phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hậu giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH MAI THỊ LỆ QUYÊN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ, 5/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH MAI THỊ LỆ QUYÊN MSSV: 3082815 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ĐOÀN TUYẾT NHIỄN CầnThơ, 5/2014 i LỜI CẢM TẠ Trải qua năm tháng học tập rèn luyện mái trường Đại Học Cần Thơ. Quý Thầy cô dành bao tâm huyết cho nghiệp trồng người, trang bị kiến thức chuyên ngành, kỹ sống vô quí báu cho vững bước vào đời. Một điều đó, hướng dẫn tận tình quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo, quý cô chú, anh chị ngân hàng, với phấn đấu thân, giúp hoàn thành luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang”. Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn thành kính đến ba mẹ gia đình tôi, người vượt khó khăn để nuôi khôn lớn trưởng thành ngày hôm nay. Xin trân trọng cảm ơn Ban Giám Hiệu Trường Đại Học Cần Thơ, Ban chủ nhiệm, quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh, quý thầy cô Bộ môn Tài – ngân hàng, tận tình giảng dạy, giúp đỡ suốt thời gian học tập. Xin chân thành cảm ơn cô Đoàn Tuyết Nhiễn, theo sát hướng dẫn tận tình trình thực đề tài, dẫn nhiệt tình, cung cấp kiến thức cần thiết để hoàn thành đề tài này. Tôi xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hậu Giang tạo hội cho đuợc tiếp xúc với môi trường làm việc ngân hàng. Xin gửi lời cám ơn chân thành đến quý cô chú, anh chị, đặc biệt anh chị Phòng khách hàng doanh nghiệp nhiệt tình giúp đỡ tôi, tạo điều kiện cho hiểu biết thêm quy chế hoạt động ngân hàng. Do hạn chế thời gian kiến thức cá nhân nên luận văn không tránh khỏi số sai sót, mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô để luận văn hoàn thiện mặt nội dung hình thức. Lời cuối, xin đến quý Thầy cô lời chúc sức khỏe, công tác tốt, tâm huyết với nghề tìm niềm vui công việc. Chúc Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị công tác BIDV Hậu Giang dồi sức khỏe, thuận lợi công việc. Xin chân thành cảm ơn. ii TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Người thực Mai Thị Lệ Quyên iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Hậu Giang, ngày… tháng…….năm 2014 Phòng QHKH Doanh nghiệp BIDV Hậu Giang iv MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 1.3.1. Không gian 1.3.2. Thời gian .2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan doanh nghiệp 2.1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng .4 2.1.3 Một vài số để phân tích hoạt động tín dụng DN 2.1.4 Một vài số để đánh giá hoạt động tín dụng DN .9 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 14 3.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV HẬU GIANG 14 3.1.1 Giới thiệu chung . 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, chức phòng ban 14 3.2 CÁC HOẠT ĐỘNG CHÍNH CỦA BIDV HẬU GIANG . 20 3.2.1 Về huy động vốn . 20 3.2.2 Về hoạt động tín dụng 20 3.2.3 Về hoạt động dịch vụ . 20 3.2.4 Qui trình cấp tín dụng cho DN BIDV Hậu Giang . 21 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV HẬU GIANG 2011 - 2013 23 3.4 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV HẬU GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI . 27 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG . 28 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI BIDV HẬU GIANG .28 4.1.1 Vốn huy động . 30 4.1.2 Vốn điều chuyển . 30 4.1.3 Vốn quỹ . 31 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 . 31 4.2.1 Tổng doanh số cho vay . 31 4.2.2 Tổng doanh số thu nợ . 33 v 4.2.3 Tổng dư nợ . 34 4.2.4 Nợ xấu 34 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN TẠI BIDV HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 .35 4.3.1 Phân tích hoạt động tín dụng DN theo DSCV .35 4.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng DN theo DSTN .39 4.3.3 Phân tích hoạt động tín dụng DN theo dư nợ tín dụng . 43 4.3.4 Phân tích hoạt động tín dụng DN theo nợ xấu .49 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH TẠI BIDV HẬU GIANG 53 4.4.1 Tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN . 53 4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng 54 4.4.3 Hệ số thu nợ doanh nghiệp .54 4.4.4 Tỷ lệ nợ xấu 55 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG . 60 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 60 5.2 NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN TẠI BIDV HẬU GIANG 60 5.2.1 Mở rộng thị phần, đa dạng sản phẩm, phân tán rủi ro 60 5.2.2 Giải pháp nguồn vốn 61 5.2.3 Giải pháp thu hồi nợ, giải nợ xấu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng .61 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 63 6.1 KẾT LUẬN 63 6.2 KIẾN NGHỊ 63 6.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 63 6.2.2 Đối với quyền địa phương . 64 6.2.3 Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 66 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Hậu Giang 2011-2013 . 23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn BIDV Hậu Giang giai đoạn 2011-2013 29 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Hậu Giang 2011-2013 32 Bảng 4.3Tình hình DSCV DN theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013 36 Bảng 4.4Tình hình DSTN DN theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013 40 Bảng 4.5 Tình hình dư nợ tín dụng DN theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013 . 45 Bảng 4.6 Tình hình nợ xấu DN theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013 51 Bảng 4.7 Một số tiêu hoạt động tín dụng DN BIDV Hậu Giang 2011-2013 53 Bảng 4.8 Tỷ lệ nợ xấu theo theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013 . 56 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV Hậu Giang 15 Hình 3.2 Cơ cấu tỷ trọng thu nhập, chi phí kết hoạt động kinh doanh BIDV Hậu Giang 2011-2013 . 24 Hình 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng DN BIDV Hậu Giang 2011-2013.33 Hình 4.2 Tăng trưởng DSCV DN tiêu trọng yếu BIDV Hậu Giang 2011-2013 37 Hình 4.3 Tình hình DSTN DN tiêu trọng yếu BIDV Hậu Giang 2011-2013 41 Hình 4.4 Tăng trưởng dư nợ DN tiêu trọng yếu BIDV Hậu Giang 2011-2013 46 Hình 4.5 Tình hình nợ xấu DN tiêu trọng yếu BIDV Hậu Giang 2011-2013 52 Hình 4.6 Biểu đồ tăng trưởng số hiệu tín dụng DN BIDV Hậu Giang năm 2011-2013. . 54 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV BIDV Hậu Giang CN CNCB CNTT CP ĐBSCL DN DSCV DSTN HTX KH KHDN NHNN NHTM TCTD TMCP TMDV TNHH TW : Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam : Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Branch Hau Giang : Cá nhân : Công nghiệp chế biến : Công nghệ thông tin : Cổ phần : Đồng sông Cửu Long : Doanh nghiệp : Doanh số cho vay : Doanh số thu nợ : Hợp tác xã : Khách hàng : Khách hàng doanh nghiệp : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng thương mại : Tổ chức tín dụng : Thương mại cổ phần : Thương mại dịch vụ : Trách nhiệm hữu hạn : Trung ương ix Triệu đồng 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 2011 Ngắn hạn DNTN TM-DV Năm 2012 Trung hạn CNCB Nhóm 2013 Cty TNHH Xây dựng Nhóm Nguồn : Số liệu tổng hợp BIDV Hậu Giang 2011, 2012, 2013. Hình 4.5 Tình hình nợ xấu DN tiêu trọng yếu BIDV Hậu Giang 2011-2013. Theo báo cáo Ủy ban Giám sát Tài Quốc Gia tỷ trọng nợ xấu lĩnh vực bất động sản tính đến 30/06/2013 11,37%; Xây dựng, xây lắp, vật liệu xây dựng 10,13% số tương đối lớn gấp từ lần so với tỷ lệ nợ xấu bình quân theo báo cáo TCTD. Dựa vào Bảng 4.6 thấy tình hình nợ xấu ngành xây dựng năm 2013 tăng 272,50% so với năm 2012. Nhìn chung, nợ xấu tập trung nhóm nợ 4, DN cố gắng trụ vững, hoạt động cầm chừng đến cuối năm 2012. Và Ngân hàng cho vay sai đối tượng, không xác định rõ đối tượng KH mình. Nhưng đầu năm 2013, đa phần DN tuột dốc hệ thống xếp hạng tín dụng nội nên năm 2013 nợ xấu nhóm lên đến 410.021 triệu đồng, hoạt động không hiệu thời gian trước đó. Qua cho thấy thiếu nhạy bén hệ thống xếp hạng tín dụng, để phân loại KH. Sự đánh giá phân loại nợ không xác mức độ rủi ro khách hàng như: đánh giá cao lực tài khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng dựa thông tin khách hàng cung cấp mà thiếu xem xét từ thông tin nhạy cảm từ kênh thông tin khác, bỏ qua nghi ngờ phản ảnh qua cấu trúc cấu số liệu phân tích liệu tài khách hàng. Ngoài ra, chấm điểm xếp hạng tín dụng yêu cầu tính chuyên môn chuyên viên tín dụng KHDN đảm nhận, làm tính 52 khách quan công tác xếp hạng. Vì vậy, kết năm 2013 nói cộng dồn năm 2012. Thông tin dự án đầu tư khách hàng cung cấp hồ sơ vay thiếu xác CBTD soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ, không rõ ràng; không xác định rõ lịch hoàn trả khoản vay; cố ý thỏa hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro. Thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành phê duyệt tín dụng. Các công tác từ thẩm định cho vay, giám sát trình sử dụng vốn thu hồi nợ DN thực tương lỏng lẻo. Chính điều thể qua mức tăng nợ xấu 1440,28%. Điều ảnh hưởng xấu tới hoạt động thời gian tới BIDV Hậu Giang. 4.4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH TẠI BIDV HẬU GIANG Bảng 4.7 Một số tiêu hoạt động tín dụng DN BIDV Hậu Giang 2011-2013. Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Vốn huy động DSCV DN DSTN DN Dư nợ bình quân DN Dư nợ DN Nợ xấu DN Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng ĐVT Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2.152.342 2.847.063 3.040.326 301.044 341.490 292.747 3.803.682 3.458.215 3.473.715 3.520.430 2.930.866 3.048.354 1.655.853 1.979.000 2.420.326 1.704.628 2.231.976 2.657.337 49.499 26.914 414.552 2,90 1,21 15,60 % % Vòng 17,66 15,30 11,02 92,55 2,13 84,75 1,48 87,75 1,26 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Hậu Giang 2011- 2013. 4.4.1 Tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN Chỉ số cho biết khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng vào hoạt động tín dụng DN. Dựa vào Bảng 4.7, tỷ lệ giảm dần năm cho thấy hoạt động cho vay ngân hàng ngày mở rộng, công tác phát triển tín dụng triển khai tốt. Vì vậy, cần nhiều vốn huy động để sử dụng cho vay khả tự huy động vốn ngân hàng hạn chế. Kết năm 2011 cho thấy, có 100 đồng dư nợ có 17,6 đồng từ nguồn vốn huy động, để bù đắp lại thiếu hụt cần sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở BIDV. Mặc dù năm 2012, vốn huy động Ngân hàng tăng lên nhiều sách thu hút khách hàng, tốc độ tăng dư 53 nợ DN lại cao hơn, điều khiến tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN giảm. Vào năm 2013 nguồn vốn huy động giảm lãi suất giảm dư nợ tiếp tục tăng, nên 100 đồng dư nợ DN có 11 đồng từ nguồn vốn huy động. Tóm lại, dựa vào tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN cho thấy sách huy động vốn sử dụng vốn cho tín dụng DN BIDV Hậu Giang chưa hài hòa nhau. Sử dụng vốn điều chuyển để cho vay làm ảnh hưởng tới khả sinh lời Ngân hàng, phải trả chi phí cao hơn. Do thời gian tới ngân hàng cần có sách kịp thời để gia tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư vốn Ngân hàng. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 93% 85% 18% 15% 3% 2011 88% 16% 11% 1% 2012 Tỷ lệ nợ xấu Năm 2013 Tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN Hệ số thu nợ Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Hậu Giang 2011- 2013. Hình 4.6 Biểu đồ tăng trưởng số đánh giá tín dụng DN BIDV Hậu Giang năm 2011-2013. 4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng Nhìn vào bảng 4.7 cho thấy vòng quay vốn tín dụng BIDV Hậu Giang giảm năm 2011-2013, giảm từ 2,13 vòng xuống 1,16 vòng. Cho thấy khả thu hồi vốn đầu tư lâu hơn, chủ yếu khoản vay ngắn hạn khó thu hồi nợ, thay đổi cấu thời hạn tín dụng cho vay nên vòng quay ngắn hơn. Bên cạnh đó, qua sụt giảm số phản ảnh tình hình tổ chức quản lý vốn hiệu Ngân hàng, chất lượng tín dụng không cao. 54 4.4.3 Hệ số thu nợ doanh nghiệp Hệ số thu nợ phản ánh hiệu thu hồi nợ ngân hàng thiện chí trả nợ khách. Dựa vào bảng 4.7, kết hợp với biểu đồ hình 4.7 cho thấy hệ số thu hồi nợ BIDV Hậu Giang có biến động, nhìn chung công tác thu hồi nợ DN mức thấp hệ số thu nợ năm gần 85%, điều có nghĩa bình quân cho vay 100 đồng thu 85 đồng. Kết thu hồi nợ năm 2011 cao năm với 92,55%, có kết đóng góp khoản nợ năm 2010 thu hồi năm sau tương đối lớn. Mặt khác, năm 2011 ngân hàng ngày tập trung vào cho vay ngắn hạn nhiều để tăng tính khoản cho ngân hàng giai đoạn kinh tế có nhiều biến động. Nhưng năm sau đó, 2012 2013 hệ số thu nợ giảm xuống với hệ số thu nợ DN 84,75% 87,75%. Nguyên nhân tình hình DN gặp khó khăn, nên khả thu hồi nợ bị ảnh hưởng. Nhìn chung, hệ số thu nợ DN BIDV Hậu Giang đạt hiệu quả, tiềm ẩn nhiều bất trắc. Do vậy, muốn ngân hàng thu hồi vốn nhanh, mở rộng cho vay thêm thu nhiều lợi nhuận năm sau ngân hàng trọng công tác thu hồi nợ, đặc biệt khâu lựa chọn khách hàng, đến việc theo dõi nhắc nhở khách hàng sử dụng vốn vay mục đích hợp đồng, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hồi nợ. 4.4.4 Tỷ lệ nợ xấu Hiện vấn đề nợ xấu giải nợ xấu vấn đề quan tâm nhiều nhất. Theo định 493/2005/QĐ- NHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 22/4/2005 việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng, ngân hàng nhà nước khuyến cáo tỷ lệ nợ xấu không nên 5% để đảm bảo an toàn. Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp thường biến động bất thường khó lường trước thành phần dễ bị ảnh hưởng kinh tế biến động. Tỷ lệ nợ xấu năm 2011, 2012 nằm mức an toàn. Tuy nhiên, đến năm 2013 vượt xa mức cho phép, với 15,60%. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng phải kể đến hệ việc ngân hàng có thời gian chạy theo lợi nhuận việc trì sách tăng trưởng tín dụng cao. Để đạt mục tiêu ngân hàng theo đuổi nhiều sách chứa đựng rủi ro, công tác quản lý tín dụng ngân hàng nhiều bất cập, đặc biệt khâu thẩm định, giám sát quản lý vốn vay. 55 Bảng 4.8 Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn tín dụng, hình thái DN, ngành kinh tế, loại tiền cho vay BIDV Hậu Giang 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Thời hạn tín dụng Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Hình thái DN DNNN Công ty TNHH DNTN Cty CP, HTX Ngành kinh tế Nuôi trồng thủy sản CNCB Xây dựng TM-DV Ngành khác Loại tiền VND USD (quy đổi) 2011 1.704.628 1.453.047 134.446 117.135 1.704.628 23.030 1.053.840 138.577 489.181 1.704.628 229.617 719.673 290.863 85.337 379.138 1.704.628 1.374.890 329.738 Dư nợ 2012 2.231.976 2.015.658 115.679 100.639 2.231.976 673 1.375.901 173.173 682.229 2.231.976 278.548 877.060 380.093 696.005 270 2.231.976 1.980.131 251.845 2013 2.657.337 1.611.401 297.135 748.801 2.657.337 1.518.307 177.988 961.042 2.657.337 139.007 522.648 836.936 1.115.817 42.929 2.657.337 2.197.406 459.931 2011 49.499 36.638 12.861 49.499 673 16.478 32.348 49.499 46.299 3.200 49.499 49.499 Nợ xấu 2012 26.914 26.241 673 26.914 673 6.431 310 19.500 26.914 0 19.704 7.210 26.914 26.914 2013 414.552 320.685 54.177 39.690 414.552 80.713 333.839 414.552 18.100 228.746 73398 94.308 414.552 414.552 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Hậu Giang 2011- 2013. Chú thích: Tỷ giá thời điểm 31/12/2011; 31/12/2012 20.828 VND/USD, 31/12/2013 21.036 VND/USD 56 Tỷ lệ nợ xấu (%) 2011 2012 2,90 1,21 2,52 1,30 9,57 0,58 0 2,90 1,21 2,92 100,00 1,56 0,47 23,34 0,18 x 2,86 2,90 1,21 x x 6,43 0,00 5,18 3,75 1,04 0 2,90 1,21 3,60 1,36 0 2013 15,60 19,90 18,23 5,30 15,60 x 5,32 34,74 15,60 13,02 43,77 8,77 8,45 15,60 18,87 Đồng thời, chậm trễ khâu phát hiện, xử lý không kịp thời. Ngoài ra, không linh hoạt công tác xếp hạng tín dụng, DN xếp hạng tín dụng theo quý. Nếu xét cụ thể theo thời hạn tín dụng nợ xấu năm 2011 vay trung hạn vượt mức quy định thông tư 13/2010/TT-NHNN, với tỷ lệ nợ xấu 9%. Năm 2013 nợ xấu tập trung chủ yếu vay ngắn hạn trung hạn, mức 19% 18%. Nguyên nhân khả xoay trở nguồn vốn kinh doanh không đạt hiệu quả, DN gặp phải rủi ro khoản, khả trả vốn lãi cho Ngân hàng. Trong hình thái DN, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu DNTN cao 23% sau Ngân hàng có sách điều chỉnh giảm tỷ lệ nợ xấu 0,18% năm 2012, giảm đến năm 2013 0. Đến năm 2013, tỷ lệ nợ xấu Cty Cổ phần cao nhất, năm DN Việt Nam cổ phần hóa, non nớt kinh nghiệm quản lý nên đưa đến việc kinh doanh không hiệu mong đợi. Đáng ý việc tập trung đầu tư vào vài ngành kinh tế. Nhìn vào bảng 4.8 cho thấy tỷ lệ nợ xấu 2011 ngành CNCB TM-DV vượt mức quy định. Nhưng đến năm 2012 CNCB lại trở mức 0, tăng vọt lên 43% năm 2013. BIDV Hậu Giang cần ý đến nhóm ngành này, ngành mạnh khu vực, tiềm ẩn rủi ro nên lấy học từ vụ phá sản Cty CP Thủy sản Bình An, Cty CP chế biến thực phẩm Phương Nam làm ảnh hưởng đến hệ thống nhiều Ngân hàng ĐBSCL. Bên cạnh đó, ngành nuôi trồng thủy sản, ngành xây dựng, TM-DV có tỷ lệ nợ xấu vượt mức quy định gấp 2-4 lần, cần lưu ý hơn. Nợ xấu DN tăng nhanh năm 2013, với giá trị tăng đến 387.638 triệu đồng điều đầy tỷ lệ nợ xấu DN tăng mạnh lên mức 15,60% so với 2012. Trong nợ xấu toàn ngành năm 2013 theo thống kê NHNN 3,79%. Trong đó, đáng lưu ý tình hình nợ xấu hai ngành xây dựng TM-DV. Tình hình nợ xấu hai ngành có nhiều diễn biến xấu mà hai ngành chưa thể phục hồi sản xuất kinh doanh, tình trạng lợi nhuận giảm mạnh thua lỗ kéo dài tăng nhanh doanh nghiệp thuộc hai ngành này. Do kinh tế khó khăn DN triển khai nhiều xu hướng hoạt động khác nhau, kết thu tốt không tốt, Ngân hàng cần ý kiểm tra, giám sát đến nhóm ngành kinh tế chặt chẽ thời gian tới. 57 Tỷ lệ nợ xấu theo loại tiền cho vay có VND, khoản nợ xấu từ cho vay USD, khoản vay USD với tỷ trọng thấp hầu hết khấu trừ có tất toán đến hạn. Tóm lại, nguyên nhân nợ xấu gia tăng từ phía khách hàng lẫn phía Ngân hàng .  Từ phía doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp phán đoán không xác xu hướng phát triển thị trường, dẫn đến mở rộng quy mô sản xuất ngành phát triển nóng mà đánh giá kỹ lưỡng. Hậu cân cung cầu. Một số doanh nghiệp thực dự án lớn lại chia nhỏ dự án để tìm tài trợ từ nhiều ngân hàng khác nhau, qua giúp doanh nghiệp dễ dàng việc vay vốn từ ngân hàng giảm bớt kiểm soát ngân hàng. Chính yếu tố làm cho ngân hàng gặp khó khăn việc kiểm soát khoản cho vay, dẫn đến tình trạng nợ xấu. Nhiều doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài thiếu hiệu quả, hoạt động kinh doanh yếu kém, thua lỗ. Trong giai đoạn 2009-2012, thị trường chứng khoán Việt Nam rơi vào trạng thái suy giảm dài hạn, ảnh hưởng tới xu hướng huy động vốn doanh nghiệp. Phần lớn doanh nghiệp tìm đến TCTD để vay vốn tài trợ cho kinh doanh thay phát hành chứng khoán. Việc sử dụng đòn bẩy tài giai đoạn giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn vốn, song lại khiến doanh nghiệp phải đối mặt với trạng thái tăng rủi ro tài chính. Khi kinh tế bộc lộ bất ổn vĩ mô, lạm phát bị đẩy lên mức cao, sức mua giảm sút tình trạng tồn kho kéo dài. Điều khiến nhiều doanh nghiệp ứ đọng vốn, khả trả nợ vay TCTD. Do đó, việc sử dụng đòn bẩy tài không hiệu với kết kinh doanh lỗ nhiều doanh nghiệp trở thành nguyên nhân gia tăng nợ xấu TCTD.  Từ thân ngân hàng Nhận thức sai lầm mối quan hệ tầm quan trọng rủi ro, kinh doanh nguồn vốn, xem xét chưa đầy đủ khả vốn rủi ro tiềm ẩn gây ra, chủ quan mở rộng kinh doanh, tăng trưởng cho vay phụ thuộc chủ yếu vào huy động tiền gửi, phát triển kinh doanh thiếu cứ. Một số nhà quản lý ưa thích rủi ro, xem xét hồ sơ khách hàng truyền thống dựa vào tài liệu cung cấp, báo cáo văn bản, báo cáo tài chính, không thực đánh giá rủi ro cách khách quan. 58 Do làm xác tính thực xem xét hồ sơ vay vốn khách hàng. Thiếu kinh nghiệm hạn chế kỹ quản lý: có tượng ngân hàng thiếu biện pháp hiệu để xác định, định hướng kiểm soát rủi ro khu vực, số liệu khứ không đầy đủ, hệ thống thông tin không cập nhật, kinh nghiệm cá nhân nhiều lạm dụng để lại hậu cho hoạt động ngân hàng. Do đó, biện pháp quản lý yếu có nguy tập trung mang tính hệ thống. Quản lý rủi ro không diễn xuyên suốt trình. Công tác thẩm định CBTD không kỹ lưỡng, nghiêm ngặt: trình thẩm định trước cho vay, đánh giá lạc quan, thiếu phân tích ảnh hưởng tiềm ẩn môi trường xung quanh, biến động bất thường kinh tế nước. Quá trình xét duyệt hồ sơ: có trường hợp ngân hàng bỏ qua thực tế thủ tục hồ sơ vay vốn khách hàng không đầy đủ, hay hồ sơ vay vốn khách hàng hồ sơ ảo. 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Tình hình DSCV DN tăng đồng thời dư nợ tín dụng gia tăng. Do khách hàng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho đầu tư dài hạn với tỷ trọng cao. Sử dụng nguồn vốn sai mục đích vay, sai lĩnh vực hoạt động kinh doanh DN. Vì Ngân hàng chủ yếu tập trung đầu tư vốn vào vài ngành nghề chủ lực địa phương tiềm ẩn rủi ro không lường như: công nghiệp chế biến, thương mại - dịch vụ. Nhiều năm qua nguồn vốn huy động không đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng. Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội Sở Chính. Có thể thấy điều thông qua tỷ lệ vốn huy động dư nợ DN. Tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh năm 2013, vượt lần mức an toàn cho phép, báo hiệu đỏ cho hoạt động tín dụng Ngân hàng. Vì vậy, cần có điều chỉnh hợp lý nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu thời gian tới giải khoản nợ xấu năm 2013.Tài sản bảo đảm đa phần bất động sản, bên cạnh động sản khác khu xà lang, xe tải, dây chuyền, máy móc thiết bị… tài sản có khả khoản không cao, đặc biệt tình hình bất động sản đóng băng nay. Ngoài ra, BIDV Hậu Giang thực khoản vay tín chấp cho khách hàng thân thiết Ngân hàng, điều không chắn cho an toàn khoản vay. 5.2 NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN TẠI BIDV HẬU GIANG 5.2.1 Mở rộng thị phần, đa dạng sản phẩm, phân tán rủi ro. Để hoạt động có hiệu nâng cao doanh số cho vay doanh nghiệp, ngân hàng cần thành lập thêm nhóm nghiên cứu marketing. Giúp ngân hàng xâm nhập thị trường, tìm hiểu hoạt động, nhu cầu, nguyện vọng vay vốn doanh nghiệp. Bằng cách tổ buổi giao lưu định kỳ DN địa bàn nói chung DN giao dịch với Ngân hàng, để doanh nghiệp có hội gặp gỡ , trao đổi kinh 60 nghiệm, liên kết, hỗ trợ việc tiêu thụ sản phẩm. Đây dịp để ngân hàng triển khai sách, quảng bá chương trình vay vốn hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp. Hạn chế tình trạng khách hàng chương trình hỗ trợ ưu đãi ngân hàng. Từ đề giải pháp kịp thời nhằm phát triển sản phẩm mình. Cần đa dạng sản phẩm tín dụng, phù hợp với nhiều loại hình quy mô DN, tập trung đầu tư vốn cho DN nhỏ vừa thay trọng DN lớn. Hỗ trợ vốn cho DN nhiều ngành nghề bên cạnh ngành xây dựng, TM-DV kinh doanh để phân tán rủi ro cho Ngân hàng. Cần có sách hỗ trợ khoản vay trung dài hạn, đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư kinh doanh lâu dài DN. Theo công văn cố 392/UBND-NV việc cung cấp thông tin tình hình phát triển kinh tế xã hội đầu tư tỉnh Hậu Giang năm 2013 toàn tỉnh có 475 doanh nghiệp thành lập mới; lũy toàn tỉnh cấp 2.534 doanh nghiệp cho thấy số lượng DN không nhỏ cần vốn. 5.2.4 Giải pháp vốn huy động Có phận nghiên cứu thị trường, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, xu hướng dòng tiền nhàn rỗi dân cư, khuynh hướng chung kinh tế xã hội địa phương, phát triển sản phẩm nhóm khách hàng, để kịp thời đa dạng hóa sản phẩm tiện ích theo nhu cầu khách hàng. BIDV Hậu Giang cần có đổi tích cực, đa dạng phong cách phục vụ, tạo ấn tượng đẹp lòng khách hàng, khiến đối thủ khó cạnh tranh. Để làm điều này, không cần sách mà phối hợp tập thể nhân viên ngân hàng. 5.2.5 Giải pháp thu hồi nợ, giải nợ xấu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Đối với khách hàng có thiện chí trả nợ mà có kiện kinh tế đột ngột xảy ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp ngân hàng xem xét miễn giảm khoản lãi phạt hạn theo hợp đồng tín dụng ký. Để công tác thu hồi nợ sau đảm bảo ngân hàng cần phải thẩm định tính khả thi dự án, kế hoạch kinh doanh. Việc theo dõi, kiểm tra liên tục mục đích sử dụng vốn giúp cho ngân hàng hạn chế trường hợp sử dụng vốn sai mục đích. Tuy nhiên vị trí doanh nghiệp tỉnh khác, huyện xa BIDV Hậu Giang, nên việc theo dõi gặp nhiều bất lợi. 61 Thường xuyên rà soát đánh giá khoản nợ khách hàng để có biện pháp kịp thời xử lý có dấu hiệu rủi ro, đặc biệt hai ngành thương nghiệp xây dựng. Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định sử dụng để giải nợ xấu cần. Ngân hàng nên hy sinh mục tiêu lợi nhuận để thực trích lập dự phòng đầy đủ. Xử lý tài sản đảm bảo, đòi nợ bên bảo lãnh: khoản nợ xấu cấu, khách hàng khả trả nợ, ngân hàng chủ động xử lý tài sản đảm bảo nợ vay kể tài sản bất động sản, bao gồm đất đai, tài sản gắn liền với đất thuộc quyền định đoạt ngân hàng theo hình thức sau: tự bán công khai thị trường, bán qua Công ty mua bán nợ Nhà nước, bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản. Vào tháng đầu năm 2014, BIDV Hậu Giang tăng cường xử lý khoản nợ xấu hữu thông qua công tác bán nợ xấu BIDV Hậu Giang cho Công ty Quản lý tài sản (VAMC), để góp phần giảm áp lực nợ xấu tái cấp vốn cho Ngân hàng. BIDV Hậu Giang thực việc bán 100 tỷ đồng nợ xấu nhóm cho VAMC, số phần so với tổng giá trị nợ xấu 414 tỷ BIDV Hậu Giang. Tuy nhiên, giải nợ xấu vấn đề cốt lõi thị trường mua bán nợ xấu chưa thành lập. Khi thị trường thực dòng tiền thực không chảy vào. Chúng ta giải nợ xấu, cách làm mang tính chất hạch toán, chuyển sổ, chất, nợ xấu dòng tiền bị biến mất. Tăng cường niềm tin KH cách tăng hạn mức BHTG áp dụng bảo lãnh toàn nhằm ngăn ngừa hoảng loạn, trì niềm tin; Củng cố chuẩn mực kế toán, kiểm toán, phân loại nợ theo chuẩn mực quốc tế, tăng cường lực giám sát. Điều đặc biệt cần thiết quốc gia chưa có chế tài, xử phạt đủ mạnh. Tăng cường xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao đạo đức tốt. Để tránh tượng tiêu cực cán bộ, nhân viên TCTD nhằm trục lợi ích nhóm, lợi ích cá nhân, TCTD cần phải tăng cường hiệu công tác kiểm soát nội theo hướng hoàn thiện quy trình, nội dung phương pháp kiểm soát, tạo tính độc lập cần thiết cho phận kiểm soát nội bộ. Ngoài ra, cần đẩy mạnh việc tuyên truyền giáo dục tư tưởng, ý thức chấp hành nội quy, quy chế pháp luật cho tất cán bộ, nhân viên TCTD. Bên cạnh đó, cần thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng. Điều góp phần thay đổi tư hành động cán tín dụng giảm thiểu rủi ro cho TCTD. 62 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng DN BIDV Hậu Giang xem hoạt động chủ yếu chi nhánh. Đây lĩnh vực chiếm 80% dư nợ tín dụng ngân hàng. Trong hai năm 2011, 2012 chi nhánh trì tỷ lệ nợ xấu mức thấp nhiên tăng vượt mức an toàn vào năm 2013 với 15,60%, làm tăng độ rủi ro tín dụng cho BIDV Hậu Giang. Bên cạnh đó, thông qua số vốn huy động dư nợ thấp, hệ số thu nợ phản ảnh lên hoạt động tín dụng DN BIDV Hậu Giang chưa thật tốt, có nhiều tiềm bên cạnh rủi ro tiềm ẩn. Tuy nhiên từ năm 2012, ảnh hưởng chung kinh tế, nhu cầu vay vốn khách hàng giảm làm cho DSCV ngân hàng giảm, dư nợ lại tăng. Vì ảnh hưởng kinh tế nên công tác thu hồi nợ trở nên khó khăn hơn. Tuy nhiên không mà vội vàng đánh giá BIDV Hậu Giang, ba năm qua thời gian tới, với bước chuyển giúp BIDV Hậu Giang phát huy tiềm tín dụng DN chi nhánh. Ngoài ra, BIDV Hậu Giang cần nổ lực để phát triển hoạt động khác huy động vốn, hoạt động dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, để BIDV Hậu Giang có vị địa bàn, KHDN từ tỉnh thành lân cận. Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng có qui tắc riêng nó, ngân hàng giải ngân cho khách hàng không đủ điều kiện vay vốn. Để giải tình trạng ngân hàng thừa vốn doanh nghiệp thiếu vốn, cố gắng ngân hàng cần phối hợp, hợp tác doanh nghiệp hỗ trợ từ sách quyền địa phương, quan ban ngành. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Triển khai tái cấu tài doanh nghiệp cấu lại nợ: Ngân hàng cấu lại nợ cho doanh nghiệp dựa hình thức điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, giảm, miễn phần trả nợ lãi vay phải trả. Bản chất biện pháp trì khả trả nợ khách hàng kết hợp với thiện chí trả nợ vay khách hàng. Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với bộ, ngành xử lý khó khăn, vướng mắc tài sản bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng hợp đồng giao dịch bảo đảm. Đồng thời chủ động triển khai gói sản phẩm tín dụng dựa chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ nhằm nâng cao 63 hiệu giảm chi phí hoạt động cho vay, hỗ trợ khách hàng vay vốn đầu tư, sản xuất, kinh doanh tiêu thụ sản phẩm . Ngân hàng Nhà nước không nên tiếp tục cắt giảm lãi suất, mà tập trung vào biện pháp quản trị, tạo lành mạnh thị trường, nâng cao chất lượng hoạt động NHTM. Ngoài ra, NHNN cần tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát NHTM để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh toàn hệ thống ngân hàng. Đưa quy định cụ thể, hình thành thị trường cho dòng tiền nợ xấu chảy vào, để xử lý khoản nợ xấu khách triệt để, sử dụng nợ xấu làm nợ xấu. Bên cạnh đó, tạo môi trường pháp lý vững chắc, nghiêm khắc hơn, xử lý mạnh mẽ trường hợp vị phạm pháp luật. Giám sát, thúc đẩy hoạt động VAMC. Tiếp tục triển khai giải pháp xử lý nợ xấu, cấu lại hệ thống ngân hàng để khơi thông dòng vốn tín dụng kinh tế, bảo đảm lành mạnh, an toàn hoạt động hệ thống. 6.2.2 Đối với quyền địa phương Thường xuyên tổ chức hội thảo nông nghiệp, công nghiệp địa phương. Nhằm giúp DN tiếp cận biến đổi, cập nhật khó khăn, phương hướng Chính phủ thông qua đạo thực quyền sở. Qua giúp doanh nghiệp địa bàn nắm bắt tốt tình hình sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nâng cao suất hơn. Những định hướng phát triển kinh tế - xã hội địa phương cần phát triển rộng rãi để ngân hàng từ hoạch định sách phát triển cho ngân hàng phù hợp với định hướng chung tỉnh. Quan trọng hết ổn định môi trường kinh tế- xã hội địa bàn để giúp cho doanh nghiệp an tâm sản xuất kinh doanh. Xử lý nghiêm doanh nghiệp bán phá giá, đối tượng cố tình gây lũng đoạn thị trường địa bàn. Tạo môi trường cạnh tranh công cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả. 6.2.3 Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tăng cường liên kết hợp tác với Ngân hàng nước ngoài, để tăng cường quảng thương hiệu, tăng uy tín cho BIDV. Dựa lợi BIDV Ngân hàng chủ lực Nhà nước, nhằm thu hút nguồn vốn đầu tư, dự án lớn, học hỏi kinh nghiệm quản lý, kinh nghiệm vượt qua khủng hoảng kinh tế, xử lý nợ xấu, Ngân hàng lớn có bề dày lịch sử giới. 64 BIDV việc thực đồng sách hỗ trợ doanh nghiệp có tác dụng toàn hệ thống không riêng chi nhánh. Khi đó, nhắc đến BIDV người ta nghĩ liền đến thương hiệu “BIDV chung tay hỗ trợ doanh nghiệp”. Chứng khoán hóa khoản nợ xấu chuyển đổi tập hợp có chọn lọc khoản vay chấp ngân hàng mà trước thị trường thứ cấp. Ngân hàng quan xử lý nợ xấu xử lý khoản nợ xấu cần có phát triển mạnh mẽ thị trường chứng khoán giao dịch mua bán nợ. Thông thường chứng khoán hóa thực nhóm tài sản chủ yếu khoản vay chấp bất động sản tài sản tài không chấp bất động sản. BIDV cần phải tăng cường hiệu công tác kiểm soát nội theo hướng hoàn thiện quy trình, nội dung phương pháp kiểm soát, tạo tính độc lập cần thiết cho phận kiểm soát nội bộ. Ngoài ra, cần đẩy mạnh việc tuyên truyền giáo dục tư tưởng, ý thức chấp hành nội quy, quy chế pháp luật cho tất cán bộ, nhân viên BIDV. Bên cạnh đó, cần thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng. Điều góp phần thay đổi tư hành động cán tín dụng giảm thiểu rủi ro cho BIDV. 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Chính Phủ Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2011. Nghị định 59/2011/NĐ-CP Nghị định chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần. Hà Nội, tháng năm 2011. 2. Dương Hữu Hạnh, 2012. Quản trị ngân hàng thương mại cạnh tranh toàn cầu. Hà Nội. Nhà xuất Lao động Xã hội,trang 717-719. 3. Lê Văn Tề, 2010. Tín dụng ngân hàng. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Giao thông vận tải 4. Mai Văn Nam, 2008. Giáo trình nguyên lý thống kê kinh tế. Hà Nội: Nhà xuất Văn hóa thông tin. 5. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN Quyết định về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng. Hà Nội, tháng 12 năm 2001. 6. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. Hà Nội, tháng năm 2005. 7. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010. Thông tư số 13/2010/TT-NHNN Thông tư quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng. Hà Nội, tháng năm 2010. 8. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2012. Thông tư số 19/2012/TT-NHNN Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 30/2011/TT-NHNN ngày 28/09/2011 quy định lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội, tháng năm 2012. 9. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2012. Thông tư số 35/2012/TT-NHNN Thông tư quy định phí dịch vụ thẻ ghi nợ nội địa. 10. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội, tháng năm 2013. 11. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư số 29/2013/TT-NHNN Quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay người cư trú. Hà Nội, tháng năm 2013. 12. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2014. Hoạt động NHNN chi nhánh tỉnh Kiên Giang, Hậu Giang, Bình Thuận. [Ngày truy cập: 25 tháng năm 2014]. 13. Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2013. Quyết định số 379/QĐ – QLTD. Hà Nội, tháng năm 2013. 14. Nguyễn Cẩm Trân, 2013. Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu. Luận văn đại học. Đại học Cần Thơ. 15. Nguyễn Đăng Dờn, 2012. Quản trị ngân hàng thương mại đại. Hà Nội: Nhà xuất Phương Đông. 16. Nguyễn Minh Kiều, 2009. Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính. 17. Nguyễn Thị Ái Linh, 2014. Giải pháp trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa. Tạp chí Kinh tế dự báo, số 01, trang 58-60. 18. Phan Thị Cúc, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng thương mai tín dụng ngân hàng. TP.HCM: Nhà xuất ĐHQG TPHCM. 19. Quốc hội Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010. Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010. Hà Nội: Nhà xuất Hồng Đức. 20. Quốc hội Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2013. Luật Doanh nghiệp 2005, sửa đổi, bổ sung năm 2009, 2013. Hà Nội: Nhà xuất Chính trị quốc gia. 21. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 22. Thủ tướng Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2007. Quyết định số QĐ10/2007/QĐ-TTg Quyết định ban hành Hệ thống ngành kinh tế Việt Nam. Hà Nội, tháng năm 2007. 23. Thủ tướng Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2009. Quyết định số 443/QĐ - TTg việc hỗ trợ lãi suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn trung, dài hạn ngân hàng để thực đầu tư để phát triển sản xuất kinh doanh. Hà Nội, tháng năm 2009. 24. Thủ tướng Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2009. Quyết định số 497/QĐ-TTg Quyết định việc hỗ trợ lãi suất vốn vay mua máy móc thiết bị, vật tư phục vụ sản xuất nông nghiệp vật liệu xây dựng nhà kh vực nông thôn. Hà Nội, tháng năm 2009. 25. Thủ tướng Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2012. Quyết định số 929/QĐ-TTg Phê duyệt Đề án “Tái cấu doanh nghiệp nhà nước, trọng tâm tập đoàn kinh tế, tổng công ty nhà nước giai đoạn 2011 – 2015”. Hà Nội, tháng năm 2012. 26. Trần Thị Kỳ, Nguyễn Văn Phúc, 2011. Nguyên lý thống kê. Hà Nội: Nhà xuất Lao Động 27. Uỷ ban nhân dân tỉnh Hậu Giang, 2013. Báo cáo số 116/BC-UBND Báo cáo tình hình tái cấu kinh tế tỉnh Hậu Giang. Hậu Giang, tháng năm 2013. 28. Uỷ ban nhân dân tỉnh Hậu Giang, 2014. Số 392/UBND-NV Về việc cung cấp thông tin tình hình phát triển kinh tế xã hội đầu tư tỉnh Hậu Giang. Hậu Giang, tháng năm 2014. 67 [...]... của BIDV Hậu Giang để BIDV Hậu Giang có thể hoàn thành tốt nhiệm vụ năm 2014, tôi chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang làm đề tài nghiên cứu 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu của đề tài là phân tích hoạt động tín dụng DN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang trong... Hiệu quả hoạt động của ngân hàng được trình bày theo các năm thông qua các biểu bảng Bên cạnh đó, kết hợp với phương pháp tổng hợp và phân tích để thấy được sự biến qua các năm 13 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV HẬU GIANG 3.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang được thành... BIDV, và là chi nhánh cấp 1 được điều hành trực tiếp bởi BIDV, ngoài ra còn căn cứ vào các Quyết định: + Căn cứ Nghị quyết số 5266/NQ-HĐQT ngày 23/12/2003 " Về việc mở chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hậu Giang" của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam; + Căn cứ công văn số 1482/NHNN- CNH ngày 25/12/2003 của Thống Đốc ngân hàng Nhà nước "Về việc mở chi nhánh Ngân hàng Đầu. .. đó đánh giá thực trạng và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng cho DN trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động tín dụng cho DN tại BIDV Hậu Giang trong giai đoạn 2011-2013 - Đánh giá hoạt động tín dụng cho DN tại BIDV Hậu Giang trong giai đoạn 2011-2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng cho DN tại BIDV Hậu Giang trong thời gian tới... mở chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tại các tỉnh: Lai Châu, Đăk Nông, Hậu Giang" DN cấp trên trực tiếp điều hành: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Đến nay Ngân hàng đã đi vào hoạt động được hơn 8 năm Ngân hàng đã không ngừng đổi mới và lớn mạnh từng ngày, luôn là người bạn đồng hành cùng các DN và các hình thái DN khác trên con đường phát triển, đóng góp một phần không... xuất kinh doanh Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch... số tư ng đối; Sử dụng các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng, nợ xấu, phương pháp tỷ trọng các đối tư ng để thực hiện mục tiêu phân tích hoạt động tín dụng cho DN tại BIDV Hậu Giang trong giai đoạn 2011-2013 Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp chỉ số tài chính như vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, vốn huy động trên dư nợ DN, hệ số thu nợ để đánh giá hoạt động tín dụng cho DN tại. .. cứu thông qua số liệu thu thập tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang Địa chỉ: Số 45 Ấp Phú Lợi, Xã Tân Phú Thạnh, H Châu Thành A, Tỉnh Hậu Giang 1.3.2 Thời gian Thời gian thu thập những số liệu cần sử dụng được bắt đầu từ 06/01/2014 đến 28/4/2014, cũng chính là thời gian tác nghiệp tại Phòng khách hàng DN BIDV Hậu Giang Số liệu được sử dụng trong nghiên cứu này được lấy... lòng giải ngân vì khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện Cứ như thế, cái vòng lẩn quẩn luôn là bài toán khó cho cả DN và Ngân hàng Trong các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng thì tín dụng là một hoạt động đem lại lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng, nhưng cũng không kém phần rủi ro Theo kết quả báo cáo từ Hội nghị tổng kết hoạt động năm 2013 và triển khai nhiệm vụ năm 2014 của NHNN chi nhánh tỉnh Hậu Giang. .. chi n lược cạnh tranh và tiếp thị hợp lý; Quá cứng nhắc trong việc xác định và kiểm soát hạn mức tín dụng; Quy trình cho vay có nhiều khe hở bị khách hàng lợi dụng; Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế; Đạo đức kinh doanh chưa tốt 7 2.1.3.5 Chính sách tín dụng của ngân hàng Hiệu quả tín dụng là thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, gồm . nợ 33 vi 4.2 .3 Tổng dư nợ 34 4.2.4 Nợ xấu 34 4 .3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DN TẠI BIDV HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2011-20 13 35 4 .3. 1 Phân tích hoạt động tín dụng DN theo DSCV 35 4 .3. 2. huy động 30 4.1.2 Vốn điều chuyển 30 4.1 .3 Vốn và các quỹ 31 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2011-20 13 31 4.2.1 Tổng doanh số cho vay 31 4.2.2. cụ thể 2 1 .3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1 .3. 1. Không gian 2 1 .3. 2. Thời gian 2 1 .3. 3. Đối tượng nghiên cứu 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1.1 Tổng