Tính cấp thiết của đề tài Hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hóa ngày càng sâu rộng, quá trình hội nhập của các doanh nghiệp trong các nền kinh tế diễn ra nhanh hơn rất nhiều so với trước đây và biến đối sâu sắc toàn cảnh bức tranh của các nền kinh tế. Các thay đổi đã và đang tác động đến thực tiễn kinh doanh của các doanh nghiệp. Dù hoạt động trong bất cứ lĩnh vực nào thì hàng ngày các doanh nghiệp thường xuyên phải đối mặt với hàng loạt các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Các rủi ro có thể đem lại lợi ích, là cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp nhưng cũng có thể đem lại thiệt hại làm ảnh hưởng xấu tới kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Quản lý tốt rủi ro giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro trong tương lai và có thể giúp quản lý tốt hậu quả do rủi ro gây ra. Quản lý rủi ro hiệu quả, doanh nghiệp có thể tối đa hóa được lợi nhuận thông qua việc giảm thiểu khả năng xảy ra của rủi ro và tối thiểu hóa các tổn thất của rủi ro, giảm thiểu được chi phí phát sinh cho doanh nghiệp. Xét trên những lợi ích mang lại thì thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro sẽ mang lại lợi thế cạnh tranh cho các doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp ứng phó tốt với các rủi ro bất lợi. Trong bối cảnh mở cửa thị trường theo các cam kết với WTO và khủng hoảng tài chính như hiện nay, các doanh nghiệp Việt nam đang phải đứng trước những biến động bất ổn lớn của thị trường. Nếu các doanh nghiệp Việt nam không lường trước được những biến động của thị trường, có chương trình quản lý rủi ro thích hợp và đẩy quản lý rủi ro lên thành hành động bản năng của mình trong môi trường cạnh tranh toàn cầu, họ sẽ phải thực sự đối mặt với những khó khăn lớn, đặc biệt là với các doanh nghiệp nước ngoài vốn có truyền thống ngăn ngừa rủi ro từ lâu đời và có hệ thống quản lý rủi ro tốt hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp Việt nam. Cũng như các tổ chức kinh tế khác, các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm cũng phải chịu tác động của hàng loạt các rủi ro do môi trường kinh doanh mang lại. Do đặc thù hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm là hoạt động theo cơ chế chuyển giao rủi ro, chấp nhận rủi ro là nguồn duy nhất mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm. Một lĩnh vực hoạt động nhạy cảm và tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Vì vậy, quản lý tốt rủi ro đóng vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm. Quản lý rủi ro được coi là hoạt động cấp thiết và như là bản năng đối với các doanh nghiệp bảo hiểm lớn trên thế giới và càng trở nên đặc biệt cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam trong môi trường kinh doanh hiện nay. Do xuất phát điểm của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam khá thấp so với các nước trong khu vực và trên thế giới nên việc tập trung phát triển doanh thu được xem là ưu tiên, hiệu quả kinh doanh chưa được đặt lên là ưu tiên số một. Chính vì thế, mặc dù quản lý rủi ro là hoạt động cấp thiết nhưng hệ thống quản lý rủi ro dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được đầu tư xây dựng một cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm chưa thực sự đạt hiệu quả như lẽ ra nó phải có. Trước thực tế này việc nhận thức và đưa quản lý rủi ro về đúng với vai trò thực sự của nó là vấn đề cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam. Đề tài “Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex ” đã được lựa chọn để nghiên cứu, góp phần giải quyết những vấn đề mà thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ nói chung và hoạt động kinh doanh tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex nói riêng đã đặt ra.
MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT PJICO Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex WTO Tổ chức thương mại thế giới BTC Bộ Tài chính DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của PJICO giai đoạn 2007 – 2011 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Danh sách các vụ tổn thất điển hình PJICO đã bồi thường giai đoạn 2007-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Doanh thu và bồi thường theo nghiệp vụ của PJICO giai đoạn 2009 - 2011 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Doanh thu và bồi thường của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam giai đoạn 2009 - 2011 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Bản Câu Hỏi Đánh Giá Rủi ro hỏa hoạn & Rủi ro Đặc biệt khác Error: Reference source not found Bảng 2.6: Tỷ lệ doanh thu phí bảo hiểm được đánh giá rủi ro trên tổng doanh thu của PJICO giai đoạn 2009 - 2011 Error: Reference source not found Bảng 2.7: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm của PJICO giai đoạn 2007-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.8: Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất của PJICO giai đoạn 2007-2011. Error: Reference source not found Bảng 2.9: Dự phòng nghiệp vụ của PJICO giai đoạn 2007-2011 Error: Reference source not found Bảng 2.10: Chi phí tái bảo hiểm của PJICO giai đoạn 2007-2011 Error: Reference source not found DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Bảng 2.5: Bản câu hỏi đánh giá Rủi ro hỏa hoạn & Rủi ro Đặc biệt khác 50 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hóa ngày càng sâu rộng, quá trình hội nhập của các doanh nghiệp trong các nền kinh tế diễn ra nhanh hơn rất nhiều so với trước đây và biến đối sâu sắc toàn cảnh bức tranh của các nền kinh tế. Các thay đổi đã và đang tác động đến thực tiễn kinh doanh của các doanh nghiệp. Dù hoạt động trong bất cứ lĩnh vực nào thì hàng ngày các doanh nghiệp thường xuyên phải đối mặt với hàng loạt các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Các rủi ro có thể đem lại lợi ích, là cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp nhưng cũng có thể đem lại thiệt hại làm ảnh hưởng xấu tới kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Quản lý tốt rủi ro giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro trong tương lai và có thể giúp quản lý tốt hậu quả do rủi ro gây ra. Quản lý rủi ro hiệu quả, doanh nghiệp có thể tối đa hóa được lợi nhuận thông qua việc giảm thiểu khả năng xảy ra của rủi ro và tối thiểu hóa các tổn thất của rủi ro, giảm thiểu được chi phí phát sinh cho doanh nghiệp. Xét trên những lợi ích mang lại thì thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro sẽ mang lại lợi thế cạnh tranh cho các doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp ứng phó tốt với các rủi ro bất lợi. Trong bối cảnh mở cửa thị trường theo các cam kết với WTO và khủng hoảng tài chính như hiện nay, các doanh nghiệp Việt nam đang phải đứng trước những biến động bất ổn lớn của thị trường. Nếu các doanh nghiệp Việt nam không lường trước được những biến động của thị trường, có chương trình quản lý rủi ro thích hợp và đẩy quản lý rủi ro lên thành hành động bản năng của mình trong môi trường cạnh tranh toàn cầu, họ sẽ phải thực sự đối mặt với những khó khăn lớn, đặc biệt là với các doanh nghiệp nước ngoài vốn có truyền thống ngăn ngừa rủi ro từ lâu đời và có hệ thống quản lý rủi ro tốt hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp Việt nam. Cũng như các tổ chức kinh tế khác, các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm cũng phải chịu tác động của hàng loạt các rủi ro do môi trường kinh 1 doanh mang lại. Do đặc thù hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm là hoạt động theo cơ chế chuyển giao rủi ro, chấp nhận rủi ro là nguồn duy nhất mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm. Một lĩnh vực hoạt động nhạy cảm và tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Vì vậy, quản lý tốt rủi ro đóng vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm. Quản lý rủi ro được coi là hoạt động cấp thiết và như là bản năng đối với các doanh nghiệp bảo hiểm lớn trên thế giới và càng trở nên đặc biệt cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam trong môi trường kinh doanh hiện nay. Do xuất phát điểm của các doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam khá thấp so với các nước trong khu vực và trên thế giới nên việc tập trung phát triển doanh thu được xem là ưu tiên, hiệu quả kinh doanh chưa được đặt lên là ưu tiên số một. Chính vì thế, mặc dù quản lý rủi ro là hoạt động cấp thiết nhưng hệ thống quản lý rủi ro dường như vẫn đang bị bỏ ngỏ, chưa được đầu tư xây dựng một cách chuyên nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm chưa thực sự đạt hiệu quả như lẽ ra nó phải có. Trước thực tế này việc nhận thức và đưa quản lý rủi ro về đúng với vai trò thực sự của nó là vấn đề cấp thiết đối với các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam. Đề tài “Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex ” đã được lựa chọn để nghiên cứu, góp phần giải quyết những vấn đề mà thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ nói chung và hoạt động kinh doanh tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex nói riêng đã đặt ra. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Làm rõ cơ sở lý luận của quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex giai đoạn năm 2007 đến năm 2011. - Đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex đến năm 2015. 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề về cơ sở lý luận quản lý rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ. Về mặt thực tiễn, luận văn nghiên cứu và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex cho giai đoạn đến năm 2015. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex dưới giác độ tác nghiệp. 4. Phương pháp nghiên cứu Để thực hiện việc nghiên cứu theo các mục tiêu đã đặt ra, luận văn sử dụng các phương pháp nghiên khoa học như: tổng hợp, phân tích so sánh, đối chiếu dựa trên cơ sở phân tích thực tế để làm sáng tỏ quan điểm của mình về vấn đề nghiên cứu đã đặt ra. Luận văn chủ yếu sử dụng nguồn số liệu thứ cấp của Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex và Bộ Tài chính. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài Trên cơ sở nghiên cứu một cách có hệ thống các khái niệm và thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, luận văn sẽ làm rõ hơn nhận thức về tính cấp thiết của quản lý rủi ro trong thực tiễn hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. Luận văn trình bày rõ ràng thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex trong thời gian qua. Trên cơ sở đó đánh giá được những kết quả và đưa ra những nguyên nhân gây ra hạn chế trong công tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ từ đó có những giải pháp phù hợp làm hoàn thiện hơn cho công tác quản lý rủi ro tại Công ty. 3 6. Bố cục của luận văn Nội dung nghiên cứu ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo luận văn được trình bày làm 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex 4 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ Bảo hiểm có nguồn gốc từ rất xa xưa trong lịch sử nền văn minh nhân loại và thậm chí cho tời giờ người ta vẫn chưa xác định được bảo hiểm xuất hiện từ khi nào. Vào cuối thế kỷ XV khi châu Âu thực hiện những chuyến đi khai phá tới châu Á và châu Mỹ, mở đường cho cái gọi là “cuộc cách mạng thương mại”, ý tưởng về rủi ro và thành lập một quỹ chung để đề phòng và xử lý cho những trường hợp xấu, hay khẩn cấp xẩy ra đã xuất hiện cùng một lúc. Nếu một đội tàu nhỏ tìm cách đi từ châu Âu sang châu Á giao thương mua bán hàng hoá và trở về với nhiều loại hàng hoá hấp dẫn, nhưng lại có nhiều rủi ro là một số tàu sẽ không thể hoàn thành chuyến trở về vì có thể tàu bị chìm do bão tố, lạc đường, bị cướp, đội thuỷ thủ bị chết do bệnh tật . . .Những người tham gia đầu tư vào những chuyến đi đó cảm thấy rất mạo hiểm và sự cần thiết phải cùng nhau chia sẻ rủi ro để tránh tình trạng một số người đầu tư bị mất trắng khoản đầu tư của mình do một rủi ro ngẫu nhiên xẩy đến với con tàu. Người ta đã tìm ra hai cách nhằm đáp ứng nhu cầu này. Cách thứ nhất là thành lập một liên doanh có vốn góp cổ phần theo đó một nhóm những người cùng tham gia đầu tư vào một đội tàu chở hàng chung, cùng chia sẻ rủi ro khi xẩy ra tổn thất và cùng phân chia lợi nhuận mà liên doanh thu được. Cách thứ hai là bảo hiểm, một hệ thống mà theo đó chủ hàng hay chủ tàu đề nghị trả một số tiền mặt (gọi là phí) cho những người khác nếu những người này đồng ý sẽ bồi thường cho các chủ hàng thuộc con tàu đã nêu tên không thể hoàn thành một chuyến đi cụ thể nào đó. Theo cách thức này, thay cho việc phát triển trong cạnh tranh và rủi ro, việc chung vốn và bảo hiểm đã bổ sung cho nhau. Một số người (hay Công ty) thu phí bảo hiểm bằng tiền mặt để đổi lấy một cam kết sẽ bồi thường cho cho chủ tàu trong 5 [...]... hoạt động quản lý rủi của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ nói chung Trong chương II, luận văn sẽ phân tích cụ thể thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex 26 Chương 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM PETROLIMEX 2.1 Giới thiệu về Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex 2.1.1 Lịch sử hình thành và... doanh nghiệp; các rủi ro phát sinh từ đàm phán tái bảo hiểm; bỏ quên, bỏ sót các hợp đồng bảo hiểm ( các rủi ro ) khi tác nghiệp của nhân viên tái bảo hiểm 1.3 Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ là quá trình nhận dạng, đo lường, đánh giá và thực hiện các biện pháp kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách có chủ... bảo hiểm phi nhân thọ Một doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ dù lớn hay nhỏ, đều ngày càng phải tập trung vào quản lý rủi ro Quản lý rủi ro hiệu quả, các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cần phải có một quy trình nhất quán trong đó đưa ra một khung xây dựng và thực hiện các chính sách và thủ tục quản lý, cho phép doanh nghiệp xử lý những rủi ro mình gặp phải Nội dung quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân. .. nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, trên cơ 7 sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm Căn cứ vào nguồn gốc rủi ro được bảo hiểm thì bảo hiểm được chia làm 02 loại: Bảo hiểm phi nhân thọ và bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm phi nhân thọ được sử dụng như một khái... tới sự tồn tại trong tương lai của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 1.3.3 Vai trò của quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Quản lý rủi ro góp phần tạo ra quản lý doanh nghiệp bảo hiểm tốt bằng cách bảo đảm mục tiêu của doanh nghiệp sẽ đạt được trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận được Quản lý rủi ro hữu hiệu, theo đúng quy trình, tiêu chuẩn đặt ra Khi đó doanh nghiệp bảo hiểm sẽ được bảo vệ qua... vụ bảo hiểm thiệt hại( bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự) và các nghiệp vụ bảo hiểm con người không thuộc bảo hiểm nhân thọ (bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật, ốm đau ) Theo Luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì thuật ngữ bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu như sau: Bảo hiểm phi nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác không thuộc bảo. .. và phân tích loại hình bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.2 Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ trong nền kinh tế Có thể nói các công ty bảo hiểm phi nhân thọ đóng một vai trò quan trọng đối với mỗi cá nhân, gia đình và toàn xã hội: 8 Phân tán rủi ro: Quỹ bảo hiểm phi nhân thọ được hình thành từ số tiền mà Công ty thu được sau khi bán cổ phần cho các cổ đông, phí bảo hiểm do người được bảo hiểm nộp cộng với thu... thuộc bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm sống hoặc chết Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ có một điểm khác nhau cơ bản là hầu hết các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đều mang ý nghĩa sự sống và ý nghĩa tiết kiệm đầu tư đảm bảo tài chính cho họ hoặc người thân của họ khi gặp rủi ro hoặc khi không gặp rủi ro và tham gia bảo hiểm nhân thọ mang... nghiệp bảo hiểm, kiểm soát, giảm bớt sự dễ thay đổi của luồng tiền, lợi nhuận của doanh nghiệp là làm tăng giá trị cho các cổ đông và các chủ thể liên quan khác 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ có thể được xem xét dưới hai giác độ: 17 giác độ chiến lược và giác độ tác nghiệp Trong luận văn này tác giả chỉ xem xét quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ. .. nghiệp bảo hiểm cũng chịu sự tác động của các loại rủi ro khác như rủi ro thị trường, rủi ro kinh tế, rủi ro pháp luật, rủi ro thiên nhiên… 18 Nhận diện rủi ro thực hiện thông qua việc nghiên cứu nguồn gốc của rủi ro, ảnh hưởng của rủi ro, để có cách thức quản lý phù hợp những ảnh hưởng của rủi ro tới doanh nghiệp Doanh nghiệp bảo hiểm thường nhận diện rủi ro theo các quá trình công việc sau: Rủi ro trong . lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex 4 Chương. bảo hiểm ( các rủi ro ) khi tác nghiệp của nhân viên tái bảo hiểm . . . 1.3 Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Quản lý rủi ro bảo hiểm phi. doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex cho giai