- Do áp l c hòan thành ch tiêu k h ach hàng n m đ c giao, có nh ng lúc t ng tr ng quá nóng, ch a th t s quan tâm ch t l ng món cho vay: m t s chi nhánh do ch y theo thành tích mu n t ng nhanh d n đã h th p lãi su t cho vay, h th p đi u ki n tín d ngđ thu hút khách hàng, t o ra vi c c nh tranh thi u lành m nh gi a các chi nhánh, th m chí làm gi m l i nhu n toàn h th ng.
- V n đ ch p hành tuân th quy đ nh trong h at đ ng tín d ng đã b c l nh ng y u kém, tình tr ng cho vay v t m c phán quy t ho c th c hi n không tuân th đi u ki n y nhi m c a H i s chính còn di n ra nhi u n i. Th m chí có nhi u n i cho vay sai nguyên t c, không chuy n n quá h n theo đúng quy đ nh, cho vay đ o n nhi u l n trong th i gian dài.
- Trong l nh v c cho vay xây d ng không n m đ c th c ch t h at đ ng kinh doanh c a khách hàng, thông tin báo cáo tài chính th hi n có lãi nh ng th c ch t l do lãi nghiêm tr ng do h ch toán treo vào tài kho n ph i thu, chi phí s n xu t kinh doanh d dang, chi phí ch k t chuy n hay tài kho n t m ng. Ngoài ra khi cho vay các doanh nghi p xây d ng ngân hàng không xác đ nh đ c ngu n v n thanh tóan c ng nh k h ach phân b v n ngân sách hàng n m d n đ n cho vay xong khách hàng không cókh n ng tr n .
- Ph n l n tài s m đ m b o còn thi u th t c pháp lý, ch a có gi y ch ng nh n quy n s d ng đ t ho c ch ng nh n quy n s d ng tài s n.
- Trình đ cán b tín d ng m t s chi nhánh còn th p, ch a đáp ng đ c yêu c u c a công vi c: trình đ th m đ nh khách hàng, ph ng án, d án kinh doanh còn nhi u b t c p, không n m v ng c ch chính sách, cho vay nh ng khách hàng y u kém v tài chính, s n xu t kinh doanh không n đ nhầ M t b ph n cán b tín d ng ch a h đ c qua đào t o chuyên sâu v l nh v c th m đ nh – tín d ng.
2.3. TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TệND NG
T I NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM
2.3.1. B máy t ch c qu n tr r i ro:
Qu n tr r i ro ngày càng tr thành m t trong nh ng n i dung c n ph i quan tâm hàng đ u trong chi n l c kinh doanh c a m t ngân hàng hi n đ i. ây là lúc qu n tr nói chung và qu n tr r i ro nói riêng đ c xem là m t y u t quan tr ng xác đ nh đ ng c p, v th và giá tr c a các ngân hàng.
Nh n th c đ c đi u này, BIDV là ngân hàng th ng m i đi đ u trong vi c quy t đ nh thành l p m t b ph n qu n lý r i ro đ t p trung nghiên c u, hoàn thi n mô hình, ch c n ng nhi m v , t ng b c th c hi n qu n tr r i ro đ i v i toàn h th ng.
S đ 2.1 Mô hình ho t đ ng tín d ngc a BIDV
Trong ho t đ ng tín d ng, H i đ ng qu n tr th c hi n: ban hành quy ch v c p tín d ng, mua bán n , mi n gi m lãi; quy t đ nh chính sách khách
H I NG QU N TR H I NG QU N LÝ TÍN D NG BAN T NG GIÁM C H I NG TệN D NG TRUNG NG Kh i bán l và m ng l i Kh i Qu n lỦ r i ro Kh i tnghi ác p Ban Quan h khách hàng doanh nghi p Ban PTSP bán l & Marketing Ban PTSP & TTTM Ban QLRR Tín d ng Ban QLRR th tr ng & tác nghi p Ban Qu n lý tín d ng TT dch v khách hàng TT tác nghi p tài tr th ng m i H I NG X Lụ R I RO TệN D NG Ban nh ch tài chính Kh i NH bán buôn
hàng, chính sách tín d ng, ch tiêu và gi i h n t ng tr ng tín d ng hàng n m ho c gi i h n tín d ng trung và dài h n; quy t đ nh gi i h n cho vay, b o lãnh t i đa trong t ng d n tín d ng đ i v i m t ngành, l nh v c kinh t ; phê duy t đ nh k chi n l c v r i ro tín d ng, k ho ch ng n và dài h n, đ nh h ng tín d ng, t l cho vay trung dài h n; thông qua c ch cho vay l i t các ngu n v n nh n y thác c a các t ch c qu c t , chính ph ; quy t đ nh c p tín d ng trong ph m vi th m quy n c a H i đ ng qu n tr ; quy t đ nh th m quy n phê duy t tín d ng c a y ban qu n lý r i ro, T ng Giám đ c; phê duy t các kho n c p tín d ng thu c th m quy n c a H i đ ng qu n lý tín d ng ho c T ng giám đ c n u xét th y c n thi t.
y ban qu n lý r i ro là c quan tham m u, t v n, giúp H QT x lý các v n đ liên quan đ n công tác qu n lý r i ro c a BIDV và là c p có th m quy n phán quy t theo phân c p c a H QT.
H i đ ng x lý r i ro tín d ng là h i đ ng do H i đ ng qu n tr quy t đ nh thành l p t i tr s chính, có ch c n ng xem xét trình H QT x lý r i ro tín d ng, khoanh n và mi n gi m lãi.
H i đ ng tín d ng trung ng là h i đ ng tr c thu c T ng giám đ c, có nhi m v : quy t đ nh và ch u trách nhi m v vi c c p tín d ng (g m cho vay, b o lãnh và các hình th c c p tín d ng khác) đ i v i khách hàng, trong ph m vi T ng giám đ c phân c p t ng th i k ; xem xét, quy t đ nh trong ph m vi th m quy n c a T ng giám đ c các n i d ng liên quan đ n hi u qu đ u t và an toàn v n đ i v i các kho n c p tín d ng và đ u t trong h th ng BIDV theo đ ngh c a T ng giám đ c; xem xét, t v n cho T ng giám đ c nh ng v n đ khác có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng theo yêu c u c a T ng giám đ c.
Ban qu n lý r i ro tín d ng th c hi n hai nhi m v ch y u là th c hi n nhi m v rà soát, đánh giá m t cách đ c l p các đ xu t tín d ng t các b
ph n kinh doanh “Front Office”, bao g m: Ban Quan h khách hàng doanh nghi p, các kho n v t h n m c t Chi nhánh; ch u trách nhi m trình c p có th m quy n phê duy t r i ro/phê duy t r i ro tín d ng phù h p v i th m quy n phê duy t đ c giao
Ban qu n lý tín d ng th c hi n nhi m v trong công tác qu n lý tín d ng v c ch , chính sách, ch đ , qui trình tín d ng - b o lãnh, gi i h n tín d ng, b o lãnh đ i v i ngành, l nh v c, vùng lãnh th và chi nhánh; xây d ng và qu n lý h th ng đánh giá, x p h ng, các công c h tr , các công c qu n lý tín d ng; qu n lý và x lý n x u.
2.3.2. Phân c p th m quy n trong ho t đ ng tín d ng
Phán quy t tín d ng là quy t đ nh c p tín d ng d i các hình th c phê duy t, ch p thu n, tr c ti p ra quy t đ nh. Tr ng h p c p tín d ng không qua th m đ nh r i ro, phán quy t tín d ng s d i hình th c phê duy t đ xu t tín d ng. Tr ng h p c p tín d ng b t bu c ph i qua th m đ nh r i ro tr c khi trình c p có th m quy n phê duy t tín d ng, phán quy t tín d ng s d i hình th c phê duy t r i ro tín d ng.
2.3.2.1. Th m quy n phán quy t tín d ng d i hình th c phê duy t đ xu t tín d ng đ xu t tín d ng
Giám đ c Chi nhánh - Th m quy n phán quy t tín d ng đ i v i nh ng tr ng h p c p tín d ng không ph i qua th m đ nh r i ro t i đa b ng m c th m quy n th ng xuyên c a Chi nhánh. - Giao m c phán quy t c th cho PGD QHKH trong ph m vi th m quy n c a Giám đ c.
Giám đ c, PG PGD - M c th m quy n phán quy t t i đa c a Giám đ c, PG PGD đ c T ng Giám đ c u quy n trong t ng th i th i k . - M c th m quy n phán quy t c th do Giám đ c CN giao
2.3.2.2. Th m quy n phán quy t tín d ng d i hình th c phê duy t r i ro tín d ng r i ro tín d ng
2.3.3. Quy trình tín d ng
2.3.3.1. Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p
Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p bao g m 6 b c c b n H i đ ng Qu n tr Th c hi n theo quy đ nh c a H i đ ng
qu n tr trong t ng th i k .
H iđ ng Qu n lý tín d ng Th c hi n theo quy đ nh c a H i đ ng
qu n tr trong t ng th i k .
H i đ ng tín d ng trung ng - Phê duy t tín d ngtrong ph m vi th m quy n c a T ng Giám đ c đã đ c H i đ ng qu n tr phân c p, v i m c c th theo s phân c p c a T ng Giám đ c t ng th i k .
- Các tr ng h p khác theo đ ngh c a T ng Giám đ c.
T ng Giám đ c Tr c ti p phê duy t tín d ng đ i v i nh ng kho n tín d ng v t th m quy n c a
PTG QLRR, tr nh ng tr ng h p do
H i đ ng tín d ng Trung ng phê duyt.
P.TG QLRR; Giám đ c, PG Ban QLRRTD, PG
Phê duy t tín d ng trong gi i h n c th theo s phân c p c a T ng Giám đ c t ng th i k . TTi HSC i HSC
T i Chi nhánh
H iđ ng tín d ng c s Trong ph m vi m c th m quy n phán quy t th ng xuyên c a Chi nhánh, H i đ ng tín d ng c s phê duyt tín
Giám đ c, PG QLRR Phê duy t tín d ng trong gi i h n c th theo s phân c p c a T ng Giám đ c t ng th i k .
B c 1 : Ti p th khách hàng, l p báo cáo đ xu t tín d ng và phê
duy t đ xu t tín d ng
- Cán b QHKH là đ u m i ti p th , ti p nh n nhu c u s d ng các s n ph m và d ch v c a BIDV t Khách hàng. C n c tình hình th c t và nhu c u tín d ng c a khách hàng, Cán b QHKH có trách nhi m thu th p đ y đ các thông tin và h s c n thi t đ l p Báo cáo đ xu t tín d ng.
- Trong quá trình l p Báo cáo đ xu t tín d ng, Cán b QHKH có th th o lu n xin ý ki n Tr ng/Phó b ph n QHKH v s phù h p c a kho n vay đ i v i các chính sách cho vay, chính sách qu n lý r i ro hi n hành c a BIDV.
- Sau khi hoàn thi n Báo cáo đ xu t tín d ng, Cán b QHKH trình Tr ng/Phó B ph n QHKH. Tr ng/Phó B ph n QHKH c n c vào Báo cáo đ xu t và các tài li u có liên quan đ :
+ Xét duy t (đ ng ý/không đ ng ý/đ ng ý có đi u ki n);
+ Ho c ký ki m soát trình Lãnh đ o ph trách B ph n QHKH tr ng h p v t th m quy n;
+ Ho c đ i v i kho n tín d ng ph i th m đ nh r i ro thì ký phê duy t đ xu t tín d ng tr ng h p đ ng ý chuy n sang B ph n QLRR (Ch áp d ng t i H i s chính đ i v i các kho n tín d ng thu c th m quy n phê duy t r i ro c a Giám đ c Ban QLRR).
- Lãnh đ o ph trách B ph n QHKH xét duy t (đ ng ý/không đ ng ý/đ ng ý có đi u ki n) và chuy n sang B c 3, ho c Phê duy t đ xu t tín d ng chuy n sang B ph n QLRR đ i v i kho n vay ph i th m đ nh r i ro.
B c 2: Th m đnh r i ro và phê duy t tín d ng
- Trên c s n i dung Báo cáo đ xu t tín d ng đã đ c phê duy t đ xu t, Cán b QLRR th c hi n phân tích rà soát và đánh giá l i toàn b các r i ro liên quan đ n kho n tín d ng đ c đ c p t i Báo cáo.
- Cán b QLRR l p Báo cáo th m đ nh r i ro, kí và trình Tr ng/Phó B ph n QLRR xét duy t.
- Tr ng/Phó B ph n QLRR xét duy t, ho c kí và trình Báo cáo th m đ nh r i ro và trình lên c p có th m quy n phê duy t cùng v i Báo cáo đ xu t tín d ng đ i v i tr ng h p v t th m quy n Phê duy t r i ro.
- Trong quá trình so n th o Báo cáo th m đ nh r i ro, Cán b QLRR có th cùng bàn b c l i v i B ph n QHKH đ th c hi n b sung, hoàn thi n n i dung Báo cáo đ xu t tín d ng.
- B c th m đ nh r i ro ph i đ c th c hi n đ c l p b i B ph n QLRR và mang ý ngh a ph n bi n đ i v i n i dung Báo cáo đ xu t tín d ng, h tr b sung thông tin cho c p có th m quy n trong vi c đi đ n quy t đ nh c p tín d ng cho khách hàng.
B c 3: Ký k t h p đ ng
- Sau khi nh n đ c Phê duy t c p tín d ng, Cán b QHKH thông tin l i v i khách hàng v các n i dung phê duy t c p tín d ng đ ng ý/không đ ng ý/đ ng ý có đi u ki n.
- Tr ng h p khách hàng ch p thu n các đi u ki n vay v n mà Ngân hàng đ a ra, Cán b QHKH ti n hành l a ch n các m u h p đ ng phù h p và so n th o H p đ ng tín d ng, H p đ ng th ch p, H p đ ng c m c và các H p đ ng khác (n u có). Các h p đ ng ph i tuân th các đi u ki n c a Phê duy t c ptín d ng và các quy đ nh khác có liên quan c a BIDV.
- Cán b QHKH ch u trách nhi m l y ch kí c a đ i di n khách hàng và đ i di n ngân hàng. Khi t t c các H p đ ng và h s vay v n đã đ c ký, đóng d u đ y đ , CBKH chuy n toàn b h s sang B ph n QTTD.
- Cán b QTTD ch u trách nhi m đ i chi u so sánh v i các thông tin
nêu t i Phê duy t tín d ng, H p đ ng tín d ng và H p đ ng th ch p c m c
(n u có) và các tài li u khác có liên quan.Tr ng h p s li u không kh p
đúng , Cán b QTTD trao đ i l i v i Cán b QHKH th c hi n s a đ i và
ch nh s a cho phù h p.
- Tr ng h p m i s li u đ u kh p đúng, Cán b QTTD th c hi n nh p
