Tư
———————————————————
TRUONG DAI HQC CAN THO
KHOA KINH TE & QUAN TRI KINH DOANH
LUAN VAN TOT NGHIEP
PHAN TICH HIEU QUA HOAT DONG KINH
DOANH CUA NGAN HANG DAU TU & PHAT
TRIEN VIET NAM CHI NHANH VINH LONG
Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG HUỲNH PHÚC TRƯỜNG DUY
Trang 2Sau thời gian thực tập tại ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam Chi
nhánh Vĩnh Long, em đã được sự hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị
trong ngân hàng, đã tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế Quá trình này đã giúp cho em rất nhiều những điều bố ích, bố sung những kiến thức mà thầy cô đã truyền đạt cho em tại trường
Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc đã nhận em vào chi nhánh thực tập, cảm ơn tất cả các cô chú anh chị trong ngân hàng đã tạo những điều kiện
thuận lợi cho em tiếp xúc, làm quen với những kiến thức thực tế, và giúp em trong việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài
Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trong Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức vô cùng quý giá, làm nền tảng nhận thức trong việc tiếp xúc thực tiễn và hành trang trong làm việc sau này
của em Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành tốt đề tài này
Sau cùng em xin chúc quý thầy cô được đổi đào sức khỏe, ln đóng góp
tích cực cho sự nghiệp giáo dục và đào tạo Kính chúc tồn thể cán bộ cơng nhân
viên trong ngân hàng lời chúc tốt đẹp nhất Trân trọng kính chào!
Ngày 20 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực hiện
Trang 3Tôi xin cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu
thập và kết quả phân tích trong dé tai là trung thực, đề tài không trùng với bất cứ
đê tài nghiên cứu khoa học nảo
Ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực hiện
HUỲNH PHÚC TRƯỜNG DUY
Trang 5Ngày tháng năm 2011
Giáo viên hướng dẫn
Trang 7
Trang
0:19) 020— 1 GIỚI THIỆU - c2 222211120212 1111125 51111351551 kt 1
1.1 SỰ CÂN THIẾT NGHIÊN CỨU - + << 2c 22+ sẽ 1 1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU -c - 2c cv cà: 2
1.2.1 Mục tiêu chung co cv Hà 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thỂ c CC Q02 2312 SH 1 ng SH vs xxx sư 2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU c.cc c2 S22 se 2
1.3.1 Không gian nghiên cỨU - .<- << << << << 2
1.3.2 Thời gian nghiên cứu -.-ccẶ- sàSSSsẰ 2
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .- .-cc-SSSSn n1 SỲ vs sere 3 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU << 2c 2 32c vớ 3 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU . -ccc<c 5< £2+cxs+ s2 3 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4
2.1 PHUONG PHAP LUAN cccecceccececceecucececeeceeeeeeuteeeeeeeneceeenss 4
2.1.1 Tổng quan về một số nghiệp vụ kinh doanh chính của ngân hàng thương 2.1.2 Khái niệm, nội dung và ý nghĩa của việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại - 4
2.1.3 Hiệu quả hoat động kinh doanh 9 2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 10 2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng l0
Trang 8lôi ?191 9) 60 ỐG 14
GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIÊN VIET NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG .-.-.- 2-22 c7 22c 2n n2 cà 14
3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIÊN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU
TƯ & PHÁT TRIÊẾN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 14 3.1.1 Lịch sử hình thành c 2c c2 c2 c2 S1 nen 14
3.1.2.Vai trò và chức năng của ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long 14
3.2 CƠ CÂU TÔ CHỨC NHÂN SỰ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIÊN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG . 16
3.2.1 Sơ đồ tổ chức - - cc cccc cc n2 nh ng ng vn nn sx sski 16
3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận 17
3.3 NHUNG THUAN LOI VA KHO KHAN CUA NGAN HANG DAU TU &
PHÁT TRIÊN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 22
3.3.1 Thuận lợi . cc c1 121112 nH 1 HH ng y hy nh xu 22 3.3.2 Khó khăn . -L- c c2 0021220121222 2 11111 tk vn HH 23 9:10/9)10Ẽ 1 24 PHAN TICH HIEU QUA HOAT DONG KINH DOANH TAI NGAN HÀNG DAU TU & PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH VINH LONG 24 4.1 PHAN TICH TINH HINH KINH DOANH CUA NGAN HANG DAU TU &
PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH VĨNH LONG -.- 24
4.1.1 Phân tích tỉnh hình huy động vốn .- 2c nescence 24
4.1.2 Phân tích nghiệp vụ tín dụng 32
4.1.3 Phân tích các nghiệp vụ phát hành thẻ <<<- << <5: 40 4.1.4 Đánh giá tình hình kinh doanh tại Ngân hang Dau tu & Phát triển Việt
Trang 94.2.1 Phân tích thu nhap 2.2.0.0 cece cece cece cence nee ee ete en ceeeneeen ened 43
4.2.2 Phan tich chi phi 0 eee cece eee e cree ee eee teat eee eeeeeaeeas 46
4.2.3 Phân tích lợi nhuận -. -<5 50
43 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIÊN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH
9092 52
4.3.1 Hệ số thu nhập lãi c2 S12 S 1n nh hy km 53
4.3.2 Hệ số doanh lợi - - + - 112111122 111115 111111351111 xxx re 54 4.3.3 Hệ số sử đụng tải sản -ccc Q2 SnsnnnỲ nh re 54
4.3.4 Hệ số thu nhập/ chỉ phí - - c S22 2122 2111 11213 seg 55
4.3.5 Lợi nhuận ròng/ Tổng tải sản . - 2c {c2 2S se: 55 CHƯNG 5 c2 nn 315558 105551 1115 118558556 57
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TAI NGAN HANG DAU TU & PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH
5.1 TÔN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 0 cccccccccccecceceececcecescesenceeceussss 57
52 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH
»›97 1:0 ceseeue sec sceseueesueessseaseneeeeeeceeueeaneeeenan 57 5.2.1 Giải pháp về thu nhập -ccc c2 2122211112221, 57
5.2.2 Giải pháp về chi phí - - - cc Sn cv cv rên 58
9:00/9)107 1202277 61
KẾT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ . -c c2 2222 S211 S3 se 61
6.1 KẾT LUẬN -. c0 02 112111 1111111 Kv ky nh yn 61
Trang 10Trang
Bang 1: TINH HINH NGUON VON CUA NGAN HANG BIDV CHI NHANH VINH LONG TU’ NAM 2008 DEN NAM 2010 - c2 25 Bang 2: VON HUY DONG THEO KY HAN TU NAM 2008 DEN NAM
2010 cece cccececcceeeccceueeccseeuesceseuesecseueeseeeuesuaeeeseaceeueses sesuunenen ese 28 Bang 3: HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG TU NAM 2008 DEN
NAM 20110 00002002111 n HH ng TY nh nh nà ky chư 31
Bảng 4: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
BIDV VINH LONG 2008-2010 -.-. 2c 2S 2S sen 38
Bang 5: TINH HINH PHAT HANH THE CUA NGAN HANG BIDV CHI NHANH VINH LONG TU NĂM 2008 ĐẾN NĂM 2010 40 Bảng 6: DOANH THU BIDV VINH LONG QUA 3 NAM 2008-2010 44
Bảng 7: CHI PHÍ BIDV VĨNH LONG QUA 3 NĂM 2008-2010 48
Bảng §: KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV VĨNH LONG
QUA 3 NĂM 2008-2010 .- c HQ Q HH HH HH nh nh nh re 50
Bảng 9: CHI TIẾT KẾT QUÁ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV QUA
3 NĂM 2008-2010 0c ccceceeceececceceecuceuceteuseucescseecencutencetcutesenss 51
Trang 11Trang
Hình 1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng BIDV chỉ nhánh Vĩnh Long từ năm
2008 đến năm 2010 - -L- C21120 2111122111111 111 1x cv rườu 26
Hình 2: Tình hình vốn huy động của Ngân hàng BIDV chỉ nhánh Vĩnh Long từ
năm 2008 đến năm 2010 - -L¿ CC 1121111111111 1 1111111113122 ceeg 27 Hình 3: Doanh số cho vay của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long từ năm 2008 đến năm 20( cc 1021011112111 111111115111 1k kg TT ng ng Hưng 32 Hình 4: Doanh số thu nợ của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long từ năm 2008 đến năm 201 Q.00 0002211 n HT TH KH TT TK TK TK TK ky ky 34
Hình 5: Dư nợ của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long từ năm 2008 đến năm 2010 35
Hình 6: Nợ xấu của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long từ năm 2008 đến năm 2010 37 Hình 7: Biểu đồ thể hiện thu nhập của ngân hàng từ 2008-2010 43 Hình 8: Biéu đồ thể hiện chỉ phí của ngân hàng từ 2008-2010 47
Hình 9: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chỉ nhánh Vĩnh Long qua 3
năm 2008-201Ú HS ST KH KH KH TH KH HH 50
Hình 10: Chỉ số lợi nhuận ròng trên doanh thu của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long
từ năm 2008 đến năm 201( - + + 1 1 111v xxx re 54
Hình 11: Hệ số thu nhập trên chi phí của Ngân hàng BIDV Vĩnh Long từ năm
2008 đến năm 20110 - c1 2n SH Y SH ng ch ch ch nh 55
Trang 12NHIM: NHTMCP: TCKT : TCTD : DVT : GICG : HDKD : TGKH : KQKD : DV: DT: LN : CP :
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cỗ phần Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Đơn vị tính Giấy tờ có giá
Hoạt động kinh doanh
Tiền gửi khách hàng
Kết quả kinh doanh
Thương mại
Dịch vụ
Trang 13CHUONG 1
GIOI THIEU
1.1 SU CAN THIET NGHIEN CUU
Đối với bất kì tổ chức kinh tế nào muốn tổn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường đều phải có những chiến lược, quyết định phù hợp với yêu cầu của thị trường Hoạt động của Ngân hàng thương mại trong thời kì hiện nay cũng
không ngoại lệ, đây là lĩnh vực kinh doanh rất nhạy cảm đối với xã hội, bất kì
một biến động nào của kinh tế chính trị xã hội cũng ngay lập tức gây ảnh hưởng
đến hoạt động của Ngân hàng và đòi hỏi ban lãnh đạo phải có những điều chỉnh
về cơ cấu cho phù hợp hơn.Trong những năm gần đây hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển ngày càng hoàn thiện và đa dạng hơn, với bối cảnh tồn cầu hóa hiện nay thì sự phát triển đó của hệ thống Ngân hàng đã có tác động
rất lớn, thúc đây tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, góp phần khơng nhỏ vào q trình hội nhập và phát triển của đất nước
Từ khi VN trở thành thành viên của WTO, đã tạo nhiều cơ hội cũng như
thách thức đối với Ngân hàng trong nước, việc mở cửa trong lĩnh vực Ngân hàng
đã sâu rộng hơn nhiều so với trước đây do Việt Nam phải thực hiện cam kết
trong quá trình hội nhập, và nâng cao năng lực cạnh tranh giữa các Ngân hàng cũng ngày càng được chú trọng Để hiểu rõ hơn về tầm quan trọng của lợi thế cạnh tranh, tác giả đã chọn BIDV làm đối tượng nghiên cứu cho đề tài
Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam gọi tắt là BIDV với mục tiêu
hoạt động của mình là trở thành Ngân hàng chất lượng — uy tín hàng đầu tại Việt
Nam đã khơng ngừng hồn thiện mình về nhiều lĩnh vực như kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính tiền tệ tín đụng, dịch vụ Ngân hàng và phi Ngân
hàng phù hợp với qui định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của
Ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển đất
nước Với phương châm đó, trong ba năm qua hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng như thế nào? Các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đã đáp ứng được
Trang 14
nhu cầu của khách hàng hay chưa? Những thuận lợi cũng như những khó khăn thử thách trong kinh doanh của Ngân hàng là gì? Từ những lí do đó, dé tai tap trung vào “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chỉ nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2008-2010”
1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Mục tiêu chung của đề tài là phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Ngân
hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long nhằm tìm ra một số
giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Để đạt được mục tiêu chung, đề tài lần lượt thực hiện 3 mục tiêu cụ thể như
sau:
- Phân tích tình hình kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt
Nam Chỉ nhánh Vĩnh Long bao gồm phân tích hoạt động huy động vốn, tín đụng và các nghiỆp vụ trung gian của Ngân hàng
- Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư & Phát
triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long gồm phân tích thu nhập, chỉ phí và lợi nhuận
- Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vinh Long
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời buổi kinh tế khó khăn hiện nay bằng cách tối đa hóa lợi
nhuận và giảm thiểu chi phí cho Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian nghiên cứu
Việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh được thực hiện với số liệu
Trang 151.3.2 Thời gian nghiên cứu
Đề tài được nghiên cứu dựa trên tình hình hoạt động kinh doanh Ngân
hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chỉ nhánh Vĩnh Long qua ba năm 2008, năm 2009 và năm 2010
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của để tài là các mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng Dau tư & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long Các phương diện chủ yếu dùng để phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh trong đề tài gồm: các
nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng, kết quả hoạt động kinh doanh, sự chấp
hành các quy định của pháp luật, các biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh,
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
Đề tài được thực hiện trên cơ sở tham khảo các tải liệu sau đây:
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư & Phát
triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long của Phạm Huy Kiều Diễm (2007) Đại học
Can Tho Trong đề tài chỉ đơn thuần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua các bảng báo cáo tài chính và một số chỉ số về thu nhập,
chi phí và lợi nhuận Do đó, để tài chưa thực sự làm rõ những nguyên nhân chủ
yếu ảnh hưởng đến doanh thu, chỉ phí, đặc biệt là lợi nhuận Chính vì lẽ đó mà
trong dé tai cua em đi sâu hơn đê tìm hiệu vần đê này
Trang 16
CHUONG 2
PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CUU
2.1 PHUONG PHAP LUAN
2.1.1 Tổng quan về một số nghiệp vụ kinh doanh chính của Ngân hàng thương mại
2.1.1.1 Nghiệp vụ huy động vốn
Ngân hàng thương mại góp phần phát triển nền kinh tế thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ Ngân hàng Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho Ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại Nguồn vốn huy động bao gồm:
- Vốn tiền gửi
+ Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh
trong quá trình sản xuất kinh doanh được họ gửi tại Ngân hàng Nó bao gồm một
bộ phận vốn tiền tạm thời nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển
vốn và chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn vào
thời điểm nhất định
+ Tiền gửi dân cư:
o Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi
tiết kiệm, được xác định trên thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo qui định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui định của pháp luật về bảo hiểm
tiền gửi
o Tài khoản tiền gửi cá nhân: cá nhân mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng và thực hiện các giao dịch thanh toán qua Ngân hàng
- Vốn huy động thông qua giấy tờ có giá:
Trang 172.1.1.2 Nghiép vu tin dung
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dung vốn từ
Ngân hang cho khách hàng trong một thời gian nhất định với khoản chi phí nhất
định Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội
dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng
- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chỉ phí
Đây là nghiệp vụ kinh doanh chính, tạo lợi nhuận đáng kế cho Ngân hàng nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro Căn cứ vào thời hạn cho vay, nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng gồm:
- Tin dụng ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn tối đa là 12 tháng Ngân hàng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động tam thời thiếu hụt của khách hàng hoặc cho vay để tiêu đùng Các hình thức cho vay gồm:
+ Cho vay bổ sung vốn lưu động
+ Bảo lãnh: là sự cam kết của người nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ
nghĩa vụ và quyền lợi nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng và đầy đủ
những cam kết đối với bên yêu cầu bão lãnh
+ Chiết khấu giấy tờ có giá: là một hình thức cấp tín dụng theo đó tổ chức tín dụng nhận các chứng từ có giá và trao cho khách hàng một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ trừ đi phần lợi nhuận và chỉ phí mà Ngân hàng được hưởng
Hiện nay Ngân hàng thường nhận chiết khấu hai loại chứng từ cơ bản: thương phiếu và chứng từ có giá khác như: trái phiếu, kỳ phiếu
-Tín dụng trung và đải hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở lên
+ Cho vay dự án đầu tư: hỗ trợ các khách hàng có nguồn lực tài chính thực hiện các dự án đầu tư mà thời gian thu hồi vốn đầu tư vượt quá 12 tháng
+ Đồng tài trợ các dự án đầu tư: đối với các đự án đầu tư cỡ vừa và lớn, để
phân tán rủi ro thì các Ngân hàng thương mại có thể cùng cho vay một dự án
Trang 18
+ Cho th tài chính: thơng qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và động sản khác nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới công nghệ cho các doanh nghiệp Nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ không đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng
2.1.1.3 Nghiệp vụ trung gian và hoạt động kinh doanh khác
Bên cạnh các nghiệp vụ sử dụng vốn, Ngân hàng cịn tạo thu nhập cho
mình thông qua việc cung cấp các dịch vụ trung gian, kinh doanh vàng bạc, ngoại
tệ và địch vụ nhận ủy thác Thông thường gồm những nghiệp vụ sau đây
e Nghiệp vụ thanh toán quốc tế:
Trong quan hệ mua bán giao dịch giữa các nước với nhau do khác nhau về ngôn ngữ, tập quán, do cách xa về khoảng cách địa lý nên việc thanh tốn khơng
thé tiến hành trực tiếp mà nhất thiết thông qua các tổ chức trung gian đó là các
Ngân hàng thương mại cùng với mạng lưới hoạt động của nó có mặt khắp mọi nơi trên thế giới Tài trợ ngoại thương bao gồm các hoạt động mang tính chất tài trợ của Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu đặc thù về tài chính và uy tín trong kinh đoanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong quá trình giao dịch ngoại thương Hoạt động này mang lại cho Ngân hàng một nguồn thu nhập: lãi và phí
dịch vụ hấp dẫn
Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu gồm:
- Phương thức tín dụng chưng từ: là phương thức thanh toán trong đó một Ngân hàng (Ngân hàng mở L/C — Ngân hàng phục vụ người nhập khâu) sẽ phát hành thư bảo lãnh dưới dạng một tín dụng thư theo yêu cầu của người nhập khẩu,
để cam kết với người xuất khẩu là sẽ trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền vào hối
phiếu cho người xuất khẩu nếu người xuất khẩu thực hiện đùng các điều khoản đã ghi trong thư tín đụng, đồng thời xuất trình một bộ chứng từ thanh toán đầy đủ, đúng hạn theo quy định của thư tín dụng
- Phương thức nhờ thu: là phương thức thanh toán với sự chủ động khởi sự
quá trình thanh toán của người bán, người xuất khẩu Theo phương thức này,
người bán, người xuất khẩu sau khi hoàn thành việc gửi hàng đi, hoặc đã hoàn
Trang 19thanh toán rồi gửi đến Ngân hàng mình để nhờ thu hộ tiền từ người mua, người
nhập khâu
- Phương thức chuyển tiên: là phương thức thanh toán do người mua chủ
động thực hiện Theo đó, sau khi người mua nhận được hàng hóa hoặc nhận được
bộ chứng từ hàng hóa hoặc đã được cung ứng dịch vụ người mua sẽ lập lệnh
chuyển tiền gửi đến Ngân hang của mình — căn cứ vào lệnh chuyển tiền này
Ngân hàng sẽ trích tiền trên tài khoản của người mua để chuyển trả cho người thụ hưởng
- Phương thức trả tiên đối chứng từ: theo phương thức này, người nhập khẩu sẽ mở tài khoản ký thác tại Ngân hàng của mình và ủy thác cho Ngân hàng trả tiền khi nhận được chứng từ do người xuất khẩu nộp vào Nếu người xuất khẩu thực hiện đúng điều kiện nêu trong thư ủy thác của người nhập khẩu, thì Ngân hàng trả tiền ngay cho người xuất khẩu khi nhận được bộ chứng từ hoặc trả
ngay cho người xuất khẩu khi có lệnh chi của người nhập khẩu
e Nghiệp vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt
Ngân hàng cung cấp tiện ích cho khách hàng qua việc giúp thanh toán các
giao dịch không dùng tiền mặt, chủ yếu qua việc phát hành thẻ Thẻ Ngân hàng
là một loại công cụ thanh toán hiện đại do Ngân hàng phát hành và bán cho các đơn vị, cá nhân để họ sử dụng trong thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý hay máy rút tiền tự động Các loại thẻ Ngân hàng:
- Thẻ thanh toản: p dụng rộng rãi cho mọi khách hàng với điều kiện là khách hàng phải lưu ký tiền vào một tài khoản riêng tại Ngân hàng- tức là phải ký quỹ tại Ngân hàng một số tiền và được sử dụng thẻ có giá trị bằng số tiền ký
quỹ đó để thanh tốn
- Thẻ tín dụng: là loại thẻ áp dụng cho những khách hàng có đủ điều kiện
được Ngân hàng phát hành thẻ vay vốn để thanh tốn tiền hàng hóa, dịch vụ Đối
với những khách hàng này, sau khi ký hợp đồng tín dụng với Ngân hàng sẽ được cấp cho một thẻ tín dụng với hạn mức tín dụng được ghi vào bộ nhớ của thẻ dé thanh toán với người bán Sau khi sử dụng thẻ khách hàng phải trả nợ gốc cho
Trang 20
Ngân hàng trong thời gian quy định Nếu trễ hạn thì khách hàng phải trả lãi cho Ngân hàng
2.1.2 Khái niệm, nội dung và ý nghĩa của việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
2.1.2.1 Khái niệm
Hiệu quả theo nghĩa chung nhất được hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt
được từ kết quả kinh doanh mang lại Hiệu quả kinh doanh bao gồm hai mặt là
hiệu quả kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của
doanh nghiệp hoặc của xã hội để đạt kết quả cao nhất với chỉ phí thấp nhất ) và
hiệu quả xã hội ( phản ánh những lợi ích về mặt xã hội đạt được từ quá trình hoạt
động kinh đoanh ), trong đó hiệu quả kinh tế có ý nghĩa quyết định Phân tích
đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh (HĐKD) là quá trình nghiên cứu, để
đánh giá tồn bộ q trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng, nhằm
làm rõ chất lượng HĐKD và các nguồn tiềm năng cần được khai thác, trên cơ sở đó đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả HĐKD ở Ngân hàng
2.1.2.2 Nội dung
- Đánh giá quá trình hướng đến kết quả kinh doanh ( KQKD ), KQKD có
thể là KQKD đã đạt được hoặc kết quả các mục tiêu cần phải đạt được với sự tác động của các yếu tố ảnh hưởng và được biểu hiện qua các chỉ tiêu kinh tế
- Phân tích hiệu quả HĐKD khơng chỉ dừng lại ở đánh giá biến động của KQKD thông qua các chỉ tiêu kinh tế mà còn đi sâu vào xem xét các nhân tố ảnh
hưởng tác động đến sự biến động của chỉ tiêu 2.1.2.3 Ý nghĩa
- Kiểm tra đánh giá kết quả HĐKD thông qua những chỉ tiêu kinh tế mà mình đã đề ra
- Phát hiện khả năng tiềm tàng của Ngân hàng
- Giúp Ngân hàng nhìn nhận đúng khả năng, sức mạnh và thấy được những
Trang 21- Là công cụ quan trọng cung cấp thông tin để điều hanh HDKD cho cac nhà quản trị ở Ngân hàng một cách có hiệu quả
- Phân tích hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng 2.1.3 Hiệu quả hoat động kinh doanh
2.1.3.1 Thu nhập
- Thu từ hoạt động tín đụng: Thu lãi cho vay, lãi tiền gửi( gửi vốn TW) - Thu từ dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Phân tích tỷ trọng từng khoản mục này giúp xác định được cơ cau thu nhap,
dé từ đó có những biện pháp phù hợp để tăng lợi nhuận của Ngân hàng: đồng
thời có thể kiểm soát được rủi ro trong kinh doanh 2.1.3.2 Chi phí
Chi phí nói chung là sự hao phí thể hiện bằng tiền trong quá trình kinh doanh với mong muốn mang về một sản phẩm, dịch vụ hoàn thành hoặc một kết
quả kinh doanh nhất định Chi phí phát sinh trong các hoạt động sản xuất, thương mại ( TM ), dịch vụ ( DV ) nhằm đến mục đích cuối cùng là doanh thu( DT ) và
lợi nhuận (LN )
- Chỉ trả lãi tiền vay, tiền gửi
- Chi về dịch vụ
- Chi về tai san, chi quản lí, chỉ khác
2.1.3.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận hay khả năng sinh lời là chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại (NHTM) Lợi nhuận có thể hữu hình như
tiền, tài sản và vơ hình như uy tính của Ngân hàng đối với khách hàng, hoặc
phần trăm thị phần Ngân hàng chiếm được
Trong kinh doanh tiền tệ, các nhà quản trị Ngân hàng luôn phải đương đầu với những khó khăn lớn về mặt tài chính Một mặt phải thỏa mãn những yêu cầu
vê lợi nhuận của hội đông quản trị, các cô đông, mặt khác họ phải đơi phó với
Trang 22
những qui định, chính sách của Ngân hàng trung ương (NHTW) về tiền tệ Ngân
hàng Các Ngân hàng luôn đặt ra vấn đề là làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao
nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất và vẫn đảm bảo chấp hành đúng các quy định
của (NHTIW) và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng
Lợi nhuận = DT— CP = Tổng thu nhập — Tổng chỉ phí
Lợi nhuận: bao gồm hai chỉ tiêu
+ Lợi nhuận trước thuế = Tổng thu nhập — Tổng chỉ phí + Lợi nhuận sau thuế = Lợi nhuận trước thuế - Thuế thu nhập
Muốn tăng lợi nhuận cần phải:
Mở rộng tín dụng, tăng cường đầu tư và đa dạng hóa các dịch vụ
hoạt động của Ngân hàng
Giảm chỉ phí bao gồm nhiều loại trong đó tập trung quản lí tiết
kiệm các chi phí về nhân viên và các khoản chi khác
2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.1.4.1 Vịng quay vốn tín dụng: đo lường tốc độ luân chuyển vốn tin dụng của Ngân hàng ( NH) phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số vịng quay vốn tín đụng càng cao thì đồng vốn của NH quay càng nhanh và sử dụng có hiệu quả
Vong quay von tin dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân
2.1.4.2 Hệ số thu nợ: dùng để đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ
của NH, phản ánh doanh số cho vay vào thời điểm nhất định
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay
2.1.4.3 Tý lệ dư nợ/ nguồn vốn huy động: tỷ lệ này phản ánh hiệu quả sử
dụng vốn của NH, cho biết ty lệ sử dụng vốn của NH đạt được bao nhiêu trong
tông vốn huy động Tỷ lệ này càng cao thì vốn huy động càng ít trong khi nhu cầu vay vốn càng tăng Mặt khác chứng tỏ nguồn vốn không bị tồn động
Trang 232.1.4.4 Tỷ lệ nợ xấu/ Tống dư nợ: chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín đụng của Ngân hàng.Chỉ số càng thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín đụng của Ngân hàng càng cao
Tÿ lệ nợ xâu/ Tổng đư nợ =( Nợ xấu / Tổng dư nợ)*100%
2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hang 2.1.5.1 Hệ số thu nhập lãi: hệ số này cho thấy nếu chỉ tiêu này càng lớn thì nó phản ảnh hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng càng có lãi
Hệ số thu nhập lãi = (TN lãi suất - CP lãi suất ) / Tài sản sinh lời
2.1.5.2 Hệ số doanh lợi: cho biết trong một đồng thu nhập sẽ kiếm được
bao nhiêu đồng lợi nhuận ròng Cho biết hiệu quá của phương thức hoạt động
hiện tại của Ngân hàng, hệ số này cảng cao thì lợi nhuận ròng của Ngân hàng
càng cao Phản ánh khả năng sinh lời trong kinh doanh và hiệu quả hoạt động của
Ngân hàng
Hệ số doanh lợi = ( Lợi nhuận ròng / Thu nhập ) * 100%
2.1.5.3 Hệ số sử dụng tài sản: chỉ số này cho thấy hiệu quả sử dụng tải sản của Ngân hàng Nếu chỉ số cao chứng tỏ Ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lí có hiệu quả, tạo nền tảng cho việc tăng lợi nhuận của Ngân hàng thương mại
Đo lường sự luân chuyển của tổng tài sản có, đánh giá hiệu quả sử dung tài sản có của Ngân hàng
Hệ số sử dụng tài sản = ( Doanh thu / Tài sản có ) * 100%
2.1.5.4 Thu nhập/ chỉ phí: chỉ tiêu này giúp chúng ta đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, cũng như mức độ phù hợp của phương thức hoạt động Tức là
khi bỏ ra một đồng chi phí sẽ thu được bao nhiêu đồng thu nhập
Thu nhập/ chỉ phí = ( Thu nhập / Tổng chỉ phí ) * 100%
2.1.5.5 Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản ( ROA): Chỉ số này cho thấy khả
năng bao quát của Ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản hay nói cách khác ROA giúp nhà phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng tài
Trang 24
san ROA lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng tốt, Ngân hàng có cơ cau tai san hợp lí, có sự biến động linh hoạt giữa các hạn mục trên tài sản trước những biến động của nền kinh tế Nếu ROA quá lớn cũng không tốt vì lợi nhuận
đi đơi với rủi ro.Vì vậy việc so sánh ROA giữa các kì phân tích để thấy được
nguyên nhân của sự thành công hay thất bại trong kinh doanh của Ngân hàng ROA = Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Các số liệu đùng đề phân tích trong đề tài được thu thập từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh, biểu lãi suất, bảng cân đối tài sản của Ngân hàng qua 3 năm 2008, 2009, 2010, các văn bản pháp qui, định hướng phát triển của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Vĩnh Long Ngồi ra, cịn xem các thông tin trên tạp chí Ngân hàng, tạp chí tiền tệ và sách báo có liên quan đến đề tài phân tích
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Đối với mục tiêu 1, 2: Để tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì đề tài sử dụng phương
pháp:
+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối:
* Phương pháp so sánh số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số
của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế
Ay=yi-Yo Trong do:
Yo : chi tiéu nam trudc y, : chi tiéu nam sau
Ay : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục
Trang 25y1
Ay = *100 - 100%
Yo Trong do:
yọ : chỉ tiêu năm trước y¡ : chỉ tiêu năm sau
Ay : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này đùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các
chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục
+ Phương pháp tỷ trọng: xác định phần trăm của từng yếu tố chiễm được
trong tổng thể các yếu tô đang xem xét phân tích
- Đối với mục tiêu 3: sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
- Đối với mục tiêu 4: Sau khi đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua các chỉ tiêu và xác định các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt
động kinh doanh đề tài đưa ra các giải pháp cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng
Trang 26
CHUONG 3
GIOI THIEU NGAN HANG DAU TU & PHAT TRIEN VIET NAM
CHI NHANH VINH LONG
3.1 QUA TRINH HÌNH THÀNH VÀ PHAT TRIEN CUA NGAN HANG
ĐẦU TƯ & PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH ViINH LONG
3.1.1 Lịch sử hình thành
- Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long
+ Tên giao dịch: Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Long
+ Địa chỉ: 50 Nguyễn Huệ, Phường 2, thị xã Vĩnh long
+ Điện thoại: 0703.834.928
- Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Vĩnh Long là Chi nhánh của
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, được thành lập theo quyết định số
20-NH/QD ngày 23/09/1990 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam dưới tên gọi là phòng hàng Đầu Tư và Phát Triển Cửu Long
- Chức năng và nhiệm vụ của phòng hàng Đầu Tư và Phát Triển trong giai đoạn này là nhận vốn và quản lý vốn từ ngân sách Nhà nước chuyên sang, huy
động vốn trung và dài hạn đề phục vụ cho các dự án, cơng trình, các đơn vị thi
công và xây đựng có nhu cầu về vốn
- Ngày 29/01/1992 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ra quyết
định số 23-NH/QĐ, chuyển phòng hàng Đầu Tư và Phát Triển Cửu Long thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Vĩnh Long, trực thuộc
Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam và cũng từ đó Chi nhánh Ngân hàng
Đầu Tư và Phát Triển Vĩnh Long hoạt động như một Ngân hàng thương mại theo hướng “đi vay để cho vay” Ngoài nguồn vốn ban đầu chuyển từ Ngân sách Nhà nước sang, Ngân hàng còn phải huy động vốn ngắn- trung- dài hạn để phục vụ
cho vay đầu tư và phát triển trên địa bản
3.1.2.Vai trò và chức năng của Ngân hàng BIDV Chỉ nhánh Vĩnh Long a/ Vai trò
Trang 27nhánh Vĩnh Long đã có thời gian hoạt động trên 20 năm, Ngân hàng đã hòa nhập vào sản xuất kinh doanh của địa phương, thực hiện các chủ trương chính sách
của Nhà nước, của ngành Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam hiện nay đã chuyển sang hướng kinh doanh đa năng tổng hợp theo Ngân hàng
Thương mại Quốc doanh Từ những bước đi ban đầu bỡ ngỡ nhưng với định hướng phát triển đúng đăn Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh
Vĩnh Long đã huy động vốn và sử vốn với hiệu quả rất cao Chi nhánh đã gắn chiến lược huy động và sử dụng vốn với chiến lược tổng thể của ngành, nhằm đa
nhằm đa dạng hóa và hữu hiệu hóa các hoạt động của Ngân hàng và chủ yếu là
các hoạt động phục vụ cho nhu cầu đầu tư phát triển các dự án theo mục tiêu kinh
tế của nhà nước đề ra, và cho các thành phần kinh tế trên địa bản cũng như các thành phần kinh tế ngồi địa bàn có nhu cầu cần vay vốn
b/ Chức nắng
- Cung ứng nhiều hình thức tín đụng dịch vụ Ngân hàng, đáp ứng đầy đủ mọi nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất
+ Nhận tiền gửi VNĐ và ngoại tệ thuộc mọi thành phần kinh tế
+ Cho vay ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh đoanh Tín dụng tài trợ xuất-
nhập khẩu
+ Cho vay trung-đài hạn để đầu tư phát triển, xây dựng cơ sở hạ tầng
+ Đồng tài trợ, cho vay hợp vốn đối với các dự án có quy mơ lớn
+ Cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên, mua sắm phương tiện vận chuyến, xây dựng và mua nhà ở, cho vay thấu chỉ tài khoản
+ Thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế + Dịch vụ chuyền tiền kiều hối (Western Union) + Dịch vụ thanh toán lương tự động
+ Mua bán ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ (thu tiền tận nơi)
+ Bảo lãnh các loại
- Ngoài ra Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh
Trang 28
Long còn triển khai các dich vụ mới tiện lợi hơn cho người sử dụng như:
+ Dịch vụ máy rút tiền tự động (ATM) — chấp nhận thanh toán thẻ của 14
Ngân hàng thương mại (Vietinbank, Saigonbank, ABBank, VBARD, Habubank,
MHB, Vietcombank, Techcombank, VRB, SCB, Navibank, Oceanbank, ACB, Westernbank)
+ Dịch vụ thanh toán tiền hàng hoá địch vụ qua thiết bị thanh toán thẻ
điện tử POS
+ Dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế Visa (BIDV Flexi, BIDV Precicous)
+ Dịch vụ nhắn tin Ngân hàng tự động (BSM8)
+ Dịch vụ BIDV Directhanking
+ Dịch vụ BIDV-VnTopup: nạp tiền cho thuê bao đi động trả trước trên máy ATM hoặc thông qua dịch vụ tin nhắn SMS
+ Dịch vụ thanh tốn hóa đơn điện EVN, hoá đơn Viettel với đầu số 098
3.2 CƠ CẤU TỎ CHỨC NHÂN SỰ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIEN VIET NAM CHI NHANH ViNH LONG
3.2.1 Sơ đồ tổ chức
Trang 29Ban Giám Đốc | “ˆ , Khoi tac | Khối QHKH | Khối QLRR | 3 nghiệp | Phòng QLRR | ong Q Phong QTTD đ ry ry
Khoi quan Khôi trực
¡| l nội bộ thuộc `_ p giao dich Cac phong
OHKH Cac phong ` 3
dịch vụ NÊN, tô | Quỹ tết |
khách hàn, E Chức nhân sự kiê êm
Phòng/ tổ tài Phòng / tổ —Ì trợ dự án Quản li và dịch vụ kho quỹ Văn phòng | Phong/t6 ; TTQ Phịng tơ `
(Nguồn: Phịng tổ chức hành chính BIDV Vĩnh Long)
3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận 3.2.2.1 Ban giám đốc
a/ Giám đốc:
- Chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh
- Trực tiếp điều hành khối quản lý nội bộ
- Có quyền tô chức bố nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương cho cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm
toán trưởng
b/ Phó giám đốc: Có 3 phó giám đốc
+ Giúp Giám đốc điều hành hoạt động cơng tác tín dụng, nguồn vốn kinh
Trang 30
doanh và hoạt động của phòng Giao dịch Vĩnh Long theo phân công của Giám đốc Chi nhánh Ngoài ra, Phó giám đốc cịn chỉ đạo điều hành công tác
chung của toàn Chi nhánh khi Giám đốc đi vắng
+ Giúp Giám đốc điều hành cơng tác kế tốn và kho quỹ, ký các chứng từ
kế tốn (ngồi các chứng từ đã uý quyền cho lãnh đạo phịng kế tốn và chứng từ
chị tiêu)
3.2.2.2 Khối quan hệ khách hàng * Phòng quan hệ khách hàng:
a/ Phòng quan hệ khách hàng cá nhân
-Tiếp thị và phát triển khách hàng qua maketing tại quây:
+ Đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân
+ Xây dựng và tô chức thực hiện các chương trình maketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm
+ Tiếp nhận triển khai và phát triển các sản phẩm tín dụng, địch vụ Ngân
hàng dành cho khách hàng cá nhân của BIDV
+ Bán sản phẩm và địch vụ Ngân hàng bán lẻ
+ Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân
+ Tư vẫn cho khách hàng lựa chọn, sử dụng các sản phẩm bán lẻ của BIDV
+ Triển khai thực hiện kế hoạch bán hàng
+ Chịu trách nhiệm về bán sản phẩm, nâng cao thị phần -Công tác tín dụng:
+ Tiếp xúc, tìm hiểu và tiếp nhận hồ sơ vay vốn
+ Thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay và lập báo cáo thâm
định
+ Soạn thảo các hợp đồng có liên quan
+ Tiếp nhận, kiểm tra hồ giải ngân, lập đề xuất giải ngân + Kiểm tra, giám sát khách hàng/ khoản vay
+ Lập báo cáo đề xuất điều chỉnh tín dung
+ Thực hiện phân loại nợ, xếp hạng tín dụng, chấm điểm khách hàng
+ Chịu trách nhiệm: tìm kiếm khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng
Trang 31b/ Phong quan hé khach hang (QHKH) doanh nghiép: * Công tác tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng: Đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng
- Tiếp thị và bán sản phẩm
- Thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng
* Công tác tín dụng:
- Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín đụng và đề xuất tín dụng * Phịng/ Tổ tài trợ dự án:
- Thực hiện một phần nhiệm vụ của phòng quan hệ khách hàng doanh
nghiệp
- Thâm định và lap bao cao đề xuất tín dụng
- Chịu trách nhiệm phát triển nghiệp vụ tài trợ dự án 3.2.2.3 Khối quản lí rủi ro
* Phịng quản lí rúi ro:
- Đề xuất chính sách, biện pháp phát triển, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng
- Quản lí, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tìm ân đối với danh mục tín
dụng của Chi nhánh
- Đầu tư mỗi nghiên cứu, để xuất phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức,
co cau, giới hạn
- Đề xuất kế hoạch giảm nợ xấu và phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của Ngân hàng
- Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro
- Thực hiện đánh giá lại tài sản đảm bảo theo qui định
- Thu thập quản lí thơng tin về tín dụng
- Cơng tác quản lí rủi ro về tín dụng 3.2.2.4 Khối tác nghiệp
* Phịng quản trị tín dụng
- Thực hiện tác nghiệp và quản lý cho vay bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định
+ Kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ của hồ sơ giải ngân/ cấp bảo lãnh và các điều
Trang 32
kiện giải ngân/ cấp bảo lãnh so với nội dung hợp đồng tín dụng đã ký, lập tờ trình giải ngân/ cấp bảo lãnh trình cấp có thấm quyền phê duyệt giải ngân/ cấp bảo lãnh
+ Kiểm tra, ra soát đảm bảo tín dụng đầy đủ, chính xác của hồ sơ tín dụng
theo quy định
+ Quản lý kế hoạch giải ngân, theo dõi nợ và thông tin các khoản nợ đến
hạn
- Thực hiện tính tốn trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ
của phòng quan hệ khách hàng
- Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng * Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân (DVKH) - Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng
- Thực hiện công tác phòng chống rữa tiền
* Phòng/ TỔ quản lý dịch vụ kho quỹ
- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/ nhập quỹ
- Đề xuất tham mưu với giám đốc Chi nhánh về các biện pháp, điều kiện an
toàn kho quỹ, phát triển các địch vụ kho quỹ * Phịng / Tổ thanh tốn quốc tế
- Trực tiếp thực hiện tác nghiệp các giao dịch tài trợ thương mại
- Phối hợp với các phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận, phát triển khách hàng
- Chịu trách nhiệm về phát triển và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh
đối ngoại của Chi nhánh
3.2.2.5 Khối quản lí nội bộ
* Phịng tài chính- kế toán
- Quản lý và thực hiện công tác kế toán chi tiết, kế hoạch tổng hợp
- Thực hiện cơng tác hậu kiểm tốn đối với hoạt động tài chính kế tốn của
Chi nhánh
- Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính
Trang 33toan va chi tiéu tai chinh
- Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn, chính xác kịp thời của số liệu kế
toán và các báo cáo có liên quan
- Quản lý thông tin và lập báo cáo
- Thực hiện quản lý thông tin khách hàng * Phòng tố chức- nhân sự
- Phổ biến quán triệt các văn bản quy định hướng dẫn và quy trình nghiệp
vụ liên quan đến công tác tổ chức
- Tham mưu, đề xuất về triển khai công tác tổ chức- nhân sự tại Chi nhánh
- Hướng dẫn các phòng/ tô và các đơn vị trực thuộc tại Chi nhánh thực hiện
công tác quản lý nội bộ, quản lý lao động
- Tổ chức triển khai thực hiện công tác thi đua khen thưởng của Chỉ nhánh
- Đầu mối thực hiện cơng tác chính sách đối với cán bộ của Chỉ nhánh
- Đầu mối thực hiện thủ tục pháp lý có liên quan đến thành lập/ chấm đứt
hoạt động của phòng GĐ/QTKH
- Tham gia ý kiến về kế hoạch phát triển mạng lưới, chuẩn bị nhân sự cho việc phát triển mạng lưới
* Phòng kế hoạch tổng hợp - Công tác kế hoạch tông hợp - Công tác nguồn vốn
- Các nhiệm vụ khác * Văn phịng
- Cơng tác hành chính * Phịng/ tổ điện toán
- Tổ chức thực hiện cơng tác điện tốn theo đúng thâm quyền, đúng quy
định, quy trình tại Chi nhánh
- Phối hợp với trung tâm công nghệ thông tin/ phịng cơng nghệ thơng tin
khu vực
- Đảm bảo vận hành hệ thống thông tin tại Chi nhánh liên tục, thông suốt
- Tham mưu, đề xuất với giám đốc Chi nhánh về kế hoạch ứng dụng công
nghệ và những vân đê có liên quan
Trang 34
3.2.2.6 Khối đơn vị trực thuộc
Đưa sản phẩm và địch vụ của Ngân hàng đến tận khách hàng Tiếp nhận
đặc điểm, nhu cầu phát triển đặc thù của từng khu vực địa bàn, để điều chỉnh bổ
sung cơ chế hoạt động chung cho Chi nhánh Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó Phịng giao dịch Bình Minh, Thành phố Vĩnh Long và Hòa Phú thực hiện tất cả các chức năng nhiệm vụ về khách hàng mà Chi nhánh được phép thực hiện
3.3 NHỮNG THUAN LOI VA KHO KHAN CUA NGAN HANG DAU TƯ & PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH ViINH LONG
3.3.1 Thuận lợi
3.3.1.1 Yếu tố bên ngoài
- Sự kiện ngày 10/04/2009, Chính phủ có Nghị định số 16/NĐ-CP thành lập thành phố Vĩnh Long thuộc tỉnh Vĩnh Long là đô thị loại II cùng với quá
trình đơ thị hóa cũng như việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế địa phương đã tạo tiền
đề cho sự đầu tư và phát triển bền vững của tỉnh nhà
- Chi nhánh tọa lạc trên tuyến đường chính, quốc lộ 1A, vị trí trung tâm của
Thành phố Vĩnh Long, mơi đầu mối giao thông và hoạt động kinh tế, sản xuất sôi
nổi, sầm uất, dân cư đông đúc
3.3.1.2 Yếu tố bên trong
- BIDV Vĩnh Long là một trong những Chi nhánh của hệ thống BIDVngân hàng với truyền thống và bề dày hơn 50 năm xây đựng và trưởng thành, hoạt động ngày càng phát triển: các sản phẩm và dịch vụ ngày àng đa dạng hóa, phong phú, chất lượng phục vụ, trình độ chuyên môn của nhân viên ngày được nâng cao Những điều này đã tạo uy tín cho BIDV nói chung cũng như BIDV Vĩnh Long nói riêng tại địa phương
- Chi nhánh có đội ngũ cán bộ, công nhân viên tuổi đời bình qn cịn trẻ,
năng động, có trình độ, năng lực, đáp ứng nhu cầu phát triển ngày càng cao Hầu
hết các cán bộ, công nhân viên đều thành thạo vi tính, một số cán bộ có thể viết
chương trình nhằm phục vụ cho công tác điện báo thống kê 3.3.2 Khó khăn
3.3.2.1 Yếu tố bên ngoài
Trang 35Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long, NHTMCP Sacombank, Đông Á, Ngân hàng Á Châu,
- Ngoài sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng trên địa bàn thì tình hình kinh tế
thế giới xảy ra nhiều biến động bất lợi như lạm phát, bệnh địch, thiên tai đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất của nhiều doanh nghiệp, hộ sản
xuất tại địa phương Từ đó, sự cạnh tranh càng gay gắt, thị phần bị chia nhỏ
3.3.2.2 Yếu tô bên trong
- Mạng lưới hoạt động của Chi nhánh cịn mỏng, chỉ có ba phòng giao dịch
Bên cạnh đó, cơ sở hạ tang chưa tốt so với các NHTM trên địa bàn, mặt bang,
không gian giao dịch hẹp
- Năng lực và trình độ công nghệ phát triển chưa tương xứng với yêu cầu của thị trường Chi nhánh chưa có trang Web riêng để khách hàng có thể truy cập
thông tin thuận tiện hơn
- Các sản phẩm, dịch vụ của Chỉ nhánh còn hạn chế, chưa da dạng hóa đầu
tư nên đã làm giảm thu nhập giảm, tăng rủi ro cho Chi nhánh Hơn nữa, Chi
nhánh chỉ giao dịch ngoại tệ là USD thôi Điều này cũng làm ảnh hưởng đến nguồn thu từ thanh toán xuất nhập khẩu, các nghiệp vụ về L/C cũng như hạn chế
số lượng khách hàng có người thân ở nước ngoài đến giao địch
Trang 36
CHUONG 4
PHAN TÍCH HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HANG DAU TU & PHAT TRIEN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 4.1 PHAN TÍCH TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIEN VIET NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG
4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn
4.1.1.1 Phân tích tống quát về tình hình nguồn vốn
- Trong hoạt động Ngân hàng, công tác nguồn vốn giữ vai trò quan trọng
ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả kinh doanh Ngân hàng cần phải tạo được nguồn
vốn ôn định, chỉ phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn
- Qua 3 năm hoạt động ta thấy tình hình nguồn vốn của Ngân hàng có sự tăng trưởng tương đối ổn định nhưng lạm phát tăng cao vào năm 2008 (lạm phát
năm 2008 của Việt Nam là 24%) do đó việc thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước đã gây khó khăn không nhỏ cho Ngân hàng cụ thể vào năm 2009 tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 1.899.689 triệu đồng chỉ tăng 11,81% so với năm
2008 Đến năm 2010 tình hình huy động vốn của Ngân hàng đã có tiến triển tốt
tăng 13,93% so với năm 2009 điều đó cũng đã cho thấy sự nỗ lực, cũng như uy
tín của Ngân hàng trong công tác huy động vốn Cơ cấu nguồn vốn của Chi
nhánh qua 3 năm được thể hiện qua đồ thị:
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
43,99% fÑ Vốn huy động [Vốn điều chuyển ER Vốn và các quỹ khác
Trang 37Bảng 1: TÌNH HÌNH NGN VỐN CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG TỪ NĂM 2008 DEN NAM 2010 ĐVT: triệu đồng Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009-2008 2010-2009 Khoản mục Ts 1 Ts
Số tiền y Số tiền y Số tiền y Sb tin | % Số tiền %
trong(%) trọng(%) trong(%)
I Vén huy déng | 404.960] 23,84] 589.615 3104| 836.343] 3864| 184.655] 45,60| 246.728] 41,85
Il Vốn điều chuyển | 747.494| 4400| 786.269 4139| 968598| 4475| 38.775| 5,19] 182329| 23,19
IL Vô ` z ~~
vihéo 546532| 3217| 523.805 2757| 359624| 1662| -22727| -416| -164181| -31,30
Tổng nguồn vốn | 1.698.986| 100,001 1.899.689| 100,00|2.164.265| 10000 200703|11681| 264576| 13,93
(Ngn: Phịng quản trị tin dụng)
Trang 38a/ Vốn huy động:
Đây là nguồn vốn quan trọng trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, huy động vốn nhằm tạo vốn đầu tư và phát triển kinh tế, tạo nguồn thu cho Ngân hàng và đồng thời có ý nghĩa to lớn đối với sự nghiệp phát triển đất nước Trong những năm qua nguồn vốn huy động tại Chi nhánh chủ yếu là từ dân cư, chiếm bình quân gần 70% tổng vốn huy động và tăng đều qua các năm, cụ thể tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 23,84% năm 2008, 31,04% nam 2009 và 38,64% năm 2010, sự gia tăng này chứng tỏ BIDV đang cơ cấu lại nguồn vốn của mình và ngày càng chú trọng hơn vào công tác huy động
von
- Vé nim 2008, do ảnh hưởng chung của nền kinh tế đang gặp khó khăn từ cuộc khủng hoảng tài chính, lạm phát làm đồng tiền trong nước mất giá, giá cả các mặt hàng có nhiều biến động, tâm lý người gửi tiền hoang mang, họ rút tiền khỏi Ngân hàng hoặc không gửi tiền vào Ngân hàng mà chuyển sang cất trữ ngoại tệ hay vàng nên nguồn vốn huy động của Ngân hàng chỉ đạt 404.960 triệu đồng
- Sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, nền kinh tế nước ta
phục hồi khá nhanh chóng hầu hết các cá nhân cũng như các tổ chức kinh tế trên
địa bàn Tỉnh Vĩnh Long đều hoạt động có hiệu quả, mức sống của người dân cũng tăng cao nên lượng vốn huy động của Ngân hàng tăng đáng kể, nhằm đây mạnh công tác huy động vốn, BIDV Vĩnh Long triển khai khuyến mại từ
13/05/2009 đến 13/07/2009 Và đạt được kết quả rất khả quan, từ năm 2008 đến năm 2009 tăng 184.655 triệu đồng tương ứng với 45,60%, năm 2009 đến 2010 tăng 246.728 triệu đồng tương ứng với 41,85% đều đó cũng thể hiện được sự cố
gắng, sự nỗ lực đáng kể cũng như hiệu quả trong chính sách huy động vốn của Ngân hàng
b/Vốn điều chuyến:
Đây là nguồn vốn từ BIDV Việt Nam điều chuyển xuống Chi nhánh, vốn
này cũng khá quan trọng giúp Ngân hàng trong những thời điểm thiếu hụt vốn Tuy nhiên việc sử dụng nhiều vốn điều chuyến từ tuyến trên sẽ không tốt cho Ngân hàng vì chi phí cho việc sử đụng vốn này cao hơn vốn huy động tại chỗ và
Trang 39
phụ thuộc nhiều vào Ngân hàng Hội sở Tính linh hoạt trong hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng khơng có Vì vậy để hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn thì Ngân hàng càng hạn chế việc nhận vốn điều chuyển mà cần nâng cao công tác huy động vốn tại chổ Tuy tình hình huy động vốn của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm nhưng vẫn gặp rất nhiều khó khăn do cạnh tranh lãi suất giữa các Ngân hàng ngày càng gay gất Các NHTMCP thường có lãi suất huy động cao hơn nhiều so với các NHTMNN ( trong đó có BIDV) Trong cơ câu nguồn vốn của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Vĩnh Long thì vốn điều chuyển chiếm tỷ lệ khá cao do nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng
Năm 2008 do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu nên tình hình huy động vốn của Ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn chưa đáp ứng đủ cho nhu cầu cho vay, đo đó nguồn vốn điều chuyển mà Ngân hàng cần cho hoạt động kinh doanh là 747.494 triệu đồng, chiếm 43,99% trong tông vốn huy động
Năm 2009, Chính phủ đưa ra gói kích cầu nền kinh tế 1 tỷ USD, hỗ trợ 4% lãi suất vay ngắn hạn dưới 1 năm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên làm tăng cầu về cho vay đối với Ngân hàng mà tình hình huy động vốn tại chỗ của Ngân
hàng chưa đủ đáp ứng nên vẫn cần vốn điều chuyển từ Hội sở về, cụ thể vốn điều chuyển của Ngân hàng trong năm 2009 là 786.269 triệu đồng tăng 5,19% so năm
2008 Năm 2010 vốn điều chuyến tiếp tục tăng 23,19% so năm 2009 tăng 182.329 triệu đồng
Tóm lại, trong cơ cấu nguồn vốn của BIDV Vĩnh Long tình hình vốn điều chuyên vẫn cao, tý trọng vốn điều chuyến trong cơ cấu tông nguồn vốn trong ba năm là khá cao điều này không tốt cho Ngân hàng Ngân hàng cần xem việc huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu, Chi nhánh cần khai thác các nguồn vốn có chỉ phí thấp, từng bước chuyên dịch cơ cấu từ ngắn hạn sang đài hạn cũng như tăng thị phần huy động vốn trên địa bàn
c/ Vốn và các quỹ khác: chiếm tỷ trọng không cao trong cơ cấu tổng nguồn vốn, và giảm liên tục qua ba năm Cụ thể, năm 2009 là 523.805 triệu đồng giảm 22.727 triệu đồng với tỷ lệ giảm tương ứng là 4,16% so với 2008 Năm 2010 giảm 164.181 triệu đồng, giảm 31,30% so năm 2009
Trang 40
4.1.1.2 Phân tích chỉ tiết về tình hình huy động vốn
Bang 2: VON HUY DONG THEO KY HAN TU NAM 2008 DEN NAM 2010 DVT: trigu déng Năm Chênh lệch + gen 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Chi tiéu
sé tian | Sốtền | Sếtiền | Số tiền leö9 Số tiền leö9
Không kỳ hạn 107.603 220.949 257.731 113.346 | 105,34 36.782 | 16,65 Có kỳ hạn 297.357 368.666 578.612 71.309 23,98 209.946 | 56,95 <12 tháng 267.911 326.948 489.451 59.037 22,04 162.503 | 49,70 >12 thang 29.446 41.718 89.161 12.272 41,68 47.443 | 113,7 Tong 404.960 589.615 836.343 184.655 | 45,60 | 246.728 | 41,85
( Nguồn: Phòng Quản trị tín dung)
- Vốn huy động phân theo kỳ hạn bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền
gửi có kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào khách hàng
gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng
và Ngân hàng phải thỏa mãn nhu cầu đó của khách hàng do đó nguồn vốn này thường khơng ổn định Về tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi khi khách hàng gửi
tiền phải có sự thỏa thuận về thời hạn rút ra giữa khách hàng và Ngân hàng nên
rất ôn định Vì thế, lãi suất có kỳ hạn cao hơn lãi suất không kỳ hạn
a/ Tiền gửi không kỳ hạn: phần lớn đây là tiền gửi của các TCKT gửi vào
Ngân hàng nhằm thuận tiện cho việc giao dịch, thanh tốn chứ khơng phải để hưởng lãi suất, loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng không quá 40% trong cơ cấu tiền gửi, và nguồn tiền này thường xuyên biến động theo nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp Tiền gửi không kỳ hạn tăng dần qua các năm và tốc độ tăng của tiền gửi không kỳ hạn khá cao Năm 2008 tiền gửi không kỳ hạn đạt 107.603 triệu đồng, sang năm 2009 tiền gửi không kỳ hạn đạt 220.949 triệu đồng tăng đến
105,34% với lượng tăng là 113.346 triệu đồng Năm 2010 tăng 36.782 triệu đồng
với tỷ lệ tăng tương ứng là 16,65% so với 2009 Nguyên nhân là do mục đích thanh toán của các TCKT, TCTD ngày càng tăng, hoạt động kinh doanh sản xuất của các doanh nghiệp tại địa phương ngày càng phát triển Một nguyên nhân