QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHệ MINH *** LỂM XUỂN KIU QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H CHệ MINH ậ NM 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHệ MINH *** LỂM XUỂN KIU QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM CHUYÊN NGÀNH : Tài chính – Ngân hàng MÃ S : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS.LÊ TH MN TP. H CHệ MINH ậ NM 2012 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan: Lun vn “Qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam” là công trình do chính tôi nghiên cu và thc hin. Các s liu trong lun vn đc s dng trung thc. Các thông tin trong lun vn đc ly t nhiu ngun và đc ghi chú chi tit v ngun ly thông tin. Tôi xin chân thành cm n các Thy cô trng i hc Kinh t TPHCM đã truyn đt cho tôi kin thc trong sut nhng nm hc  trng. Tôi xin chân thành cm n ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam đã to điu kin cho tôi kho sát trong thi gian làm lun vn. Tôi xin chân thành cm n PGS.TS Lê Th Mn đã tn tình hng dn tôi hoàn thành tt lun vn này. TPHCM, ngày tháng nm 2012 Tác gi lun vn Lâm Xuân kiu MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG DANH MC CÁC BIU DANH MC CÁC S  PHN M U 1 CHNG 1. TNG QUAN V RI RO TệN DNG VÀ QUN TR RI RO TệN DNG TRONG HOT NG NGỂN HÀNG 4 1.1. RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG 4 1.1.1. Ri ro 4 1.1.1.1. Khái nim v ri ro 4 1.1.1.2. Ri ro trong hot đng ngân hàng 5 1.1.2. Ri ro tín dng 6 1.1.2.1. Khái nim 6 1.1.2.2. Nhân t nh hng 7 1.1.2.3. Tác đng ca ri ro tín dng 10 1.2. QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 12 1.2.1. Khái nim 12 1.2.2. S cn thit ca qun tr ri ro tín dng ti các NHTM 13 1.2.3. Ni dung ca qun tr ri ro tín dng 14 1.2.3.1. Nhn bit ri ro tín dng 14 1.2.3.2. o lng ri ro tín dng 17 1.2.3.3. ánh giá ri ro tín dng 21 1.2.4. Qun tr ri ro tín dng ti các NHTM theo yêu cu ca y ban Basel 22 1.2.4.1. Nguyên tc Basel v qun tr ri ro tín dng 22 1.2.4.2. ng dng ca nguyên tc Basel trong vic xây dng mô hình qun tr ri ro tín dng ti các NHTM Vit Nam 24 1.3. KINH NGHIM QUN TR RI RO TÍN DNG CA CÁC NC 27 1.3.1. Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngân hàng thng mi Thái Lan 27 1.3.2. Kinh nghim qun tr ri ro ca mt s ngân hàng thng mi Nht Bn 28 1.3.3. Bài hc kinh nghim qun tr ri ro tín dng cho các ngân hàng thng mi Vit Nam 29 CHNG 2. THC TRNG QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1. GII THIU S LC V NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 31 2.1.2. Tình hình hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 33 2.2. THC TRNG RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM GIAI ON 2009-2012 38 2.2.1. Quy mô và tc đ tng trng tín dng ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam giai đon 2009-2012 38 2.2.2. Thc trng ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam 39 2.2.3. Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam 44 2.2.3.1. Nguyên nhân khách quan 44 2.2.3.2. Nguyên nhân xut phát t khách hàng và đi tác ca khách hàng. 46 2.2.3.3. Nguyên nhân ch quan: 46 2.3. THC TRNG CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 47 2.3.1. B máy t chc qun tr ri ro: 47 2.3.2. Phân cp thm quyn trong hot đng tín dng 50 2.3.2.1. Thm quyn phán quyt tín dng di hình thc phê duyt đ xut tín dng 50 2.3.2.2. Thm quyn phán quyt tín dng di hình thc phê duyt ri ro tín dng 51 2.3.3. Quy trình tín dng 51 2.3.3.1. Quy trình tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 51 2.3.3.2. Quy trình tín dng bán l 58 2.3.4. Công c qun tr ri ro tín dng 60 2.3.4.1. H thng xp hng tín dng ni b 60 2.3.4.2. Chng trình phn mm SIBS 63 2.3.4.3. Qun lý b ch tiêu k hoch tín dng 64 CHNG 3. CÁC GII PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 67 3.1. NH HNG V QUN TR RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM N NM 2020 67 3.2. MT S GII PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 71 3.2.1. Chú trng đn công tác thu thp và x lý thông tin đi đôi vi vic xây dng mng li thông tin hiu qu 71 3.2.2. Hoàn thin và tuân th nghiêm ngt quy trình cho vay 72 3.2.3. Hoàn thin xp hng tín dng ni b và chính sách d phòng ri ro 75 3.2.4. Xây dng gii pháp tháo g khó khn cho doanh nghip theo tng thi k 76 3.2.5. Thit lp h thng thông tin phc v vic phân tích, đánh giá, nhn dng, theo dõi và phòng nga ri ro tín dng 77 3.2.6. Nâng cao cht lng thm đnh và phân tích tín dng 79 3.2.7. Nhóm gii pháp v x lý n xu, tng cng kim soát cht lng tín dng, trích đ d phòng ri ro, đm bo an toàn h thng 80 3.2.8. Nhóm các gii pháp hn ch, bù đp tn tht khi ri ro xy ra 81 3.2.8.1. Hoàn thin chính sách bo đm tín dng 81 3.2.8.2. S dng công c bo him 82 3.2.9. Các gii pháp v nhân s 82 3.3. MT S KIN NGH 84 3.3.1. Kin ngh đi vi NHNN 84 3.3.2. Kin ngh đi vi BIDV 85 3.3.2.1. ng b trong ban hành các chính sách và quy đnh ngân hàng 85 3.3.2.2. Cn có chính sách tín dng rõ ràng 85 3.3.2.3. Thit lp h thng xp hng tín dng ni b t đng hóa 86 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CH VIT TT Ký hiu Din gii BCTC Báo cáo tài chính BIDV Ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam CAR T l an toàn vn CIC Trung tâm thông tin tín dng NHNN DNNN Doanh nghip Nhà nc DPRR D phòng ri ro DVKH Dch v khách hàng HQT Hi đng qun tr HSC Hi s chính IFRS Chun mc lp báo cáo tài chính quc t NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi Q Quyt đnh QHKH Quan h khách hàng QLRRTD Qun lý ri ro tín dng QTTD Qun tr tín dng ROA T sut li nhun trên tài sn ROE T sut li nhun trên vn ch s hu TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn VND ng Vit Nam WTO T chc thng mi th gii XHTD Xp hng tín dng DANH MC CÁC BNG Bng 1.1: Mô hình xp hng ca công ty Moody và Standard & Poor 18 Bng 2.1: Bng ch tiêu tín dng ti BIDV nm 2009-2012 33 Bng 2.2: C cu cho vay theo ngành ca BIDV nm 2010-2012 36 Bng 2.3: Các ch tiêu tng trng tín dng giai đon 2009-2012 38 Bng 2.4: C cu n quá hn theo k hn ca BIDV nm 2009-2012 39 Bng 2.5: Phân loi nhóm n theo quyt đnh s 493 (493/2005/Q-NHNN) và trích d phòng DPRR ca BIDV nm 2010-2012 40 Bng 2.6 : Tình hình n ngoi bng ca BIDV nm 2009-2012 41 Bng 2.7 : C cu n xu theo ngành ngh ca BIDV nm 2011 42 Bng 2.8: Bng t l d phòng ri ro theo phân loi n 63 Bng 2.9: C cu d n cho vay theo khách hàng nm 2009-2012 65 Bng 3.1: Ch tiêu k hoch tài chính đn nm 2020 70 DANH MC CÁC BIU Biu đ 2.1: Tng trng tín dng ca BIDV nm 2009-2012 34 Biu đ 2.2: C cu d n tín dng theo k hn ca BIDV nm 2009-2011 35 Biu đ 2.3: C cu d n tín dng theo loi tin t ca BIDV nm 2009-2011 36 DANH MC S  S đ 2.1: Mô hình hot đng tín dng ca BIDV 48 [...]... b ho ng kinh doanh ngân hàng Các r i ro tín d ng vì th có ng r t l n t i ngân hàng 90% các r ng các r i ro tín d ng vào kho ng n Qu n tr r i ro tín d ng là m t trong nh ng v tr ng tâm hi cs c bi t c a h th ng ngân hàng trên toàn th gi i Khi ngân hàng không ki c r i ro tín d ng s gây nên nhi u b t l i mà ch y u là các v i v i ngân hàng - Gi m l i nhu n: Khi r i ro tín d ng x y ra s phát sinh các kho... g c a ngân hàng s b suy y u trong khâu thanh toán - Gi m uy tín: N u tình tr ng m t kh tái di n nhi u l n hay nh ng thông tin v r i ro tín d ng c a ngân hàng b ti t l ra công chúng, uy tín c a ngân hàng trên th ng tài chính s b gi m sút - Phá s n ngân hàng: N u doanh nghi p vay v n ngân hàng g p khó c hoàn tr , nh t là nh ng món vay l n thì có th d ho ng trong ho ng c a chính ngân hàng Ngân hàng n... c c g c và lãi c a kho n vay ho c thu g c và lãi không n Quy trình qu n tr r i ro tín d ng bao g phân tích r c: nh n d ng r i ro, ng r i ro, ki m soát và phòng ng a r i ro, tài tr r i ro 13 - Nh n d ng r i ro là quá nh liên t c và có h th ng các ho t ng tín d ng c a ngân hàng Nh n d ng r i ro tín d ng bao g m các công vi c theo dõi, xem xét, nghiên c ng ho tín d ng c a ngân hàng nh m th ng và toàn... ng c a m t 8 ngân hàng d chính sách tín d ng th ng nh t, h p lý, có hi u qu nhi kinh nghi m và trao quy n quy u hành Vì v y, m d ng c nh cho m t cá ng phát tri n trong chính sách tín t nhân t n công tác qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM i ro tín d ng: M i ngân hàng ph i hình thành d ng m i ro c th có th qu n lý r i ro tín d ng m t cách th ng nh t và hi u qu Mô hình này ph i phù h p v i tính ch ph c... các r i ro tín d ng - Phân tích r i ro tín d ng là ph c nh ng nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng Phân tích r i ro tín d ng là nh m tìm ra bi n pháp h u hi phòng ng a r t n các nguyên i chúng và phòng ng a r i ro m t cách h u hi - ng hóa r i ro tín d ng là vi c xây d ng mô hình thích h p ng hóa m r i ro c a khách hàng, t gi i h n tín d ng an toàn t nh ph n bù r i ro và iv im trích l p d phòng r i ro Các... ng trong các cho vay các d án có hi u qu , m r ng và phát tri n s n xu ngân hàng l i ho n cho vay c a ng không có hi u qu mà ngân hàng l i không th ki m soát n i K t qu là s n xu n, n n kinh t không phát tri n, xã h i b r i lo n y, r i ro tín d ng x y ra dù m ng n s phát tri n c a ngân hàng nói riêng và s ng c a n n kinh t nói chung Vì v y, qu n tr r i ro tín d ng không ch là trách nhi m c a riêng ngân. .. ng cán b tín d ng bao g ng nhân t c ngh u tiên, có ng tr c ti n công tác qu n lý r i ro tín d ng c a NHTM - Các công c qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng + Quy trình tín d ng: Quy trình tín d trong vi c h n ch sai sót khi cho vay và gi m thi u kh d ng Quy trình tín d ng s t quan tr ng y ra r i ro tín nh rõ t ng khâu công vi c và trách nhi m c th c a các cán b có liên quan + Chính sách tín d ng:... : Các ngân h P 1.2.4.2 ng d ng c a nguyên t c Basel trong vi c xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng t i các NHTM Vi t Nam nh ng nguyên t c Basel v qu n lý r i ro tín d c 25 thù ho ng c a các NHTM t i Vi t Nam, nh ng có th áp d ng trong vi c xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng - Phân tách ch nh tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng và ch n lý n trong ho vi c xây d ng gi i h n tín d ng c p tín d... c a riêng ngân hàng mà là c a toàn n n kinh t 1.2 1.2.1 Qu n tr r i ro tín d ng là quá trình ti p c n r i ro tín d ng m t cách khoa h c , toàn di n và có h th ng nh m nh n d ng, ki m soát, phòng ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng ng b t l i c a r i ro tín d ng Hay nói cách khác, qu n tr r i ro tín d ng là quá trình ngân hàng tác n ho ng a, c ng tín d ng thông qua b máy và công c qu n... thu c v khách hàng Khi khách hàng s d ng v d ng v n vay vào kinh doanh không ng; s d ng v n ng n h s nc ài h u có th n vi c qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM Ngo i ra, r i ro tín d ng còn có th phát sinh t s y u kém v o và kinh nghi m qu n lý c c nh tranh c c u hành doanh nghi p; kh i tác, b n hàng làm n k ho ch s n xu t kinh doanh c a khách hàng R i ro tín d thi u thi n chí tr n vay ngân hàng ngay t . RI RO TệN DNG VÀ QUN TR RI RO TệN DNG TRONG HOT NG NGỂN HÀNG 4 1.1. RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG 4 1.1.1. Ri ro 4 1.1.1.1. Khái nim v ri ro 4 1.1.1.2. Ri ro trong hot đng ngân. HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1. GII THIU S LC V NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP u t và. t và Phát trin Vit Nam 31 2.1.2. Tình hình hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 33 2.2. THC TRNG RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN