NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh là chỗ dựa vững chắc cho cỏc hộ nụng dõn và cỏc khỏch hàng cú nhu cầu vốn để kinh doanh. Tuy cú nhiều khú khăn trong hoạt động nhƣ sự biến động của thời tiết, dịch bệnh, lạm phỏt,… nhƣng Ngõn hàng đó cố gắng hết mỡnh để hoàn thành nhiệm vụ mà Ngõn hàng Thành Phố giao gúp phần tạo sự phỏt triển ổn định nền kinh tế Huyện nhà.
Trƣớc khi đi vào phõn tớch hoạt động tớn dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh chỳng ta tiến hành phõn tớch khỏi quỏt tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh nhằm giỳp cho ngƣời đọc cú cỏi nhỡn tổng quỏt hơn về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng qua ba năm từ năm 2011 – 2013 cũng nhƣ làm cơ sở cho việc phõn tớch, đỏnh giỏ và giải thớch một số vấn đề cú liờn quan đến hoạt động tớn dụng ngắn hạn tại Ngõn hàng sẽ đƣợc trỡnh bày ở phần sau. Ta phõn tớch bảng 4.4 để thấy tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng qua ba năm từ 2011 đến 2013.
25
Bảng 4.4: Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng qua 3 năm 2011 – 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sỏnh
2012 - 2011 2013 - 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 355.920 100 477.393 100 455.055 100 121.473 34,13 (22.338) (4,68) + Ngắn hạn 328.745 92,37 399.055 83,59 412.556 90,66 70.310 21,39 13.501 3,38 + Trung, dài hạn 27.175 7,63 78.338 16.41 42.499 9,34 51.163 188,28 (35.839) (45,75) Doanh số thu nợ 338.718 100 394.840 100 389.445 100 56.122 16,57 (5.395) (1,37) + Ngắn hạn 289.653 85,51 350.349 88,73 354.424 91,01 60.696 20,95 4.075 1,16 + Trung, dài hạn 49.065 14,49 44.491 11,27 35.020 8,99 (4.574) (9,32) (9.471) (21,29) Dƣ nợ 305.580 100 388.133 100 453.743 100 82.553 27,02 65.610 16,90 + Ngắn hạn 248.065 81,18 296.771 76,46 354.902 78,22 48.706 19,63 58.131 19,59 + Trung, dài hạn 57.515 18,82 91.362 23,54 98.841 21,78 33.847 58,85 7.479 8,19 Nợ xấu 20.593 100 13.428 100 11.809 100 (7.165) (34,79) (1.619) (12,06) + Ngắn hạn 14.344 69,65 9.679 72,08 7.759 65,70 (4.665) (32,52) (1.920) (19,84) + Trung, dài hạn 6.249 30,35 3.749 27,92 4.050 34,30 (2.500) (40,01) 301 8,03
26
4.2.1.1 Doanh số cho vay
Cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất đối với bất kỳ một NHTM nào. Sự chuyển húa từ vốn tiền gửi sang vốn tớn dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế khụng chỉ cú ý nghĩa đối với nền kinh tế mà cũn cú ý nghĩa đối với bản thõn Ngõn hàng. Bởi vỡ, nhờ hoạt động cho vay tạo ra thu nhập cho Ngõn hàng để từ đú bồi hoàn lại tiền gửi cho khỏch hàng. Tuy nhiờn hoạt động này mang tớnh rủi ro lớn, vỡ vậy phải quản lý cỏc khoản vay một cỏch chặt chẽ thỡ mới cú thể ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro. Qua bảng 4.4 ta thấy doanh số cho vay của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh cú sự tăng giảm khụng ổn định qua 3 năm. Cụ thể, năm 2011 doanh số cho vay là 355.920 triệu đồng. Đến năm 2012, con số này là 477.393 triệu đồng, tăng 34,13% so với năm 2011, tƣơng ứng tăng 121.473 triệu đồng. Nguyờn nhõn là do Ngõn hàng khụng ngừng nõng cao chất lƣợng tớn dụng, đẩy mạnh đa dạng húa cỏc hỡnh thức cho vay phự hợp với điều kiện của địa phƣơng và định hƣớng kinh doanh của ngành. Đồng thời, Ngõn hàng cũng phối hợp với cỏc ban ngành địa phƣơng để nắm sỏt tỡnh hỡnh nhu cầu vốn trong Huyện từ đú, đỏp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho bà con nụng dõn. Bờn cạnh đú, do Ngõn hàng cú đội ngũ nhõn viờn cú kinh nghiệm nờn đó xỏc định đƣợc nhu cầu vốn của cỏc đối tƣợng khỏch hàng trong Huyện và cú kế hoạch về cơ cấu cho vay phự hợp. Nhƣng đến năm 2013 doanh số cho vay là 455.055 triệu đồng, giảm 4,68% so với năm 2012, tƣơng ứng giảm 22.338 triệu đồng. Năm 2013 là một năm thực sự khú khăn nờn Ngõn hàng chủ động thắt chặt cho vay, đồng thời hạn chế cỏc khoản vay trung và dài hạn để tập trung vốn cho vay ngắn hạn nhằm nhanh thu hồi vốn và giảm rủi ro.
4.2.1.2 Doanh số thu nợ
Tƣơng tự nhƣ doanh số cho vay thỡ doanh số thu nợ của Ngõn hàng cũng cú sự biến động qua cỏc năm. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ là 338.718 triệu đồng. Năm 2012 doanh số thu nợ là 394.840 triệu đồng tăng 16,57% tƣơng đƣơng tăng 56.122 triệu đồng so với năm 2011. Tỡnh hỡnh thu nợ đƣợc thực hiện tốt nhƣ vậy là do cỏn bộ của Ngõn hàng đó khụng ngừng nỗ lực hoàn thành nhiệm vụ kiểm tra, phối hợp chặt chẽ của ban quản lý tớn dụng cỏc xó trong việc thu hồi nợ nhắm đến mục tiờu chung là thu hồi nợ đạt kế hoạch mà chi nhỏnh đặt ra. Mặt khỏc, cỏc khỏch hàng vay vốn Ngõn hàng ngày càng sử dụng tiền vay đỳng mục đớch, làm ăn cú hiệu quả, thu về đƣợc lợi nhuận cao. Vỡ vậy, cỏc khỏch hàng vay vốn dễ dàng hoàn trả khoản vốn và lói vay khiến doanh số thu nợ của Ngõn hàng cũng ngày càng tốt hơn. Nhƣng đến năm 2013 đạt 389.445 triệu đồng giảm 1,37% tƣơng đƣơng giảm 5.395 triệu đồng so với năm trƣớc. Điều này cho thấy hoạt động sản xuất của ngƣời dõn trong năm 2013 cú hiệu quả khụng cao, nờn việc trả nợ của ngƣời dõn chƣa đƣợc tốt.
4.2.1.3 Dư nợ
Cũn đối với dƣ nợ thỡ với phƣơng chõm mở rộng hoạt động tớn dụng, tăng dƣ nợ nhằm thỳc đẩy nền kinh tế địa phƣơng phỏt triển, vỡ vậy dƣ nợ của Ngõn hàng tăng liờn tục qua 3 năm và cú xu hƣớng tăng cao cụ thể, năm 2011 dƣ nợ là 305.580 triệu đồng. Tiếp theo năm 2012 dƣ nợ là 388.133 triệu đồng
27
tăng 27,02% so với năm trƣớc tƣơng đƣơng tăng 82.553 triệu đồng. Đến năm 2013 con số này là 453.743 triệu đồng tiếp tục tăng 16,90% so với năm 2012 tƣơng đƣơng tăng 65.610 triệu đồng.
Dƣ nợ thể hiện nguồn vốn đầu tƣ của Ngõn hàng trong nền kinh tế, dƣ nợ của Ngõn hàng tăng lờn hàng năm chứng tỏ nền kinh tế đang sử dụng ngày càng nhiều nguồn vốn của Ngõn hàng. Đõy cũng là một tớn hiệu đỏng mừng vỡ vai trũ của Ngõn hàng trong việc thỳc đẩy sự phỏt triển của nền kinh tế ngày càng đƣợc nõng cao, hoạt động của Ngõn hàng cũng ngày càng đƣợc mở rộng. Mặt khỏc, do Ngõn hàng đƣa vào sử dụng hệ thống IPCAS trong hoạt động cho vay khiến cho cụng tỏc quản lý trở nờn dễ dàng hơn, nhanh chúng hơn, tạo đƣợc niềm tin nơi khỏch hàng. Bờn cạnh những cơ hội kinh doanh nhƣ vậy, cũng cú khụng ớt những khú khăn mà Ngõn hàng phải đối mặt nhƣ đối thủ cạnh tranh với Ngõn hàng ngày một tăng cho nờn Ngõn hàng cần phải nổ lực hơn nữa trong hoạt động kinh doanh của mỡnh để đạt hiệu quả ngày càng cao.
4.2.1.4 Nợ xấu
Nợ xấu cú xu hƣớng giảm qua cỏc năm. Cụ thể năm 2011 nợ xấu là 20.593 triệu đồng. Đến năm 2012 nợ xấu là 13.428 triệu đồng, giảm 7.165 triệu đồng với tốc độ giảm 34,79% so với năm 2011. Sang năm 2013 nợ xấu là 11.809 triệu đồng, tiếp tục giảm 1.619 triệu đồng với tốc độ giảm là 12,06% so với năm 2012. Nguyờn nhõn do cỏc cỏn bộ tớn dụng đó tăng cƣờng hoạt động thu nợ và cỏc khỏch hàng tuy cú khú khăn nhƣng vẫn tỡm cỏch trả nợ đỳng hạn cho Ngõn hàng để lấy uy tớn đối với Ngõn hàng.
4.2.2 Khỏi quỏt về tỡnh hỡnh tớn dụng của Ngõn hàng 6 thỏng đầu cỏc năm từ 2012 - 2014
4.2.2.1 Doanh số cho vay
Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số cho vay 6 thỏng đầu cỏc năm 2012 - 2014 cú sự biến động khụng ổn định. Cụ thể là 6 thỏng đầu 2012 doanh số cho vay là 244.498 triệu đồng. Đến 6 thỏng đầu năm 2013, con số này là 209.235 triệu đồng giảm 14,42% so với cựng kỳ năm 2012, tƣơng ứng giảm 35.263 triệu đồng. Nhƣng đến 6 thỏng đầu 2014 doanh số cho vay đƣợc cải thiện đạt 285.012 triệu đồng, tăng 36,22% so với 6 thỏng đầu năm 2013, tƣơng ứng tăng 75.777 triệu đồng. Đõy là kết quả của sự nỗ lực hết mỡnh cựng với việc thực hiện cỏc biện phỏp mở rộng tớn dụng cũng nhƣ tỏc phong phục vụ khỏch hàng của cỏn bộ tớn dụng. Điều đú cho thấy quy mụ tớn dụng của Ngõn hàng ngày càng đƣợc mở rộng, đồng thời đời sống ngƣời dõn ngày càng nõng cao nờn nhu cầu vay vốn tăng lờn đỏng kể.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ
Cựng với doanh số cho vay thỡ doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiờu mà Ngõn hàng đặc biệt quan tõm. Nú phản ỏnh khả năng theo dừi, quản lý nợ khỏch hàng của cỏn bộ tớn dụng, đồng thời phản ỏnh hiệu quả hoạt động cho vay của Ngõn hàng. Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số thu nợ 6 thỏng đầu cỏc năm 2012 - 2014 cú sự tăng giảm khụng ổn định. Cụ thể là 6 thỏng đầu 2012 doanh số thu nợ là 193.550 triệu đồng. Sang 6 thỏng đầu năm 2013, con số này là
28
181.683 triệu đồng, giảm 6,13% so với cựng kỳ năm 2012, tƣơng ứng giảm 11.867 triệu đồng. Nhƣng đến 6 thỏng đầu năm 2014 doanh số thu nợ đƣợc cải thiện đạt 263.717 triệu đồng, tăng 45,15% so với 6 thỏng đầu năm 2013, tƣơng ứng tăng 82.034 triệu đồng. Cú đƣợc kết quả nhƣ vậy là do cỏn bộ tớn dụng đó tƣơng đối cẩn thận trong cụng tỏc thẩm định mún vay, tớch cực tỡm kiếm khỏch hàng tốt, uy tớn cao, giỏm sỏt việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng sao cho đỳng mục đớch và cú hiệu quả nhất, đồng thời tớch cực đụn đốc, nhắc nhở khỏch hàng trả nợ khi đến hạn nhằm hạn chế tối đa trƣờng hợp dẫn đến nợ quỏ hạn, phõn kỳ thu nợ hợp lý với thu nhập của khỏch hàng, phự hợp chu kỳ sản xuất kinh doanh, đỳng theo thể lệ tớn dụng Ngõn hàng quy định.
4.2.2.3 Dư nợ
Dƣ nợ là chỉ tiờu đỏnh giỏ về qui mụ hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng trong từng thời kỳ. Chớnh vỡ thế, việc theo dừi tỡnh hỡnh dƣ nợ là một cụng việc quan trọng khụng thể thiếu đƣợc trong hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng. Dƣ nợ 6 thỏng đầu cỏc năm 2012 – 2014 của Ngõn hàng tăng liờn tục. Cụ thể 6 thỏng đầu 2012 dƣ nợ là 356.528 triệu đồng. Sang 6 thỏng đầu năm 2013 con số này là 415.685 triệu đồng tăng 16,59% tƣơng ứng tăng 59.157 triệu đồng so với 6 thỏng đầu năm 2012. Đến 6 thỏng đầu năm 2014 dƣ nợ là 475.038 triệu đồng tiếp tục tăng 14,28% so với 6 thỏng đầu năm 2013 tƣơng ứng tăng 59.353 triệu đồng. Nguyờn nhõn dƣ nợ tăng trong giai đoạn này là do tỡnh hỡnh kinh tế khú khăn, cỏc doanh nghiệp trờn địa bàn cần vốn để sản xuất kinh doanh. Bờn cạnh đú, Ngõn hàng đó tiến hành đơn giản húa cỏc thủ tục vay vốn, cựng với việc đa dạng húa sản phẩm tớn dụng giỳp ngƣời dõn dễ dàng, thuận tiện hơn để vay vốn Ngõn hàng, gúp phần làm dƣ nợ tăng lờn đỏng kể.
4.2.2.4 Nợ xấu
Tỡnh hỡnh nợ xấu là một trong những nhõn tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng. Ta thấy nợ xấu 6 thỏng đầu cỏc năm từ 2012 – 2014 cú sự biến động khụng ổn định. Cụ thể là 6 thỏng đầu năm 2012 nợ xấu là 18.033 triệu đồng. Sang 6 thỏng đầu năm 2013 con số này giảm cũn 14.268 triệu đồng, giảm 20,88% so với 6 thỏng đầu năm 2012 tƣơng ứng giảm 3.765 triệu đồng. Đạt đƣợc điều này là do cụng việc làm ăn của ngƣời dõn đƣợc cải thiện, sử dụng vốn đỳng mục đớch. Ngoài ra, phải kể đến sự cố gắng của Ban lónh đạo và cỏn bộ tớn dụng trong việc thẩm định cỏc hợp đồng cho vay cũng nhƣ những nỗ lực thuyết phục khỏch hàng hoàn trả nợ. Nhƣng đến 6 thỏng đầu năm 2014 nợ xấu là 14.578 triệu đồng tăng 2,17% so với 6 thỏng đầu 2013 tƣơng đƣơng tăng 310 triệu đồng. Nguyờn nhõn nợ xấu tăng là do giỏ cỏ tra và cỏc loại nụng sản giảm mạnh, trong khi đú chi phớ đầu vào lại tăng cao dẫn đến việc ngƣời dõn khụng cú khả năng trả nợ đỳng hạn, ảnh hƣởng đến cụng tỏc thu hồi nợ của Ngõn hàng khiến nợ xấu vào 6 thỏng đầu năm 2014 gia tăng.
29
Bảng 4.5: Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng qua 6 thỏng đầu cỏc năm 2012 – 2014
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiờu 6 thỏng đầu năm 2012 6 thỏng đầu năm 2013 6 thỏng đầu năm 2014 Chờnh lệch 6 thỏng đầu năm 2013 - 2012 2014 - 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 244.498 100 209.235 100 285.012 100 (35.263) (14,42) 75.777 36,22 + Ngắn hạn 201.365 82,36 194.396 92,91 259.192 90,94 (6.969) (3,46) 64.796 33,33 + Trung, dài hạn 43.133 17,64 14.839 7,09 25.820 9,06 (28.290) (65,60) 10.981 74,00 Doanh số thu nợ 193.550 100 181.683 100 263.717 100 (11.867) (6,13) 82.034 45,15 + Ngắn hạn 167.719 86,65 166.100 91,42 237.381 90,01 (1.619) (0,99) 71.281 42,91 + Trung, dài hạn 25.831 13,35 15.583 8,58 26.336 9,99 (10.248) (39,67) 10.753 69,00 Dƣ nợ 356.528 100 415.685 100 475.038 100 59.157 16,59 59.353 14,28 + Ngắn hạn 281.712 79,02 325.067 78,20 376.714 79,30 43.355 15,39 51.647 15,89 + Trung, dài hạn 74.816 20,98 90.618 21,80 98.324 20,70 15.802 21,12 7.706 8,50 Nợ xấu 18.033 100 14.268 100 14.578 100 (3.765) (20,88) 310 2,17 + Ngắn hạn 12.743 70,66 10.429 73,09 10.380 71,20 (2.314) (18,16) (49) (0,47) + Trung, dài hạn 5.290 29,34 3.839 26,91 4.198 28,80 (1.451) (27,43) 359 9,35
30