Đề tài: Nghiệp vụ bao thanh toán
LỜI MỞ ĐẦU
CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN(FACTORING)
Biểu đồ 1.1 : Doanh số bao thanh toán FCI giai đoạn 2007 - 2011.
Biểu đồ 1.2 : Thị phần về doanh số bao thanh toán của FCI so với toàn thếgiới giai đoạn 2007 - 2011.
1.2.Những nội dung cơ bản vềfactoring.
1.2.1.Khái niệm về factoring.
1.2.2.Đặc điểm của factoring.
1.2.3.Sự khác nhau cơ bản giữa factoring và một số hình thức tài trợ thương mại khác.
1.2.4.Chức năng của factoring.
1.2.5.Phân loại Factoring.
1.2.5.1.Phân loại theo phạm vi hoạt động địa lý.
1.2.5.2.Phân loại theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán.
1.2.5.3.Phân loại theo phạm vi áp dụng nghiệp vụ Factoring đối với số lượng các hóa đơn của một người bán hàng cụ thể.
1.2.5.4.Phân loại theo phương thức thực hiện Factoring.
1.2.5.5.Phân loại theo phạm vi giao dịch của factor với người mua.
1.2.5.6.Căn cứ vào cách thức thực hiện.
1.2.6.Quy trình thực hiện nghiệp vụ factoring phổ biến trong thực tế.
1.2.6.1.Quy trình thực hiện nghiệp vụ factoring theo hệ thống một đơn vị bao thanh toán.
Sơ đồ 1.1 : Quy trình thực hiện nghiệp vụ Factoring theo hệ thống một đơn vị bao thanh toán
Sơ đồ 1.2 : Quy trình thực hiện nghiệp vụ Factoring theo hệ thống hai đơn vị bao thanh toán
1.2.7.Lợi thế của factoring trong thương mại quốc tế.
1.2.7.1.Lợi thế của factoring so với các loại hình thanh toán khác:
1.2.7.2.Lợi ích của các bên khi sử dụng Factoring.
1.3.Rủi ro trong nghiệp vụ factoring.
1.3.1. Rủi ro từ phía đơn vị cung cấp dịch vụ factoring.
1.3.2. Rủi ro từ phía người mua.
1.3.3.Rủi ro từ phía ngân hàng, hay đơn vị thực hiện nghiệp vụ factoring.
1.4.Các nhân tố ảnh hưởng tới sự phát triển nghiệp vụ factoring.
1.4.1. Các nhân tố khách quan.
1.4.2. Các nhân tố chủ quan.
1.5.Kinh nghiệm về hoạt động factoring trên thế giới.
1.5.1. Tình hình hoạt động factoring trên thế giới.
Bảng 1.1 : Doanh số factoring trên thế giới giai đoạn 2007-2011
Biểu đồ 1.3. Thị phần doanh số factoring các châu lục trên thế giới năm 2011.
Bảng 1.3 : Doanh số Factoring của các quốc gia hàng đầu châu Á giai đoạn 2006-2010.
Biểu đồ 1.4 : Tình hình doanh số factoring của một số nước Asean.
Biểu đồ 1.5 : Doanh số factoring của Anh trong năm 2011.
Bảng 1. 4: Số lượng khách hàng của dịch vụ factoring tại Anh năm 2011.
Biểu đồ 1.6 : Doanh số factoring của Ý trong giai đoạn 2007 - 2011.
Biểu đồ 1.7 : Doanh số factoring của Trung Quốc giai đoạn 2007 – 2011.
1.5.3.Các bài học kinh nghiệm cho hoạt động factoring tại Việt Nam.
1.5.3.1.Duy trì nhu cầu ổn định và đáng kể với nghiệp vụ factoring.
1.5.3.2.Phát triển và mở rộng các đơn vị thực hiện nghiệp vụ factoring.
1.5.3.3.Mở rộng nguồn vốn tài trợ.
1.5.3.4.Xây dựng hiệp hội liên kết mang tầm cỡ quốc gia.
CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN (FACTORING) TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM.
2.1. Cơ sở pháp lý cho sự phát triển nghiệp vụ factoring tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
2.1.1. Các văn bản pháp lý quy định về hoạt động factoring tại Việt Nam.
2.1.2. Các quy định cơ bản về factoring trong các văn bản luật và dưới luật.
2.2. Thực trạng hoạt động factoring tại một số ngân hàng thương mại Việt Nam.
2.2.1. Số lượng các ngân hàng tham gia cung cấp dịch vụ factoring.
Bảng 2.1 : Số lượng các ngân hàng thương mại Việt Nam cung cấp dịch vụ factoring giai đoạn 2007-2011.
Bảng 2.2: Biểu phí/lãi suất dịch vụ bao thanh toán của ACB.
Sơ đồ 2. 1a : Quy trình thực hiện bao thanh toán trong nước của ACB.
Sơ đồ 2.1b : Quy trình thực hiện bao thanh toán xuất khẩu của ACB.
Bảng 2.3 : Biểu phí/lãi suất dịch vụ của Vietcombank.
Sơ đồ 2.2. Quy trình thực hiện bao thanh toán trong nước của Vietcombank.
Sơ đồ 2.4.: Quy trình thực hiện bao thanh toán nhập khẩu tại Vietcombank.
Bảng 2.4 : Doanh số factoring tại Việt Nam trong giai đoạn 2005– 2011.
Biểu đồ 2.2 : Doanh thu Factoring theo nhóm dịch vụ của Việt Nam trong giai đoạn 2008-2011.
Bảng 2.5 : Doanh số factoring xuất nhập khẩu của Vietcombank giai đoạn 2007-2011.
Bảng 2.6 : Doanh số nghiệp vụ factoring nội địa của ngân hàng VIB.
2.3. Rủi ro đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam khi thực hiện nghiệp vụ factoring.
2.3.1.Rủi ro tín dụng.
2.3.2.Rủi ro gian lận.
2.3.3.Rủi ro thu nợ.
2.3.4.Rủi ro thanh khoản.
2.3.5.Rủi ro ngoại hối.
2.4.1. Kết quả đạt được.
2.4.1.1. Cơ sở hạ tầng để phục vụ nghiệp vụ factoring đang được xây dựng .
2.4.1.3.Nghiệp vụ factoring góp phần thúc đẩy sự phát triển của các dịch vụ khác của ngân hàng.
2.4.1.4. Nghiệp vụ factoring góp phần thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam.
2.4.2. Những hạn chế còn tồn tại.
2.4.2.1.Khung pháp lý còn nhiều bất cập.
2.4.2.2. Doanh số factoring vẫn còn thấp, vẫn còn sự chênh lệch giữa factoring quốc tế và factoring nội địa.
2.4.2.3. Số lượng khách hàng tham gia dịch vụ vẫn còn khiêm tốn.
2.4.2.4. Về cơ cấu tổ chức, nhiều ngân hàng thương mại vẫn chưa có bộ phận thực hiện nghiệp vụ factoring độc lập.
2.4.3. Nguyên nhân của những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động factoring.
2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan.
2.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan.
CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN (FACTORING) TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM.
3.1. Sự cần thiết phát triển nghiệp vụ factoring tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
3.2. Triển vọng áp dụng nghiệp vụ factoring tại Việt Nam.
3.2.1. Năng lực của các ngân hàng thương mại Việt Nam ngày càng được củng cố.
Bảng 3.1 : Quy mô vốn điều lệ của một số ngân hàng thương mại Việt Nam.
Bảng 3.2. Tỷ lệ CAR một số ngân hàng thương mại Việt Nam.
Bảng 3.3. Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam và một số ngân hàng thương mại.
3.2.2. Nhu cầu về dịch vụ factoring ngày càng tăng.
3.3. Giải pháp phát triển nghiệp vụ factoring tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
3.3.1. Giải pháp chủ yếu.
3.3.1.1. Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động Factoring.
3.3.1.2. Nâng cao chất lượng hệ thông thông tin tín dụng CIC.
3.3.1.3. Tạo cơ sở hạ tầng cho sản phẩm factoring phát triển.
3.3.1.4. Nâng cao nhận thức về sự cần thiết phải phát triển nghiệp vụ factoring.
3.3.1.5. Xây dựng chiến lược sản phẩm phù hợp với thị trường và chiến lược marketing hiệu quả cho dịch vụ factoring.
3.3.1.6.Xây dựng quy trình lựa chọn và kiểm soát rủi ro bên bán và bên mua khi cung cấp dịch vụ factoring.
3.3.1.7.Xây dựng và phát triển nguồn nhân lực phục vụ cho dịch vụ factoring.
3.3.2. Giải pháp hỗ trợ.
3.3.2.1.Hoàn thiện chính sách thương mại.
3.3.2.2. Mở rộng các mối quan hệ đại lý.
3.3.2.3. Áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
3.3.2.4. Nâng cao chất lượng phục vụ và công tác chăm sóc khách hàng.
3.4. Kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ factoring tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
3.4.1. Những kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.
3.4.1.1. Thành lập Hiệp hội bao thanh toán Việt Nam.
3.4.1.2. Ngân hàng Nhà nước cần có những chính sách hỗ trợ về giá và phí cho các bên khi tham gia dịch vụ factoring.
3.4.2. Những kiến nghị với các ngân hàng thương mại Việt Nam.
3.4.2.1. Thành lập phòng ban chuyên trách cung cấp dịch vụ fatoring.
3.4.2.2. Mở rộng nguồn vốn cho hoạt động factoring.
KẾT LUẬN
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
MỤC LỤC
DANH MỤC BẢNG BIỂU
BẢNG
BIỂU ĐỒ
SƠ ĐỒ