƣơng, tiểu thủ công nghiệp nên Ngân hàng có thể khai thác một cách triệt để. Ngân hàng cho khách hàng vay với mục đích chủ yếu là nhu cầu sản xuất, mua sắm, tiêu dùng của khách hàng. Ngày nay, kinh tế càng phát triển, nhu cầu mua sắm, tiêu dùng, mở rộng sản xuất kinh doanh của ngƣời dân ngày càng tăng. Để đáp ứng nhu cầu đó họ đến Ngân hàng để vay thêm vốn, làm cho doanh số cho vay của Ngân hàng tăng đáng kể. Ngân hàng cũng tăng cƣờng cho vay lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn, trong đó đa số là hộ nông dân vay vốn làm ăn theo mùa vụ nên càng làm cho doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng vay này càng tăng. Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp qua 6 tháng đầu các năm đều tăng. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2013 đạt 3.500 triệu đồng, chiếm 2,34% t r o n g tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 16,67% tƣơng đƣơng 500 triệu đồng so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu 2014, doanh số cho vay là 4.750 triệu đồng, chiếm 1,83% tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 35,71% so với năm 2013, tƣơng đƣơng với tăng 1.250 triệu đồng. Nguyên nhân là do khách hàng doanh nghiệp chủ yếu là sản xuất kinh doanh lúa gạo và vật tƣ nông nghiệp. khi đến mùa doanh nghiệp vay để sản xuất kinh doanh, hết vụ doanh nghiệp trả nợ cho Ngân hàng. Đồng vốn của doanh nghiệp quay nhanh làm tăng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. 32 Bảng 4.7: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 198.365 98,51 190.896 97,66 254.442 3.000 1,49 3.500 2,34 201.365 100 194.396 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 98,17 (7.469) (3,77) 63.546 33,29 4.750 1,83 500 16,67 1.250 35,71 259.192 100 (6.969) (3,46) 64.796 33,33 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 33 4.3.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Bảng 4.8 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn của ngành thủy sản có sự tăng giảm không ổn định, còn các ngành khác thì đều tăng lên qua các năm. Ta đi vào phân tích cụ thể: - Trồng lúa: Qua bảng trên ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành này không ngừng tăng qua các năm và chiếm một tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng, cụ thể năm 2011 doanh số cho vay ngắn hạn của ngành trồng lúa là 91.237 triệu đồng chiếm 27,75% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Tiếp theo, năm 2012 con số này là 113.436 triệu đồng, chiếm 28,43% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn so với năm 2011 tăng 24,33% tƣơng đƣơng với tăng 22.199 triệu đồng. Đến năm 2013 doanh số cho vay là 142.905 triệu đồng, chiếm 34,64% trong tổng doanh số cho vay tăng 25,99% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 29.469 triệu đồng. Doanh số cho vay ngắn hạn ngành này không ngừng tăng, nguyên nhân do đặc thù của vùng chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, trong đó trồng lúa là chính, nếu trƣớc đây một năm ngƣời dân chỉ canh tác 2 vụ thì bây giờ tăng lên 3 vụ, song song đó điều kiện tự nhiên thuận lợi đất đai màu mỡ. Với những điều kiện thuận lợi nhƣ trên ngƣời dân không ngừng đầu tƣ vào sản xuất nông nghiệp mua sắm máy móc phục vụ cho sản xuất, do đó nhu cầu vay vốn ngày càng tăng. - Thủy sản: Doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành thủy sản nhìn chung qua 3 năm có sự tăng giảm không ổn định, có thể thấy năm 2011 doanh số cho vay thủy sản là 80.419 triệu đồng, chiếm 24,46% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2012 là 120.171 triệu đồng, chiếm 30,11% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 49,43% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 39.752 triệu đồng và năm 2013 con số này là 49.050 triệu đồng, chiếm 11,89% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 59,18% so với năm 2012 tƣơng ứng giảm 71.121 triệu đồng. Nguyên nhân có sự tăng giảm nhƣ trên là do trong thời gian qua chi phí cá nguyên liệu bất ổn, chi phí thức ăn tăng cao, khả năng trả nợ cũ của ngƣời dân nuôi cá tra thấp khi thị trƣờng xuất khẩu cá tra chủ yếu là thị trƣờng Châu Âu bị ảnh hƣởng bởi nợ công, còn đối với cá tra xuất khẩu sang Mỹ bị áp mức thuế chống phá giá với mức thuế nhập khẩu cao làm giảm kim ngạch xuất khẩu mặt hàng này, đầu ra của ngƣời nuôi cá trở nên bấp bênh. Trƣớc những khó khăn trên ngƣời dân nuôi cá không có khả năng trả hết nợ cũ, nên Ngân hàng không thể tiếp tục cho vay. Vì thế nên doanh số cho vay đối với ngành này có xu hƣớng giảm. 34 Bảng 4.8: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 91.237 27,75 113.436 28,43 142.905 34,64 22.199 24,33 29.469 25,99 Thủy sản 80.419 24,46 120.171 30,11 49.050 11,89 39.752 49,43 (71.121) (59,18) TM - DV 121.348 36,91 123.782 31,02 168.839 40,93 2.434 2,01 45.057 36,40 Ngành khác 35.741 10,88 41.666 10,44 51.762 12,54 5.925 16,58 10.096 24,23 Tổng cộng 328.745 100 399.055 100 412.556 100 70.310 21,39 13.501 3,38 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 35 - Thƣơng mại – Dịch vụ: Do nhu cầu vay vốn để kinh doanh của ngƣời dân ngày càng cao nên doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành này không ngừng tăng qua các năm. Cụ thể nhƣ sau: Năm 2011 là 121.348 triệu đồng chiếm 36,91% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Tiếp theo năm 2012 con số này là 123.782 triệu đồng, chiếm 31,02% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 2,01% so với năm 2011 tƣơng đƣơng tăng 2.434 triệu đồng. Đến năm 2013 là 168.839 triệu đồng, chiếm 40,93% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 36,40% tƣơng ứng với tăng 45.057 triệu đồng. Những khoản vay của ngƣời dân đƣợc sử dụng chủ yếu trong việc mua bán, trao đổi hàng hóa nhƣ: văn phòng phẩm, trang trí nội thất, xe máy, vải sợi, quần áo may sẵn, phân bón các loại, thức ăn gia súc,…ở các hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp. Nhu cầu đầu tƣ vào lĩnh vực này ngày càng cao, nên đã giúp cho các khách hàng đẩy mạnh việc vay vốn để đầu tƣ buôn bán. Bên cạnh đó, mức sống của ngƣời dân đƣợc nâng cao, nên họ quan tâm đến đời sống tinh thần nhiều hơn, nắm bắt đƣợc nhu cầu này các hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp đã mạnh dạn đầu tƣ cho lĩnh vực này. - Ngành khác: Chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng doanh số cho vay nhƣng doanh số cho vay đối với ngành này có xu hƣớng tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 doanh số cho vay ngắn hạn là 35.741 triệu đồng, chiếm 10,88% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2012 con số này là 41.666 triệu đồng, chiếm 10,44% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 16,58% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 5.925 triệu đồng. Năm 2013 là 51.762 triệu đồng, chiếm 12,54% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 24,23% tƣơng đƣơng tăng 10.096 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc. Cho vay đối với ngành này chủ yếu Ngân hàng muốn thực hiện đa dạng hoá lĩnh vực cho vay, giúp ngƣời dân dễ dàng vay vốn và nâng cao quy mô, uy tín của Ngân hàng. Đồng thời, phân tán một phần rủi ro trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng cần chú ý hơn tới các đối tƣơng vay này và tìm các biện pháp góp phần tăng doanh số cho vay để hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng tốt hơn. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế là yếu tố không thể thiếu trong bất kỳ Ngân hàng nào. Biết đƣợc mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng giúp Ngân hàng có thể dễ dàng theo dõi vốn của mình đầu tƣ vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh nào. Bảng 4.9 cho ta thấy: - Trồng lúa: Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành này có sự tăng giảm không ổn định qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 56.764 triệu đồng, chiếm 28,19% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Tiếp theo, năm 2013 con số này là 67.489 triệu đồng, chiếm 34,72% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn so với năm 2012 tăng 18,89% tƣơng đƣơng tăng 10.725 triệu đồng. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 doanh số cho vay là 54.273 triệu đồng, chiếm 20,94% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 19,58% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng giảm 13.216 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do nền kinh tế 36 dần đi vào ổn định, thời tiết và điều kiện tự nhiên thuận lợi giúp nông dân làm ăn có hiệu quả nên có thể chủ động đƣợc nguồn vốn của mình, không còn phụ thuộc nhiều vào việc vay vốn Ngân hàng. Vì vậy mà doanh số cho vay của ngành này có xu hƣớng giảm qua 6 tháng đầu các năm. - Thủy sản: Doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành thủy qua 6 tháng đầu các năm có sự biến động không ổn định, có thể thấy 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay thủy sản là 58.724 triệu đồng, chiếm 29,16% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2013 đạt 13.464 triệu đồng, chiếm 6,93% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 77,07% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng giảm 45.260 triệu đồng. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do ngƣời dân nuôi cá tra bị thua lỗ, đầu ra của ngƣời nuôi cá bấp bênh, không có khả năng trả hết nợ cũ nên Ngân hàng không thể tiếp tục cho họ vay. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 con số này là 59.182 triệu đồng, chiếm 22,83% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng rất mạnh 339,56% tƣơng đƣơng tăng 45.718 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Để đạt đƣợc kết quả nhƣ trên thì Ngân hàng đã thực hiện theo chỉ đạo của NHNN cho vay hỗ trợ ngƣời dân nuôi cá với lãi suất hỗ trợ thấp giúp ngƣời dân có điều kiện mở rộng quy mô, làm ăn có lãi để nhanh chóng hoàn trả nợ cho Ngân hàng. - Thƣơng mại – Dịch vụ: Doanh số cho vay thƣơng mại dịch vụ qua 6 tháng đầu các năm tăng liên tục. 6 tháng đầu 2013 đạt 85.593 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 44,03% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng tăng 25,75% so với năm 2012 tƣơng ứng với số tiền là 17.528 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu 2014, cho vay thƣơng mại dịch vụ đạt 119.333 triệu đồng chiếm tỷ trọng 46,04% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 39,42% tƣơng ứng với tăng 33.740 triệu đồng so với 6 tháng đầu 2013. Vì nhu cầu đầu tƣ vào lĩnh vực này ngày càng cao, nên khách hàng đã đẩy mạnh việc vay vốn để đầu tƣ thƣơng mại dịch vụ. Do đó, Ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay đối với ngƣời dân có nhu cầu về vốn với kế hoạch sản xuất kinh doanh khả thi, nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu cho ngƣời dân trên địa bàn Huyện. - Ngành khác: Doanh số cho vay đối với ngành này có sự tăng giảm không ổn định qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn là 17.812 triệu đồng, chiếm 8,85% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2013 con số này là 27.850 triệu đồng, chiếm 14,32% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn tăng 56,36% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 10.038 triệu đồng. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 đạt 26.404 triệu đồng, chiếm 10,19% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn giảm 5,19% tƣơng đƣơng giảm 1.446 triệu đồng. Do tình hình kinh tế biến động, khó khăn nên ngƣời dân ít có nhu cầu vay trong những lĩnh vực này. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng cần chú ý hơn tới các đối tƣợng vay này và tìm các biện pháp góp phần tăng doanh số cho vay ngắn hạn trong thời gian tới. 37 Bảng 4.9: Bảng doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 56.764 28,19 67.489 34,72 54.273 Thủy sản 58.724 29,16 13.464 6,93 TM - DV 68.065 33,80 85.593 Ngành khác 17.812 8,85 Tổng cộng 201.365 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 20,94 10.725 18,89 (13.216) (19,58) 59.182 22,83 (45.260) (77,07) 45.718 339,56 44,03 119.333 46,04 17.528 25,75 33.740 39,42 27.850 14,32 26.404 10,19 10.038 56,36 (1.446) (5,19) 194.396 100 259.192 100 (6.969) (3,46) 64.796 33,33 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 38 4.3.2 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng 4.3.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng theo đối tượng vay a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Với phƣơng châm “chất lƣợng, an toàn, hiệu quả, bền vững” thì cùng với việc cho vay, thì thu nợ là một vấn đề mà chi nhánh NHNo & PTNT Vĩnh Thạnh cũng đặc biệt quan tâm. Dựa vào doanh số thu nợ ta biết đƣợc tình hình quản lý vốn, hiệu quả vốn đầu tƣ, tính chính xác khi thẩm định đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Do đó, công tác thu nợ đƣợc xem là một việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng. Do cá nhân là đối tƣợng khách hàng chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh, chiếm trên 90% doanh số cho vay nên vấn đề thu nợ cá nhân có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, là đối tƣợng chính quyết định chất lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Qua bảng 4.10 cho thấy: Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2011 đối với cá nhân là 284.953 triệu đồng, chiếm 98,38% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng. Năm 2012, doanh số thu nợ là 341.349 triệu đồng, chiếm 97,43% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 19,79% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 56.396 triệu đồng. Đến năm 2013, con số này đạt 348.634 triệu đồng, chiếm 98,37% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 2,13% so với năm 2012, tƣơng ứng số tiền tăng là 7.285 triệu đồng. Căn cứ vào số liệu trên cho thấy, doanh số thu nợ đối với cá nhân qua 3 năm đều tăng. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là do doanh số cho vay qua các năm đều tăng dẫn đến nợ đến hạn trong các năm cũng tăng theo, ngƣời dân hoạt động sản xuất có hiệu quả nên trả nợ cho Ngân hàng. Đồng thời, cán bộ tín dụng luôn theo dõi nhắc nhở nợ đến hạn cho khách hàng cộng thêm ý thức trả nợ của ngƣời dân tốt nên công tác thu nợ đối với đối tƣợng vay này đƣợc thực hiện tốt. 39 Bảng 4.10: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 284.953 98,38 341.349 97,43 348.634 98,37 56.396 19,79 7.285 2,13 4.700 1,62 9.000 2,57 5.790 1,63 4.300 91,49 (3.210) (35,67) 289.653 100 350.349 100 354.424 100 60.696 20,95 4.075 1,16 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh VĩnhThạnh 40 Còn đối với doanh nghiệp tuy không chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay nhƣng đây đa phần là các món vay lớn, lại là khách hàng thƣờng xuyên của Ngân hàng nên cũng rất đáng quan tâm. Năm 2011, doanh số thu nợ doanh nghiệp là 4.700 triệu đồng, chiếm 1,62% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng. Đến năm 2012, doanh số thu nợ là 9.000 triệu đồng, chiếm 2,57% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 4.300 triệu đồng so với năm 2011, tƣơng đƣơng tốc độ tăng là 91,49%. Nhƣng năm 2013, doanh số thu nợ là 5.790 triệu đồng, chiếm 1,63% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 3.210 triệu đồng so với năm 2012, tƣơng ứng tốc độ giảm là 35,67%. Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp qua ba năm có sự tăng giảm không ổn định. Nguyên nhân là do tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp này hiệu quả chƣa cao do những tác động khách quan lẫn chủ quan, các khoản vay vốn cho đối tƣợng này chủ yếu là đầu tƣ vào trang thiết bị, các yếu tố vật liệu đầu vào và sản phẩm đầu ra gặp không ít khó khăn, đi đôi với nó là sự trở ngại trong thu hồi nợ của Ngân hàng đối với đối tƣợng này. Đội ngũ cán bộ tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới cần quan tâm đến công tác giám sát kiểm tra sau khi cho vay và thƣờng xuyên nhắc nhở khách hàng về lịch trả nợ. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Qua bảng 4.11 ta thấy: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng cá nhân có xu hƣớng tăng trong thời gian qua. Cụ thể 6 tháng đầu từ năm 2012 đến năm 2014 doanh số thu nợ ngắn hạn đối với cá nhân này tăng 67.222 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 41,31%. Đối tƣợng này chủ yếu là sản xuất theo mùa vụ nên thời gian thu hồi lại vốn là rất ngắn nếu là trồng lúa thì khoảng 3 tháng, chăn nuôi thì khoảng 6 tháng nên khả năng thu hồi vốn của đối tƣợng này tƣơng đối cao. Ngoài ra, doanh số thu nợ ngắn hạn của đối tƣợng này tăng cao nhƣ vậy là do đối tƣợng này sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao nên thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình, cộng với công tác giám sát khoản vay, đôn đốc, thu hồi nợ đƣợc Ngân hàng quan tâm và chú trọng nên doanh số thu nợ ngắn hạn ở bộ phận này tăng. Còn đối với doanh ngiệp thì 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp là 5.000 triệu đồng, chiếm 3,01% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng, so với 6 tháng đầu năm 2012 không thay đổi. Đến 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ ngắn hạn là 7.440 triệu đồng, chiếm 3,14% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 2.440 triệu đồng, so với 6 tháng đầu năm 2013, tƣơng ứng tốc độ tăng là 48,80%. Đạt đƣợc điều này là do trong những năm qua Chính phủ đã có nhiều chính sách hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay để sản xuất kinh doanh. Đồng thời, Ngân hàng cũng có nhiều chính sách ƣu đãi nhằm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp này. Vì vậy, đã thúc đẩy các doanh nghiệp mạnh dạn mở rộng qui mô sản xuất. Mà hầu hết các khách hàng vay vốn vào đầu chu kỳ sản xuất để mua nguyên liệu đầu vào, khi thu hồi đƣợc vốn thì hoàn trả nợ cho Ngân hàng, đến chu kỳ tiếp theo thì vay lại. Đó là lý do mà doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng không ngừng tăng. 41 Bảng 4.11: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng theo đối tƣợng vay qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 162.719 97,02 161.100 96,99 229.941 5.000 2,98 5.000 3,01 167.719 100 166.100 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 96,86 (1.619) (0,99) 68.841 42,73 7.440 3,14 0 0 2.440 48,80 237.381 100 (1.619) (0,99) 71.281 42,91 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh VĩnhThạnh 42 4.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Không chỉ cho vay mà viêc thu nợ của Ngân hàng cũng hết sức quan trọng. Vì nếu doanh số thu nợ thấp sẽ làm giảm nguồn vốn của Ngân hàng và buộc Ngân hàng phải sử dụng nhiều hơn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên, sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc cho vay ở kỳ tiếp theo. Chính vì vậy, mà Ngân hàng thƣờng xuyên quan tâm đến tình hình thu nhập của khách hàng để có những thông tin hữu ích cho công tác thu hồi nợ. - Trồng lúa: Doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành trồng lúa qua 3 năm đều tăng. Cụ thể là năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này là 97.516 triệu đồng, chiếm 27,83% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 31,18% tƣơng đƣơng tăng 23.179 triệu đồng so với năm 2011. Đến năm 2013 con số này là 116.298 triệu đồng, chiếm 32,81% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 19,26% tƣơng đƣơng tăng 18.782 triệu đồng so với năm 2012. Tốc độ tăng của doanh số thu nợ cho thấy tình hình tiêu thụ lúa ổn định, ít bị thiên tai dịch bệnh gây mất mùa nên ngƣời dân sản xuất có lãi, nguồn trả ổn định. Ngoài ra, ngƣời dân còn có các phƣơng án sản xuất rõ ràng cụ thể, có ý thức trả nợ đúng hạn cao, từ đó công tác thu nợ của Ngân hàng cũng trở nên thuận lợi hơn. - Thủy sản: Doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành thủy sản qua 3 năm có nhiều biến động. Cụ thể là năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành thủy sản là 86.887 triệu đồng, chiếm 29,99% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 101.144 triệu đồng, chiếm 28,87% tăng 16,41% tƣơng đƣơng tăng 14.257 triệu đồng so với năm 2011. Nhƣng đến năm 2013 đạt 54.264 triệu đồng, chiếm 15,31% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 46,35% tƣơng đƣơng giảm 46.880 triệu đồng so với năm 2012. Sự biến động của thị trƣờng tác động trực tiếp đến ngƣời nuôi cá tra, giá cả tăng giảm thất thƣờng làm ngƣời nuôi lao đao, một số doanh nghiệp không thực hiện đúng hợp đồng đã ký kết với ngƣời dân nuôi cá trong việc chiếm dụng vốn làm ảnh hƣởng khả năng trả nợ ngƣời dân với món vay tại Ngân hàng, một số hộ do thua lỗ liên tiếp nên không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. - Thƣơng mại – Dịch vụ: Năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này đạt 93.069 triệu đồng, chiếm 32,13% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 tăng lên và đạt 113.890 triệu đồng chiếm 32,51% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn, so với năm 2011 tăng 22,37% tƣơng đƣơng tăng 20.821 triệu đồng. Đến năm 2013 đạt 133.613 triệu đồng, chiếm 37,70% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 17,32% tƣơng ứng tăng 19.723 triệu đồng so với năm 2012. Phần lớn các hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp thƣờng vay ngắn hạn để sản xuất kinh doanh, đến khi hết mùa vụ thì tranh thủ trả nợ cho Ngân hàng để tiết kiệm chi phí lãi vay vì các khoản vay này thƣờng lớn, do đó doanh số thu nợ cũng tăng. Bên cạnh đó, cũng phải kể đến những nỗ lực của cán bộ tín dụng, thƣờng xuyên kiểm tra nhắc nhở khách hàng về các khoản vay, để đảm bảo sử dụng đúng mục đích vay vốn và đôn đốc khách hàng trả nợ đúng thời hạn. 43 Bảng 4.12: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 74.337 25,66 97.516 27,83 116.298 32,81 23.179 31,18 18.782 19,26 Thủy sản 86.887 29,99 101.144 28,87 54.264 15,31 14.257 16,41 (46.880) (46,35) TM - DV 93.069 32,13 113.890 32,51 133.613 37,70 20.821 22,37 19.723 17,32 Ngành khác 35.360 12,22 37.799 10,79 50.249 14,18 2.439 6,89 12.450 32,94 Tổng cộng 289.653 100 350.349 100 354.424 100 60.696 20,95 4.075 1,16 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 44 - Ngành khác: Doanh số thu nợ đối với ngành này liên tục tăng trong 3 năm. Cụ thể là năm 2011 doanh số thu nợ ngành này là 35.360 triệu đồng, chiếm 12,22% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 37.799 triệu đồng, chiếm 10,79% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 6,89% tƣơng đƣơng tăng 2.439 triệu đồng so với năm 2011. Năm 2013 con số này là 50.249 triệu đồng, chiếm 14,18% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 32,94% tƣơng đƣơng tăng 12.450 triệu đồng so với năm 2012. Nguyên nhân là do các ngành này làm ăn hiệu quả, doanh thu của các ngành nghề này tăng cao. Do đó, họ trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn trong 3 năm này tăng lên đáng kể. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế nhằm giúp Ngân hàng nhìn nhận lại thực trạng công tác thu hồi nợ đối với từng ngành nghề trong thời gian qua. Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số thu nợ của Ngân hàng đối với từng ngành có xu hƣớng tăng qua 6 tháng đầu các năm. Ta đi vào phân tích cụ thể hơn: - Trồng lúa: Doanh số thu nợ ngắn hạn đối với ngành trồng lúa tăng liên tục qua 6 tháng đầu các năm. Đây vẫn là ngành có giá trị thu hồi nợ khá cao trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn, vì đây vừa là ngành thế mạnh của Huyện, vừa là ngành ƣu tiên cho vay của Ngân hàng. Trong các năm qua ở địa phƣơng, tình hình dịch bệnh trên cây lúa nhƣ đạo ôn, vi khuẩn, vàng lùn xoắn lá,… gây nhiều khó khăn cho ngƣời dân trong quá trình sản xuất. Nhƣng với sự hỗ trợ từ các cấp chính quyền địa phƣơng và Ngân hàng, ảnh hƣởng của dịch bệnh không đáng kể. Bên cạnh đó, Ngân hàng hiện nay đã có chính sách cho vay lƣu vụ phù hợp với tính thời vụ của bà con nông dân, tạo điều kiện thuận lợi cho ngƣời dân trong công tác trả nợ. Từ đó, làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn trong ngành này liên tục tăng. - Thủy sản: Doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành thủy sản qua 6 tháng đầu các năm có sự biến động không ổn định. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành thủy sản là 48.792 triệu đồng, chiếm 29,09% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn. Đến năm 2013 đạt 20.057 triệu đồng, chiếm 12,08% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 58,89% tƣơng đƣơng giảm 28.735 triệu đồng so với năm 2012. Nguyên nhân là do sản lƣợng nuôi cá tăng quá nhanh, nhiều doanh nghiệp cạnh tranh bằng cách hạ thấp giá, tình hình tiêu thụ cá tra gặp khó khăn vì giá xuất khẩu liên tục giảm. Nhƣng bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 57.636 triệu đồng, chiếm 24,28% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 187,36% tƣơng đƣơng tăng 37.579 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Việc cơ cấu lại nợ đã giúp ngƣời dân khắc phục khó khăn, tiếp tục nỗ lực sản xuất và trả nợ đúng hạn. Bên cạnh đó, phải kể đến những nỗ lực của các cán bộ tín dụng đã rất cẩn thận trong công tác thẩm định món vay, tích cực tìm kiếm khách hàng tốt, uy tín cao, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng đúng mục đích và có hiệu quả. 45 Bảng 4.13: Bảng doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 48.982 29,20 57.257 34,47 71.253 Thủy sản 48.792 29,09 20.057 12,08 TM - DV 50.672 30,12 60.495 Ngành khác 19.273 11,59 Tổng cộng 167.719 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 30,02 8.275 16,89 13.996 24,44 57.636 24,28 (28.735) (58,89) 37.579 187,36 36,42 77.046 32,46 9.823 19,39 16.551 27,36 28.291 17,03 31.446 13,24 9.018 46,79 3.155 11,15 166.100 100 237.381 100 (1.619) (0,99) 71.281 42,91 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 46 - Thƣơng mại - Dịch vụ: Lĩnh vực thƣơng mại dịch vụ là lĩnh vực mà chủ thể, khách hàng tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa, dịch vụ trên thị trƣờng, vì vậy khi thị trƣờng biến động thì sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng biến động nhƣng vì nhu cầu sinh hoạt và đáp ứng nhu cầu con ngƣời thì lĩnh vực này vẫn đạt hiệu quả vì thế doanh số thu nợ của lĩnh vực này tăng liên tục qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn trong ngành này đạt 60.495 triệu đồng, chiếm 36,42% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 9.823 triệu đồng tƣơng ứng tăng 19,39% so với 6 tháng đầu năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 thì doanh số thu nợ của ngành này vẫn tăng 27,36% tƣơng đƣơng tăng 16.551 triệu đồng so với 6 tháng đầu 2013. Do kinh tế nƣớc ta đang trên đà hồi phục nên doanh số thu nợ ngắn hạn ở lĩnh vực này cũng đạt hiệu quả cao. - Ngành khác: Doanh số thu nợ đối với ngành này liên tục tăng trong 6 tháng đầu các năm. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ ngành này đạt 19.273 triệu đồng, chiếm 11,59% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn. Đến năm 2013 là 28.291 triệu đồng, chiếm 17,03% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 46,79% tƣơng đƣơng tăng 9.018 triệu đồng so với năm 2012. Bƣớc sang 6 tháng đầu 2014 con số này là 31.446 triệu đồng, chiếm 13,24% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 11,15% tƣơng đƣơng tăng 3.155 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Trong giai đoạn này ngƣời dân sản xuất kinh doanh có hiệu quả và ổn định nên trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn. Từ đó, đã góp phần giúp cán bộ tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình trong công tác thu nợ. 4.3.3 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng 4.3.3.1 Tình hình dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng theo đối tượng vay a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng chú trọng đầu tƣ vào phát triển nông nghiệp, bên cạnh đó, Ngân hàng cũng bám sát tình hình kinh tế thực tế tại địa phƣơng để kịp đƣa đồng vốn của mình đầu tƣ vào những lĩnh vực có hiệu quả kinh tế xã hội cao. Qua bảng 4.14 ta thấy dƣ nợ ngắn hạn đối với cá nhân năm 2012 là 286.271 triệu đồng, chiếm 96,46% tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 19,75% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 47.206 triệu đồng. Năm 2013 là 341.892 triệu đồng, chiếm 96,33% tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 19,43% so với năm 2012, tƣơng ứng tăng 55.621 triệu đồng. Do doanh số cho vay của Ngân hàng chủ yếu tập trung vào cá nhân nên nguồn dƣ nợ của cá nhân chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn. Đúng với mục tiêu của NHNo & PTNT Việt Nam đặt ra, NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh luôn nhắm đến mục tiêu đối tƣợng khách hàng chính là hộ nông dân, cho vay hỗ trợ phát triển nông nghiệp. Điều này càng cho thấy, cá nhân là khách hàng truyền thống và cũng là khách hàng thƣờng xuyên của Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng càng phải quan tâm đến đối tƣợng khách hàng này, giữ mối quan hệ làm ăn lâu dài. 47 Bảng 4.14: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 239.065 96,37 286.271 96,46 341.892 96,33 47.206 19,75 55.621 19,43 9.000 3,63 10.500 3,54 13.010 3,67 1.500 16,67 2.510 23,90 248.065 100 296.771 100 354.902 100 48.706 19,63 58.131 19,59 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 48 Tuy chiếm tỷ trọng thấp trong dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay nhƣng dƣ nợ ngắn hạn của đối tƣợng này cũng tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp là 9.000 triệu đồng, chiếm 3,63% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2012, dƣ nợ là 10.500 triệu đồng, chiếm 3,54% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 16,67% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 1.500 triệu đồng. Năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp là 13.010 triệu đồng, chiếm 3,67% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 2.510 triệu đồng so với năm 2012, tƣơng ứng tốc độ tăng là 23,90%. Dƣ nợ ngắn hạn của doanh nghiệp chiếm một tỷ trọng khá nhỏ trong tổng dƣ nợ ngắn hạn của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh. Tuy nhiên, tỷ lệ này lại tăng dần qua các năm, điều này có nghĩa là bên cạnh khách hàng truyền thống là cá nhân, NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh đã mở rộng đối tƣợng cho vay ngắn hạn, góp phần làm tăng trƣởng nguồn dƣ nợ ngắn hạn. Ngân hàng cũng nên quan tâm đến đối tƣợng khách hàng này, mở rộng đối tƣợng vay vốn ngắn hạn vừa mở rộng đƣợc hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro, vừa góp phần hỗ trợ sự phát triển của các doanh nghiệp trên địa bàn Huyện, đẩy nhanh quá trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo định hƣớng phát triển của Đảng và Nhà nƣớc và cũng mang lại lợi ích cho chính Ngân hàng. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Dƣ nợ là kết quả có đƣợc từ diễn biến cho vay, nó thể hiện số vốn đã giải ngân nhƣng chƣa thu hồi đƣợc tại thời điểm báo cáo. Dƣ nợ cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt kết quả nhƣ thế nào đến thời điểm báo cáo, đồng thời cho biết số nợ mà Ngân hàng phải thu từ khách hàng. Bảng 4.15 cho ta thấy: Dƣ nợ ngắn hạn đối với cá nhân tăng liên tục qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 đạt 274.712 triệu đồng, chiếm 9 7 , 5 2 % t r o n g tổng dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng. Năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn là 316.067 triệu đồng, chiếm 97,23% tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 15,05% so với năm 2012, tƣơng ứng tăng 41.355 triệu đồng. Đến 6 tháng đầu 2014 dƣ nợ cá nhân là 366.394 triệu đồng, chiếm 97,26% t r o n g tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 15,92% so với 6 tháng đầu năm 2013, tƣơng ứng tăng 50.327 triệu đồng. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng hoạt động khá hiệu quả. Phần lớn đối tƣợng này sống chủ yếu bằng nghề nông hoặc buôn bán nhỏ lẻ, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, khả năng hoàn vốn nhanh nên nhu cầu vốn ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh là rất lớn. Ngoài ra, so với cho vay trung và dài hạn thì cho vay ngắn hạn mức độ rủi ro thấp hơn nhiều. Do đó, Ngân hàng chủ động mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn nên dƣ nợ ngắn hạn luôn ở mức cao. Mức dƣ nợ của cá nhân tăng cao hàng năm chứng tỏ NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh đang đầu tƣ nguồn vốn ngày càng nhiều vào hoạt động sản xuất nông nghiệp, chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, nhằm cải thiện đời sống hộ nông dân cũng nhƣ mang lại lợi nhuận cho bản thân Ngân hàng, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. 49 Bảng 4.15: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 274.712 97,52 316.067 97,23 366.394 7.000 2,48 9.000 2,77 281.712 100 325.067 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 97,26 41.355 15,05 50.327 15,92 10.320 2,74 2.000 28,57 1.320 14,67 376.714 100 43.355 15,39 51.647 15,89 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 50 Tƣơng tự, dƣ nợ ngắn hạn của đối tƣợng doanh nghiệp cũng tăng qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp đạt 7.000 triệu đồng, chiếm 2,48% t r o n g tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2013, dƣ nợ là 9.000 triệu đồng, chiếm 2,77% t r o n g tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 28,57% so với năm 2012, tƣơng ứng tăng 2.000 triệu đồng. Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ ngắn hạn doanh nghiệp là 10.320 triệu đồng, chiếm 2,74% t r o n g tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 1.320 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013, tƣơng ứng tốc độ tăng là 14,67%. Dƣ nợ của doanh nghiệp liên tục tăng là do vào đầu năm nên việc thu nợ của Ngân hàng chƣa cao, do đây là thời gian tết nên các doanh nghiệp vẫn đang kinh doanh để kiếm thêm thu nhập. 4.3.3.2 Tình hình dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Những năm qua, Ngân hàng đã đầu tƣ vào việc mở rộng và đa dạng hóa sản xuất nông nghiệp, đồng thời Ngân hàng còn mở rộng đầu tƣ vào nhiều ngành sản xuất khác, góp phần vào mục tiêu chung cho sự phát triển kinh tế của địa phƣơng. Nhờ chính sách hợp lý của Ngân hàng trong việc tích cực tìm kiếm khách hàng mới đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng làm cho doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng do đó dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng cũng tăng theo. Bảng 4.16 cho thấy: - Trồng lúa: Ta thấy năm 2011 dƣ nợ ngắn hạn của ngành trồng lúa là 76.978 triệu đồng, chiếm 31,03% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 92.694 triệu đồng, chiếm 31,23% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 20,24% tƣơng đƣơng tăng 15.716 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 118.708 triệu đồng, chiếm 33,45% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 26.014 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 28,06% so với năm 2012. Do phần lớn ngƣời dân sống bằng nghề trồng lúa và nông dân trúng mùa và bán đƣợc giá. Thấy đƣợc điều đó, Ngân hàng đã tăng cƣờng cho vay đối với ngành này nên đã đẩy dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng tăng lên. Ngoài ra, Ngân hàng cũng không ngừng nỗ lực trong việc hỗ trợ vốn cho bà con nông dân để sản xuất cải thiện đời sống. -Thủy sản: Ngành thủy sản có dƣ nợ ngắn hạn biến động không ổn định. Cụ thể là Năm 2011 dƣ nợ ngắn hạn của ngành thủy sản là 64.309 triệu đồng, chiếm 25,92% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 84.180 triệu đồng, chiếm 28,37% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 30,90% tƣơng đƣơng tăng 19.871 triệu đồng so với năm 2011. Nhƣng đến năm 2013 con số này là 79.198 triệu đồng, chiếm 22,32% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn giảm 5,92% tƣơng ứng với giảm 4.982 triệu đồng so với năm 2012. Ngân hàng đã cân nhắc kĩ và đã cắt giảm cho vay đối với ngành thủy sản nên dƣ nợ ngắn hạn năm 2013 của ngành này có sự sụt giảm. Thay vào đó, Ngân hàng chủ động sử dụng vốn vào các ngành khác để nhanh thu hồi vốn, giảm thiểu rủi ro vào thời điểm cả nền kinh tế nói chung và ngành cá tra nói riêng đều tồn tại nhiều khó khăn. 51 Bảng 4.16: Bảng dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 76.978 31,03 92.694 31,23 118.708 33,45 15.716 20,24 26.014 28,06 Thủy sản 64.309 25,92 84.180 28,37 79.198 22,32 19.871 30,90 (4.982) (5,92) TM - DV 94.583 38,13 103.834 34,99 139.407 39,27 9.251 9,78 35.573 34,26 Ngành khác 12.195 4,92 16.063 5,41 17.589 4,96 3.868 31,72 1.526 9,50 Tổng cộng 248.065 100 296.771 100 354.902 100 48.706 19,63 58.131 19,59 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 52 - Thƣơng mại – Dịch vụ: Ta thấy, năm 2011 dƣ nợ ngắn hạn của ngành này là 94.583 triệu đồng, chiếm 38.13% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 103.834 triệu đồng, chiếm 34,99% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 9,78% tƣơng đƣơng tăng 9.251 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 139.407 triệu đồng, chiếm 39,27% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 35.573 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 34,26% so với năm 2012. Để đạt đƣợc kết quả trên là do Ngân hàng đã chủ động hơn trong cho vay bằng việc áp dụng nhiều chính sách thông thoáng, ƣu đãi để tiếp cận khách hàng mới, tiếp tục duy trì mối quan hệ hiện có, cố gắng điều chỉnh lãi suất cho vay để không mất những khách hàng có hạn mức dƣ nợ cao, thƣờng xuyên và uy tín. - Ngành khác: Năm 2011 dƣ nợ ngắn hạn của ngành này là 12.195 triệu đồng, chiếm 4,92% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2012 là 16.063 triệu đồng, chiếm 5,41% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 31,72% tƣơng đƣơng 3.868 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 17.589 triệu đồng, chiếm 4,96% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 1.526 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 9,50% so với năm 2012. nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay của ngành này qua các năm luôn cao hơn doanh số thu nợ. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Tiếp theo ta sẽ phân tích bảng 4.17 để biết đƣợc tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014. Qua việc phân tích ta sẽ biết đƣợc Ngân hàng tập trung cho vay ở ngành trọng điểm nào, dƣ nợ của các ngành ra sao. Từ đó, sẽ có phƣơng hƣớng cho vay hợp lý hơn, hiệu quả hơn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. - Trồng lúa: Qua bảng 4.17 ta thấy dƣ nợ ngắn hạn của ngành này trong thời gian qua tăng giảm không ổn định. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn của ngành này tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu 2014 dƣ nợ của ngành này lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2013. Đạt đƣợc điều này là do nền kinh tế đang dần đi vào ổn định, thêm vào đó khoảng thời gian này thu hoạch của của nông dân vừa trúng mùa lại đƣợc giá nên nông dân đến trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Do đó, dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng cũng giảm đáng kể. - Thủy sản: Ngành này qua 6 tháng đầu các năm có dƣ nợ ngắn hạn liên tục tăng. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012 dƣ nợ ngắn hạn của ngành thủy sản đạt 74.501 triệu đồng, chiếm 26,45% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2013 là 77.183 triệu đồng, chiếm 23,74% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 3,40% tƣơng đƣơng 2.682 triệu đồng so với năm 2012. Sang 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 80.745 triệu đồng, chiếm 21,43% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 4,62% tƣơng ứng tăng 3.562 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Thời gian 6 tháng đầu năm 2014 các hộ nuôi cá tra sản xuất kinh doanh có hiệu quả, sản phẩm đầu ra của họ có chỗ thu mua và tiêu thụ. Bên cạnh đó, ở thị trƣờng trong nƣớc, nhu cầu về các sản phẩm này cũng đang gia tăng, và đây cũng là ngành đƣợc Nhà nƣớc quan tâm khuyến khích mở rộng quy mô nên dƣ nợ ngắn hạn của ngành này trong thời gian qua tăng liên tục. 53 Bảng 4.17: Bảng dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 84.671 30,06 103.170 31,74 101.728 Thủy sản 74.501 26,45 77.183 23,74 TM - DV 111.806 39,68 129.083 Ngành khác 10.734 3,81 Tổng cộng 281.712 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 27,00 18.499 21,85 (1.442) (1,40) 80.745 21,43 2.682 3,40 3.562 4,62 39,71 181.694 48,24 17.277 15,45 52.611 40,76 15.631 4,81 12.547 3,33 4.897 45,62 (3.084) (19,73) 325.067 100 376.714 100 43.355 15,39 51.647 15,89 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 54 - Thƣơng mại – Dịch vụ: Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng trong ngành này tăng qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 dƣ nợ ngắn hạn của ngành này đạt 111.806 triệu đồng, chiếm 39,68% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn. Đến năm 2013 là 129.083 triệu đồng, chiếm 39,71% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 15,45% tƣơng đƣơng tăng 17.277 triệu đồng so với năm 2012. Sang 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 181.694 triệu đồng, chiếm 48,24% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 52.611 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 40,76% so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân là do ngành thƣơng mại dịch vụ là ngành kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất trong tất cả các ngành, dù nƣớc ta trong bất kỳ hoàn cảnh nào thì ngành nghề này vẫn hoạt động có hiệu quả thể hiện ở chỗ doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này tăng liên tục qua các năm. Chính vì vậy, Ngân hàng đã chủ động tạo điều kiện vay vốn dễ dàng cho ngành này để họ sản xuất kinh doanh tốt hơn. - Ngành khác: Ta có thể thấy dƣ nợ ngắn hạn của ngành này có sự biến động qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn của ngành này đạt 15.631 triệu đồng, chiếm 4,81% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 45,62% tƣơng đƣơng 4.897 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 12.547 triệu đồng, chiếm 3,33% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn giảm 3.084 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm là 19,73% so với 6 tháng đầu năm 2013. Điều này chứng tỏ là khâu thẩm định, kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả vốn gốc và lãi đúng hạn của Ngân hàng trong ngành này là khá tốt. 4.3.4 Tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng 4.3.4.1 Tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo đối tượng vay a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Nợ xấu là số tiền mà khách hàng vay Ngân hàng, khi đáo hạn khách hàng chƣa trả hết cho Ngân hàng nhƣng không làm thủ tục xin gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ. Tình hình nợ xấu là một trong những nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nhìn chung trong 3 năm 2011 – 2013 nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng biến động theo chiều giảm dần. Cá nhân là khách hàng chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh, chiếm trên 90% doanh số cho vay. Vì vậy, số lƣợng nợ xấu hầu nhƣ tập trung chủ yếu vào đối tƣợng khách hàng này. Cụ thể qua bảng 4.18 ta thấy năm 2012 nợ xấu đối với đối tƣợng vay này là 9.679 triệu đồng, chiếm 100% tổng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng giảm 32,52% so với năm 2011, tƣơng ứng giảm 4.665 triệu đồng. Sang năm 2013, nợ xấu tiếp tục giảm còn 7.759 triệu đồng, chiếm 100% tổng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng giảm 19,84% so với năm 2012, tƣơng đƣơng giảm 1.920 triệu đồng. Tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng giảm dần cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng ngày càng hiệu quả. Cán bộ tín dụng đã thực hiện triệt để công tác thu nợ, đồng thời ngƣời dân sản xuất trồng trọt, chăn nuôi ngày càng có lời nên ý thức trả nợ ngày càng đƣợc nâng cao hơn. 55 Bảng 4.18: Bảng nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 14.344 100 9.679 100 7.759 100 (4.665) (32,52) (1.920) (19,84) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14.344 100 9.679 100 7.759 100 (4.665) (32,52) (1.920) (19,84) Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 56 Khách hàng vay là doanh nghiệp chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Tuy nhiên, các khoản vay của doanh nghiệp đều là các khoản vay lớn. Mặc dù vậy, khả năng trả nợ đủ và đúng hạn của đối tƣợng khách hàng này là rất tốt. Do vậy, nợ xấu đối với đối tƣợng vay này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nợ xấu ngắn hạn, thậm chí bằng 0. Cụ thể cả ba năm nợ xấu đều bằng 0, điều này cho thấy doanh nghiệp là đối tƣợng khách hàng có ý thức trả nợ rất tốt, về công tác thu hồi nợ đủ và đúng hạn thì Ngân hàng không phải lo ngại nhiều về đối tƣợng cho vay này. Vì vậy, Ngân hàng có thể mở rộng cho vay đối với đối tƣợng khách hàng này. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 Nợ xấu là vấn đề đƣợc các Ngân hàng rất quan tâm, khi nợ xấu phát sinh thì phải tốn rất nhiều công sức và chi phí để thu món nợ đó về. Việc phát sinh nợ xấu không chỉ chịu tác động bởi công tác quản lý món vay của Ngân hàng mà còn phụ thuộc rất lớn vào điều kiện sản xuất kinh doanh và quyết tâm trả nợ của từng khách hàng. Cụ thể, qua bảng 4.19 cho thấy: Ta thấy nợ xấu ngắn hạn đối với cá nhân có sự sụt giảm qua 6 tháng đầu các năm. Đối tƣợng này vay vốn hầu hết là để phục vụ cho nhu cầu sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, vay để mua nhà và vay tiêu dùng,…do nguồn thu nhập ổn định, thêm vào đó là hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, thị trƣờng tiêu thụ ngày càng ổn định nên việc trả nợ trở nên dễ dàng hơn. Ngoài ra, chi nhánh đã hết sức cố gắng trong công tác thu hồi các khoản nợ đã gia hạn quá lâu và tăng cƣờng công tác quản lý nợ, theo dõi việc sử dụng vốn của khách hàng đồng thời ngăn chặn và xử lý kịp thời các vi phạm, rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng vì vậy, nên nợ xấu ngắn hạn trong thời gian qua giảm. Còn đối với doanh nghiệp thì với sự nỗ lực của nhân viên trong Ngân hàng đặc biệt là sự quản lý của Ban lãnh đạo Ngân hàng đã cải thiện đƣợc tình hình nợ xấu cho Ngân hàng thể hiện ở chỗ 6 tháng đầu năm 2012 - 2014 tình hình nợ xấu của Ngân hàng đối với đối tƣợng vay này đều bằng 0. Kết quả này cho thấy khả năng quản lý nợ của Ngân hàng rất tốt. Dù thế, để tránh tình trạng nợ xấu có khả năng tăng trở lại, cán bộ tín dụng của Ngân hàng cần có những biện pháp kịp thời trong thời gian tới để hạn chế đến mức thấp nhất nguy cơ nợ xấu và có biện pháp xử lý đúng đắn, Ngân hàng phải nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh của đối tƣợng này, kiểm soát chặt chẽ trong việc cho vay. 57 Bảng 4.19: Bảng nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng vay của Ngân hàng qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 12.743 100 10.429 100 10.380 0 0 0 0 12.743 100 10.429 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 100 (2.314) (18,16) (49) (0,47) 0 0 0 0 0 0 10.380 100 (2.314) (18,16) (49) (0,47) Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 58 4.3.4.2 Tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế a. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Do hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng là hoạt động tín dụng, cho nên ta xem xét rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, mà biểu hiện đầu tiên chính là nợ xấu. Tuy nhiên, ta khó có thể triệt tiêu đƣợc nợ xấu bởi vì trong từng lĩnh vực, từng đối tƣợng đều chứa đựng mức độ rủi ro khác nhau. - Trồng lúa: Qua bảng 4.20 ta thấy nợ xấu ngắn hạn của ngành trồng lúa giảm mạnh qua 3 năm. Cụ thể là năm 2011 nợ xấu ngắn hạn của ngành này là 1.437 triệu đồng, chiếm 10,02% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Đến năm 2012 là 1.095 triệu đồng, chiếm 11,31% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 23,79% tƣơng đƣơng giảm 342 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 833 triệu đồng, chiếm 10,74% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 262 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm là 23,93% so với năm 2012. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng đƣợc cải thiện. Nguyên nhân là do ngƣời dân huyện Vĩnh Thạnh sống chủ yếu băng nghề trồng lúa truyền thống nên có nhiều kinh nghiệm trong sản xuất, làm ăn có lãi. Ngoài ra, thời gian gần đây ngƣời dân đã chủ động đắp đê bao chống lũ để sản xuất thêm vụ 3 kiếm thêm thu nhập. Bên cạnh đó, cũng phải kể đến những biện pháp thu nợ tốt của các cán bộ tín dụng đã làm cho nợ xấu giảm đáng kể. - Thủy sản: Nợ xấu ngắn hạn của ngành thủy sản tuy chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu ngắn hạn nhƣng nợ xấu của ngành này có xu hƣớng giảm qua các năm. Cụ thể là năm 2012 nợ xấu ngắn hạn của ngành này là 7.329 triệu đồng, chiếm 75,72% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 34,78% tƣơng đƣơng 3.908 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 6.676 triệu đồng, chiếm 86,04% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 653 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm là 8,91% so với năm 2012. Cũng nhờ vào sự xem xét cơ cấu lại nợ mà tình hình nợ xấu thủy sản qua 3 năm giảm đáng kể. Ngoài ra, động thái tích cực từ Chính phủ về việc chỉ đạo hỗ trợ ngƣời nuôi cá, vẫn cho vay mới với lãi suất thấp để giúp họ thoát khỏi khó khăn. Tuy nhiên, nợ xấu của ngành này rất cao chiếm trên 75% trong tổng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm, vì vậy trong thời gian tới Ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể để làm cho nợ xấu của ngành này giảm mạnh hơn nữa. - Thƣơng mại – Dịch vụ: Nợ xấu ngắn hạn của ngành này giảm liên tuc và giảm mạnh qua 3 năm. Cụ thể là năm 2012 nợ xấu ngắn hạn của ngành này là 1.175 triệu đồng, chiếm 12,14% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 27,91% tƣơng đƣơng 455 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 con số này là 250 triệu đồng, chiếm 3,22% trong tổng nợ xấu ngắn hạn tiếp tục giảm 925 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm là 78,72% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu là do cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ vay vốn rất kĩ càng, nhiệt tình chỉ đạo các đơn vị vay vốn sử dụng vốn đúng mục đích. Bên cạnh đó, đây đƣợc xem nhƣ là khách hàng truyền thống của Ngân hàng và trong những năm qua các hộ kinh doanh và doanh nghiệp trong lĩnh vực này hoạt động rất hiệu quả nên đã góp phần làm cho nợ xấu giảm mạnh trong những năm qua. 59 Bảng 4.20: Bảng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 3 năm 2011 - 2013 ĐVT: triệu đồng So sánh Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Tỷ trọng (%) 2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 1.437 10,02 1.095 11,31 833 10,74 (342) (23,79) (262) (23,93) Thủy sản 11.237 78,34 7.329 75,72 6.676 86,04 (3.908) (34,78) (653) (8,91) TM - DV 1.630 11,36 1.175 12,14 250 3,22 (455) (27,91) (925) (78,72) Ngành khác 40 0,28 80 0,83 0 0 40 100 (80) (100) Tổng cộng 14.344 100 9.679 100 7.759 100 (4.665) (32,52) (1.920) (19,84) Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 60 - Ngành khác: Ta thấy nợ xấu ngắn hạn của ngành này có sự biến động không ổn định. Cụ thể là năm 2011 nợ xấu ngắn hạn của ngành này là 40 triệu đồng, chiếm 0,28% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Đến năm 2012 con số này là 80 triệu đồng, chiếm 0,83% trong tổng nợ xấu ngắn hạn tăng 100% tƣơng đƣơng tăng 40 triệu đồng so với năm 2011. Trong giai đoạn này nhiều ngành trong lĩnh vực này làm ăn không có hiệu quả, do không dự đoán đúng nhu cầu của ngƣời sử dụng, hay đầu tƣ vào lĩnh vực nhiều rủi ro, ít sinh lợi nên không có thu nhập để trả cho Ngân hàng. Nhƣng bƣớc sang năm 2013, nợ xấu ngắn hạn của ngành này bằng 0. điều này chứng tỏ Ngân hàng đã có những biện pháp thu nợ tích cực, cùng với ý thức trả nợ của ngƣời dân ngày một cao nên đã làm cho nợ xấu giảm mạnh. Qua phân tích đánh giá nhận thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua ba năm 2011 - 2013 có xu hƣớng giảm. Để đạt đƣợc điều này là do đƣợc sự kiểm soát tốt từ phía Ngân hàng và sự quan tâm từ phía các cơ quan Nhà Nƣớc đã kịp thời can thiệp, tích cực giúp ngƣời dân giảm bớt khó khăn trong sản xuất kinh doanh, qua đó đảm bảo đƣợc chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. b. Giai đoạn 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 - Trồng lúa: Qua bảng 4.21 trên ta thấy nợ xấu ngắn hạn của ngành trồng lúa có xu hƣớng tăng qua 6 tháng đầu các năm. 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn của ngành này đạt 1.647 triệu đồng, chiếm 15,87% trong tổng nợ xấu ngắn hạn tăng 63,72% tƣơng đƣơng tăng 641 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nợ xấu của ngành này tăng là do những biến động về kinh tế, thiên tai, dịch bệnh nhƣ cháy rầy, thối cổ bông,… gây ảnh hƣởng đến việc sản xuất theo mùa vụ dẫn đến mùa màng thất vụ, vì thế một số nông dân làm lúa đạt năng xuất thấp, thêm vào đó giá thành lại giảm làm thu nhập của ngƣời dân thấp, khả năng trả nợ của khách hàng càng gặp khó khăn. Bên cạnh đó, một số khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích nhƣ đã ghi trong hợp đồng tín dụng gây ảnh hƣởng đến khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng vì thế nợ xấu của ngành này tăng liên tục trong thời gian qua. - Thủy sản: Nợ xấu ngắn hạn của ngành thủy sản luôn chiếm tỷ trọng cao qua 6 tháng đầu năm nhƣng nợ xấu của ngành này có xu hƣớng giảm liên tục. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu ngắn hạn là 7.786 triệu đồng, chiếm 74,66% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 23,57% tƣơng đƣơng giảm 2.401 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 6.626 triệu đồng, chiếm 63,83% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 1.160 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm là 14,90% so với cùng kỳ năm 2013. Đạt đƣợc kết quả này là do ngƣời dân nuôi cá trúng lớn, giá thành có phần cải thiện và cao hơn các năm trƣớc vì thế khả năng trả nợ của khách hàng tăng trong thời gian này. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của ngành này vẫn còn ở mức cao. Do đó, Ngân hàng cần phải quan tâm nhiều hơn và có những biện pháp quản lý nợ xấu hiệu quả hơn, để tình hình nợ xấu ngắn hạn các năm sắp tới giảm mạnh hơn nữa. 61 Bảng 4.21: Bảng nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng theo ngành kinh tế qua 6 tháng đầu các năm 2012 - 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 So sánh 6 tháng đầu năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Trồng lúa 1.006 7,89 1.243 11,92 1.647 Thủy sản 10.187 79,94 7.786 74,66 TM - DV 1.550 12,17 1.400 Ngành khác 0 0 Tổng cộng 12.743 100 6 tháng đầu 2013 so với 2012 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu 2014 so với 2013 Số tiền Tỉ lệ (%) Số tiền Tỉ lệ (%) 15,87 237 23,56 404 32,50 6.626 63,83 (2.401) (23,57) (1.160) (14,90) 13,42 2.107 20,30 (150) (9,68) 707 50,5 0 0 0 0 0 0 0 0 10.429 100 10.380 100 (2.314) (18,16) (49) (0,47) Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 62 - Thƣơng mại - Dịch vụ: Ta thấy nợ xấu ngắn hạn của ngành này có sự tăng giảm không ổn định qua 6 tháng đầu các năm. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012 nợ xấu ngắn hạn của ngành này đạt 1.550 triệu đồng, chiếm 12,17% trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Đến 6 tháng đầu năm 2013 là 1.400 triệu đồng, chiếm 13,42% trong tổng nợ xấu ngắn hạn giảm 9,68% tƣơng đƣơng giảm 150 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2014 con số này là 2.107 triệu đồng, chiếm 20,30% trong tổng nợ xấu ngắn hạn tăng 707 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 50,5% so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân xuất phát từ những khó khăn của thị trƣờng do những biến động về lãi suất cho vay, giá cả tiêu dùng. Thêm vào đó, giá cả đầu vào tăng dẫn đến giá thành sản phẩm đầu ra cũng tăng nên ngƣời dân hạn chế nhu cầu mua sắm, tiêu thụ hàng hóa giảm. Do đó, nợ xấu ngắn hạn của ngành này có xu hƣớng tăng. - Ngành khác: do doanh số cho vay ngắn hạn đối với các ngành này là rất thấp và thu nợ là 100% nên không tồn tại nợ xấu đối với chỉ tiêu này trong thời gian qua. 4.3.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Bảng 4.22: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu 1. Vốn huy động ĐVT 2011 2012 2013 6 tháng đầu 2014 Triệu đồng 82.612 116.034 152.798 136.059 Triệu đồng 328.745 399.055 412.556 259.192 Triệu đồng 289.653 350.349 354.424 237.381 Triệu đồng 248.065 296.771 354.902 376.714 5. Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 228.723 272.418 325.837 365.808 6. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 14.344 9.679 7.759 10.380 2. Doanh số cho vay ngắn hạn 3. Doanh số thu nợ ngắn hạn 4. Dƣ nợ ngắn hạn 7. Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động Lần 3,00 2,56 2,32 2,77 8. Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn % 5,78 3,26 2,19 2,76 9. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 1,27 1,29 1,09 0,65 10. Hệ số thu nợ ngắn hạn % 88,11 87,79 85,91 91,59 Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 63 Trong quá trình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh luôn không ngừng đổi mới phƣơng thức hoạt động, đi đôi với mở rộng qui mô tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và phát triển kinh tế Huyện. NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh cũng từng bƣớc nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm nâng cao vị thế cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn. Thông qua các chỉ tiêu tài chính có thể đánh giá một cách khái quát về qui mô, hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng đã đạt đƣợc qua các năm. Bảng 4.22 cho thấy: 4.3.5.1 Dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay ngắn hạn. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nếu chỉ tiêu này càng lớn cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng vào cho vay ngắn hạn càng thấp, ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này càng nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn huy động vào cho vay ngắn hạn càng kém hiệu quả. Nhìn vào bảng 4.22 ta thấy dƣ nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động có xu hƣớng nhỏ dần qua ba năm từ 2011 – 2013 điều này chứng tỏ khả năng tham gia của vốn huy động của Ngân hàng vào cho vay ngắn hạn trở nên tốt hơn. Năm 2011 bình quân 3,00 đồng dƣ nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2012 tình hình huy động vốn của Ngân hàng có cải thiện hơn so với 2011, bình quân 2,56 đồng dƣ nợ ngắn hạn chỉ có 1 đồng vốn huy động tham gia cùng. Sang năm 2013 công tác huy động có tốt hơn, bình quân 2,32 đồng dƣ nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động trong đó. Đối với 6 tháng đầu 2014 thì bình quân 2,77 đồng dƣ nợ ngắn hạn có 1 đồng vốn huy động tham gia. Tuy nhiên, chỉ tăng cƣờng huy động vốn mà hạn chế cho vay thì khả năng sử dụng vốn huy động để cho vay nói chung cũng đang giảm hiệu quả. Hơn nữa, nguồn vốn huy động tăng dần qua các năm nhƣng vẫn chƣa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân hàng còn phải phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển. Từ đó cho thấy, Ngân hàng cần có biện pháp nhằm thu hút vốn huy động trên địa bàn mang lại hiệu quả cao hơn cho hoạt động tín dụng trong thời gian tới. 4.3.5.2 Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn càng thấp thì chất lƣợng tín dụng càng cao và ngƣợc lại. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn qua ba năm của Ngân hàng có xu hƣớng giảm. Cụ thể năm 2011 tỷ lệ nợ xấu trên dƣ nợ đối với cho vay ngắn hạn là 5,78% đến năm 2012 là 3,26% giảm 2,52% so với năm 2011, đến 2013 tỷ lệ này là 2,19% giảm 1,07% so với 2012. Còn 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn là 2,76%. Tình hình kinh tế trở nên khả quan hơn, sự quan tâm của Chính phủ trong việc cơ cấu lại nợ xấu và các gói hỗ trợ cũng nhƣ chính sách giảm bớt gánh nặng đầu ra làm tình hình nợ xấu trong giai đoạn này cải thiện hơn. Để có thể kiềm chế đƣợc tình hình nợ xấu, Ngân hàng cũng đã thận trọng hơn trong khâu thẩm định và xét duyệt cho vay, thƣờng xuyên nhắc nhở các khách hàng vay về lịch đóng lãi và trả nợ, tăng cƣờng công tác kiểm tra 64 giám sát sau khi vay đảm bảo vốn vay đƣợc sử dụng đúng mục đích. Trong thời gian qua ngƣời dân huyện Vĩnh Thạnh đã khôn khéo hơn trong việc sản xuất, thay vì chỉ tập trung sản xuất một loại nông sản thì nay họ đã biết kết hợp nhiều loại hình sản xuất với nhau phù hợp với khả năng cũng nhƣ nguồn vốn của mình từ đó làm tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro. 4.3.5.3 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng quay tín dụng đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng, cho thấy vốn đầu tƣ quay vòng nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn qua ba năm 2011 - 2013 cho thấy tốc độ lƣu chuyển vốn là hiệu quả vì đều lớn hơn 1. Cho thấy vốn của Ngân hàng hầu hết là thu hồi đƣợc trong năm, cơ cấu cho vay của Ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn trong ba năm qua có sự biến động không ổn định. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn là 1,27 vòng và năm 2012 là 1,29 vòng tăng 0,02 vòng so với 2011, đến 2013 vòng quay tín dụng ngắn hạn là 1,09 vòng giảm so với năm 2012 là 0,2 vòng. Riêng 6 tháng đầu 2014 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn chỉ có 0,65 vòng và triển vọng cuối năm vòng quay này sẽ nhanh hơn. Nguyên nhân là do trong những năm qua, Ngân hàng không ngừng cải tiến công tác thu hồi nợ, đảm bảo nguồn vốn cho Ngân hàng trong cho vay ngắn hạn, xác định kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ của đối tƣợng vay vốn. Nhƣng tốc độ của vòng quay còn chƣa ổn định và chƣa tƣơng xứng với tốc độ tăng dƣ nợ ngắn hạn mỗi năm vì vậy không những quan tâm đến việc mở rộng tín dụng, tăng dƣ nợ ngắn hạn mà Ngân hàng còn phải tiếp tục tăng cƣờng công tác thu nợ trong thời gian tới. 4.3.5.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ ngắn hạn của một Ngân hàng cũng nhƣ khả năng trả nợ vay của khách hàng. Nó cho biết số tiền mà Ngân hàng thu hồi đƣợc trong một thời kỳ nhất định so với đồng vốn mà Ngân hàng cho vay ở một thời điểm. Tỷ số này càng cao càng có lợi cho hoạt động của Ngân hàng, cho thấy chất lƣợng tín dụng cao và khả năng thu hồi vốn nhanh. Hệ số thu nợ ngắn hạn qua ba năm 2011 - 2013 có xu hƣớng giảm. Năm 2011 hệ số thu nợ ngắn hạn là 88,11% đến năm 2012 là 87,79% giảm 0,32% so với 2011. Đến năm 2013 hệ số thu nợ ngắn hạn 85,91% giảm 1,88% so với năm 2012. Riêng 6 tháng đầu 2014 hệ số thu nợ ngắn hạn lại tăng đạt 91,59%. Hệ số thu hồi nợ luôn giữ ở mức cao cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng khá tốt, khả năng thu hồi nợ vay cao. Bên cạnh tăng trƣởng tín dụng, ngân hàng cũng cần chú trọng đến chất lƣợng tín dụng, quan tâm nhiều hơn đến công tác cho vay và thu hồi nợ, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng nhằm kịp thời phát hiện và nhắc nhở khách hàng trả nợ vay đầy đủ và đúng hạn. 65 CHƢƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CN VĨNH THẠNH 5.1 MỘT SỐ TỒN TẠI VÀ THUẬN LỢI 5.1.1 Tồn tại Bên cạnh những thành tựu đạt đƣợc, Ngân hàng vẫn còn một số tồn tại: - Nguồn vốn của Ngân hàng chủ yếu là vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên trong khi vốn huy động của Ngân hàng còn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn, vì thế mà sự chủ động nguồn vốn của Ngân hàng trong các hoạt động cho vay cũng bị hạn chế. - Công tác phân kỳ trả nợ của bộ phận tín dụng chƣa hợp lý nên việc thu nợ gặp khó khăn vì có những ngày khách hàng chờ rất đông để trả nợ hoặc có những ngày rất ít khách hàng đến trả nợ. - Tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động tín dụng ngắn hạn còn rất cao và vòng quay vốn tăng chậm. 5.1.2 Thuận lợi - NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh hoạt động luôn đảm bảo lợi nhuận và lợi nhuận tăng giảm tùy theo tình hình kinh tế chứng tỏ Ngân hàng không chạy theo lợi nhuận mà Ngân hàng còn quan tâm điều chỉnh hoạt động cho phù hợp, giảm thiểu rủi ro. - Do nằm trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam là một hệ thống Ngân hàng lớn và uy tín tại Việt Nam nên NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh cũng luôn nhận đƣợc sự quan tâm của Ngân hàng cấp trên trong việc cung ứng vốn giúp duy trì và không ngừng nâng cao hoạt động cho vay tại địa phƣơng. - Mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng ngày càng tốt do uy tín của Ngân hàng ngày một đƣợc nhiều khách hàng biết đến và tín nhiệm. - Do đƣợc phân công chịu trách nhiệm những địa bàn riêng nên cán bộ tín dụng cũng trở nên quen thuộc địa bàn của mình, thuận tiện cho việc tìm hiểu về các hộ có nhu cầu vay vốn sản xuất tại Ngân hàng. - NHNN quản lý lãi suất từ áp dụng lãi suất cơ bản sang lãi suất trần, mặt bằng lãi suất giữa các NHTM trên địa bàn tƣơng đối ngang bằng nhau, từ đó tạo điều kiện cho NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh thu hút đƣợc lƣợng tiền gửi khá lớn từ ngƣời dân. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG Qua những phân tích trên về NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh và hoạt động tín dụng ngắn hạn cần có những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, đồng thời vẫn đảm bảo an toàn 66 cho các khoản vay sao cho tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng giảm và kiểm soát đƣợc. 5.2.1 Giải pháp về cán bộ tín dụng của Ngân hàng - Phải thƣờng xuyên làm việc với ủy ban nhân dân các xã để tuyên truyền các hình thức, các chƣơng trình cho vay và tiết kiệm đến tận các khách hàng muốn gửi tiết kiệm. Để họ hiểu rõ hơn về Ngân hàng cũng nhƣ các chính sách ƣu đãi mà Ngân hàng mang lại. - Thƣờng xuyên kiểm tra các khách hàng đã cho vay, để có kế hoạch cho vay lại và cho vay mới khi họ có nhu cầu vay vốn. - Việc cán bộ tín dụng thƣờng xuyên về các xã, ấp sẽ giúp cán bộ tín dụng nắm bắt đƣợc các thông tin về các khách hàng vay một cách chính xác, từ đó có thể đƣa ra các quyết định cho vay một cách nhanh chóng và hợp lý, và cũng tiện cho việc thu hồi nợ về sau. Đồng thời tạo sự thân thiết giữa khách hàng với cán bộ tín dụng của chi nhánh, từ đó tạo đƣợc hình ảnh tốt đẹp trong lòng khách hàng. 5.2.2 Giải pháp về những chính sách hoạt động của Ngân hàng - Chi nhánh Ngân hàng cần đƣa ra các hình thức ƣu đãi về lãi suất đối với hộ sản xuất kinh doanh ngắn hạn. Để họ thấy đƣợc lợi ích từ khoản vay đó vì Huyện chủ yếu là sản xuất nông nghiệp ngắn hạn đặc biệt là trồng lúa. - Đẩy mạnh cho vay thông qua hội, nhóm để giải quyết tâm lý e ngại của ngƣời dân, nâng cao khả năng tiếp cận vốn Ngân hàng của ngƣời dân hơn. Đồng thời cũng nâng cao khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng, nâng cao ý thức sử dụng vốn đúng mục đích của ngƣời vay thông qua các hội, nhóm này. Đảm bảo khả năng trả nợ của ngƣời vay do nhận đƣợc sự hỗ trợ của các thành viên trong cùng hội, nhóm này. Ở huyện Vĩnh Thạnh hiện nay có các hội nhóm nhƣ: hội nông dân, câu lạc bộ khuyến nông, hợp tác xã sản xuất lúa giống, tổ bơm tƣới phục vụ sản xuất lúa… - Thƣờng xuyên theo dõi, tìm hiểu, thực hiện đúng những văn bản chỉ đạo của Chính phủ, NHNN trƣớc những thay đổi bất thƣờng của tình hình kinh tế cũng nhƣ thị trƣờng tài chính. - Ngân hàng cần có những chính sách thay đổi quy cách làm việc sao cho giảm thấp nhất thời gian phải chờ của khách hàng trong quá trình làm việc, tạo sự thoải mái cho khách hàng. Đơn giản hóa hồ sơ, giúp cán bộ tín dụng làm hồ sơ nhanh chóng và chính xác thông tin cần thiết về khách hàng. - Căn cứ vào nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng cũng nhƣ tình hình kinh tế địa phƣơng để đƣa ra quyết định thắt chặt hay mở rộng các chỉ tiêu cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn để phân tán rủi ro. 5.2.3 Giải pháp về trang thiết bị công nghệ tại Ngân hàng - Cần nâng cấp, trang bị đầy đủ chỗ ngồi chờ cho khách hàng ở quầy giao dịch và phòng tín dụng. Vì khi khách đến rút tiền, gửi tiền hay vay vốn, trả nợ nhiều sẽ không đủ chỗ ngồi. Mọi ngƣời đứng rất đông trƣớc quầy hay trƣớc phòng sẽ làm không khí làm việc trở nên rất ngột ngạt, khó chịu sẽ làm 67 cho cán bộ trong Ngân hàng cũng nhƣ khách hàng sẽ có những thái độ nóng nảy gây nhiều khó khăn trong việc kinh doanh của Ngân hàng. Việc nâng cấp chỗ ngồi cho khách hàng sẽ giúp cho khách hàng cũng nhƣ cán bộ Ngân hàng cảm thấy dễ chịu thoải mái hơn. - Chi nhánh Ngân hàng cần trang bị thiết bị công nghệ hiện đại nhằm trách các lỗi xảy ra trong quá trình hoạt động. Vì nếu xảy ra một lỗi nhỏ thì sẽ ảnh hƣởng rất lớn. Ngân hàng mà có bộ máy hoạt động linh hoạt sẽ thuận lợi cho khách hàng đỡ mất thời gian và không gây thiệt hại cho Ngân hàng và khách hàng. - Ngân hàng cần lấp đặt đầy đủ máy camera ở từng bộ phận của Ngân hàng để tiện cho quá trình kiểm tra giám sát hành vi thái độ làm việc của cán bộ tín dụng đối với khách hàng, cũng nhƣ thái độ của khách hàng khi đến Ngân hàng để có thể đáp ứng nhu cầu của họ. 5.2.4 Giải pháp về quản lý nợ vay tại Ngân hàng - Xét duyệt chặt chẽ trƣớc khi cho vay và định kỳ hạn trả nợ linh hoạt, phù hợp với chu kỳ sinh trƣởng và sản xuất của vật nuôi, cây trồng, cán bộ tín dụng cần bám sát địa bàn, phân tích kỹ tình hình kinh tế tài chính của các hộ để quyết định đúng mức vốn cần thiết, thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ nhằm đạt đến mục tiêu chung của Ngân hàng và khách hàng là hiệu quả sử dụng vốn. - Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát sau khi cho vay, cán bộ tín dụng không đƣợc lãng quên các khoản vay sau khi đƣợc giải ngân mà phải tiến hành kiểm tra thƣờng xuyên, đến khi khoản vay đó đƣợc hoàn trả hết. Đối với khoản vay lớn, cán bộ tín dụng phải tiến hành kiểm tra định kỳ mỗi tháng một lần, đối với các khoản vay nhỏ thì có thể kiểm tra bất thƣờng nơi khách hàng cƣ trú hoặc sản xuất. Mục đích của việc giám sát sau khi cho vay là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng gồm: + Vốn vay có đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng hay không. + Kiểm soát mức độ rủi ro phát sinh trong quá trình sử dụng vốn vay về thời tiết, dịch bệnh, thị trƣờng đầu ra... - Tạo điều kiện cho ngƣời đi vay gia hạn nợ, đầu tƣ bổ sung kịp thời khi sản xuất khó khăn do thiên tai, dịch bệnh diễn biến phức tạp. - Mỗi cán bộ tín dụng cần huy động thêm cộng tác viên của mình tại địa phƣơng là những ngƣời nắm rõ ngƣời dân cũng nhƣ hoạt động sản xuất của họ để thƣờng xuyên cập nhật thông tin về hộ cho cán bộ tín dụng, hỗ trợ cán bộ trong việc nhắc nhở trả nợ. - Cƣơng quyết thu hồi nợ đối với khách hàng trì hoãn, cố tình không trả nợ. Biện pháp hữu hiệu thu hồi nợ quá hạn là tiến hành phát mãi tài sản của ngƣời vay theo hợp đồng đã ký kết nhƣng đây chỉ là giải pháp sau cùng. - Có thể xử lý nợ xấu thông qua việc bán nợ cho các tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp nhƣ Công ty quản lý và khai thác tài sản VAMC, đây là 68 phƣơng án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp Ngân hàng thu hồi một phần vốn để phục vụ cho các nhu cầu và cơ hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài chính. 69 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Không chỉ là một Ngân hàng hoạt động với mục đích là đem lại lợi nhuận, trong những năm qua hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Thạnh đã góp phần chuyển biến tích cực tình hình xã hội, mang lại lợi ích thiết thực không chỉ Huyện nhà mà cả nền kinh tế Thành Phố. Để làm đƣợc điều đó chính nhờ sự nỗ lực và tranh thủ mọi cơ hội tốt, khai thác mọi lợi thế sẵn có của Ngân hàng cộng với sự gắn liền những chủ trƣơng chính sách của Đảng và Nhà Nƣớc trong công cuộc phát triển kinh tế xã hội. Bằng chứng của những thành quả này biểu hiện qua nguồn vốn huy động, doanh số cho vay đều tăng qua mỗi năm. Bên cạnh đó, doanh số thu nợ, dƣ nợ từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 đều tăng. Hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng ngày càng cao thể hiện qua khả năng thu nợ của Ngân hàng ngày càng tăng. Để đạt đƣợc những kết quả tốt nhu vậy là do Ban lãnh đạo của Ngân hàng quản lý tốt, thƣờng xuyên kiểm tra, đôn đốc cán bộ trong công tác. Đồng thời, Ngân hàng đã có những biện pháp tích cực trong quy trình cấp tín dụng của mình nên đã thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến Ngân hàng giao dịch. Đạt đƣợc những kết quả khả quan nhƣ vậy cũng phải kể đến sự năng động, sáng tạo, đầy kinh nghiệm và nhiệt tình hoàn thành tốt công việc của đội ngũ cán bộ Ngân hàng. Tóm lại, thành công của một Ngân hàng không chỉ là đóng góp của một cá nhân hay sự hoàn thành của một chỉ tiêu nào đó mà là sự nỗ lực của tập thể nhân viên từ Ban giám đốc đến cả nhân viên bảo vệ và của cả công tác huy động vốn và sử dụng vốn. Tuy nhiên, để hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng giảm đƣợc rủi ro tiềm ẩn và đạt kết quả cao hơn nữa trong tƣơng lai thì chi nhánh nên có nhiều cố gắng hơn nữa, đồng thời có nhiều biện pháp để vừa tăng trƣởng vốn vay, vừa đảm bảo an toàn chất lƣợng tín dụng, tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày càng phát triển cao hơn, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế địa phƣơng nói riêng và nền kinh tế cả nƣớc nói chung. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT TP. Cần Thơ - Theo dõi thƣờng xuyên và hƣớng dẫn NHNo cấp 2 thực hiện tốt các giải pháp về chính sách tiền tệ - tín dụng và đảm bảo an toàn hoạt động của Ngân hàng, thực hiện chƣơng trình theo chỉ đạo của Chính phủ, chỉ thị của Thống đốc và của NHNN. - Đƣa ra chính sách lãi suất linh hoạt và hấp dẫn để tăng khả năng cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. - Đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng cáo phát triển sản phẩm dịch vụ một cách có hiệu quả thông qua hoạt động tín dụng và an sinh xã hội. 70 - Nâng cao năng lực quản trị, điều hành, hoàn thiện công tác tổ chức nhân sự, tăng cƣờng trách nhiệm trong điều hành. 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh - Tiếp tục nâng cao hoạt động huy động vốn để phục vụ cho nhu cầu hoạt động của Ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng. - Trang bị, bổ sung cơ sở vật chất kĩ thuật công nghệ, bảo đảm đầy đủ điều kiện để các giao dịch thuận lợi, chính xác, phát động các phong trào thi đua hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, kịp thời khen thƣởng những đơn vị, cá nhân có thành tích tốt điển hình. - Chi nhánh cần lắp đặt thêm các trụ ATM để giúp cho ngƣời dân có thể làm quen với loại hình dịch vụ này giúp nâng cao lợi nhuận của Ngân hàng. - Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng bá thƣơng hiệu và uy tín của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh thông qua các phƣơng tiện truyền thông để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ tại Ngân hàng nhằm thu hút thêm vốn phục vụ cho vay, nâng cao sức cạnh tranh cũng nhƣ lợi nhuận của Ngân hàng. 6.2.3 Đối với cơ quan Nhà nƣớc và chính quyền địa phƣơng - Sự vững mạnh của ngân hàng không chỉ nhờ vào chính bản thân mà còn là đóng góp một phần không nhỏ từ những thành phần này của xã hội. - Trƣớc tiên, là đối với các cấp chính quyền Nhà Nƣớc: để một hồ sơ vay vốn có thể đƣợc duyệt thì phải có sự xác nhận của chính quyền địa phƣơng. Tuy nhiên, trên thực tế công tác này rất chậm nếu nhƣ tự vay nhỏ lẻ mà không thông qua tổ vay vốn. Thêm vào đó, việc cấp giấy chủ quyền sử dụng đất thì chậm chạp và không đồng bộ nên khiến không ít hộ vay gặp khó khăn trong việc thế chấp tài sản cho món vay, cần phải giải quyết triệt để. Chính quyền địa phƣơng cần tham gia giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho các hộ vay sản xuất kinh doanh trả nợ. Nhƣng cũng có biện pháp kiên quyết trong xử lý các tình trạng các hộ vay không có thiện chí trả nợ. - Thứ hai là đối với các ngành có liên quan: + Việc xấu nhất trong công tác cho vay chính là phát mãi tài sản của khách hàng, việc này đòi hỏi có sự tham gia của tòa án nhƣng khâu phát hành văn bản thi hành án còn quá chậm. Điều này đôi khi còn làm giảm hẳn cả giá trị của tài sản vì chờ đợi quá lâu. Cần có sự phối hợp chặt chẽ với cơ quan này. + Thực hiện nhanh trong việc đăng kí và xóa thế chấp: trong hồ sơ vay vốn phải có giấy đăng kí thế chấp cho Ngân hàng ở phòng Tài Nguyên và Môi Trƣờng nhƣng số lƣợng ngƣời vay thì quá nhiều mà nhân viên làm việc thì hạn chế nên chờ đợi là không tránh khỏi. Sự chậm chạp này có khi ảnh hƣởng đến cả tốc độ thực hiện của dự án của khách hàng. 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu 2014. 2. Phân tích tài chính NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu 2014. 3. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Thành phố Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 4. Thái Văn Đại - Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012. Quản trị ngân hàng thương mại. Thành phố Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 5. Nguyễn Duy Linh, 2010. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 6. Nguyễn Thị Cẩm, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Cái Bè tỉnh Tiền Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 7. Trần Thị Mỹ Nhân, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Chợ Gạo tỉnh Tiền Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 72 [...]... đảm bảo có hiệu quả nhƣng hạn chế rủi ro trƣớc tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng ngắn hạn là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng Đó chính là lý do mà tôi chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Thạnh - Thành phố Cần Thơ để làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC... nhiệm vụ mà Ngân hàng Thành Phố giao góp phần tạo sự phát triển ổn định nền kinh tế Huyện nhà Trƣớc khi đi vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh chúng ta tiến hành phân tích khái quát tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh nhằm giúp cho ngƣời đọc có cái nhìn tổng quát hơn về hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm từ năm 2011 – 2013 cũng... PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh là một Ngân hàng cấp hai chịu sự điều hành của NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ Địa điểm: 2983 Quốc lộ 80 – Thị trấn Thạnh An – huyện Vĩnh Thạnh – TP .Cần Thơ Tên trong nƣớc: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh Tên nƣớc ngoài: Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development Vnh Thanh Branh Với chức năng nhƣ là một Ngân hàng thƣơng mại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh. .. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn để Ngân hàng ngày càng vững mạnh và phát triển 1.3 PHẠM VI... chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 nhằm đề ra giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 1 - Phân tích hoạt động. .. Cần Thơ cũng cần có một hệ thống tài chính vững mạnh và phát triển Các Ngân hàng là các thành phần không thể thiếu trong nền tài chính, nó có vai trò quan trọng trong việc thu hút, điều chuyển từ ngƣời thừa vốn sang ngƣời thiếu vốn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh đã đóng góp một phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế của thành phố Cần Thơ Tín dụng ngắn hạn. .. thực hiện tại NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu và phân tích những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Thạnh 2 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ... trên thị trƣờng tín dụng, các Ngân hàng thƣơng mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nhƣ: nghiệp vụ ứng trƣớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chi t khấu + Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các Ngân hàng thƣơng mại Xuất phát từ đặc trƣng của Ngân hàng thƣơng mại: là Ngân hàng kinh doanh... tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 cụ thể là + Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng + Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu Ngân hàng - Tham khảo giáo trình của thầy cô, ý kiến của cán bộ phòng tín dụng - Tổng hợp các thông tin từ Tạp chí Ngân hàng, thông tin từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển. .. từ năm 2011 – 2013 cũng nhƣ làm cơ sở cho việc phân tích, đánh giá và giải thích một số vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng sẽ đƣợc trình bày ở phần sau Ta phân tích bảng 4.4 để thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm từ 2011 đến 2013 24 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 So sánh