Vi c cho vay không ch t ch cùng v i chính sách m r ng tín d ng đ c kích thích thêm do c nh tranh trên th tr ng là nguyên nhân gây ra các kho n l l n. H n n a, các ngân hàng không nh n th c đ c h u qu nghiêm tr ng c a vi c trì hoãn nh ng bi n pháp d t khoác đ i v i khách hàng vay có r i ro tín d ng. K t qu là tình tr ng n x u và kho n l t ng cao. M t s kinh nghi m rút ra là:
- Ngân hàng nên ch đ ng trong vi c đánh giá khách hàng có ti m n ng r i ro trong t ng lai, t đó có bi n pháp x lý càng s m càng t t. N u m c
l v t quá kh n ng c a NHTM thì chính ph s dùng các ngu n qu qu c gia đ can thi p và thay th ban đi u hành ngân hàng.
- Liên quan đ n v n đ tài s n không thu h i đ c, t ch c d ch v tài chính (The financial Service Agency) đóng vai trò quan tr ng trong vi c thúc ép các ngân hàng th c hi n công tác d phòng c n thi t, c ng nh x lý nh ng kho n n x u mà tr c đây đã gây l kéo dài trong nhi u n m đ i v i các ngân hàng.
1.3.3. Bài h c kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng cho các ngân hàng th ng m i Vi t Nam
T i Vi t Nam, các NHTM đã v n d ng t ng đ i t t các kinh nghi m trên vào công tác qu n tr r i ro tín d ng c a mình. Tuy nhiên các NHTM Vi t Nam c n ph i h c h i các kinh nghi m trên nh m hoàn thi n h n n a công tác qu n tr r i ro tín d ng c a mình.
- Th nh t, ph i xây d ng và hoàn thi n công tác qu n tr r i ro đúng đ n. Th c hi n c i t toàn di n các y u t có nh h ng tác đ ng đ n n ng l c qu n tr r i ro tín d ng, bao g m ho ch đ nh và xây d ng chính sách qu n lý r i ro tín d ng, tái c c u b máy t ch c, đ y m nh áp d ng các công c đo l ng...
- Th hai, thi t l p b máy qu n tr r i ro tín d ng theo h ng tách b ch b ph n kinh doanh tín d ng và b ph n qu n lý r i ro tín d ng.
- Th ba, phân đ nh và thi t l p qu n lý r i ro tín d ng theo vùng, ch đ nh các chuyên gia –nh ng ng i am hi u vùng đó – ch u trách nhi m trong vi c qu n lý r i ro tín d ng nh m t ng s c m nh trong vi c ki m soát r i ro.
- Th t , th c hi n quy trình, quy ch hóa trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng; tuân th nghiêm ng t các v n đ có tính nguyên t c trong ho t đ ng tín d ng.
- Th n m, xây d ng và ng d ng hi u qu mô hình x p h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng phù h p v i ph m vi ho t đ ng, tình hình th c t , đ c đi m kinh doanh c a m i NHTM. ây là m t b c ti n m i trong đo l ng, ki m soát r i ro tín d ng, không ch nh m m c đích phân lo i n mà còn nh m đánh giá r i ro và qu n lý ch t l ng tín d ng.
K t lu n ch ng 1
Trong ch ng 1, tác gi đã khái quát các v n đ c b n v r i ro tín d ng và công tác qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM. ng th i, tác gi c ng gi i thi u mô hình đo l ng r i ro tín d ng và vi c xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng cho các NHTM t i Vi t Nam t nh ng ng d ng c a nguyên t c Basel.
Ch ng này c ng nêu rõ s c n thi t trong vi c xây d ng và nâng cao hi u qu công tác qu n tr r i ro tín d ng t i các NHTM thông qua vi c nghiên c u kinh nghi m v qu n tr r i ro tín d ng c a các NHTM m t s n c nh Thái Lan, Nh t đ t đó rút ra bài h c kinh nghi m cho các NHTM Vi t Nam. Vi c ti p c n các v n đ này s làm c s cho vi c nghiên c u các ch ng ti p theo.
CH NG 2. TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN
D NG T I NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT
TRI N VI T NAM
2.1. GI I THI U S L C V NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM
2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam u t và Phát tri n Vi t Nam
Ngân hàng TMCP u t và phát tri n Vi t Nam có tên giao d ch qu c t là Joint stock commercial bank for Investment and Development of Vietnam, tên vi t t t là BIDV. Ngân hàng TMCP u t & Phát tri n Vi t Nam là doanh nghi p nhà n c h ng đ c bi t và là ngân hàng đ c thành l p s m nh t Vi t Nam theo quy t đ nh s 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t ng Chính ph .
Quá trình phát tri n c a BIDV :
T n m 1957 đ n n m 1980 : Ngân hàng đ c thành l p v i tên g i ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam, tr c thu c B Tài Chính. S ra đ i c a ngân hàng g n li n v i nhi m v do ng và Nhà n c giao lúc b y gi là c p phát và qu n lý v n ngân sách đ i v i các d án đ u t xây d ng c b n, nh m khôi ph c kinh t mi n B c sau khi hoà bình l p l i. T quy mô ban đ u 11 Chi nhánh, qua h n 20 n m ho t đ ng, Ngân hàng đã m r ng m ng l i h u h t các t nh, thành ph phía B c.
T n m 1981 đ n n m 1989 : i tên thành ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam, tr c thu c ngân hàng Nhà n c Vi t Nam. Nhi m v chính th i k này là c p phát, cho vay và qu n lý v n ngân sách cho t t c l nh v c kinh t .
T n m 1990 đ n n m 1994 : i tên thành ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam v i nhi m v thay đ i m t cách c b n là ngoài vi c nh n v n ngân sách đ cho vay theo k ho ch nhà n c, ngân hàng đ c huy đ ng v n trung dài h n đ cho vay đ u t phát tri n, kinh doanh ti n t và d ch v ngân hàng ch y utrong l nh v c xây d ng c b n.
T n m 1995 đ n n m 2000 : Chuy n nhi m v c p phát v n v T ng C c u t Phát tri n và th c hi n ch c n ng c a m t ngân hàng th ng m i đa ngành ngh ; kh ng đ nh đ c v trí ngân hàng th ng m i hàng đ u c a Vi t Nam trong s nghi p công nghi p hoá – hi n đ i hóa v i danh hi u n v Anh hùng lao đ ng th i k đ i m i
T n m 2001 đ n nay : Trong giai đo n này, BIDV chú tr ng đ n vi c m r ng khách hàng là doanh nghi p ngoài qu c doanh, doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài, các doanh nghi p v a và nh . N n khách hàng đã đa d ng h n c v lo i hình s h u và ngành ngh . BIDV c ng tích chuy n d ch c c u tín d ng, gi m b t t tr ng cho vay trung dài h n, chuy n sang t p trung nhi u h n cho các kho n tín d ng ng n h n. ng th i t p trung phát tri n các d ch v ngân hàng hi n đ i, nh m t ng thu d ch v trên t ng ngu n thu.
BIDV đã ch đ ng th c hi n minh b ch và công khai các ho t đ ng kinh doanh: thuê T ch c đ nh h ng hàng đ u th gi i Moody’s th c hi n đ nh h ng tín nhi m cho BIDV và đ t m c tr n qu c gia; thuê Earns & Young ki m toán v t v n, nh đó BIDV đã tri n khai th c hi n x p h ng tín d ng n i b theo đi u 7 Quy t đ nh 493 phù h p v i chu n m c qu c t và đ c NHNN công nh n.
Ngoài ra, BIDV còn hi n đ i hóa công ngh b ng vi c hoàn thành tri n khai d án hi n đ i hoá và đã xây d ng đ c n n móng công ngh c b n cho
m t ngân hàng hi n đ i đa n ng; hoàn thành tái c u trúc mô hình t ch c- qu n lý, ho t đ ng, đi u hành theo tiêu th c Ngân hàng hi n đ i.
Ngày 27/04/2012, đ i tên thành ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam. S đ c c u t ch c c a ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam (ph l c 1). S đ c c u b máy qu n lý c a ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam (ph l c 2). 2.1.2. Tình hình ho t đ ng tín d ngc a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam B ng 2.1: B ng ch tiêu tín d ng t i BIDV n m 2009-2012 ( n v : T VND) STT Ch tiêu N m 2009 2010 2011 2012 1 T ng d n (không g m cho vay v n ODA và cho vay y thác) 197.595 237.082 274.304 314.159 T c đ t ng tr ng tín d ng 30,02% 19,98% 15,7% 14,5% 2 N quá h n 4.026 8.605 13.184 19.361 T l n quá h n 2,04% 3,63% 4,81% 6,16% 3 N x u 5.568 6.425 8.122 9.161 T l n x u 2,82% 2,71% 2,96% 2,92%
4 Cho vay trung dài h n 84.175 105.976 108.076 124.125 T l cho vay trung dài h n 42,6% 44,7% 39,4% 39,5%
- Báo cáo th ng niên BIDV 2009-2012
T ng d n c a BIDV n m 2012 là 314.159 t VND theo Báo cáo tài chính theo IFRS (t ng d n trên không bao g m các kho n cho vay y thác, cho vay v n ODA) t ng 14,5% so v i n m 2011. T c đ t ng tr ng tín d ng n m 2012 gi m so v i t c đ t ng tr ng tín d ng n m 2011 là 15,7%. Các ch tiêu v ch t l ng, c c u tín d ng n m 2012 đ u đ t k t qu t t h n so v i n m 2011. C c u d n nhìn chung qua các n m có s chuy n h ng rõ r t: d n ng n h n có xu h ng ngày càng t ng, d n trung – dài h n có xu h ng ngày càng gi m d n qua các n m theo đúng đ nh h ng c a ngân hàng t 44,7% n m 2010 và gi m xu ng còn 39,5% n m 2012. T l n x u qua các n m đ u đ c kh ng ch d i 3%. Bên c nh đó, t l n quá h n l i t ng cao, t 4,81% n m 2011 t ng lên 6,16% n m 2012. Bi u đ 2.1: T ng tr ng tín d ng c a BIDV n m 2009-2012 ( n v : T VND)
Ngu n: báo cáo th ng niên n m 2009-2012 - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2009 2010 2011 2012 197,595 237,082 274,304 314,159 t ng tr ng tín d ng
Nhìn chung ho t đ ng tín d ng t i BIDV đ u có t ng tr ng qua các n m nh ng t c đ gi m d n. D n tín d ng c a BIDV trong n m 2012 là 314.159 t đ ng, t ng tuy t đ i 39.855 t đ ng so v i n m 2011. T c đ t ng tr ng gi m d n qua các n m, c th n m 2010 gi m xu ng 19,98% so v i n m 2009, n m 2011 gi m đ n 15,7% so v i n m 2010 và n m 2012 gi m xu ng 14,5% so n m 2011. Bi u đ 2.2: C c u d n tín d ng theo k h n c a BIDV n m 2009-2011
Ngu n: báo cáo th ng niên n m 2009-2011
Nhìn trên bi u đ 2.2, ta th y c c u d n tín d ng có xu h ng d ch chuy n d n t ng n h n sang trung dài h n. N m 2010, t l n trung dài h n chi m 55,3% thì đ n n m 2011, t l n trung dài h n chi m 60,7%. Nh ng theo s li u đ n 31/12/2012, t tr ng d n dài h n/t ng d n là 39,08% cho th y BIDV đang đi u ch nh c c u d n tín d ng theo k h n cho phù h p v i ngu n v n huy đ ng. 55.3% 44.7% C c u tín d ng theo k h n n m 2010 d n ng n h n d n trung - dài h n 60.7% 39.3% C c u tín d ng theo k h n n m 2011 d n ng n h n d n trung - dài h n
Bi u đ 2.3: C c u d n tín d ng theo lo i ti n t c a BIDV n m 2009-2011
Ngu n: báo cáo th ng niên n m 2009-2011
T bi u đ 2.3 cho th y, t l cho vay b ng ngo i t đang chi m t tr ng r t cao. N m 2010, t l d n b ng ngo i t là 79,6% thì n m 2011, t l này t ng đ n 82,5%. Nh ng đ n 31/12/2012, t l d n ngo i t /t ng d n là 15,61% cho th y BIDV đang đi u ch nh c c u tín d ng theo lo i ti n t cho phù h p.
B ng 2.2: C c u cho vay theo ngành c a BIDV n m 2010-2012
( n v tính : T VND) 2010 2011 2012 C c u cho vay theo ngành S tuy t đ i %D n S tuy t đ i %D n S tuy t đ i %D n Xây d ng 56.426 23,8% 34.837 12,7% 42.861 13,6% B t đ ng s n và c s h t ng 17.544 7,4% 23.590 8,6% 23.387 7,4% i n 20.152 8,5% 17.281 6,3% 74.674 23,8% 79.6% 30.4% C c u tín d ng theo lo i ti n t n m 2010 d n VN d n ngo i t (quy đ i) 82.5% 17.5% C c u tín d ng theo lo i ti n t n m 2011 d n VN d n ngo i t (quy đ i)
S n xu t xi m ng 12.565 5,3% 13.990 5,1% Th ng m i và s n xu t s t thép 11.380 4,8% 15.087 5,5% óng tàu 4.505 1,9% 4.663 1,7% 3.160 1,01% Ch bi n th y s n 4.979 2,1% 6.309 2,3% 18.141 5,8% Kinh doanh v n t i th y 4.030 1,7% 4.233 1,5% Ngành khác 105.264 44,4% 154.314 56,3% 151.936 48,4% T ng d n 237.082 100% 274.304 100% 314.159 100%
(Ngu n: Báo cáo đánh giá ho t đ ng tín d ng n m 2010-2012)
Cho vay theo ngành ngh c ng d n đ y m nh sang các l nh v c sinh l i cao, h n ch cho vay trong l nh v c nhi u r i ro nh ngành xây d ng, c s h t ng. Cho vay xây d ng m c dù v n chi m t tr ng l n trong t ng d n song đã gi m m nh trong nh ng n m qua, th hi n t n m 2010 chi m 23,8%, đ n 2011 còn 12,7%, thay vào đó là cho vay trong các ngh nhi u ti m n ng nh ngân hàng-tài chính, b o hi m, hóa ch t, b u chính-vi n thông-hàng không, n ng l ng, tài nguyên khoáng s n.
M t s ngành BIDV u tiên t p trung đ u t nh đi n, xi m ng, b t đ ng s n, ch bi n g xu t kh u, ch bi n thu h i s n xu t kh u đ u t ng tr ng d n so v i n m 2011. N m 2012, nhóm ngành công nghi p ch bi n, ch t o chi m t tr ng 23,8%, d n nhóm ngành b t đ ng s n chi m 7,4% trên t ng d n và d n ngành xây d ng chi m 13,6% trên t ng d n .
V i đ nh h ng đ y m nh t ng tr ng tín d ng đ i v i khu v c kinh t ngoài qu c doanh, trong th i gian qua BIDV c ng đã thi t l p và t o d ng đ c m i quan h v i các công ty, T p đoàn kinh t t nhân nh : T p đoàn V nh Phúc, T p đoàn Kh i Vy, Công ty Bitexco, Công ty EuroWindow, Công ty C Ph n Th ng M i Du L ch Vinpearl, Công ty c ph n Vincomầ V
quan h khách hàng c a BIDV đang ti n tri n theo xu h ng h p tác toàn di n t quan h tín d ng k t h p v i ho t đ ng đ u t , góp v n, quan h c đông chi n l cầ ây là m t xu h ng quan h m i s phát tri n trong