Bảo đảm quyền lợi của người lao động trong quá trình cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước

Tính cấp thiết của đề tài Chủ trương cổ phần hóa CPH các Doanh nghiệp nhà nước DNNN đã được đề cập đến lần đầu tiên trong Nghị quyết Hội nghị lần thứ 2- Ban chấp hành Trung ương Khoá

NGUYỄN THANH HẢI

BẢO ĐẢM QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI LAO ĐỘNG

TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA

DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC

Chuyên ngành: Luật Kinh tế

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa học: TS Ngô Huy Cương

MỤC LỤC

Trang phụ bìa

Lời cam đoan

Mục lục

Danh mục chữ viết tắt

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ ĐẢM BẢO QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI LAO ĐỘNG TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC 5

1.1 Sự cần thiết phải CP hoá DNNN ở Việt Nam 5

1.1.1 CP hoá DNNN một câu hỏi khách quan của công cuộc đổi mới 5

1.1.2 Tình trạng hoạt ðộng kém hiệu quả của DNNN 6

1.1.3 Tài chính nghèo nàn của các DNNN làm tăng sự phụ thuộc của chúng vào ngân sách nhà nước 6

1.1.4 Các DNNN ta rất yếu về khả năng cạnh tranh 7

1.2 Khái niệm và vai trò DNNN 7

1.2.1 Khái niệm DNNN 7

1.2.2 Vai trò của DNNN 8

1.3 CPH và bản chất của việc CP hoá DNNN 10

1.3.1 CPH và mục tiêu của việc CPH 10

1.3.2 Bản chất pháp lý của việc CPH 12

1.4 Những tác động của CPH DNNN đối với NLĐ 14

1.4.1 Những tác động tích cực 14

1.4.2 Những tác động tiêu cực 15

1.4.3 Phương thức bảo vệ NLĐ trong quá trình CPH DNNN 24

ĐỘNG TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA DOANH

NGHIỆP NHÀ NƯỚC 26

2.1 Quyền mua CP trong DN CPH của NLĐ 26

2.1.1 Đối tượng được mua CP và số lượng CP, giá ưu đãi được mua 26

2.1.2 Bán, chuyển nhượng CP ưu đãi 32

2.2 Chế độ đối với NLĐ tiếp tục làm việc trong DNNN sau khi CPH 33

2.2.1 Lương và phụ cấp lương dành cho NLĐ 33

2.2.2 Thang bảng lương, phụ cấp lương trong các DNNN thực hiện CPH 33

2.2.3 Lương tối thiểu vùng 34

2.2.4 Chế độ bảo hiểm xã hội và một số quyền lợi vật chất khác 42

2.2.5 Thực hiện chế độ dân chủ tại DNNN CPH 43

2.3 Chế độ đối với NLĐ dôi dư khi CPH 48

2.3.1 Chế độ đối với NLĐ trong Công ty TNHH một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu hoặc do tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội làm chủ sở hữu (sau đây gọi chung là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu) thực hiện CPH 48

2.3.2 Chế độ đối với NLĐ trong DNNN khác thực hiện CPH 56

2.3.3 Nguồn kinh phí và trách nhiệm chi trả chế độ cho NLĐ 66

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ CHẾ ĐỘ ĐỐI VỚI NGƯỜI LAO ĐỘNG TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC 70

3.1 Những yêu cầu về đảm bảo quyền lợi của NLĐ khi CPH DNNN trong giai đoạn hiện nay 70

nghiêm túc 71

3.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện các quy định của pháp luật về đảm bảo quyền lợi cho NLĐ trong quá trình CPH DNNN 72

3.2.1 Phương hướng hoàn thiện chính sách bán CP ưu đã cho NLĐ 72

3.2.2 Phương hướng hoàn thiện chính sách tiền lương 76

3.2.3 Một số đề xuất nhằm phát huy dân chủ tại Công ty CP 80

3.2.4 Phương hướng giải quyết đối với lao động dôi dư 82

3.2.5 Phát huy vai trò của Công đoàn trong vấn đề bảo vệ quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH 86

KẾT LUẬN 89

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91

CPH: Cổ phần hóa DNNN: Doanh nghiê ̣p nhà nước CP: Cổ phần

TW: Trung ương NLĐ: Người lao đô ̣ng DN: Doanh nghiệp

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Chủ trương cổ phần hóa (CPH) các Doanh nghiệp nhà nước (DNNN)

đã được đề cập đến lần đầu tiên trong Nghị quyết Hội nghị lần thứ 2- Ban

chấp hành Trung ương Khoá VII tháng 11/ 1991: Chuyển một số công ty

quốc doanh có điều kiện thành công ty cổ phần (CP) và thành lập một số Công ty quốc doanh CP mới, phải làm thí điểm, chỉ dạo chặt chẽ, rút kinh nghiệm chu đáo trước khi mở rộng trong phạm vi thích hợp

Qua hơn 15 năm tiến hành CP hoá công ty nhà nước và phải sau hai Hội nghị Trung ương (TW) 3 và 9 Khoá IX, tiến trình CP hoá mới từng bước bắt đầu, các cơ chế về chính sách về CPH ngày càng được hoàn thiện phù hợp với cơ chế thị trường, đảm bảo hài hòa lợi ích nhà nước, công ty

và người lao động (NLĐ)

Trong quá trình CPH, có rất nhiều vấn đề được đặt ra để giải quyết trước khi chuyển chuyển sang công ty CP Ví dụ như vấn đề xử lý tài chính và xác định giá trị DN, bán CP và quản lý, sử dụng tiền thu từ bán phần vốn nhà nước tại công ty CP hoá, chính sách đối với NLĐ trong công ty CP và một

số vấn đề khác Trong đó, vấn đề chính sách đối với NLĐ được đặc biệt coi trọng bởi mọi cơ chế chính sách của nhà nước để đổi mới DN đều ảnh hưởng đến NLĐ như: Quyền lợi của NLĐ khi công ty chuyển sang CP, những người mất việc thôi việc khi công ty chuyển sang CP, vấn đề lao động dôi dư, chế

độ hưu trí đối với NLĐ và những vấn đề khác Thực tế cho thấy, thời gian

qua hoạt động CPH DNNN đã và đang được thực hiện một cách mạnh mẽ Tuy nhiên, quyền lợi của NLĐ tại các DN đang trong quá trình CPH vẫn chưa được quan tâm một cách đúng mức và đầy đủ

Chính vì vậy việc nghiên cứu về bảo đảm quyền lợi của NLĐ trong quá trình CP hoá DNNN trong thời điểm hiện nay tuy không phải là mới mẻ

nhưng lại rất cần thiết Thông qua việc tìm hiểu nội dung của chính sách CP hoá và các vấn đề có liên quan, chúng ta sẽ có những đánh giá khách quan hơn về hiệu quả cũng như những khó khăn hạn chế của CP hoá đối với NLĐ,

từ đó có thể đưa ra một số giải pháp nhằm tháo gỡ những hạn chế đó

2 Tình hình nghiên cứu của đề tài

Chủ trương CPH các DNNN được triển khai đến nay đã hơn 15 năm Vấn đề đảm bảo quyền lợi cho NLĐ trong quá trình CPH DNNN đã được quan tâm và thể chế dưới các quy định của pháp luật Cho đến nay, pháp luật CPH

DN hiện hành có các quy định cụ thể ràng buộc DN CPH trong vấn đề sử dụng lao động Công ty CP được thành lập trên cơ sở DNNN CPH có trách nhiệm kế thừa mọi nghĩa vụ đối với NLĐ từ DNNN chuyển sang, có quyền tuyển chọn,

bố trí, sử dụng lao động và phối hợp với các cơ quan liên quan giải quyết chế

độ cho NLĐ theo quy định của pháp luật Có một số bàu viết đã đề cập đến vấn

đề bảo vệ quyền lợi cho NLĐ trong DNNN CPH như: “Hỏi đáp về chế độ, chính sách đối với lao động dôi dư và lao động sắp xếp và CPH DNNN” của Chu Hoàng Anh – Bộ lao động – thương binh và xã hội; “Giải quyết lao động dôi dư trong quá trình CPH DNNN” của Phạm Tuấn Anh – Học viện hành chính quốc gia; “Ba nghịch lý trong CPH” của GS.TS Nguyễn Văn Nam – nguyên thành viên Ban nghiên cứu của Thủ tướng Tuy nhiên, các bài viết này mới đề cập đến một vài khía cạnh về đảm bảo quyền lợi cho NLĐ, chưa có công trình nào nghiên cứu về việc bảo đảm quyền lợi cho người ao động trong quá trinh CPH DNNN ở nước ta

Việc nghiên cứu các quy định về bảo đảm quyền lợi cho NLĐ trong quá trình CPH DNNN ở nước ta sau đó đối chiếu với các quy định của pháp luật hiện hành, vấn đề này còn hạn chế, chưa thực sự có công trình nào nghiên cứu một cách tổng thể, toàn diện về việc đảm bảo quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH DNNN ở nước ta trong thời gian qua

3 Phạm vi nghiên cứu

Bảo đảm quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH DNNN là một vấn đề khá mới mẻ Vì vậy trong khuôn khổ của một luận văn thạc sỹ, không thể giải quyết được trọn ven tất cả các vấn đề có liên quan đến việc Bảo đảm quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH DNNN

Với đề tài “Bảo đảm quyền lợi của NLĐ trong quá trình CP hoá

DNNN”, tác giả luận văn chỉ tập trung nghiên cứu và làm rõ những vấn đề

pháp lý liên quan đến quyền lợi của NLĐ tiếp tục làm việc trong Công ty CP sau khi CPH và quyền lợi của NLĐ bị mất việc làm trong quá trình CPH Chế

độ pháp lý đối với NLĐ bị mất việc làm sau thời điểm DNNN CPH không thuộc phạm vi nghiên cứu của Luận văn này

4 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

Việc nghiên cứu đề tài thực hiện các mục đích và nhiệm vụ sau:

- Góp phần làm sáng tỏ những vấn đề lý luận cơ bản của việc đảm bảo quyền lợi NLĐ trong quá trình CPH DNNN Trên cơ sở đó rút ra những nhận xét khoa học trong vấn đề này

- Bình luận, đánh giá các quy định pháp luật chung và các văn bản pháp luật về CPH, về đảm bảo quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH DNNN, xem xét thực tiễn áp dụng các quy phạm pháp luật trong vấn đề trên, thực tế rút ra những nhận xét khoa học quan trọng về vấn đề này

- Trên cơ sở các nhận xét, đánh giá những vấn đề có liên quan giữa lý luận khoa học, luật thực định và thực tiễn bảo vệ quyền lợi của NLĐ trong quá trình CPH DNHH ở Việt Nam, luận văn sẽ đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm góp phần bảo đảm hài hòa lợi ích Nhà nước – NLĐ – NSDLĐ

5 Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Luận văn được thực hiện trên nền tảng lý luận là các nguyên tắc và phương pháp luận của chủ nghĩa Mác- Lênin và tư tưởng Hồ Chí Minh,

những quan điểm của Đảng và Nhà nước ta trong quá trình xây dựng, phát triển nền kinh tế Trong quá trình thực hiện luận văn, tác giả có kết hợp sử dụng các phương pháp nghiên cứu: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử; phương pháp phân tích, đối chiếu, so sánh, tổng hợp, thống kê, khái quát hoá

để giải quyết nội dung khoa học của đề tài Đặc biệt, luận văn rất chú trọng phương pháp so sánh luật; kết hợp giữa lý luận với thực tiễn

6 Kết cấu của luận văn

Kết cấu của luận văn được xây dựng phù hợp với mục đích, nhiệm vụ

và phạm vi nghiên cứu Ngoài lời nói đầu, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận, luận văn bao gồm 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về bảo đảm quyền lợi của NLĐ

trong quá trình CP hoá DNNN

Chương 2: Thực trạng pháp luật Việt Nam hiện nay về bảo đảm quyền

lợi của NLĐ trong quá trình CP hoá DNNN

Chương 3: Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bảo đảm quyền

lợi của NLĐ trong quá trình CP hoá DNNN

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ ĐẢM BẢO QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI LAO ĐỘNG

TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC

1.1 Sự cần thiết phải CP hoá DNNN ở Việt Nam

Quá trình CPH DNNN không phải là một quá trình ngẫu nhiên, mà đằng sau nó là những nguyên nhân khiến cho hầu hết các Chính phủ đều đi đến các quyết định CP hoá các DNNN Đối với Việt Nam, CP hoá là giải pháp tối ưu cho quá trình sắp xếp, đổi mới, nâng cao hiệu quả của DNNN Sự cần thiết phải CP hoá DNNN là do:

1.1.1 CP hoá DNNN một câu hỏi khách quan của công cuộc đổi mới

Trong thời kỳ kinh tế kế hoạch hoá tập trung bao cấp do hoàn cảnh lịch

sử đất nước chúng ta là một nước bị chiến tranh tàn phá nền kinh tế nghèo nàn lạc hậu kinh tế tư nhân chưa có điều kiện phát triển, lúc đó toàn dân đang dồn sức xây dựng lại đất nước sau chiến tranh Thời kỳ đó DNNN chỉ hình thành tồn tại dưới hai hình thức là: Hình thức sở hữu tập thể ( các hợp tác xã) và các DNNN Trong thời gian này nhà nước tham gia hoạt động ở tất cả các lĩnh vực trong nền kinh tế quốc dân mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều do nhà nước giữ quyền chỉ đạo và chi phối, hai hình thức DNNN này tồn tại và phát triển trong một thời gian dài, rất thích hợp với nền kinh tế nước ta trong thời gian này Nhưng sau khi chuyển sang nền kinh tế thị trường, với nhiều thành phần kinh tế tham gia thì hai hình thức DNNN này không còn hiệu quả và bộc

lé những mặt hạn chế của nó do đó cần có sự đổi mới nâng cao hiệu quả hoạt động của các DNNN này Những biện pháp nhằm đổi mới nâng cao hiệu quả hoạt động của DN bao gồm: Chuyển một số công ty nhà nước đủ điều kiện thành công ty CP một số sang công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên,

giao bán khoán cho thuê, những công ty không thực hiện được việc chuyển sang CP trách nhiệm hưu hạn thì giải quyết theo thủ tục giải thể công ty nhà nước Còn lại Nhà nước chỉ tham gia vào những lĩnh vực kinh tế then chốt như vận tải đường không bán buôn thuốc phòng bệnh chữa bệnh, bán buôn xăng dầu Còn lại giao cho mọi thành phần kinh tế nắm giữ hoạt động theo

cơ chế thị trường chỉ chịu sự điều tiết của nhà nước về pháp luật và thuế

Nguyên nhân này bắt nguồn từ sự thay đổi về nhận thức, về quan điểm

về vai trò của Nhà nước trong nền kinh tế thị trường Trước đây, do nhận thức sai lầm, xem nhẹ các quy luật kinh tế thị trường, coi nó là riêng có của chủ nghĩa tư bản, quá coi trọng sở hữu toàn dân, dẫn đến tình trạng trì trệ và thiếu động lực hoạt động của NLĐ cũng như chính DN Vì vậy vấn đề đa dạng hoá

sở hữu được đặt ra và thực hiện

1.1.2.Tình trạng hoạt ðộng kém hiệu quả của DNNN

Đây có lẽ là nguyên nhân quan trọng nhất khiến cho các chính phủ phải đưa ra quyết định CP hoá Các DNNN đã không thể hiện và phát huy được vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường Mặc dù đã được đầu tư

và ưu đãi nhiều từ phía Nhà nước, sau nhiều lần sắp xếp tổ chức lại và đổi mới cơ chế, nhưng các DNNN vẫn chưa chứng tỏ được tính hiệu quả của mình so với khu vực dân doanh, chưa đáp ứng được mong muốn của Đảng

và Nhà nước, chưa tương xứng với tiềm lực và ưu đãi do Nhà nước dành cho Trong tất cả các DNNN, chỉ một số ít là làm ăn có lãi, còn lại là thua lỗ hoặc lói không đáng kể

1.1.3 Tài chính nghèo nàn của các DNNN làm tăng sự phụ thuộc của chúng vào ngân sách nhà nước

Nguyên nhân này là hệ quả trực tiếp của nguyên nhân trên DNNN từ chỗ là đóng góp phần lớn cho ngân sách nhà nước giờ lại trở thành gánh nặng Đây cũng là nguyên nhân quan trọng thúc đẩy việc tiến hành CP hoá, vì các

khoản trợ cấp cho các DN ngày càng lớn, làm giảm nguồn lực để phát triển các ngành khác

1.1.4 Các DNNN ta rất yếu về khả năng cạnh tranh

Có nhiều ngành, sản phẩm của DNNN đang được ưu đãi độc quyền hoặc bảo hộ qua hàng rào thuế quan, trợ cấp (qua ưu đãi tín dụng và bù lỗ, miễn thuế…) nhưng các DNNN vẫn chưa chứng tỏ khả năng cạnh tranh của mình Khả năng cạnh tranh kém của các DNNN thể hiện ngay trên thị trường nội địa: ở những ngành có khả năng sinh lợi, thị phần của các DNNN có xu hướng giảm sút nhường chỗ cho khu vực đầu tư nước ngoài và khu vực tư nhân… Tình trạng này nếu không được cải thiện sẽ ảnh hưởng không những đối với DN mà còn là gánh nặng của Nhà nước phải bù lỗ cho các DN này

CPH chính là giải pháp tối ưu được lựa chọn để giải quyết các vấn đề trên

1.2 Khái niệm và vai trò DNNN

1.2.1 Khái niệm DNNN

Luật DNNN do Quốc hội thông qua ngày 20/4/1995 đưa ra khái niệm

có tính pháp lý về DNNN như sau: “DNNN là tổ chức kinh tế do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức quản lý, hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động công ích, nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội do Nhà nước giao DNNN có tư cách pháp nhân, có các quyền và nghĩa vụ dân sự, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động, kinh doanh trong phạm vi số vốn do DN quản lý DNNN có tên gọi, có con dấu riêng và có trụ sở chính trên lãnh thổ

Việt Nam” (Điều 1 Luật DNNN năm 1995)

Định nghĩa trên cho thấy DNNN có những đặc điểm cơ bản sau đây:

Một là, DNNN là tổ chức kinh tế được Nhà nước thành lập để thực hiện

những mục tiêu do Nhà nước giao

Hai là, DNNN do Nhà nước đầu tư vốn cho nên tài sản trong DN là

thuộc sở hữu Nhà nước, DN quản lý, sử dụng tài sản theo quy định của chủ sở hữu là Nhà nước

Ba là, DNNN có tư cách pháp nhân vì có đủ các điều kiện của pháp

nhân theo quy định của pháp luật

Bốn là, DNNN là DN chịu trách nhiệm hữu hạn, nghĩa là nó tự chịu

trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác trong phạm vi số tài sản do

Thứ nhất, nếu trước đây tiêu chí sở hữu được coi là cơ bản nhất, quyết

định nhất khi xác định DNNN thì tiêu chí bây giờ là quyền kiểm soát và chi phối DNNN, vì vậy nếu chỉ dựa vào tiêu chí sở hữu nhiều khi khó phân biệt DNNN với các loại hình DN khác Định nghĩa đã thừa nhận sự tồn tại bình đẳng của các hình thức sở hữu trong một DNNN, đây là một bước tiến lớn trong quan niệm về DNNN, cho thấy sự đa dạng trong sở hữu và sự tự chủ hơn của DNNN từ đó tạo ra sự đa dạng về hình thức tồn tại của DNNN sẽ làm sinh động hơn thành phần kinh tế công, tạo sự thích nghi tốt hơn với nền kinh

tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa

Thứ hai, pháp luật hiện hành thừa nhận chuyển đổi DNNN thành DN

thông thường thông qua cơ chế chuyển nhượng, mua bán CP

1.2.2 Vai trò của DNNN

DNNN hiện đang được quan tâm đặc biệt vì vai trò và sứ mệnh của

chúng trong sự nghiệp phát triển đất nước Vai trò của DNNN bắt nguồn từ mục tiêu xây dựng chủ nghĩa xã hội mà Đảng và nhân dân ta đang phấn đấu thực hiện Đảng nhấn mạnh vai trò kinh tế Nhà nước với bộ phận chủ yếu là DNNN Với tư cách là bộ phận nòng cốt của thành phần kinh tế công, DNNN đương nhiên giữ vị trí trọng yếu của kinh tế Nhà nước, vì thế có thể coi chúng có ý nghĩa quan trọng trong vai trò chủ đạo của kinh tế nhà nước

Vai trò của hệ thống DNNN gắn liền với việc tham gia vào hoạt động kinh tế của Nhà nước Vai trò này thể hiện trên ba khía cạnh: kinh tế, chính trị

và xã hội Nội dung của vai trò này được thể hiện như sau:

Thứ nhất, DNNN chi phối sự phát triển trong các lĩnh vực kinh tế có ý

nghĩa đối với sự phát triển ổn định của đất nước Đảm nhận các lĩnh vực hoạt động có tính chiến lược đối với sự phát triển kinh tế - xã hội: cung ứng các hàng hoá, dịch vụ thiết yếu, nhất là trong lĩnh vực kết cấu hạ tầng (giao thông, thuỷ lợi, điện, nước, thông tin liên lạc,…), xã hội (giáo dục, y tế,…) và an ninh quốc phòng

Thứ hai, DNNN là công cụ tạo ra sức mạnh vật chất để Nhà nước giữ

vững sự ổn định xã hội, điều tiết và hướng dẫn nền kinh tế phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa DNNN là nguồn lực vật chất chủ yếu của Nhà nước, đóng góp quyết định cho ngân sách nhà nước DNNN là lực lượng xung kích tạo ra sự thay đổi cơ cấu kinh tế, thúc đẩy nhanh việc ứng dụng tiến bộ khoa học – công nghệ nhằm thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Mở đường, hỗ trợ các thành phần kinh tế khác phát triển, lôi cuốn các DN thuộc các thành phần kinh tế khác vào quỹ đạo đi lên chủ nghĩa xã hội, thúc đẩy sự tăng trưởng nhanh và lâu bền của toàn bộ nền kinh tế

Thứ ba, DNNN góp phần quan trọng khắc phục những khiếm khuyết

của cơ chế thị trường: những lĩnh vực mới, các lĩnh vực kết cấu hạ tầng, công trình công cộng,… rủi ro cao, đòi hỏi vốn lớn, thu hồi chậm, lợi nhuận thấp là

những ngành cần thiết và tạo điều kiện cho phát triển sản xuất, nhưng các thành phần kinh tế khác không muốn đầu tư, hoặc không có khả năng đầu tư thì DNNN cần phải đi đầu mở đường, tạo điều kiện cho các thành phần kinh

tế khác phát triển

Thứ tư, DNNN là lực lượng đối trọng trong cạnh tranh trên thị trường

trong và ngoài nước, chống sự lệ thuộc vào nước ngoài về kinh tế trong điều kiện mở cửa, hội nhập với khu vực và thế giới

Thứ năm, DNNN mẫu mực trong việc thực hiện các chính sách xã hội,

trợ cấp xã hội như tạo việc làm cho các nhóm xã hội dễ bị tổn thương; ở những khu vực khó khăn, kém phát triển, như biên giới, hải đảo, miền núi,…

1.3 CPH và bản chất của việc CP hoá DNNN

1.3.1 CPH và mục tiêu của việc CPH

bộ phận trọng yếu của nền kinh tế quốc dân, đã bộc lộ nhiều yếu kém, cụ thể là:

Cơ sở vật chất kỹ thuật lạc hậu, thiếu vốn, cơ chế quản lý còn nhiều lúng túng, hoạt động kém hiệu quả Vì vậy không đáp ứng sản xuất Không những thế còn

là vật cản sự phát huy vai trò chủ đạo kinh tế Nhà nước trong nền kinh tế nhiều thành phần Một thời gian dài thực hiện cơ chế kế hoạch hóa tập trung và duy trì chế độ quan liêu, bao cấp làm cho các DNNN vừa thiếu tính năng động sáng

tạo vừa mang tính độc quyền cao Quá trình đổi mới nền kinh tế quốc dân phải lấy điểm đột phá từ việc cải cách toàn diện DNNN

Thực hiện đổi mới toàn diện để phát triển đất nước và hội nhập kinh tế quốc tế được Đại hội Đảng VI (1986) khởi xướng - phương thức mà chính phủ

áp dụng mạnh hiện nay là CPH DNNN Xuất phát điểm của chủ trương này là việc phải làm sao để những DNNN có “chủ thực sự”, gắn chặt quyền và lợi ích hợp pháp của NLĐ với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DN (DN), Chính phủ chủ trương thực hiện chuyển đổi các DN thuộc sở hữu 100% của nhà nước sang hình thức công ty CP thông qua việc chia nhỏ giá trị của DN thành các phần bằng nhau và bán lại cho các nhà đầu tư dưới hình thức phát hành cổ phiếu

Như vậy, CPH DNNN chính là quá trình chuyển DN thuộc sở hữu Nhà nước sang hình thức công ty CP thông qua quá trình chào bán các cổ phiếu chứng nhận quyền sở hữu DN cho các cổ đông Hay có thể hiểu là thông qua

quá trình CPH DNNN mà DN trước đây thuộc sở hữu 100% của Nhà nước được chuyển sang 1 loại hình DN có nhiều chủ sở hữu, trong đó Nhà nước có thể là 1 cổ đông thậm chí Nhà nước có thể không còn là cổ đông trong DN đó

Có thể nói, quan niệm về CPH DNNN đã được thể hiện chính thức, đầu tiên trong văn kiện đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VII của Đảng “Đổi mới tổ chức quản lý DNNN, phát huy cao độ quyền tự chủ của DN trong việc thực hiện nhiệm vụ được giao Thực hiện tốt chủ chương CPH 1 bộ phận DNNN

để huy động thêm vốn, tạo động lực thúc đẩy DN làm ăn có hiệu quả, làm cho tài sản thuộc sở hữu Nhà nước ngày càng tăng lên”

Từ quan điểm đó, Đảng và Nhà nước ta đã chủ trương thực hiện sắp xếp

và đổi mới DNNN Hàng loạt giải pháp quan trọng được tiến hành như chuyển một số DNNN thành công ty CP, giao, bán, khoán, cho thuê DNNN Giải pháp CPH đáp ứng những nhu cầu bức thiết của công cuộc cải cách DNNN

CPH DNNN là việc chuyển một phần sở hữu DNNN sang sở hữu của

cổ đông nhằm mục đích huy động mọi nguồn vốn từ tất cả các thành phần phát triển, phát huy tính tự chủ của NLĐ để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Thực chất của CPH là quá trình thực hiện xã hội hóa sở hữu DNNN, chuyển thành DN thuộc quyền sở hữu nhà nước thành DN có nhiều chủ sở hữu với mục tiêu đảm bảo cho sự tồn tại vững chắc và sự phát triển không ngừng của DN theo sự phát triển của nền kinh tế – xã hội CPH DNNN là phương thức xã hội hóa sở hữu chuyển hình thái kinh doanh một chủ sở hữu Nhà nước là duy nhất trong DN thành công ty CP với nhiều chủ sở hữu

b) Mục tiêu của CP hoá DNNN ở Việt Nam

Thứ nhất, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy quá trình tiếp tục đổi

mới phát triển nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nâng cao tính năng động, sức cạnh tranh của toàn bộ nền kinh tế nói chung, của khu vực DNNN nói riêng

Thứ hai, huy động vốn của toàn xã hội, bao gồm các cá nhân các tổ

chức kinh tế, tổ chức xã hội trong và ngoài nước, để đầu tư đổi mới công nghệ, phát triển DN, nâng cao sức mạnh, hiệu quả của DN trên thị trường, tạo thêm việc làm, tăng trưởng và phát triển nền kinh tế đất nước

Thứ ba, thay đổi cơ cấu DNNN và kinh tế nhà nước, đổi mới căn bản

quản lý Nhà nước đối với DNNN và phương thức hoạt động của DN nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất – kinh doanh của từng DN cũng như toàn bộ nền kinh tế, tăng tài sản nhà nước, tạo điều kiện để khu vực kinh tế nhà nước thực hiện tốt vai trò chủ đạo trong nền kinh tế thị trường

Thứ tư, tạo điều kiện để NLĐ trong DNNN CP hóa CP, tạo động lực

làm việc, nâng cao vai trò làm chủ thực sự của họ

1.3.2 Bản chất pháp lý của việc CPH

Để xác định thực chất CPH DNNN, trước hết phải phân biệt hai quá

trình: CPH và tư nhân hóa Trong đời sống kinh tế ở nhiều nước đã đề ra quá trình tăng cương vai trò khu vực tư nhân bằng cách giảm thiểu khu vực Nhà nước thông qua chương trình tư nhân hóa Hiện nay các nước có nền kinh tế chuyển đổi như Liên Xô cũ, Đông Âu… đã diễn ra các quá trình:

- Tự do hóa một phần chế độ sở hữu của Xí nghiệp, chuyển một phần

sở hữu Nhà nước sang sở hữu tư nhân

- Tự do hóa việc tham gia những hoạt động mà trước đây chỉ dành cho khu vực Nhà nước

- Ủy quyền kinh doanh hoặc cho phép tư nhân ký hợp đông thực hiện những dịch vụ công cộng hoặc khu vực tư nhân thê các tài sản công cộng

Như vậy, có thể hiểu “tư nhân hóa là sự biến đổi tương quan nhà nước

và thị trường trong đời sống kinh tế của một nước theo hướng ưu tiên thị trường” Quan niệm này cho ta thấy toàn bộ những chính sách, luật lệ, thể chế nhằm khuyến kích mở rộng và phát triển khu vực kinh tế tư nhân hay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, giảm bớt sự can thiệp trực tiếp của Nhà nước vào các hoạt động kinh doanh của DN Dành cho thị trường và vai trò điều tiết đáng kể qua tự do hóa giá cả Thực chất quan niệm nêu trên mong muốn giảm bớt vai trò của DNNN, mở rộng khu vực tư nhân, đồng thời làm cho các DNNN phải chịu sức ép lớn của thị trường Đây cũng là vấn đề cạnh tranh và chống độc quyền của các DNNN như hiện nay Vì độc quyền làm trì trệ DN không phát triển được nếu thiếu sực cạnh tranh Việc giảm bớt vai trò của Nhà nước có thể thực hiện bằng nhiều cách, trong đó có biện pháp bán DNNN dưới hình thức bán CP cho NLĐ trong và ngoài DN hay còn gọi là CPH DNNN Sau khi trở thành công ty CP chủ sở hữu không chỉ còn của nhà nước mà trở thành một tập thể cổ đông Chuyển DNNN từ chỗ chỉ là một chủ

sở hữu Nhà nước thành công ty CP có nhiều chủ sở hữu đó là quá trình CPH DNNN Nghĩa là CPH không chỉ diễn ra tại các DN tư nhân, công ty trách

nhiệm hữu hạn, công ty liên doanh mà nó diễn ra tại các DNNN CPH là quá trình thực hiện xã hội hóa sở hữu tại DN

Như vậy, CPH DNNN chính là quá trình chuyển DN thuộc sở hữu Nhà nước sang hình thức CP thông qua quá trình chào bán các cổ phiếu chứng nhận quyền sở hữu DN cho các cổ đông Hay có thể hiểu là thông qua quá tình CPH DNNN mà DN trước đây thuộc sở hữu 100% của Nhà nước được chuyển sang một loại hình DN có nhiều chủ sở hữu, trong đó Nhà nước có thể

là một cổ đông

1.4 Những tác động của CPH DNNN đối với NLĐ

1.4.1 Những tác động tích cực

CPH DNNN là việc chuyển mình mạnh mẽ của DNNN từ hoạt động có

sự bảo đảm của Nhà nước sang hoạt động một cách độc lập, tự chủ và tự chịu trách nhiệm về chính quyết định của mình DNNN khi được bảo đảm hoạt động bởi Nhà nước đã thể hiện sự trì trệ, yếu kém, làm ăn thua lỗ dẫn đến quyền lợi của NLĐ không được bảo đảm Một thực tế là, đa số DNNN sau khi chuyển đổi đã từ các DN thường xuyên liên tục thua lỗ trở thành các DN làm

ăn có lãi Qua đó, quyền lợi của NLĐ được bảo đảm, đời sống của NLĐ được nâng cao, từng bước được cải thiện

Thu nhập của NLĐ là một thực tế rõ ràng nhất minh chứng cho hiệu quả của hoạt động CPH DNNN đồng thời qua nâng cao thu nhập đã đảm bảo được quyền lợi cho NLĐ Khi các DNNN CPH, những lao động làm việc có hiệu quả được nâng lương, được đề bạt, cất nhắc một cách nhanh chóng, qua đó kích thích tinh thần hăng say lao động, làm việc và cống hiến của NLĐ

Đời sống của NLĐ cũng được đảm bảo hơn khi bảo hiểm xã hội được đóng cao hơn Khi lương của NLĐ được tăng cao thì cũng có nghĩa là mức đóng bảo hiểm xã hội của NLĐ cũng tăng cao Đóng góp cao vào bảo hiểm xã hội chính là tiền đề để họ có những mức bảo hiểm xã hội cao hơn so với các

DNNN trước đây Đó chính là một bảo đảm cho NLĐ khi họ rơi vào các trường hợp bảo hiểm, qua đó mà quyền lợi của NLĐ được bảo đảm

NLĐ cũng có cơ hội làm việc ở môi trường năng động, hiện đại hơn Nghiên cứu của nhiều nước trên thế giới cho thấy, môi trường làm việc chính

là một động lực của NLĐ Theo đó, NLĐ sẵn sàng làm việc ở một môi trường làm việc thân thiện, có cơ hội thăng tiến mà lương thấp hơn là ngược lại Khi CPH DNNN thì Hội đồng quản trị cũng như Ban giám đốc buộc phải tổ chức

DN một cách hiệu quả nhất cũng như cố gắng tạo môi trường làm việc tốt nhằm thu hút lao động lành nghề, lao động có chất lượng cao Qua đó, thực hiện tốt mục tiêu kinh doanh mà hơn hết là mục tiêu tăng thu nhập cho chính mình Việc gắn lợi ích của DN vào lợi ích của từng thành viên trong DN đã thực sự nâng cao hiệu quả lao động khi mà NLĐ cũng như Ban giám đốc đều thấy việc kinh doanh của DN ảnh hưởng chính đến thu nhập thực tế của mình Hoạt động CPH DNNN đã thực sự tạo nên chuyển biến khi mà chuyển từ tình trạng “cha chung không ai khóc” sang “của đau con sót” Thực tế đó đã làm cho NLĐ cố gắng hơn, đội ngũ lãnh đọa DN cẩn thận hơn, và làm cho DN hoạt động hiệu quả hơn

1.4.2 Những tác động tiêu cực

Tuy CPH DNNN mang lại những lợi ích nhất định nhưng cũng không có nghĩa là hoạt động này chỉ mang lại lợi ích Thực tế cho thấy, hoạt động CPH DNNN cũng mang lại những tác động tiêu cực

Một thực trạng có thể thấy là, để đảm bảo các yêu cầu trên, hầu hết các

DN sau CPH đều đầu tư công nghệ mới, lựa chọn lao động giỏi, dẫn đến phải sắp xếp lại lao động Quá trình CPH DNNN, ngoài việc sắp xếp, bố trí lại vốn, tài sản, đồng thời cũng là quá trình tổ chức, sắp xếp lại lực lượng lao động, giảm bớt số lao động không đáp ứng được yêu cầu, không có nhu cầu

sử dụng, nên hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực tốt, góp phần nâng cao hiệu

quả sản xuất, kinh doanh Chính vì vậy, sau khi chuyển thành công ty CP, nhiều DN đã giảm tới 15% – 20% số lao động so với trước (Tạp chí cộng sản

số 105 - 2006) Tình trạng suy thoái kinh tế mấy năm qua khiến Nhà nước phải thắt chặt vốn đầu tư để kiềm chế lạm phát, lãi suất ngân hàng quá cao khiến nhiều DN làm ăn thua lỗ phải thu hẹp sản xuất, hoạt động cầm chừng Nhiều công ty sau CPH hoạt động kém hiệu quả, dẫn đến phá sản Hệ lụy của quá trình này là một bộ phận NLĐ bị mất việc làm

Hơn nữa, khi được giao quyền tự chủ trong việc quản lý nên nhiều nơi

đã xuất hiện tình trạng tùy tiện xây dựng thang bảng lương riêng, không thực hiện nâng lương nâng bậc cho NLĐ; lách luật bằng cách chỉ trả lương tối thiểu, phần còn lại biến báo dưới nhiều hình thức để trốn đóng bảo hiểm xã hội Điều này gây thiệt thòi lớn cho NLĐ sau khi về hưu Trong khi đó, do được giao quyền quá cao, Nhà nước lại chỉ quy định mức lương tối thiểu mà không quy định mức lương tối đa, khiến nhiều DN lợi dụng xây dựng mức lương cho lãnh đạo tới hàng trăm triệu đồng/người/tháng, trong khi NLĐ được hưởng thấp, chỉ được 6- 7 triệu đồng, có nơi còn thấp hơn đã gây bức xúc cho NLĐ Nhiều nơi không công khai doanh số, doanh thu của DN và tiền lương từng người, khiến

tổ chức công đoàn khó xây dựng thỏa ước lao động

Thậm chí, nhiều DN sau khi CPH có vốn đầu tư nước ngoài đã cố tình hiểu sai quy định về mức lương tối thiểu Họ tưởng rằng, chỉ cần trả lương cho NLĐ cao hơn lương tối thiểu mà không biết phải tùy thời gian để nâng bậc, nâng lương đã gây ra tình trạng đình công, bãi công trong nhiều DN ở Việt Nam

CPH có tác dụng trong việc xã hội hóa tư liệu sản xuất trong DN thuộc

sở hữu một chủ Như vậy, các thực thể kinh tế vĩ mô cũng trở nên đa sở hữu như bản thân nền kinh tế vĩ mô, điều này tạo ra tương thích nhất định của các giải pháp quản lý vĩ mô là vi mô CPH tạo cho những NLĐ có cơ hội thực sự

làm chủ DN nếu họ muốn bằng việc chủ sở hữu CP (hay góp vốn) trong DN

Họ góp phần hình thành nên các cơ quan quản lý DN, quyết định các vấn đề trọng đại của nó Điều này có ý nghĩa rất lớn trong việc nâng cao tính chủ động, tích cực của người kinh doanh không chỉ đối với các vấn đề của DN mà

cả đối với các vấn đề của nền kinh tế xã hội đất nước

Những tác động to lớn mang tính phổ biến của CPH đương nhiên đúng với giải pháp CPH DNNN mà Đảng và Nhà nước ta đang tiến hành Trong bối cảnh Việt Nam những tác động này của CPH còn phát huy tác dụng lớn hơn, vì thực trạng của DNNN Việt nam đang đòi hỏi phải cải cách triệt để, trong lúc nhiệm vị đặt ra là không làm mất đi vai trò chủ đạo của chúng

Tác động xã hội đáng chú ý khác của CPH là sự tiềm ẩn trong nó khả năng phân hóa xã hội và gia tăng khoảng cách giàu nghèo Tuy ảnh hưởng này của CPH không lớn như của tư nhân hóa song trong những nền kinh tế

mà tệ nạn tham những diễn ra phổ biến thì đây là nguy cơ cần tính đến Nguy

cơ phân hóa giàu nghèo với tư cách là ảnh hưởng của CPH thể hiện ở một số khía cạnh sau:

Thứ nhất, việc CPH DNNN nhằm đạt tới mục tiêu đưa DN phát triển

hiệu quả và bền vững Trong đó có sự thay đổi cơ chế quản lý điều hành của

DN, bố trí hợp lý bộ máy tổ chức, tinh giản lao động gián tiếp, quyền của DN được mở rộng và chủ động hơn, đáp ứng kịp thời cơ chế thị trường, nâng cao

ý thức trách nhiệm của NLĐ và cán bộ quản lý Thông qua đó, DN được tổ chức một cách hiệu quả, đồng thời mang lại những lợi ích cho NLĐ Để đảm bảo các yêu cầu trên, hầu hết các DN sau CPH đều đầu tư công nghệ mới, lựa chọn lao động giỏi, dẫn đến phải sắp xếp lại lao động Tình trạng suy thoái kinh tế mấy năm qua khiến Nhà nước phải thắt chặt vốn đầu tư để kiềm chế lạm phát, lãi suất ngân hàng quá cao khiến nhiều DN làm ăn thua lỗ phải thu hẹp sản xuất, hoạt động cầm chừng Nhiều công ty sau CPH hoạt động kém

hiệu quả, dẫn đến phá sản Hệ lụy của quá trình này là một bộ phận NLĐ bị mất việc làm Do vậy, một bộ phận lớn NLĐ trước đây làm việc trong các DNNN với những chế độ bắt nguồn từ bao cấp của nhà nước, cuộc sống của

họ vốn dựa vào DN Khi DN CPH, những lao động phổ thông chưa qua đào tạo sẽ bị mất việc làm trong DN CPH Dĩ nhiên, cơ hội tìm việc của họ là mong manh vì ngay cả nơi họ đã từng làm việc cũng đã không có việc làm cho họ, không kiếm được việc làm cần thiết dễ đẩy những NLĐ đến cảnh đói nghèo và những tiêu cực xã hội

Thứ hai, CPH sẽ chuyển những tài sản của Nhà nước thành tài sản cho

một bộ phận nhỏ của người mua CP khi đánh giá không đúng giá trị tài sản của DN Vì vậy, CPH có khả năng biến những người có quyền trong DN và trong bộ máy nhà nước trực tiếp quản lý DNNN thành những tỷ phú Việc đánh giá không đúng tài sản của DNNN khi CPH, và tiếp đó là cơ chế bán CP không rõ ràng làm cho tài sản của nhà nước trở thành tài sản của một nhóm người Họ thường là những quan chức trong các cơ quan công quyền, hoặc bộ trong bộ máy DNNN Lợi dụng quyền lực và ảnh hưởng của mình, những người này xác định giá trị DN có lợi cho bản thân, thông đồng, móc ngoặc với nhau để thâu tóm CP hoặc tìm cách lũng đoạn công ty Trong thực tế, có những DNNN được định giá 3 tỷ, 5 tỷ, song giá trị thực của nó lớn hơn hàng chục lần CP được bán một cách thiếu công bằng nên chỉ tập trung vào một số

ít người trong DNNN

Như vậy, khi giá trị của DNNN được thị trường hóa, những cổ đông của DNNN trở thành các tỷ phú một cách hợp pháp Những đối tượng như vậy nếu có kinh nghiệm và kiến thức sẽ làm giàu cho bản thân họ nhanh chóng nhờ vốn “đầu tư” của nhà nước qua CPH Chính tình trạng như vậy sẽ ảnh hưởng đến vai trò của NLĐ trong DN CPH, NLĐ không phát huy được khả năng làm chủ thực sự của mình

Thứ ba, một tác động nữa của CPH là tinh trạng gia tăng áp lực việc

làm Lực lượng dôi dư trong quá trình CPH DNNN sẽ tham gia vào đội quân thất nghiệp Điều này làm gia tăng sức ép lên thị trường lao động vốn đã rất căng thẳng do tình trạng mất cân đối giữa cung và cầu Số lao động này nếu không được quản lý tốt cùng với sự quan tâm định hướng nghề nghiệp của nhà nước thì sẽ tiềm ẩn nguy cơ làm bùng nổ các tệ nạn xã hội Khi đó, Nhà nước sẽ phải chi những khoản tiền không nhỏ để giải quyết những hậu quả về mặt xã hội Tuy nhiên tác động này chỉ là khả năng, nếu xử lý tốt việc CPH thì hậu quả đó có thể không xảy ra Công ty CP Khánh Hội là một ví dụ

Cuối năm 2005, một khách hàng của Công ty CP Khánh Hội xây dựng nhà máy ở huyện Bến Cát, tỉnh Bình Dương và thành lập Công ty TNHH Osco Công ty Khánh Hội chuyển toàn bộ lao động của xí nghiệp giày khoảng gần 2.000 người đến Công ty Osco làm việc và thông báo: Nếu ai đến Công ty Osco thì được Osco chi tiền thưởng Tết, ai không đi thì làm đơn xin nghỉ việc

Với thông báo này, một số công nhân rất hoang mang nên phải theo Osco ra Bình Dương làm việc Số lao động không đi được vì nơi làm việc quá

xa, phải xin nghỉ việc Anh Nguyễn Thế Tuyển, công nhân Xí nghiệp Giày Khánh Hội, cho biết: “Chúng tôi làm việc từ trước khi có ban giám đốc hiện nay, thế mà sau khi CP, chúng tôi được gì? Trong khi chỉ riêng người nhà của giám đốc, năm 2004 đã có hơn 5% CP” Chỉ hơn 10 ngày sau khi NLĐ chuyển sang làm việc ở Bình Dương, Công ty CP Khánh Hội công bố mức lãi của năm 2005 là 17,3 tỉ đồng, cổ tức được chia 24%

Theo báo cáo của Sở LĐ-TB-XH TPHCM, từ tháng 5-2003 đến nay, toàn TP đã CPH được 149 DN Tổng số lao động của 149 DN này trước khi CPH là 43.803 người Sau CPH, có 3.169 lao động dôi dư Tổng cộng kinh phí hỗ trợ cho lao động dôi dư gần 89,5 tỉ đồng Đây là con số được thống kê theo kế hoạch CPH của DN, còn thực tế sau CP, số liệu NLĐ nghỉ việc không

kiểm soát được Đặc biệt, các DN chuyển mục đích kinh doanh từ sản xuất sang dịch vụ – thương mại, gần như toàn bộ NLĐ phải nghỉ việc [57]

Khi thực hiện CPH, lao động dôi dư sẽ xuất hiện, bao gồm lao động dôi

dư thực tế và lao động dôi dư tiềm tàng

Lao động dôi dư thực tế là bộ phận lao động mất việc làm do DN giải thể, phá sản hoặc thu hẹp phạm vi sản xuất

Trong quá trình mở cửa để hội nhập với khu vực và trên thế giới có rất nhiều các DN mà đặc biệt là các DNNN không có những chuyển biến tích cực thích ứng với những đòi hỏi của cơ chế thị trường như trình độ công nghệ lạc hậu, đội ngò cán bộ quản lý yếu kém, thiếu sự năng động, sáng tạo trong sản xuất kinh doanh, thái độ ỷ lại, trông chờ vào sự bao cấp, bù lỗ của Chính phủ

Vì vậy, Đảng và Nhà nước phải cân nhắc, xem xét rất kỹ về tầm quan trọng

và xu hướng phát triển trong tương lai của hàng loạt các DN kiểu này để đưa

ra quyết định giữ lại hay giải thể, phá sản hay di chuyển, đổi hình thức sở hữu

từ chỗ DN một chủ sở hữu là Nhà nước sang hình thức nhiều chủ sở hữu trong đó Nhà nước giữ hoặc không giữ một phần vốn nhỏ trong DN

Các loại hình đổi mới DNNN nói trên đều tạo ra một lực lượng dư thừa lớn Lực lượng lao động này bị đẩy ra ngoài xã hội, họ phải tự thân vận động

để kiếm việc làm mới, để trang trải cuộc sống trong một nền kinh tế vốn dĩ đang còn nằm trong tình trạng kém phát triển Vì vậy, sự quan tâm, giúp đỡ của Đảng, Nhà nước là một việc làm quan trọng nhằm tạo cho lực lượng lao động này tìm được việc làm ở những đơn vị mới, hoặc đối với những người thực sự không thể bố trí, sắp xếp được nơi làm việc thì cũng giải quyết cho họ chế độ hưu trí, mất sức hay trợ cấp hàng tháng … Để giúp họ vượt qua giai đoạn khó khăn trước mắt, dần dần ổn định cuộc sống và công việc trong tương lai

Lao động dôi dư tiềm tàng là số lao động thực tế có việc làm nhưng có thể giảm mà không ảnh hưởng đến kinh doanh Đây là hiện trạng khá phổ

biến trong các DNNN của chúng ta hiện nay, là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến tình trạng thua lỗ, kém hiệu quả trong các DN Để nâng cao chất lượng sản xuất, nâng cao sức cạnh tranh của các DNNN hiện nay việc giảm số lao động thuộc loại này là một việc làm cần thiết

Lao động dôi dư xuất phát từ 2 nguyên nhân chính:

 Nguyên nhân từ NSDLĐ

Chính sách tuyển dụng lao động theo kiểu vào “biên chế” trước đây Trong thời kỳ trước đổi mới do kết quả hoạt động kinh doanh của các DN không gắn liền với lợi ích của NLĐ và những người quản lý Vì vậy, tình trạng tuyển chọn lao động tràn lan không xem xét chặt chẽ giữa nhu cầu và thực tế nên đã đưa vào biên chế một lực lượng lao động lớn hơn khả năng sắp xếp công việc của DN Đây là tình trạng khá phổ biến ở hầu hết các địa phương, các cơ quan gây hậu quả trực tiếp cho sản xuất kinh doanh, cho lợi nhuận của chính DN đó

Sự yếu kém về năng lực, phẩm chất của một số cán bộ quản lý Quản lý

là một hoạt động đóng vai trò quan trọng trong bất kỳ một cơ quan quản lý nào Đối với các DN sản xuất kinh doanh nó là nhân tố quyết định đến chiến lược kinh doanh và ảnh hưởng gián tiếp đến chi phí sản xuất và lợi nhuận của DN

Vì vậy, năng lực, phẩm chất của đội ngò cán bộ phải được xác định là nhân tố quan trọng đầu tiên trong việc thành lập một DNNN Nhưng do cơ chế quản lý trước đây Nhà nước can thiệp quá sâu vào quá trình hoạt động của các DN Giám đốc DN chỉ là người thực hiện các chỉ tiêu pháp lệnh của Nhà nước lãi Nhà nước thu lỗ Nhà nước bù Vì vậy không có sự phân định rạch ròi giữa những người có năng lực phẩm chất và những người có năng lực trình độ kém

Do đó, bên cạnh các cán bộ tốt vẫn còn những người yếu kém không có tính sáng tạo, không nhạy bén với thời cuộc không dẫn dắt đưa DN của mình tiến lên mà để nó ngày càng rơi xuống vực thẳm, không tạo được việc làm cho lao động trong đơn vị mình

Ngoài ra, còn một số cán bộ quản lý không còn đủ năng lực để dẫn dắt

DN mình nhưng do thãi quen ham muốn quyền lực, do lợi Ých của bản thân nên không chủ động giao quyền cho người khác, tự mình thâu tóm tất cả Đây

là một kiểu tập trung quá trớn dẫn đến tình trạng làm ăn thua lỗ kéo dài, năng lực sản xuất thấp, hàng hoá còn kém, không đủ sức trả lương cho NLĐ

Ngoài ra trong quá trình sắp xếp lại các DNNN, do sát nhập, giải thể theo hình thức CP hoá các DN đã phải tính toán số lao động cần có để nâng cao hiệu quả sản xuất, DN chỉ cần những lao động đáp ứng nhu cầu thực sự vì vậy dư thừa bộ phận lao động không có việc làm, hoặc do trình độ năng lực không đáp ứng được yêu cầu hiện tại

Áp dụng những thành tựu khoa học công nghệ vào sản xuất, máy móc thay thế sức lao động của con người nên đã thừa một bộ phận lao động trước đây thuộc loại tốt, có năng lực phẩm chất nhưng hiện tại không đáp ứng được yêu cầu kỹ thuật hiện tại Vì vậy cần có thời gian để đào tạo, bồi dưỡng hoặc chuyển sang làm việc bên ngành nghề khác phù hợp hơn

 Nguyên nhân từ NLĐ

Do tâm lý NLĐ muốn có việc làm ổn định, muốn có thu nhập ổn định, làm trong DNNN có nhiều quyền lợi và công việc nhẹ nhàng, không ràng buộc nhiều về thời gian nên mọi người đều có xu hướng ra trường là thi tuyển ngay vào công ty Nhà nước Nhiều người không có trình độ kỹ năng nhưng lại thuộc diện “con ông cháu cha” nên được sắp xếp vào nơi làm việc cố định trong một cơ quan Nhà nước nào đó

Do tâm lý tập quán và thãi quen làm việc của NLĐ Việt Nam Họ quan niệm rằng khi đã vào được DNNN là “chắc chân” công việc ổn định và thu nhập ổn định Ngoài một số người học hỏi, trau dồi trình độ, kinh nghiệm để được làm việc trong những nơi tốt hơn, nắm giữ những vị trí cao hơn còn không ít người có tâm lý chậm tiến, không có trí tiến thủ Vì vậy, khi chuyển

sang cơ chế thị trường họ đã không bắt kịp với thời đại nên ắt sẽ bị đào thải

Tóm lại, khi sắp xếp và đổi mới DNNN hầu như DN nào cũng có số lao động dôi dư Ví dụ ở Trung Quốc khi cơ cấu lại DNNN có 8,8% lao động trong khu vực Nhà nước (khoảng 6,3 triệu người) được liệt kê vào danh sách lao động dôi dư có ý nghĩa kinh tế, chính trị quan trọng Nó là một biện pháp cần thiết để nâng cao hiệu lực và hiệu quả hoạt động của các DNNN, nâng cao năng suất lao động góp phần ổn định xã hội, từng bước nâng cao đời sống của NLĐ đã và đang làm việc trong các DNNN, góp phần thực hiện thắng lợi Nghị quyết Đại hội lần thứ 3 Ban chấp hàng Trung ương Đảng khoá IX và tiếp tục sắp xếp, đổi mới, phát triển và nâng cao hiệu quả của các DNNN

Việc xử lý lao động trong các DNNN khi tiến hành CPH là vấn đề nhạy cảm của CPH Nếu tiếp cận thuần túy trên phương diện thị trường thì bất cứ

DN nào khi cơ cấu lại, mở rộng hoặc thu hẹp sản xuất đều phải xử lý vấn đề lao động căn cứ vào nhu cầu sử dụng lao động của mình NLĐ có thể rơi vào tình trạng mất việc làm nếu không đáp ứng được yêu cầu mới phát sinh từ việc cơ cấu lại DN Tuy nhiên đối với nước ta, các DN CPH không thể xử lý được vấn

đề việc làm như vậy NLĐ đã có hàng chục năm gắn bó với DNNN không chỉ

vì lợi ích kinh tế mà vì lợi ích chính trị Vì vậy, vấn đề lao động phải được xử

lý một cách hài hòa theo những nguyên tắc mà luật CPH quy định

Ưu tiên sử dụng những lao động làm việc trong những DNNN trước nay vẫn đáp ứng những đòi hỏi của DN chuyển thành công ty CP nếu họ mong muốn Các lao động là cổ đông của DN sau khi chuyển đổi được ưu tiên tuyển dụng theo đúng chuyên môn của họ nếu đáp ứng được điều kiện Trong trường hợp NLĐ trong DN trước đây không đáp ứng được điều kiện khi DN chuyển thành công ty CP nếu họ được đào tạo lại bằng bất cứ nguồn kinh phí nào, nếu đáp ứng được yêu cần cần phải ưu tiên tuyển thì công ty

CP phải tiếp nhận số lao động này từ DNNN chuyển sang Ngoài ra việc xử

lý các vấn đề lao động cần phải được tiến hành theo quy định của các pháp luật hiện hành

1.4.3.Phương thức bảo vệ NLĐ trong quá trình CPH DNNN

Đối tượng chịu tác động trực tiếp của CPH là NLĐ Quyền và lợi ích hợp pháp của NLĐ dễ bị tổn thương trong quá trình CPH Một trong những mục tiêu của chính sách CPH là thay đổi cơ cấu quản lý DN cho hợp ký với hiệu quả hơn, trong đó có việc sắp xếp lại quy trình sản xuất kinh doanh Những thay đổi này chắc chắn kéo theo sự thay đổi trong việc bố trí sử dụng lao động Thêm vào đó, khi công nghệ, quy trình sản xuất là cơ chế quản lý lao động mới được áp dụng sau khi CPH, nhu cầu sử dụng lao động của DN CPH giảm Ngay cả khi nhu cầu lao động không giảm song do tính chất hiện đại của công nghệ, của quy trình sản xuất và quản lý, lao động chưa qua đào tạo hay đào tạo không phù hợp với trình độ mới trong các DNNN tiền thân sẽ pháp được thay thế, nhất là khi việc tuyển dụng và bố trí lao động trong DN CPH thuộc quyền tự chủ của công ty, đương nhiên những NLĐ trong biên chế của DNNN trước đây phải đối mặt với nguy cơ mất việc làm

Việc làm là vấn đề sống còn đối với NLĐ Mất việc làm sẽ đe dọa trực tiếp cuộc sống của bản thân mỗi NLĐ cũng như gia đình họ Thậm chí, trong nhiều trường hợp mất việc làm có thể thay đổi cả số phận của những NLĐ Vì vậy, đây thực sự là một thách thức không nhỏ trong quá trình CPH DNNN

Hệ quả đương nhiên trên của CPH là những NLĐ trong các DNNN không muốn quá trình này diễn ra đối với DN của mình, nếu không có đảm bảo chắc chắn rằng nó có thể đem lại những điều tốt đẹp hơn Thực tế tư nhân hóa

ở nhiều nước cho thấy sự phản ứng quyết liệt của NLĐ khi ảnh hưởng của tư nhân hóa đối với NLĐ không được xử lý đúng đắn Sự chậm trễ trong việc thực hiện chương trình CPH ở nước ta hiện nay cũng đang là một căn nguyên sâu xa

là pháp luật chưa xử lý tốt ảnh hưởng của nó Để xử lý tác động tiêu cực của CPH NLĐ cần phải áp dụng nhiều giải pháp cụ thể và đồng bộ

Trước hết, cần bảo đảm quyền lợi vật chất cho NLĐ trong các DN CPH

một cách thỏa đáng theo tinh thần cá nhân nào có đóng góp nhiều cho DN nhiều thì được đãi ngộ nhiều, cá nhân nào có đóng góp nhiều cho DN ít thì được đãi ngộ ít Tất cả NLĐ trong DNNN phải có được cơ hội có CP trở thành chủ sở hữu đích thực của công ty CP

Thứ hai, NLĐ phải được tiếp cận cơ hội tiếp tục làm việc tại DN nếu

họ muốn Có thể nói tuyệt đại đa số NLĐ cần làm việc hơn là những khoản trợ cấp mất việc hoặc những khoản bồi thường cao từ phía DN CPH Điều này đặt ra cho nhà nước và bản thân DNNN CPH một nhiệm vụ quan trọng là

xử lý vấn đề việc làm ở mức tối ưu nhất

Thứ ba, giải quyết thỏa đáng quyền lợi cho những NLĐ không thể nào

bố trí được sau khi đã thực hiện các giải pháp tối ưu nhất hoặc không có nhu cầu tiếp tục làm việc tại DN CPH

Thứ tư, cần phải tạo ra được cơ chế bảo vệ quyền lợi của những NLĐ

tiếp tục được làm việc tại công ty CP Cơ chế quản lý dựa trên “nền dân chủ CP” chắc chắn không cho phép Nhà nước can thiệt trực tiếp vào các vấn đề nội bộ của công ty trong đó có vấn đề lao động Hơn nữa, NLĐ là cổ đông sẽ

tự bảo vệ mình thông qua các quyền lợi của một cổ đông Vấn đề đặt ra là cơ chế bảo về NLĐ ở các công ty CP nhà nước và vai trò của tổ chức công đoàn cần được xác định như thế nào CPH DNNN phải trách được những gì đã xảy

ra đối với NLĐ các DN tư nhân hoặc DN liên doanh

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY VỀ

BẢO ĐẢM QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI LAO ĐỘNG TRONG QUÁ TRÌNH CỔ PHẦN HÓA DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC

2.1 Quyền mua CP trong DN CPH của NLĐ

2.1.1 Đối tượng được mua CP và số lượng CP, giá ưu đãi được mua

Chính sách CP ưu đãi đối với NLĐ (ESOP - Employee Stock Ownership Plan) đã được nhiều DN tại Việt Nam áp dụng từ lâu, đặc biệt là trong một số lĩnh vực có nguy cơ "chảy máu" chất xám cao Phương pháp thông thường là tạo điều kiện thuận lợi cho NLĐ sở hữu CP như ưu đãi về giá, ưu đãi về điều kiện thanh toán Đây là một chế độ ưu đãi cho NLĐ để tạo sự gắn bó chặt chẽ giữa NLĐ và DN, đồng thời có chính sách thu hút được lao động giỏi gắn bó lâu dài với DN NLĐ được mua CP ưu đãi khi công ty Nhà nước tiến hành CPH Đối tượng và số lượng CP NLĐ được ưu đãi mua được quy định tại khoản 1 và điểm a, b khoản 2, Điều 48 Nghị định 59/2011/NĐ – CP ngày 18 tháng 07 năm 2011 của Chính phủ về việc

chuyển đổi Công ty 100% vốn nhà nước thành Công ty CP (Sau đây gọi tắt

là Nghị định 59)

“1 NLĐ có tên trong danh sách thường xuyên của DN tại thời điểm công bố giá trị DN CPH được mua tối đa 100 CP cho mỗi năm thực tế làm việc tại khu vực nhà nước với giá bán bằng 60% giá đấu thành công thấp nhất (trường hợp đấu giá công khai trước) hoặc bằng 60% giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu tư chiến lược trước)

2 NLĐ có tên trong danh sách thường xuyên của DN tại thời điểm công bố giá trị DN CPH, thuộc đối tượng DN cần sử dụng và có cam kết làm việc lâu dài

cho DN trong thời hạn ít nhất là 03 năm (kể từ ngày DN được cấp Giấy chứng nhận đăng ký DN lần đầu) sẽ được mua thêm CP ưu đãi theo quy định sau:

a) Mua thêm theo mức 200 CP/01 năm cam kết làm việc tiếp trong DN nhưng tối đa không quá 2.000 CP cho một NLĐ

Riêng NLĐ là các chuyên gia giỏi, có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao làm việc tại DN được mua thêm theo mức 500 CP/01 năm cam kết làm việc tiếp trong DN nhưng tối đa không quá 5.000 CP cho một NLĐ DN CPH căn cứ đặc thù ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của mình xây dựng và quyết định các tiêu chí để xác định chuyên gia giỏi, có trình độ nghiệp vụ cao và phải được nhất trí thông qua tại Đại hội công nhân viên chức của DN trước khi CPH

b) Giá bán CP ưu đãi cho NLĐ mua thêm quy định tại điểm a khoản 2 Điều này được xác định là giá đấu thành công thấp nhất (trường hợp đấu giá công khai trước) hoặc bằng giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu tư chiến lược trước.”

Hiện nay theo Điều 78 được quy định tại Luật DN 2005, Công ty CP có 2 loại CP: CP phổ thông và CP ưu đãi CP ưu đãi gồm có: CP ưu đãi biểu quyết, CP

ưu đãi cổ tức, CP ưu đãi hoàn lại và CP ưu đãi khác do Điều lệ Công ty quy định

Khác với người sở hữu CP phổ thông, người sở hữu CP ưu đãi cổ tức sẽ được nhận cổ tức với mức cao hơn so với mức cổ tức của người sở hữu CP

phổ thông hoặc mức ổn định hàng năm (gồm cổ tức cố định và cổ tức

thưởng) Dù vậy, người sở hữu CP này lại không có quyền biểu quyết, không

có quyền tham dự họp Đại hội đồng cổ đông của công ty và không có quyền

đề cử người vào Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát

Theo Khoản 3 Điều 78 Luật DN 2005, chỉ có tổ chức được Chính phủ

ủy quyền và cổ đông sáng lập được quyền nắm giữ CP ưu đãi biểu quyết và

họ không được chuyển nhượng CP đó cho người khác Tuy nhiên, ưu đãi biểu

quyết của cổ đông sáng lập chỉ có hiệu lực trong ba năm kể từ ngày công ty được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; sau thời hạn đó, CP ưu đãi biểu quyết của cổ đông sáng lập chuyển đổi thành CP phổ thông và họ sẽ có những quyền và nghĩa vụ của CP phổ thông Được biểu quyết với số phiếu biểu quyết nhiều hơn so với CP phổ thông, đó là đặc quyền của người sở hữu

CP ưu đãi biểu quyết (số phiếu biểu quyết nhiều hơn là bao nhiêu sẽ do Điều

lệ của công ty CP đó quy định) Đối với loại CP này, người sở hữu sẽ được biểu quyết về các vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông

CP ưu đãi hoàn lại là CP được Công ty hoàn lại vốn bất cứ khi nào theo yêu cầu của người sở hữu hoặc theo các điều kiện được ghi tại cổ phiếu của

CP ưu đãi hoàn lại Tuy nhiên, cổ đông sở hữu CP ưu đãi hoàn lại không có quyền biểu quyết, dự họp Đại Hội đồng cổ đông, đề cử người vào Hội đồng quản trị và Ban Kiểm soát (Khoản 1, Khoản 3 Điều 83 Luật DN 2005)

Đối với NLĐ mua CP trong DN CPH, NLĐ mua chủ yếu hai loại CP

ưu đãi là CP ưu đãi cổ tức và CP ưu đãi hoàn lại

Đây là một chính sách đúng đắn được áp dụng ở nhiều DN trên khắp thế giới Nó làm tăng nhiệt huyết của NLĐ với công việc khi họ đồng thời trở thành chủ sở hữu DN Ngoài ra, nó còn giúp NLĐ không bị “trắng tay” khi

DN bị “đổi chủ” Trở thành cổ đông của Công ty cũng là một đảm bảo tốt về việc làm cho NLĐ Ngoài chính sách bán CP ưu đãi cho NLĐ hiện hành, Nghị định 59 đã bổ sung thêm nội dung quy định mới so với Nghị định 109/2007/NĐ-CP trước đó về vấn đề NLĐ có tên trong danh sách thường xuyên của DN tại thời điểm công bố giá trị DN CP hoá, thuộc đối tượng DN cần sử dụng và có cam kết làm việc lâu dài cho DN trong thời hạn ít nhất là

03 năm (kể từ ngày DN được cấp Giấy chứng nhận đăng ký DN lần đầu) sẽ

được mua thêm CP ưu đãi với mức mức 200 CP/01 năm cam kết làm việc tiếp trong DN nhưng tối đa không quá 2.000 CP cho một NLĐ Đối với NLĐ giỏi,

có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao được mua thêm theo mức 500 CP/01 năm cam kết làm việc tiếp trong DN nhưng tối đa không quá 5.000 CP cho một NLĐ Quy định này đã mở rộng quyền mua CP của NLĐ khi họ có nhu cầu và khả năng mua thêm CP, khắc phục được hạn chế của Nghị định 109 Tuy nhiên, việc quy định hạn chế số lượng CP tối đa mà NLĐ được mua vẫn dẫn đến tình trạng nhiều NLĐ có điều kiện kinh tế nhưng không được mua thêm CP Hơn thế nữa, trong một công ty CPH, nếu số lượng vốn điều lệ lớn, với quy định hạn chế số lượng CP được mua như trên, tỷ lệ cổ phiếu của NLĐ trong công ty nhỏ lẻ, rất khó có thể bảo vệ quyền lợi cổ đông của mình trước những cổ đông lớn nắm số phiếu áp đảo

Giá bán CP ưu đãi cho NLĐ mua thêm này được xác định là giá đấu thành công thấp nhất (trường hợp đấu giá công khai trước) hoặc bằng giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu tư chiến lược trước) Số cổ phiếu ưu đãi NLĐ mua thêm được chuyển đổi thành CP phổ thông sau khi kết thúc thời gian cam kết

Đối với số CP NLĐ được mua ưu đãi theo cơ chế hiện hành (mua tối

đa 100 CP cho mỗi năm thực tế làm việc tại khu vực nhà nước) thì giá bán đã

được điều chỉnh là bằng 60% giá đấu thành công thấp nhất (trường hợp đấu giá công khai trước) hoặc bằng 60% giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu tư chiến lược trước)

Thành viên Ban chỉ đạo CP hoá DN, trừ các thành viên là đại diện của

DN CP hoá và NLĐ là người nước ngoài tuy là NLĐ nhưng không thuộc đối tượng được mua CP ưu đãi theo quy định này (Khoản 3, điều 1 mục I, chương I, Khoản 1, điều 4, mục I, chương II Thông tư 196/2012/TT –BTC ngày ngày 26 tháng 12 năm 2011 hướng dẫn việc bán CP lần đầu và quản lý,

sử dụng tiền thu từ CPH của các DN 100% vốn nhà nước thực hiện chuyển

đổi thành công ty CP – Sau đây gọi tắt là Thông tư 196)

Việc thị trường chứng khoán sụt giảm đến 70% năm 2008 đã tác động nghiêm trọng đến thu nhập của NLĐ, nhất là NLĐ phải vay vốn ngân hàng để mua cổ phiếu Chính vì vậy, Nghị định 59 đã sửa đổi sẽ theo hướng mở rộng

ưu đãi đối với NLĐ cam kết tiếp tục làm việc lâu dài cho DN Tuy nhiên, dù

đã có sự điều chỉnh về giá bán cổ phiếu ưu đã từ “60% giá đấu giá thành công

bình quân” (nghị định 109) sang 60% giá đấu giá thành công thấp nhất

(trường hợp đấu giá công khai trước) hoặc bằng 60% giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu

tư chiến lược trước) (Nghị định 59), nhưng với mức lương hiện nay, phần lớn

NLĐ không thể nào mua nổi CP ưu đãi này Mức lương bình quân 6 tháng đầu năm 2011 tại các DNNN trên địa bàn tỉnh Đồng Nai là 4.660.000 đồng/ người/tháng [58] Xét tình hình trượt giá như hiện nay, mức lương này chỉ vừa đu trang trải cuộc sống ở mức tối thiểu cho NLĐ Đồng Nai là thành phố công nghiệp mới chỉ đạt mức lương bình quân như vậy, thì so với mặt bằng chung của cả nước, NLĐ chắc chắn phần lớn không đủ tiền để mua CP

Tại một DN may ở TP Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai, công nhân phản ứng quyết liệt khi giá đấu thầu quá cao nên phần lớn NLĐ không thể mua CP Đã vậy, ban Giám đốc công ty ra thông báo, trong vòng 10 ngày, công nhân phải đăng ký mua CP ưu đãi Sau khi đăng ký, trong vòng một tuần, nếu không mua xem như “số cổ phiếu được phân phối không thuộc quyền sở hữu của người đó” NLĐ nơi đây bức xúc: “Cách làm trên rõ ràng là tước mất quyền lợi của chúng tôi và quyền lợi này đã rơi vào túi của người khác, có nhiều tiền hơn”

Tương tự, nhiều lao động tại Công ty Sản xuất và Thương mại Như Ngọc - TPHCM, cũng cho biết họ không có đủ tiền mua CP Toàn bộ NLĐ nơi đây chỉ mua được chưa đến 4,5% CP trên vốn điều lệ của công ty [59]

Đây là nguyên nhân chính khiến NLĐ không thể sở hữu được CP ưu đãi Một số NLĐ tại khách sạn Tản Đà – TPHCM cũng cho biết tình trạng

tương tự Vốn điều lệ khi CP là 12,6 tỉ đồng, trong đó NLĐ chỉ mua được chưa đến 10% Nhiều nơi, CP của NLĐ rất thấp: Công ty Xuất nhập khẩu Bình Chánh chưa đến 5%; Công ty Cao su Bến Thành 1,6%; Chi nhánh SJC Nha Trang 0,32% Cách đây không lâu, dư luận ồn ào vì vụ tranh chấp quyền kiểm soát Công ty CP Đay Sài Gòn Khio vụ việc được giải quyết, các

cơ quan chức năng mới phát hiện việc NLĐ vì không có tiền nên đã “bán lúa non” CP ưu đãi của mình

Tại Công ty CP Sữa Việt Nam Vinamilk, cũng chỉ có khoảng 5% - 6% NLĐ giữ lại được CP Đây là thực trạng đã xảy ra nhiều năm Tại công ty CP Khánh Hội Hơn 4.000 công nhân nhưng đến bây giờ không mấy người còn giữ CP Chưa kể có người hiện đang giữ CP nhưng thực chất chỉ giữ cái tên, còn tiền mua CP là của người khác [57]

Ngoài ra, do thị trường chứng khoán của nước ta từ năm 2008 đến nay luôn trong tình trạng đóng băng, nhiều NLĐ mua cổ phiếu diện này bị thua lỗ nặng nề khi giá cổ phiếu của nhiều DNNN sau khi CPH bị rớt giá thảm hại, dưới giá mua ưu đãi như mà như nhiều người vẫn ví von “cổ phiếu ưu đãi thành ngược đãi” Vì vậy, không ít người đã “bán lúa non” để bảo toàn vốn và

trả nợ (nếu đi vay tiền để mua cổ phiếu)

Thực trạng này gây nên một hậu quả rất đáng tiếc, bởi khi công ty phát hành thêm cổ phiếu thì những NLĐ không còn CP sẽ mất luôn quyền được mua CP ưu đãi Hơn nữa, việc chuyển nhượng lén lút, “bán lúa non” cũng sẽ góp phần vào việc tư nhân hóa các Công ty Nhà nước được CPH, điều đó về lâu dài sẽ làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyền lợi của NLĐ khi chủ sở hữu của Công ty bị thay đổi bởi cá nhân ngoài DN có thể thu gom, nắm giữ phần lớn và có trường hợp giữ trên 50% tổng giá trị CP danh nghĩa và dần dần trở thành chủ nhân đích thực của DN

Từ thực trạng trên, rõ ràng có thể thấy cơ chế ưu đãi cho NLĐ mua CP hiện nay còn bất cập, chưa phù hợp với thực tế về giá cả cũng như số lượng

CP ưu đãi mà NLĐ được mua Vì vậy, việc cần thiết là phải tạo được ra cơ chế và những ưu đãi khác để NLĐ có thể thực sự mua được CP và trở thành

cổ đông công ty đúng nghĩa trên thực tế

2.1.2 Bán, chuyển nhượng CP ưu đãi

Theo quy định tại Khoản 2 Điều 48 Nghị định 59, số cổ phiếu ưu đãi NLĐ mua thêm quy định tại điểm a khoản 2 Điều này được chuyển đổi thành

CP phổ thông sau khi kết thúc thời gian cam kết Trong trường hợp này, NLĐ được tự do chuyển nhượng CP theo quy định tại Điều 87 Luật DN 2005

Trường hợp công ty CP thực hiện tái cơ cấu dẫn tới NLĐ phải chấm dứt hợp đồng lao động, thôi việc, mất việc theo quy định của Bộ luật Lao động trước thời hạn đã cam kết thì số CP đã được mua thêm sẽ được chuyển đổi thành CP phổ thông Trường hợp NLĐ có nhu cầu bán lại cho DN số CP này thì công ty CP có trách nhiệm mua lại với giá sát với giá giao dịch trên thị trường Quy định này chưa hợp lý vì trong trường hợp thị trường cổ phiếu biến động, giá cổ phiếu công ty giảm, NLĐ bán cổ phiếu chắc chắn bị thiệt, sẽ xảy ra trường hợp cổ phiếu ưu đãi thành ngược đãi

Trường hợp NLĐ chấm dứt hợp đồng lao động trước thời hạn đã cam kết thì phải bán lại cho công ty CP toàn bộ số CP đã được mua thêm với giá sát với giá giao dịch trên thị trường nhưng không vượt quá giá đã được mua tại thời điểm CPH Đối với NLĐ, quy định này rõ ràng bất lợi vì giá giao dịch trên thị trường và giá được mua tại thời điểm CPH là khác nhau Giá được

mua tại thời điểm CPH là giá đấu thành công thấp nhất (trường hợp đấu giá

công khai trước) hoặc bằng giá bán thành công thấp nhất cho các nhà đầu tư

chiến lược (đối với trường hợp bán cho nhà đầu tư chiến lược trước), giá này

so với giá thị trường có thể thấp hoặc cao hơn nhiều lần Nếu quy định như vậy sẽ thiệt thòi cho NLĐ và không đảm bảo công bằng trong trường hợp

NLĐ Trong mọi trường hợp, NLĐ phải bán lại CP của mà mình được mua

theo giá trần là giá mua tại thời điểm CPH

2.2 Chế độ đối với NLĐ tiếp tục làm việc trong DNNN sau khi CPH

Khi tiếp tục làm việc cho DNNN sau khi CPH, NLĐ ngoài việc được mua thêm cổ phiếu ưu đãi theo số năm làm việc cam kết còn được hưởng các chế độ sau:

2.2.1 Lương và phụ cấp lương dành cho NLĐ

2.2.2 Thang bảng lương, phụ cấp lương trong các DNNN thực hiện CPH

a) Thang bảng lương cho NLĐ trong DNNN CPH

Theo quy định tại Nghị định 205/2004/NĐ-CP về hệ thống thang lương, bảng lương và chế độ phụ cấp lương trong các Công ty Nhà nước (Sau đây gọi tắt là Nghị định 205), NLĐ trong DNNN CPH được chia thành 07 loại đối tượng tương ứng với các thang bảng lương khác nhau, bao gồm:

Các thang lương công nhân, nhân viên trực tiếp sản xuất, kinh doanh;

 Các bảng lương công nhân, nhân viên trực tiếp sản xuất, kinh doanh;

 Bảng lương của thành viên chuyên trách Hội đồng quản trị;

 Bảng lương của Tổng giám đốc, Giám đốc, Phó Tổng giám đốc, Phó Giám đốc, Kế toán trưởng;

 Bảng lương chuyên gia cao cấp và nghệ nhân;

 Bảng lương viên chức chuyên môn, nghiệp vụ và bảng phụ cấp giữ chức vụ Trưởng phòng, Phó trưởng phòng;

 Bảng lương nhân viên thừa hành, phục vụ

b) Chế độ phụ cấp lương đối với NLĐ

Có 5 loại phụ cấp lương dành cho NLĐ được quy định tại điều 4 Nghị định 205 như sau:

 Phụ cấp khu vực: áp dụng đối với người làm việc ở vùng xa xôi, hẻo lánh và khí hậu xấu

 Phụ cấp gồm 7 mức: 0,1; 0,2; 0,3; 0,4; 0,5; 0,7 và 1,0 so với mức lương tối thiểu chung

 Phụ cấp trách nhiệm công việc: áp dụng đối với thành viên không chuyên trách Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát (không kể Trưởng Ban kiểm soát) và những người làm một số công việc đòi hỏi trách nhiệm cao hoặc phải đảm nhiệm công tác quản lý không thuộc chức danh lãnh đạo

Phụ cấp gồm 4 mức: 0,1; 0,2; 0,3 và 0,5 so với mức lương tối thiểu chung

 Phụ cấp độc hại, nguy hiểm: áp dụng đối với người làm nghề hoặc công việc có điều kiện lao động độc hại, nguy hiểm, đặc biệt độc hại, nguy hiểm mà chưa được xác định trong mức lương

Phụ cấp gồm 4 mức: 0,1; 0,2; 0,3 và 0,4 so với mức lương tối thiểu chung

 Phụ cấp lưu động: áp dụng đối với người làm nghề hoặc công việc thường xuyên thay đổi địa điểm làm việc và nơi ở

Phụ cấp gồm 3 mức: 0,2; 0,4 và 0,6 so với mức lương tối thiểu chung

 Phụ cấp thu hút: áp dụng đối với người đến làm việc ở vùng kinh tế mới, cơ sở kinh tế và đảo xa đất liền có điều kiện sinh hoạt đặc biệt khó khăn

Phụ cấp gồm 4 mức: 20%; 30%; 50% và 70% mức lương cấp bậc, chức

vụ hoặc lương chuyên môn, nghiệp vụ

Thời gian hưởng từ 3 đến 5 năm

Theo quy định tại Điều 1 Nghị định 31/2012/NĐ-CP ngày 12 tháng 04 năm 2012 của Chính Phủ, mức lương tối thiểu chung thực hiện từ ngày 01 tháng 5 năm 2012 là 1.050.000 đồng/tháng

2.2.3 Lương tối thiểu vùng

Ngoài việc quy định hệ thống thang bảng lương, phụ cấp lương cho NLĐ, pháp luật nước ta còn quy định lương tối thiểu vùng Theo đó NLĐ làm việc trong các DNNN CPH tại các địa bàn khác nhau thì được hưởng mức lương tối thiểu theo địa bàn công tác khác nhau Điều 2 Nghị định

70/2011/NĐ-CP ban hành ngày 22 tháng 08 năm 2011 quy định về mức lương tối thiểu vùng như sau:

Quy định mức lương tối thiểu vùng áp dụng từ ngày 01 tháng 10 năm

2011 đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2012 như sau:

* Mức 2.000.000 đồng/tháng áp dụng đối với DN hoạt động trên địa bàn thuộc vùng I

 Các quận và các huyện Gia Lâm, Đông Anh, Sóc Sơn, Thanh Trì,

Từ Liêm, Thường Tín, Hoài Đức, Thạch Thất, Quốc Oai, Thanh Oai, Mê Linh, Chương Mỹ và thị xã Sơn Tây thuộc thành phố Hà Nội;

 Các quận và các huyện Thủy Nguyên, An Dương, An Lão, Vĩnh Bảo thuộc thành phố Hải Phòng;

 Các quận và các huyện Củ Chi, Hóc Môn, Bình Chánh, Nhà Bè thuộc thành phố Hồ Chí Minh;

 Thành phố Biên Hòa và các huyện Nhơn Trạch, Long Thành, Vĩnh Cửu, Trảng Bom thuộc tỉnh Đồng Nai;

 Các thị xã Thủ Dầu Một, Thuận An, Dĩ An và các huyện Bến Cát, Tân Uyên thuộc tỉnh Bình Dương;

 Thành phố Vũng Tàu thuộc tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu

* Mức 1.780.000 đồng/tháng áp dụng đối với DN hoạt động trên địa bàn thuộc vùng II

 Các huyện còn lại thuộc thành phố Hà Nội;

 Các huyện còn lại thuộc thành phố Hải Phòng;

 Thành phố Hải Dương thuộc tỉnh Hải Dương;

 Thành phố Hưng Yên và các huyện Mỹ Hào, Văn Lâm, Văn Giang, Yên Mỹ thuộc tỉnh Hưng Yên;

 Thành phố Vĩnh Yên, thị xã Phúc Yên và các huyện Bình Xuyên, Yên Lạc thuộc tỉnh Vĩnh Phúc;